中 信 建 投 货币 市 场 基金 2014 年
年度报告摘要
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 中信建投基 金管理有限公司
基金托 管人： 华夏银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月27 日
中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 2 页 共 34 页
§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料经审 计 ，安永华明会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2014 年8 月5 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 2014 年12 月31 日止 。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 3 页 共 34 页
§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中信建 投货 币
基金主 代码 000738
交易代 码 000738
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 5 日
基金管 理人 中信建 投基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告 期 末基 金份 额总 额 624,704,263.32 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 基金 资产 的低 风险 和高流 动性 前提 下， 力争 实 现
超越业 绩比 较基 准的 投资 回报。
投资策 略 本基金 将通 过对 宏观 经济 发展态 势、 金融 监管 政策 、 财
政与货 币政 策、 市场 及其 结 构变化 和短 期的 资金 供需 等
因素的 分析 ， 形 成对 市场 短期利 率走 势的 判断 。 在 以上
分析的 基础 上， 本基 金将 根 据不同 类别 资产 的收 益率 水
平 （不 同剩 余期 限到 期收 益率、 利息 支付 方式 以及 再投
资便利 性） ， 结 合各 类资 产 的流动 性特 征 （ 日均 成交 量、
交易方 式 、 市 场流 量 ） 和 风 险特征 （ 信用 等级 、 波动 性 ） ，
决定各 类资 产的 配置 比例 和期限 匹配 情况 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品
种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混
合型基 金、 债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信建投基金管理有限公
司
华夏银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 周建萍 徐昊光
联系电 话 010-59100288 010-85238982
电子邮 箱 zhoujp@cfund108.com bjxhg@hxb.com.cn
客户服 务电话
4009-108-108 95577 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 4 页 共 34 页
传真 010-59100298 010-85238680
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.cfund108.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 办 公
场所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年8 月5 日( 基
金合同 生效
日)-2014 年 12 月
31 日
2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 9,918,961.24 - -
本期利 润 9,918,961.24 - -
本期净 值收 益率 1.52% - -
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 - - -
期末基 金资 产净 值 624,704,263.32 - -
期末基 金份 额净 值 1.0000 - -
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此， 公允 价值 变动 收益 为零， 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相 等 。
2、本 基金 的利 润分 配按 日 结转基 金份 额。
3、持 有人 认购 或交 易本 基 金时， 不需 缴纳 任何 费用 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.94% 0.00% 0.34% 0.00% 0.60% 0.00%
自基金 合同 1.52% 0.01% 0.55% 0.00% 0.96% 0.01% 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 5 页 共 34 页
生效起 至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2014 年8 月5 日 生效 ， 基金合 同生 效起 至报 告期 末未满 一年 。
2、 根 据本 基金 基金 合同 的 约定 ， 本 基金 自基 金合 同 生效之 日 起6 个 月内 为建 仓期 ， 本 报告 期处 于
建仓期 内。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 6 页 共 34 页
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 9,844,980.71 12.64 73,967.89 9,918,961.24
合计 9,844,980.71 12.64 73,967.89 9,918,961.24
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
中信建 投基 金管 理有 限公 司于 2013 年 8 月获 得中 国 证监会 核准 设立 批复 ，并 于 2013 年 9 月
完成工 商注 册登 记， 正式 成立， 注册 地北 京， 注册 资本 15000 万元 ，具 有基 金管理 资格 ，经 营 基
金募集 、基 金销 售、 特定 客户资 产管 理、 资产 管理 和中国 证监 会许 可的 其他 业务。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 7 页 共 34 页
公司成 立以 来， 公募 基金 和特定 客户 资产 管理 业务 得到长 足发 展, 公司 已于 2014 年 成功 发行
