中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
中 银 优秀 企 业股 票 型证 券 投资 基 金
2014 年 年度 报告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年三 月二十 七日中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 28 日起 至 12 月 31 日 止。
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中银优 秀企 业股 票
基金主 代码 000432
交易代 码 000432
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 1 月 28 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 39,314,486.21 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过对 公司 治理 结构 良好 、 盈 利能 力强 、 具 备核 心 竞争力 和成 长能 力的 优
秀企业 的投 资， 在有 效控 制 风险的 前提 下， 追求 基金 资 产的长 期稳 健增 值。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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投资策 略
本基金重视 “ 自 下 而 上 ” 研 究 方 法 ， 通 过 建 立 一 套 定 量 和 定 性 相 结 合 的 方
法， 对 上市 公司 的治理 绩 效、 盈 利能 力、 成 长潜 力 、 估值 水平 进行 全方面
分析， 发掘 出具 备良 好的 公司治 理结 构、 独特 的盈 利模式 、 确 定的 成长 潜
力的公 司， 构建 备选 股票 库。 在 基础 股票 库的 基础 上， 通 过较 为均 衡的 行
业配置 策略 、 对 公司 的估 值评估 、 对 上市 公司 的实 地调研 ， 构 建本 基金 的
股票组 合。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 80% ＋中债 综合 指数 收益 率× 20% 。
风险收 益特 征
本基金 是股 票型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较高 预期风 险和 较高 预期 收
益品种 ， 其 预期 风险 收益 水 平高于 混合 型基 金、 债券 基 金和货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 张燕
联系电 话 021-38834999 0755-83199084
电子邮 箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2014 年 1 月 28 日（基金 合同生效日）至
2014 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 33,288,592.41 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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本期利 润 41,865,638.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1541
本期基 金份 额净 值增 长率 32.10%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2897
期末基 金资 产净 值 51,941,735.20
期末基 金份 额净 值 1.321
注：1. 本基 金合 同于 2014 年 1 月 28 日生 效， 基金 合 同生效 起至 报告 期末 不满 一年。
2.所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所
列数字 。
3.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。期 末可供 分配 收益 ，采 用
期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为 期末 余额） ，即 如果 期末 未
分配利 润（ 报表 数， 下同 ）的未 实现 部分 为正 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 的
已实现 部分 ，如 果期 末未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 13.78% 1.49% 34.64% 1.32% -20.86% 0.17%
过去六 个月 28.75% 1.19% 48.95% 1.06% -20.20% 0.13%
自基金 合同 生
效起至 今
32.10% 0.92% 47.28% 0.97% -15.18% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2014 年 1 月 28 日至 2014 年 12 月 31 日) 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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注：截 至报 告期 末， 本基 金成立 未满 一年 。按 基金 合同规 定， 本基 金自 基金 合同生 效 起 6 个 月内 为
建仓期 ，截 至建 仓结 束时 本基金 的各 项投 资比 例已 达到基 金合 同第 十二 部分 （二） 的规 定， 即本 基
金投资 组合 中股 票资 产占 基金资 产的 比例 为 30-80% ，持有 全部 权证 的市 值不 超过基 金资 产净 值的
3% ，现 金或 者到 期日 在 一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5% ， 投资 于优质 蓝筹 上市 公司
股票的 资产 不低 于股 票资 产的 80% ， 其他 金融 工具 的投资 比例 符合 法律 法规 和监管 机构 的规 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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注：本 基金 合同 于 2014 年 1 月 28 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满五年 。合 同生 效当 年
的本基 金净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 合同 于 2014 年 01 月 28 日生 效， 截至 报告 期 末本基 金合 同 生效 未满 三年 ， 无利 润分 配情 况。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日 正式 成立 ，由 中银
国际和 美林 投资 管理 合资 组建（2006 年 9 月 29 日 美林投 资管 理有 限公 司与 贝莱德 投资 管理 有限 公
司合并 ， 合并后 新公 司名 称为 “ 贝莱 德投 资管 理有 限 公司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中 国证券 监督 管
理委员会批复，同意中国 银行股份有限公司直接控 股中银基金。公司注册地 为中国上海市，注册资
本为一 亿元 人民 币， 其中 中 国银行 拥 有 83.5 ％的 股权 ， 贝莱德 投资 管理 拥 有 16.5 ％的股 权。 截至 2014
年 12 月 31 日 ，本 管理 人 共管理 四十 四只 开放 式证 券投资 基金 ：中 银中 国精 选混合 型开 放式 证券 投
资基金、中银货币市场证 券投资基金、中银持续增 长股票型证券投资基金、 中银收益混合型证券投
资基金、中银动态策略股 票型证券投资基金、中银 稳健增利债券型证券投资 基金、中银行业优选灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、中 银中 证 100 指数 增 强型证 券投 资基 金、 中银 蓝筹精 选灵 活配 置混 合中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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型证券 投资 基金 、 中银 价值 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 、 中 银稳 健双 利债 券型证 券投 资基 金 、