了中信建投稳 信定期开 放 债券型证券投 资基金、 中 信建投货币市 场基金、 中 信建投稳利 保本混合
型证券投资基 金三支公 募 产品，投资业 绩稳步上 升 ，以良好的投 资回报实 现 了投资人资 产的保值
增值。公司 已 经与多家 商 业银行建立合 作关 系， 与 浦发银行、北 京银行、 上 海银行、华 夏银行等
开展业务合作 。公司特 定 客户资产管理 业务平稳 起 航，顺利开展 ，与多家 财 务公司、商 业银行、
信托公司、证 券公司、 私 募基金和上市 公司开展 了 合作或建立合 作意向， 在 定向增发、 结构化债
券投资等多个 领域开展 了 业务。除传统 业务以外 ， 公司也十分重 视创新业 务 的开发，公 司已经与
移动互联网公 司、传媒 公 司、第三方支 付公司、 商 业银行、证券 公司合作 ， 为客户提供 余额理财
等相关 服务 。
公司作 为财 富管 理公 司， 秉承 “ 忠于 信， 健 于投 ” ， 追求以 稳健 的投 资及 收益 ， 回馈 于客 户的
信任。公司致 力于经过 长 期努力跻身国 内一流基 金 管理公司的行 列，拥有 资 产管理行业 一流的团
队、最 具影 响力 的品 牌、 最为稳 定优 秀的 业绩 ，资 产管理 规模 进入 业内 前列 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
索隽石
本 基 金 的
基金经 理
2014 年8 月5
日
- 4
中 国 籍 ，
1983 年 8
月 生 ， 北
京 大 学 软
件 工 程 硕
士，FRM 、
CQF 认 证，
具 备 银 行
间 本 币 市
场交易
员 、 基 金
从业资
格。2010
年 7 月至
2013 年 9
月 任 职 于
信 达 证 券
固 定 收 益
部 ， 从 事
固 定 收 益
证 券 投 资
相关工中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 8 页 共 34 页
作；2013
年10 月至
今 任 职 于
中 信 建 投
基 金 管 理
有 限 公 司
投 资 研 究
部 ， 从 事
投 资 研 究
相关工
作 。 现 任
中 信 建 投
稳 信 定 期
开 放 债 券
型 证 券 投
资 基 金 、
中 信 建 投
货 币 市 场
基 金 基 金
经理。
注：1 、任 职日 期是 指本 基 金基金 合同 生效 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》 、 《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度 指
导意见 》 、 基 金合 同和 其他 有关法 律法 规 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理基金 资产 ， 在严 格
控制风险的基 础上，为 基 金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 基金运作 整 体合法合规 ，没有损
害基金 持有 人利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《中信 建
投基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理办 法》 。 公 司通 过 科学 、 制 衡的 投资 决策 体 系， 加强 交易 分配 环
节的内部控制 ，并通过 工 作制度、流程 和技术手 段 保证公平交易 原则的实 现 。同时，通 过监察稽
核、事 后分 析和 信息 披露 来保证 公平 交易 过程 和结 果的监 督。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 9 页 共 34 页
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，未 发现不同
投资组 合之 间存 在非 公平 交易的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 报 告期内，未出 现涉及本 基 金的交易所公 开
竞价同 日反 向交 易成 交较 少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年本 基金 运作 期内 ， 中央经 济延 续了 “新 常态 ” 的基 调， 政策 方面 重改 革轻增 长、 强调
定向并 淡化 全面 刺激 。 四 季度经 济增 长延 续三 季度 的疲软 走势 ， 工 业增 加值 月同比 增速 运行 在 8%
以下的 历史 较低 水平 。通 胀方面 保持 低位,CPI 环 比 增速已 接 近 10 年 以来 的 历史低 位， 同比 增速
逐步回 落 至 1.4% ； 受大 宗 商品价 格尤 其是 原油 价格 下跌拖 累，PPI 环比 、同 比的跌 幅都 呈现 扩大
态势。 但另 外一 方面 ，在 9 月 30 日央 行提 出首 套房 “认房 不认 贷 ” 、10 月中 旬降低 公积 金贷 款
购房门 槛、10 月 29 日国 务 院常务 会议 提出 “稳 定住 房消费 ”的 说法 、11 月 21 日 央行 降息 等系 列
政策的 刺激 下， 房地 产市 场有所 回暖 ，销 售数 据环 比明显 改善 。
债市市场在诸 多利好因 素 兑现推动下， 收益率一 度 大幅下行，利 率债、信 用 债收益率更是 创
下 2014 年 内新 低。 但进 入 12 月份 ，在 股市 走强 、 资金面 季节 性紧 张、 人民 币汇率 贬值 、特 别是
中登公司发布 《关于加 强 企业债券回购 风险管理 相 关措施的通知 》等因素 叠 加的冲击下 ，资金市
场收益 率一 度大 幅上 行 、 短期债 券收 益率 也反 弹100bp-200bp 。 后 随 着SLO 投 放、MLF 续作 以及 年
末财政 存款 的释 放， 带来 了资金 面的 回暖 、短 债收 益率也 有所 下行 。
本基金 在四 季度 ， 通 过合 理安排 回购 及存 款到 期日 、 适当 降低 短融 仓位 ， 在 应 对流动 性冲 击、
估值上 行压 力的 同时 ，阶 段性提 升了 组合 收益 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本基金 本报 告期 份额 净值 收益率 为 1.5150% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为0.5511% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2015 年， 通胀 保持 低 位、 投资 增速 下台 阶、 企 业去库 存等 基本 面利 好因 素仍然 对债 券市中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 10 页 共 34 页
场形成 支撑 。货 币政 策方 面，除 了定 向宽 松工 具的 使用外 ，我 们判 断全 面降 息有不 超 过 2 次、降
准在 3 次以 内， 时点 集中 在上半 年。 财政 政策 方面 ，预 计 2015 年赤 字率 将从 2.1%提升至 2.3% ，
环比来 看 2015 年财 政政 策 基调讲 较 2014 年更 为积 极 。综合 基本 面因 素来 看， 我们判 断债 券牛 市
行情接近尾部 ，一级度 在 货币政策呵护 、机构配 置 需求等因素支 持下收益 率 或进一步触 底，一季
度后随 着经 济企 稳概 率加 大收益 率或 触底 回升 。
货币市 场利 率方 面 ， 回 顾 2014 年 下半 年 ， 随 着美 元明 显走强 、 我国 外部 流动 性 趋紧 、 国 内货
币宽松政策的 效果受制 于 人民币汇率走 势。受制 于 年中美联储加 息、利率 市 场化、下半 年经济企
稳回升 、IPO 等 季节 性因 素影响 ，我 们认 为货 币市 场利率 有望 在上 半年 见底 回升。
基于以 上的 判断 ， 在 保证 流动性 、 资 产安 全的 前提 下， 我 们适 度安 排短 期融 资券的 配置 比例 、
通过合理安排 协议存款 、 银行间逆回购 、交易所 逆 回购等品种的 期限及到 期 时点，以求 获取较好
的投资 收益 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况
本报告 期内 ， 基 金管 理人 结合法 律法 规和 业务 发展 需要， 进一 步修 订、 完善 了 公司内 部制 度；
组织多 项合 规培 训， 加强 员工的 风险 意识 和合 规意 识； 针 对投 资研 究等 重点 业务， 加大 检查 力度 ，
促进公司业务 合法合规 、 稳健经营；积 极参与新 产 品、新业务的 设计，提 出 合规建议， 对基金的
宣传推介、基 金投资交 易 等方面积极开 展各项合 规 管理工作， 有 效防范风 险 ，规避违规 行为的发
生。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合法合规。本 基金管理 人 将继续以风险 控
制为核心，坚 持基金份 额 持有人利益优 先的原则 ， 提高监察稽核 工作的科 学 性和有效性 ，切实保
障基金 安全 、合 规运 作。
4.7 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
本基金遵循下列 7.4 报 表附 注 所 述 的 估 值 政 策 和 估 值 原 则 对 基 金 持 有 的 资 产 和 负 债 进 行 估
值。
为确保估值政 策和估值 原 则的合理合法 性，公司 成 立估值委员会 和风险内 控 小组。公司总 经
理任估值委员 会负责人 ， 委员包括督察 长、投资 研 究部、特定资 产管理部 、 交易部 、产 品设计、
稽控合 规部 、 运营 管理 部的 主要负 责人 及基 金经 理 （若 负责人 认为 必要 ， 可适 当增 减委员 会委 员） ，
主要负责投资 品种估值 政 策的制定和公 允价值的 计 算，并在定期 报告中计 算 公允价值对 基金资产
净值及 当期 损益 的影 响。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 11 页 共 34 页
在严格 遵循 公平 、合 理原 则下， 公司 制 订 了健 全、 有效的 估值 政策 流程 ：
1. 运营管理部基金会计每 天按照相关政策对基金资 产和负债进行估值并计算 基金净值, 公司
与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署了 《中 债收 益率曲 线和 中债 估值 最终 用户服 务协 议》 ， 并 依
据其提供的中 债收益率 曲 线及估值价格 对公司旗 下 基金持有的银 行间固定 收 益品 种进行 估值（适
用于非 货币 基金 ）或 影子 定价（ 适用 于货 币基 金和 理财类 基金 ） ；
2. 由投资研究 部估值小 组 确认基金持有 的投资品 种 是否采用估值 方法确定 公 允价值，若确 定
用估值 方法 计算 公允 价值 ，则在 参考 基金 业协 会的 意见或 第三 方意 见后 确定 估值方 法；
3. 由估 值委 员会 计算 该投 资品种 的公 允价 值， 并将 计算结 果提 交公 司管 理层 ；
4. 公司 管理 层审 批后 ，该 估值方 法方 可实 施。
为了确保旗下 基金持有 投 资品种进行估 值时估值 政 策和程序的一 贯性，风 险 内控小组应定 期
对估值政策、 程序及估 值 方法进行审核 ，并建立 风 险防控标准。 在考虑投 资 策略的情况 下， 公司
旗下的不同基 金持有的 同 一证券的估值 政策、程 序 及相关的方法 应保持一 致 。除非产生 需要更新
估值政 策或 程序 的情 形， 已确定 的估 值政 策和 程序 应当持 续适 用。
估值委员会应 互相协助 定 期对估值政策 和程序进 行 评价，在发生 了影响估 值 政策和程序的 有
效性及适用性 的情况后 应 及时修订估值 方法，以 保 证其持续适用 。估值政 策 和程序的修 订建议由
估值委员会提 议，并提 交 公司管理层， 待管理层 审 批后方可实施 。公司旗 下 基金在采用 新投资策
略或投 资新 品种 时， 应由 估值委 员会 对现 有估 值政 策和程 序的 适用 性做 出评 价。
在采用估值政 策和程序 时 ，估值委员会 应当审查 并 充分考虑参与 估值流程 各 部门及人员的 经
验、专业胜任 能力和独 立 性，通过参考 行业协会 估 值意见、参考 托管行及 其 他独立第三 方机构估
值数据 等一 种或 多种 方式 的有效 结合 ，减 少或 避免 估值偏 差的 发生 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金收益分 配方式为 红 利再投资，每 日将当日 收 益结转为基金 份额，当 日 收益参与下一 日
基金收 益分 配 ， 并 按日 结 转到投 资者 基金 账户 。 本 年度基 金应 分配 利润 为9,918,961.24 元 ， 已 全
部分配 ，符 合法 律法 规和 《基金 合同 》的 相关 规定 。
4.9 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
本基金 本报 告期 内未 发生 基金份 额持 有人 数量 不满200 人或 者基 金资 产净值 低 于5000 万 元的
情形。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 12 页 共 34 页
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期内， 本基金托 管 人华夏银行股 份有限公 司 在对中信建投 信货币市 场 基金的托管过 程
中，严格遵 守《中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《货币市场 基金管理 暂行 规定》 、 《货币 市场基
金信息披露特 别规定》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的有关 规 定，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为， 完全尽 职尽 责地 履行 了 基 金托管 人应 尽的 义务 。 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期内， 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同、托管协 议的规定 ， 对中信建投货 币市场基 金 的投资运作进 行了监督 ， 对基金资产 净值的计