中银全 球策 略证 券投 资基 金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、 中银 转债
增强债券型证券投资基金 、中银中小盘成长股票型 证券投资基金、中银信用 增利债券型证券投资基
金、 中银 沪深 300 等权 重 指数证 券投 资基 金 （LOF ） 、 中 银主 题策 略股 票型 证 券投资 基金 、 中银 保本
混合型 证券 投资 基金 、中 银理财 14 天 债券 型证 券投 资基金 、中 银理 财 60 天债 券型发 起式 证券 投 资
基金 、 中银 纯债 债券 型证 券 投资 基金 、 中 银理 财 7 天债券 型证 券投 资基 金、 中银理 财 30 天 债券 型 证
券投资基金、中银稳健添 利债券型发起式证券投资 基金、中银标普全球精选 自然资源等权重指数证
券投资基金、中银消费主 题股票型证券投资基金、 中银美丽中国股票型证券 投资基金、中银盛利纯
债一年 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 、 中银 保本二 号混 合型 证券 投资 基金、 中银 互利 分级 债
券型证券投资基金、中银 惠利纯债半年定期开放债 券型证券投资基金、中银 中高等级债券型证券投
资基金 、 中 银理 财 21 天 债 券型证 券投 资基 金、 中银 优秀企 业股 票型 证券 投资 基金 、 中银 活期 宝货 币
市场基金、中 银多策略灵 活配置混合型证券投资基 金、中银健康生活股票型 证券投资基金、中银聚
利分级债券型证券投资基 金、中银薪钱包货币市场 基金、中银产业债一年定 期开放债券型基金、中
银新经济灵活配置混合型 证券投资基金、中银安心 回报半年定期开放债券型 证券投资基金、中银研
究精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 ，同 时管 理着 多个特 定客 户资 产管 理投 资组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
甘霖
本基金 的基 金
经理、 中银 蓝
筹基金 基金 经
理、中 银消 费
主题股 票基 金
基金经 理、 公
司权益 投资 部
副总经 理
2014-01-28 - 20
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 权 益 投 资
部副总经理，董事(Director) ，工
商 管 理 硕 士 。 曾 任 武 汉 证 券 公 司
交易部 经理 。2004 年 加入 中银基
金管理 有限 公司 ，2007 年 8 月至
2014 年 1 月 任中 银收 益基 金基金
经理，2010 年 2 月至 今任 中银蓝
筹基金 基金 经理 ，2012 年 7 月至
2014 年 1 月 任中 银主 题策 略基金
基金经 理，2013 年 4 月至 今任中
银 消 费 主 题 股 票 基 金 基 金 经 理 ，
2014 年 1 月 至今 任中 银优 秀企业
股票基 金基 金经 理。 具有 20 年证
券从业 年限 。 具 备基 金从 业资格 。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公司 决中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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定确定 的聘 任日 期， 基金 经理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根 据公司 决定 确定 的解 聘日 期；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购 和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ， 对其 进 行了 95% 置 信区 间， 假设 溢价率 为 0 的 T 分 布检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1.宏观 经济 分析
刚刚过 去 的 2014 年 ， 主 要 经济体 出现 明显 分化 ， 各 国货币 政策 也分 化明 显。 美国经 济强 势复 苏
趋势延续，就业市场持续 改善，通胀先升后降，美 联储逐步退出量化宽松， 货币政策开始逐步正常
化。欧洲经济重新陷入通 缩困境，欧央行被迫考虑 量化宽松。在大宗商品价 格回落、美元走强及全
球经济 复苏 乏力 的共 同影 响下， 多数 国家 加入 降息 等宽松 货币 政策 行列 。
从国内具体情况看，宏观 经济步入微通缩周期，经 济增速呈现托底式下滑。 由于内需不足，原
油价格回落，工业品出厂 价格持续回落，通缩压力 加大；居民通胀水平也呈 现稳步回落态势。在此
背景下，稳定经济区间运 行，以调结构、促改革释 放经济增长动力成为共识 ，积极的财政政策和稳
健的货币政策内涵与以往 也有所不同，宏观经济调 控方式、宏观经济指标与 实体经济相互关系都发
生变化 ， 经济 环境 和政 策 方式进 入新 常态 ， 央行 在 11 月 21 日启 动降 息 。2015 年 ，宏 观调 控思 路仍
将延续 ，经 济增 速 目 标区 间或将 下移 ，经 济仍 将呈 现托底 式下 滑。
2.行情 回顾
上半年市场对宏观经济的 向下趋势预期比较明朗， 市场在一季度出现了较大 幅度的调整。市场
热点集中在代表经济转型 的创业板和中小板。下半 年随着国家稳经济促改革 的措施逐步推进，降低
社会融 资成 本的 力度 加大 ， 推 出 “ 一带 一路 ” 政策 ， 尤 其是 11 月 21 日启 动降 息 ， 大 市值 券商 、 保险 、
银行， 建筑 行业 股票 等出 现了大 幅上 涨。 指数 出现 了较大 的涨 幅。
3.运行 分析
报告期内，本基金上半年 基于宏观下行判断，主要 配置估值合理的优质企业 ，重点增持医药，
消费、传媒，汽车等行业 。在加息后，增配 了银行 ，保险，券商，建筑和钢 铁有色等权重股，保持
基金整 体配 置的 均衡 性。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日 为止， 本基 金的 单位 净值 为 1.321 元， 本基 金的 累 计单位 净值 为 1.321中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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元。自 基金 合同 生效 起， 本基金 净值 增长 率 为 32.10% ，同 期业 绩基 准增 长率 为 47.28% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未 来， 美国 经济 有望 继续复 苏， 欧元 区面 临着 宽松制 约。 而国 内经 济四 季度回 落速 度放 缓，
国家的 “ 一 带一 路 ” 策 略的 逐步落 地， 以及 一系 列增 投资稳 增长 措施 ，加 上 2015 年改 革力 度的 推进 ，
经济有 望企 稳。 在改 革预 期加强 ， 利 率逐 步下 行， 货 币政策 宽松 这样 的组 合下 ， 股市 有望 继续 表 现 。
新的一 年随 着 2015 年改 革 创新推 进以 及投 融资 市场 的改革 措施 推进 ， 市场 的结 构性行 情会 演绎
的明显。本基金将继续布 局金融地产、服务消费、 节能环保、和移动互联网 方向的投资机会，并结
合基本 面选 择业 绩良 好、 估值合 理的 优质 股票 ，同 时关注 改革 推进 带来 的投 资机会 。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会 委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任 能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估 值、基金投资、投资品种 所属行业的专业研究、估 值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩 效评估、会计政策与基金 核算以及相关事项的合法 合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰 富经验。 估值委员会严格 按照工作流程诚实守信、 勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。日常估值项目 由基金运营部严格按照新 会计准则、证监会相关规 定和基金合同关于估值
的约定 执行 。 当 经济 环境 和证券 市场 发生 重大 变化 时， 针 对特 殊估 值工 作， 按 照以下 工作 流程 进行 ：
由公司估值委员会依据行 业协会提供的估值模型和 行业做法选定与当时市场 经济环境相适应的估值
方法并征求托管行、会计 师事务所的相关意见，由 基金运营部做出提示，对 其潜在估值调整对前一
估值日 的基 金资 产净 值的 影响是 否 在 0.25 ％ 以上 进 行测算 ，并 对确 认产 生影 响的品 种根 据前 述估 值
模型、估值流程计算提 供 相关投资品种的公允价值 以进行估值处理，待清算 人员复核后，将估值结
果反馈基金经理，并提交 公司估值委员会。其他特 殊情形，可由基金经理主 动做出提示，并由研究
员提供 研究 报告 ，交 估值 委员会 审议 ，同 时按 流程 对外公 布。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值的 程度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相关法律法规和基金 合同的要求，在符合有关 基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最
多分配 6 次 ，每 次基 金收 益分配 比例 不低 于收 益分 配基准 日可 供分 配利 润的 20% ； 本基 金本 报告 期
期末可 供分 配利 润 为 11,389,664.27 元 ，未 进行 收益 分配。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现 连续二十个工作日出现基 金份额持有人数量不满二 百人或者基金资产
净值低 于五 千万 元情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人 ——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规 ， 在 各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§ 6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注册 会计 师
徐
艳
许 培菁 签字 出具 了安 永华明 （2015 ） 审字 第 61062100_B36 号 标准 无保 留 意见的 审计 报告 。 投 资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 优秀 企业 股票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
-
银行存 款 7.4.7.1 5,615,316.96
结算备 付金
118,645.11
存出保 证金
100,898.61
交易性 金融 资产 7.4.7.2 47,593,187.24
其中： 股票 投资
47,391,230.50
基金投 资
-
债券投 资
201,956.74
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 1,254.25
应收股 利
-
应收申 购款
62,561.57
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
53,491,863.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
1,344,136.51
应付管 理人 报酬 7.4.10.2 68,356.26
应付托 管费 7.4.10.2 11,392.72
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 68,458.59
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 57,784.46
负债合计
1,550,128.54
所有者权益：
-
实收基 金 7.4.7.9 39,314,486.21
未分配 利润 7.4.7.10 12,627,248.99
所有者权益合计
51,941,735.20
负债和所有者权益总 计
53,491,863.74
注：1 、报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.321 元， 基金 份额 总额 39,314,486.21 份。
2、本 基金 合同 于 2014 年 01 月 28 日 生效 。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 优秀 企业 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 28 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 28 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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日
一、收入
47,946,930.22
1. 利息 收入
6,094,066.66
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,239,855.52
债券利 息收 入
601,817.90
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,252,393.24
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
32,294,935.46
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 30,169,400.11
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 68,602.12
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 2,056,933.23
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 8,577,045.90
4. 汇兑 收益 （损 失以 “ － ” 号 填列）
-
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 980,882.20
减：二、费用
6,081,291.91
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 3,869,254.91
2．托 管费 7.4.10.2 644,875.90
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,135,993.40
5．利 息支 出
39,814.29
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
39,814.29
6．其 他费 用 7.4.7.19 391,353.41
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 41,865,638.31 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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号填列）
减：所 得税 费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
41,865,638.31
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 优秀 企业 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 28 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 28 日（基金 合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
487,813,731.90 - 487,813,731.90
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 41,865,638.31 41,865,638.31
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-448,499,245.69 -29,238,389.32 -477,737,635.01
其中：1.基 金申 购款 26,791,305.93 4,777,097.36 31,568,403.29
2.基金 赎回 款 -475,290,551.62 -34,015,486.68 -509,306,038.30
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
39,314,486.21 12,627,248.99 51,941,735.20