算、每 万份 基金 净收 益 和 7 日年 化收 益率 的计 算、 基金利 润分 配、 基金 费用 开支等 进行 了认 真的
复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内基金已分配利润为
9,918,961.24 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真 实、 准确和完整 发表意见
本托管人依法 对中信建投 基金管理有限 公司编制和 披露的中信建 投货币市场 基金 2014 年年
度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务 会计报 告 、 投 资组 合报 告 等内容 进行 了核 查，
认为以 上内 容真 实、 准确 和完整 ，不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60952150_A14 号
中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 13 页 共 34 页
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中信建 投货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的中 信建 投货币 市场 基金 财务 报表 ，包 括 2014
年 12 月 31 日 的资 产负 债 表，2014 年 8 月 5 日（基 金合同 生效
日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期间 的利 润表 和所 有者 权益 （ 基金
净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务 报表 是基金管理人中信建 投基 金管理有限
公 司 的 责 任 。 这种 责 任 包括 ： （1） 按 照 企 业会 计 准则 的 规 定 编
制 财 务 报 表 ， 并使 其 实 现公 允 反 映； （2 ） 设计 、 执行 和 维 护 必
要的内部控制，以使 财务 报表不存在由于舞弊 或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行 审计 工作的基础上对财务 报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计 准则 要求我们遵守中国注 册会 计师职业道
德守则，计划和执行 审计 工作以对财务报表是 否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审 计程 序，以获取有关财务 报表 金额和披露
的审计证据。选择的 审计 程序取决于注册会计 师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导 致的 财务报表重大错报风 险的 评估。在进
行风险评估时，注册 会计 师考虑与财务报表编 制和 公允列报相
关的内部控制，以设 计恰 当的审计程序，但目 的并 非对内部控
制的有效性发表意见 。审 计工作还包括评价基 金管 理人选用会
计政策的恰当性和作 出会 计估计的合理性，以 及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取 的审 计证据是充分、适当 的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务 报表 在所有重大方面按照 企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了中 信建投 货币 市场 基金 2014 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2014 年8 月5 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2014
年12 月 31 日止 期间 的经 营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤 骏
贺 耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2015 年3 月27 日
中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 14 页 共 34 页
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 中信 建投 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
308,138,315.86 -
结算备 付金
707,500.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
200,369,010.45 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
200,369,010.45 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
110,120,805.18 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
5,809,026.64 -
应收股 利
- -
应收申 购款
10,000.00 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
625,154,658.13 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
153,048.93 -
应付托 管费
46,378.47 -
应付销 售服 务费
115,946.11 -
应付交 易费 用
11,053.41 - 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 15 页 共 34 页
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
73,967.89 -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
50,000.00 -
负债合 计
450,394.81 -
所有者权益：
实收基 金
624,704,263.32 -
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
624,704,263.32 -
负债和 所有 者权 益总 计
625,154,658.13 -