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金( 以 下简 称 “本基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督管 理委员 会 （ 以下 简
称“ 中国证监会 ” ）证监 许 可[2013]1382 号文《 关于 核准中银优秀企业 股票型 证券投资基金募集 的批
复》 的核准 ， 由中银 基金 管理有 限公 司 于 2014 年 1 月 6 日至 2014 年 1 月 24 日向社 会公 开募 集， 募
集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 并 出 具 安 永 华 明 （ 2014 ） 验 字 第
61062100_B02 号验 资报 告 后， 向 中国 证监 会报 送基 金 备案材 料。 基金 合同 于 2014 年 1 月 28 日 生效 。
本基金为契约型开放式， 存续期限不定。设立时募 集的扣除认购费后的实收 基金（本金）为人民币
487,651,698.25 元 ，在 募集 期间产 生的 活期 存款 利息 为人民 币 162,033.65 元， 以上实 收基 金（ 本息 ）
合计为 人民 币 487,813,731.90 元， 折合 487,813,731.90 份基 金份 额。 本 基金 的基 金管理 人为 中银 基金
管理有限公司，注册登记 机构为中国证券登记结算 有限责任公司，基金托管 人为招商银行股份有限
公司。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票 （ 包括 中小 板 、
创业板 及其 它中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 债 券、 股指期 货、 权证、 货币 市 场工具 以及 法律 法规 或
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具( 但须 符合 中国证 监会 相关 规定) 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：沪 深 300 指数 收益 率× 80% ＋中 债综 合指 数收 益率× 20% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 在具体会计 核
算和信息披露方面，也参 考了中国证券投资基金业 协会修订并发布的《证券 投资基金会计核算业务
指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意 见》 、 《关于 证券 投资 基
金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务及 份额 净值计 价有 关事项的 通知》 、 《证 券投 资基金信 息披 露管理 办
法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金
信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计 报 表附 注的 编制 及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》及 其他 中国 证监 会颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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采用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月 ，财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计 量》 、 《企业 会计 准则
第 40 号—— 合 营安 排》 和 《企业 会计 准则 第 41 号—— 在其 他主 体中 权益 的披 露》 ； 修 订了 《企 业 会
计准则 第 2 号—— 长 期股 权投资 》 、 《 企业 会计 准则 第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《 企 业会计 准则 第 30 号 ——
财务报 表列 报》 和 《 企业 会计准 则 第 33 号—— 合 并 财务报 表》 ； 上 述 7 项会 计 准则均 自 2014 年 7 月
1 日起 施行 。2014 年 6 月 ， 财政 部修 订了 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 ， 在 自 2014 年
1 月 28 日 （基 金合 同生 效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期间 及以 后期 间的 财务 报告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2014 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2014 年 1 月 28 日 （基 金合 同生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值变动
情况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基 础。 上述 会计 准则 的变 化对 本财务 报表 无重
大影响 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制
期间 系 2014 年 1 月 28 日 （基金 合同 生效 日） 起 至 2014 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产及 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票和债券投资 ； 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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本基金目前持有的其他金 融资产分类为应收款项， 包括银行存款、结算备付 金、存出保证金和
各类应 收款 项等 。
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负 债和其
他金融 负债 ；
本基金 目前 持有 的金 融负 债均划 分为 其他 金融 负债 ，主要 为各 类应 付款 项。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
初始确 认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。划分为 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 取得时发生的相关交易
费用计 入当 期损 益； 应收 款项及 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
后续计 量
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计 量。在持有该类金
融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确认为当 期收益。每日，本基金将 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 产或金融负债的公允价值 变动计入当期损益；应收 款项及其他金融负债采
用实际 利率 法， 按照 摊余 成本进 行后 续计 量， 其摊 销或减 值产 生的 利得 或损 失，均 计入 当期 损益 。
终止确 认
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 。
金融资 产转 移
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金 融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或 最有 利市 场) 是 本基 金在计 量日 能够 进入 的交 易市场 。 本 基金 采用 市
场参与 者在 对该 资产 或负 债定价 时为 实 现 其经 济利 益最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具 按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
市价作为公允价值；估值 日无市价，但最近交易日 后经济环境未发生重大变 化且证券发行机构未发