注：1 、 报 告截 止日2014 年 12 月31 日， 基金 份额 净值1.0000 元 ， 基 金份 额 总额624,704,263.32
份。
2、 本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 2014 年 8 月 5 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日止 ，
无上年 度可 比期 间数 据。
7.2 利润表
会计主 体： 中信 建投 货币 市场基 金
本报告 期： 2014 年8 月5 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年8 月 5 日(基
金合同生效日) 至
2014 年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
一、收入
11,947,750.01 -
1.利息 收入
11,409,061.25 -
其中： 存款 利息 收入
6,287,481.71 -
债券利 息收 入
2,935,499.69 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,186,079.85 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
538,688.76 -
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
538,688.76 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- - 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 16 页 共 34 页
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
减： 二、费用
2,028,788.77 -
1．管 理人 报酬
890,721.48 -
2．托 管费
269,915.68 -
3．销 售服 务费
674,788.88 -
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
41,962.73 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
41,962.73 -
6．其 他费 用
151,400.00 -
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
9,918,961.24 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
9,918,961.24 -
注：本 基金 本报 告期 系 2014 年 8 月 5 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 止， 无上 年度
可比期 间数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中信 建投 货币 市场基 金
本报告 期：2014 年8 月5 日(基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月5 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
910,926,136.50 - 910,926,136.50
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 净
利润）
- 9,918,961.24 9,918,961.24
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-286,221,873.18 - -286,221,873.18
其中：1. 基 金申 购款 294,150,196.65 - 294,150,196.65
2. 基金 赎回 款 -580,372,069.83 - -580,372,069.83 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 17 页 共 34 页
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- -9,918,961.24 -9,918,961.24
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
624,704,263.32 - 624,704,263.32
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
- - -
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 净
利润）
- - -
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
- - -
注：本 基金 本报 告期 系 2014 年 8 月 5 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 止， 无上 年度
可比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 蒋月 勤______
______袁野______
____ 陈 莉君____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
中信建 投货 币市 场基 金 （ 以下简 称 “本 基金 ” ） ， 系 经 中国证 券监 督管 理委 员会 （以下简 称 “中
国证监 会” ） 证 监许 可[2014]665 号 《 关于 核准 中信 建投货 币市 场基 金的 募集 的批复 》 的 注册 ， 由中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 18 页 共 34 页
中信建 投基 金管 理有 限公 司于 2014 年7 月21 日至2014 年8 月1 日向 社会 公 开募集 ， 募 集期 结束
经安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙 ） 验 证出 具安永 华明 （2014 ） 验字 第60952150_A12 号验
资报告 后 ， 向 中国 证监 会 报送基 金备 案材 料 。 基 金 合同 于2014 年8 月5 日 生 效。 本基 金为 契约 型
开放式 ， 存 续期 限不 定。 设立时 募集 的扣 除认 购费 后的有 效 净 认购 金额 为人 民币910,893,971.32
元，有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币 32,165.18 元 ， 以 上 实 收基 金 合 计 为 人 民 币
910,926,136.50 元 ，折 合 910,926,136.50 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人和 注册 登记 机构 均
为中信 建投 基金 管理 公司 ，基金 托管 人为 华夏 银行 股份有 限公 司。
本基金主要投 资于固定 收 益类金融工具 ，包括： 现 金，通知存款 ，一年以 内 （含一年）的 银
行定期存款和 大额存单 ， 期限在一年以 内（含一 年 ）的债券回购 ，期限在 一 年以内（含 一年）的
中央银 行票 据， 短期 融资 券， 剩 余期 限在 397 天以 内 （含 397 天） 的 债券、 资产支 持证 券、 中期
票据，以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 。如法律 法 规或监管机 构以后允
许基金投资其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将其 纳入投资 范 围。本基金 的业绩比
较基准 为： 七天 通知 存款 税后利 率。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露编 报规 则 》 第5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告>》 及其 他中 国证 监会 颁 布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及 2014 年 8 月5 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 19 页 共 34 页
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2014 年8 月5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 交易性金 融 资产及贷款和 应收款项 。 本基金持有的 交
易性金 融资 产主 要包 括债 券投资 等。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产初始 确 认时以公允价 值计量。 本 基金对所持有 的债券投 资 以摊余成本法 进
行后续 计量 。本 会计 期间 内，本 基金 持有 的债 券投 资的摊 余成 本接 近其 公允 价值；
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认， 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ；
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
1 、债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利 息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投 资成 本， 对于 贴息 债券， 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ；
卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 20 页 共 34 页
均法结 转；
2 、回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1 、银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
2 、债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
3 、回 购协 议
(1) 本基金持 有的回购 协议 （封闭式回购 ） ，以成本 列 示，按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日
计提利 息；
(2) 本 基金 持有 的买 断式 回 购以协 议成 本列 示， 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
4 、其 他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可 参 考 公 允 价 值 指标 计 算 的 基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当 “影 子定 价” 确定 的基金 资产 净值 与摊 余成 本法计 算的 基金 资产 净值 的偏离 度的 绝对 值 达
到或超过 0.25% 时 ，基金 管理人应根据 风险控制 的 需要调整组合 。其中， 对 于偏离度的绝 对值达
到或超 过0.50% 的情 形， 基金管 理人 应编 制并 披露 临时报 告；
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 21 页 共 34 页
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
当 本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量
1 、 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账。 若提 前 支取定 期存 款，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与帐
面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会基 金部通 知(2006)22 号文 《 关 于货 币市 场基 金提 前支 取定期 存款 有关 问 题
的通知 》的 规定 ，因 提前 支取导 致的 利息 损失 由基 金管理 公司 承担 ；
2 、 债券 利息 收入 按实 际持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
3 、 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按 买入 返售 金融 资产 的 成本及 实际 利率 （ 当实 际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
4 、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认 ， 并 按卖 出 债券成 交金 额与 其成 本 、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
5 、 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认 和计量
1 、基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提；
2 、基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.10% 的年 费率逐 日计 提；
3 、基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提；