生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易市价确 定公允价值；如估值日无 市价，且最近交易日后
经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影 响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现
行市价 及重 大变 化等 因素 ，调整 最近 交易 市价 ，确 定公允 价值 ；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具
有可靠性的估值技术，确 定公允价值。本基金采用 在当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术，优 先使用相关可观察输入值 ，只有在可观察输入值无 法取得或取得不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 适当 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该 种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和 未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净 额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账 ；
(8) 衍生 工具 收益/(损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ， 并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(9) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(10) 公允价 值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有 的采用 公允价值 模式计 量的交易 性金融资 产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失； 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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(11) 其他 收入在 主要风 险 和报酬已 经转移 给对 方， 经济利益 很可能 流入 且金 额可以可 靠计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每份 基金 份额 每
次收益 分配 比例 不得 低于 收益分 配基 准日 每份 基金 份额可 供分 配利 润的 20% ，若《 基金 合同 》生 效
不满 3 个月 可不 进行 收益 分配；
(2) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(3) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(4) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(5) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基 础。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革过程中因非 流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花
税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证券 投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的股票的股息、 红利收入、债券的利息收 入及储蓄利息收入，由上 市公司、债券发行
企业及金融机构在向基金 派发股息、红利收入、债 券的利息收入及储蓄利息 收入时代扣代缴个人所
得税。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
个人从 公开 发行 和转 让市 场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 (“ 招商银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司 (“ 中 银证 券 ”) 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注： 报告期 内 ， 基金 管理 人子公 司中 银资 产管 理有 限公司 于 2014 年 9 月正 式 成立 ， 基金 管理 人持 有中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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其 100% 股份 。
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
1、本 基金 本年 度无 应支 付 关联方 的佣 金。
2、 上 述佣 金按 市场 佣金 率 计算 ， 以扣 除由 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司收 取证管 费、 经手 费和 由
券商承 担的 证券 结算 风险 基金后 的净 额列 示。 该类 佣金协 议的 服务 范围 还包 括佣金 收取 方为 本基 金
提供的 证券 投资 研究 成果 和市场 信息 服务 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,869,254.91
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,543,042.70
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 1.5% 年费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H ＝E× 1.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月28 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 644,875.90
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 计提 。托 管费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.25%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月28 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 5,615,316.96 301,178.98
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ，2014 年 1 月 28 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间获 得的 利
息收入 为人 民 币 89,995.04 元，2014 年末 结算 备付 金 余额为 人民 币 118,645.11 元。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未发 生在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估 值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600126 杭钢股 份 2014-12-17
重大资 产
重组
6.11 - - 220,580 983,763.98 1,347,743.80 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日止， 本基 金未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为质 押的 债 券 。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
银行存款、结算备付金、 存出保证金、应收款项以 及其他金融负债因其剩余 期限不长，公允价值与
账面价 值相 若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中属 于第 一
层次的 余额 为人 民币 46,245,443.44 元 ，属 于第 二层 次的余 额为 人民 币 1,347,743.80 元， 无属 于第 三