4 、 卖 出回 购证 券支 出 ， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ； 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 22 页 共 34 页
5 、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策
1 、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3 、 “ 每日 分配 、 每日 支付 ” 。 本基金 根据 每日 基金 收益 情况 ， 以 每万 份基 金已 实现 收益为 基准 ，
为投资人每日 计算当日 收 益并分配，且 每日进行 支 付。投资人当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后2 位 ，小 数点 后 第3 位 按去尾 原则 处理 ；
4 、 本基 金根 据每 日收 益情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
5 、 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ， 每日 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资 （即 红利 转基 金
份额）方式， 投资人可 通 过赎回基金份 额获得现 金 收益；投资人 在每日累 计 收益支付时 ，若当日
净收益 大于 零时 ， 则 增加 投资者 基金 份额 ； 若 当日 净收益 等于 零时 ， 则 保持 投资者 基金 份额 不变 ；
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零时，则缩 减投资者
基金份 额；
6 、 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享有 基 金的收 益分 配权 益 ； 当 日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
7 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.11 其 他 重要 的会计 政策 和会计 估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 事项 。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 23 页 共 34 页
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
江苏广 传广 播传 媒有 限公 司 基金管 理人 的股 东
航天科 技财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
中信建 投证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
华夏银 行股 份有 限公 司 基金的 托管 人、 基金 销售 机构
中信建 投基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 通过关 联方 交
易单元 进行 股票 交易 。
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 通过关 联方 交
易单元 进行 债券 交易 。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 24 页 共 34 页
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年8 月5 日(基 金合 同 生效日)至2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
中信建投证券
股份有限公司
468,400,000.00 100.00% - -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 通过关 联方 交
易单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 发生应 支付 关
联方的 佣金 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月5 日(基 金合 同生
效日) 至 2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
890,721.48 -
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
230,623.22 -
注：1 、 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的0.33% 年费 率计
提。计 算方 法如 下：
H=E ×0. 33%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金 管理费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。本 报告 期应 支付华 夏银 行股 份有 限公 司的客 户维 护费 为208,966.85 元。
3、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年 度 可比 期间数 据。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 25 页 共 34 页
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月5 日(基 金合 同生
效日) 至 2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
269,915.68 -
注：1 、 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的0.10% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E ×0. 10%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金 托管费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
2、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年度 可比 期间数 据。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2014 年 8 月 5 日(基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信建 投基 金管 理有 限公 司 214,177.78
华