层次的 余额 。
中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本基金 以报 告期 初作 为确 定金融 工具 公允 价值 层次 之间转 换的 时点 。
2014 年 1 月 28 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 ， 对 于以 公允 价 值计 量 的金 融工 具 ， 无
由第一 层次 转入 第二 层次 以及第 二层 次转 入第 一层 次的投 资。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值期 初金 额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 未发 生第 三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2015 年 3 月 26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 47,391,230.50 88.60
其中： 股票 47,391,230.50 88.60
2 固定收 益投 资 201,956.74 0.38
其中： 债券 201,956.74 0.38
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,733,962.07 10.72 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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7 其他各 项资 产 164,714.43 0.31
8 合计 53,491,863.74 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
1,171,703.28 2.26
C 制造业 14,470,540.18 27.86
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
2,396,100.07 4.61
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
3,795,085.17 7.31
J 金融业
23,151,846.92 44.57
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
1,758,373.20 3.39
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
647,581.68 1.25
S 综合
- -
合计 47,391,230.50 91.24 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601318 中国平 安 41,720 3,116,901.20 6.00
2 601601 中国太 保 93,100 3,007,130.00 5.79
3 600000 浦发银 行 180,768 2,836,249.92 5.46
4 601328 交通银 行 407,996 2,774,372.80 5.34
5 600998 九州通 132,601 2,396,100.07 4.61
6 002241 歌尔声 学 89,629 2,198,599.37 4.23
7 300322 硕贝德 103,610 1,982,059.30 3.82
8 601888 中国国 旅 39,603 1,758,373.20 3.39
9 000001 平安银 行 100,900 1,598,256.00 3.08
10 000513 丽珠集 团 31,076 1,536,397.44 2.96
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002241 歌尔声 学 11,225,084.06 21.61
2 002317 众生药 业 9,354,170.62 18.01
3 601006 大秦铁 路 9,346,365.58 17.99
4 600276 恒瑞医 药 9,217,195.62 17.75
5 600557 康缘药 业 9,145,627.49 17.61
6 601318 中国平 安 9,102,051.50 17.52
7 600998 九州通 9,039,450.86 17.40
8 000625 长安汽 车 8,753,922.30 16.85
9 601888 中国国 旅 8,700,635.49 16.75
10 600028 中国石 化 8,492,348.00 16.35
11 600332 白云山 7,575,133.74 14.58
12 600872 中炬高 新 7,553,957.91 14.54
13 002376 新北洋 7,363,607.32 14.18
14 002392 北京利 尔 7,002,291.42 13.48
15 600686 金龙汽 车 6,963,938.72 13.41
16 600104 上汽集 团 6,955,406.47 13.39
17 600000 浦发银 行 6,912,514.00 13.31
18 600804 鹏博士 6,570,155.66 12.65 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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19 300182 捷成股 份 6,553,573.09 12.62
20 002358 森源电 气 6,535,961.61 12.58
21 002318 久立特 材 6,057,143.35 11.66
22 600153 建发股 份 5,906,927.47 11.37
23 600016 民生银 行 5,823,610.00 11.21
24 000671 阳 光 城 5,801,518.28 11.17
25 603288 海天味 业 5,681,101.80 10.94
26 300337 银邦股 份 5,232,995.83 10.07
27 000049 德赛电 池 5,170,426.59 9.95
28 600767 运盛实 业 5,088,885.50 9.80
29 600887 伊利股 份 4,685,739.73 9.02
30 002410 广联达 4,594,834.20 8.85
31 601601 中国太 保 4,463,110.00 8.59
32 000002 万
科Ａ 4,455,443.58 8.58
33 002051 中工国 际 4,426,654.84 8.52
34 002146 荣盛发 展 4,386,739.08 8.45
35 300005 探路者 4,366,800.13 8.41
36 600271 航天信 息 4,351,394.74 8.38
37 002501 利源精 制 4,336,878.40 8.35
38 600596 新安股 份 4,305,632.49 8.29
39 600048 保利地 产 4,294,825.84 8.27
40 600305 恒顺醋 业 4,093,268.54 7.88
41 002236 大华股 份 4,076,660.13 7.85
42 300127 银河磁 体 4,074,352.13 7.84
43 600690 青岛海 尔 3,694,833.67 7.11
44 000513 丽珠集 团 3,605,081.50 6.94
45 601058 赛轮金 宇 3,145,777.00 6.06
46 300057 万顺股 份 3,137,477.72 6.04
47 002022 科华生 物 2,835,963.30 5.46
48 002400 省广股 份 2,771,098.48 5.34
49 300275 梅安森 2,736,414.00 5.27
50 300034 钢研高 纳 2,533,260.00 4.88
51 002664 信质电 机 2,385,790.00 4.59
52 000423 东阿阿 胶 2,384,342.76 4.59
53 600066 宇通客 车 2,378,546.20 4.58
54 300104 乐视网 2,343,898.00 4.51
55 600976 健民集 团 2,336,735.30 4.50
56 300322 硕贝德 2,284,711.40 4.40
57 600519 贵州茅 台 2,262,783.08 4.36
58 600079 人福医 药 2,210,156.13 4.26
59 601328 交通银 行 2,196,189.24 4.23
60 002649 博彦科 技 2,178,911.32 4.19
61 600406 国电南 瑞 2,163,081.00 4.16
62 601766 中国南 车 2,159,340.00 4.16 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
第 30 页共 38 页
63 601299 中国北 车 2,159,241.00 4.16
64 000651 格力电 器 2,158,488.87 4.16
65 600809 山西汾 酒 2,149,876.57 4.14
66 000712 锦龙股 份 2,147,576.52 4.13
67 601688 华泰证 券 2,019,642.00 3.89
68 600446 金证股 份 1,989,358.00 3.83
69 600389 江山股 份 1,974,673.41 3.80
70 002477 雏鹰农 牧 1,871,405.40 3.60
71 600787 中储股 份 1,850,508.58 3.56
72 600126 杭钢股 份 1,812,947.95 3.49
73 000860 顺鑫农 业 1,598,643.30 3.08
74 002309 中利科 技 1,585,969.10 3.05
75 002228 合兴包 装 1,556,638.46 3.00
76 300150 世纪瑞 尔 1,555,569.00 2.99
77 300339 润和软 件 1,532,482.00 2.95
78 002375 亚厦股 份 1,470,785.00 2.83
79 600588 用友网 络 1,470,649.00 2.83
80 002065 东华软 件 1,466,648.95 2.82
81 000801 四川九 洲 1,411,795.00 2.72
82 601801 皖新传 媒 1,394,827.00 2.69
83 300037 新宙邦 1,349,311.28 2.60
84 002023 海特高 新 1,273,079.68 2.45
85 000975 银泰资 源 1,273,050.00 2.45
86 002714 牧原股 份 1,171,615.00 2.26
87 000001 平安银 行 1,165,748.00 2.24
88 601998 中信银 行 1,054,262.00 2.03
89 000750 国海证 券 1,044,872.00 2.01
90 000776 广发证 券 1,044,576.00 2.01
注：“ 买入 金额 ” 按买 卖成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600276 恒瑞医 药 10,300,701.99 19.83
2 002317 众生药 业 10,026,964.20 19.30
3 601006 大秦铁 路 9,656,046.75 18.59
4 002392 北京利 尔 9,212,647.97 17.74
5 000625 长安汽 车 9,183,731.83 17.68
6 600686 金龙汽 车 9,131,801.25 17.58 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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7 600557 康缘药 业 9,123,312.76 17.56
8 600028 中国石 化 8,777,891.94 16.90
9 601888 中国国 旅 8,646,185.39 16.65
10 002241 歌尔声 学 8,519,902.05 16.40
11 600332 白云山 8,350,845.71 16.08
12 601318 中国平 安 8,071,303.09 15.54
13 002318 久立特 材 7,878,460.27 15.17
14 600872 中炬高 新 7,788,383.23 14.99
15 600804 鹏博士 7,653,875.06 14.74
16 300337 银邦股 份 7,473,825.38 14.39
17 002376 新北洋 7,405,580.15 14.26
18 600104 上汽集 团 7,339,661.75 14.13
19 600998 九州通 7,300,081.78 14.05
20 002358 森源电 气 6,646,402.79 12.80
21 000671 阳 光 城 6,588,771.08 12.68
22 600153 建发股 份 6,336,054.22 12.20
23 600016 民生银 行 5,854,569.62 11.27
24 300182 捷成股 份 5,690,523.68 10.96
25 000002 万
科Ａ 5,573,915.00 10.73
26 603288 海天味 业 5,444,984.64 10.48
27 600767 运盛实 业 5,434,181.00 10.46
28 002501 利源精 制 5,424,151.83 10.44
29 600271 航天信 息 5,220,404.49 10.05
30 600048 保利地 产 5,094,623.10 9.81
31 300005 探路者 5,079,497.02 9.78
32 002051 中工国 际 5,046,820.70 9.72
33 600887 伊利股 份 4,950,981.75 9.53
34 600000 浦发银 行 4,819,356.76 9.28
35 002410 广联达 4,814,235.04 9.27
36 300127 银河磁 体 4,777,893.00 9.20
37 000049 德赛电 池 4,713,005.32 9.07
38 600305 恒顺醋 业 4,552,584.37 8.76
39 002146 荣盛发 展 4,422,628.78 8.51
40 002236 大华股 份 3,621,064.45 6.97
41 300057 万顺股 份 3,490,606.40 6.72
42 600690 青岛海 尔 3,379,311.87 6.51
43 600596 新安股 份 3,295,211.81 6.34
44 002022 科华生 物 3,233,899.99 6.23
45 601058 赛轮金 宇 2,970,700.08 5.72
46 300034 钢研高 纳 2,757,947.36 5.31
47 002400 省广股 份 2,667,119.13 5.13
48 600809 山西汾 酒 2,637,180.00 5.08
49 601601 中国太 保 2,627,404.00 5.06
50 600519 贵州茅 台 2,508,713.91 4.83 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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51 601766 中国南 车 2,440,360.54 4.70
52 002664 信质电 机 2,390,759.00 4.60
53 000513 丽珠集 团 2,378,353.17 4.58
54 002649 博彦科 技 2,368,899.00 4.56
55 000423 东阿阿 胶 2,357,042.40 4.54
56 600976 健民集 团 2,349,146.20 4.52
57 600079 人福医 药 2,323,952.56 4.47
58 600406 国电南 瑞 2,312,582.28 4.45
59 300104 乐视网 2,307,010.38 4.44
60 601299 中国北 车 2,266,510.50 4.36
61 300275 梅安森 2,258,203.31 4.35
62 600787 中储股 份 2,218,551.60 4.27
63 600446 金证股 份 2,084,975.00 4.01
64 000651 格力电 器 2,041,467.10 3.93
65 600389 江山股 份 1,860,933.32 3.58
66 002477 雏鹰农 牧 1,697,646.36 3.27
67 000860 顺鑫农 业 1,682,793.00 3.24
68 000783 长江证 券 1,678,515.00 3.23
69 002309 中利科 技 1,661,762.95 3.20
70 000712 锦龙股 份 1,621,221.91 3.12
71 002228 合兴包 装 1,620,321.80 3.12
72 300037 新宙邦 1,559,161.40 3.00
73 002023 海特高 新 1,541,258.00 2.97
74 600066 宇通客 车 1,531,329.72 2.95
75 600588 用友软 件 1,478,840.00 2.85
76 002375 亚厦股 份 1,269,470.40 2.44
77 002065 东华软 件 1,225,797.60 2.36
78 002454 松芝股 份 1,205,296.36 2.32
79 300003 乐普医 疗 1,168,434.50 2.25
80 002714 牧原股 份 1,159,362.62 2.23
81 300322 硕贝德 1,117,861.18 2.15
82 600126 杭钢股 份 1,110,578.17 2.14
83 600376 首开股 份 1,097,211.90 2.11
84 000024 招商地 产 1,093,591.00 2.11
85 600125 铁龙物 流 1,080,156.72 2.08
86 600900 长江电 力 1,054,745.00 2.03
注：“ 卖出 金额 ” 按买 卖成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 380,968,157.97
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 372,284,616.74 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列 ， 不考 虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 201,956.74 0.39
8 其他 - -
9 合计 201,956.74 0.39
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 128009 歌尔转 债 1,632 201,956.74 0.39
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 参与 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金将根据风险管理的 原则，以套期保值为目的 ，有选择地投资于股指期 货。套期保值将主
要采用 流动 性好 、交 易活 跃的期 货合 约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理 的估值水平。本基金管理 人将充分考虑股指期货的 收益性、流动性及风险
特征， 通过 资产 配置 、品 种选择 ，谨 慎进 行投 资， 以降低 投资 组合 的整 体风 险。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投 资 政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.11.3 本期国债期货投 资 评价
本基金 报 告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
100,898.61
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
1,254.25 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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5 应收申 购款
62,561.57
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
164,714.43
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,026
38,318.21 254,579.24 0.65% 39,059,906.97 99.35%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 3,579.07 0.0091%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年 1 月 28 日) 基 金份 额总 额 487,813,731.90
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 26,791,305.93
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 475,290,551.62
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 39,314,486.21
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2014 年 11 月 14 日 ， 本 基 金托管 人发 布 《 关于 招商 银行股 份有 限公 司姜 然基 金托管 人高 级管 理
人员任 职资 格及 吴晓 辉离 任的公 告》 ， 吴 晓辉 同志 不 再担任 招商 银行 股份 有限 公司总 行资 产托 管部 总
经理职 务； 聘任 姜然 同志 为招商 银行 股份 有限 公司 总行资 产托 管部 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉 及 基金财 产、 基金 管理 业务 、基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘 为其审计的会计师事务所 ，报告期内本基金应支付 给会计师事务所的
报酬 为 50,000.00 元 ，目 前 事务所 已为 本基 金提 供审 计服务 的连 续年 限 为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
中银证 券 2 - - - - -
民生证 券 1 217,991,439.50 28.95% 192,900.88 28.52% -
长江证 券 1 207,333,186.16 27.54% 188,756.30 27.91% -
兴业证 券 1 119,421,191.77 15.86% 105,676.29 15.62% -
国泰君 安 2 100,535,994.98 13.35% 91,527.89 13.53% -
中信建 投证 券 1 80,453,192.41 10.69% 73,244.65 10.83% -
国信证 券 1 10,285,298.48 1.37% 9,101.50 1.35% -
华泰证 券 2 5,403,887.37 0.72% 4,781.96 0.71% -
财富里 昂证 券 1 4,093,268.54 0.54% 3,726.56 0.55% -
东兴证 券 1 3,428,482.79 0.46% 3,121.20 0.46% -
申银万 国 1 2,760,371.00 0.37% 2,513.04 0.37% -
宏源证 券 1 1,205,296.36 0.16% 1,066.57 0.16% -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问题 的
通知》 （证 监基 字[1998]29 号） 及《 关于 完善 证券 投资基 金交 易席 位制 度有 关问题 的通 知》 （证 监
基金字[2007]48 号 ）有 关 规定， 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准主要 包括 ：券 商基 本中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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面评价 （财 务状 况、 经营 状况） 、券 商研 究机 构评 价（报 告质 量、 及时 性和 数量） 、券 商每 日信 息
评价（ 及时 性和 有效 性） 和券商 协作 表现 评价 等方 面。本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 程
序：首 先根 据租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准形成 《券 商研 究所 服务 质量评 分表 》， 然后 根
据评分 高低 进行 选择 基金 专用交 易单 元并 与其 签订 交易单 元租 用协 议。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元 的 变更 情况 ：共 用同一 托管 人的 其他 席位 ，无新 租。
11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长江证 券 - - 7,750,000,000.00 59.74% - -
国泰君 安 - - 930,000,000.00 7.17% - -
中信建 投证 券 481,281.00 100.00% 1,950,000,000.00 15.03% - -
东兴证 券 - - 2,038,000,000.00 15.71% - -
申银万 国 - - 305,000,000.00 2.35% - -
中银基金管理有限公 司
二〇一五年三月二十 七日
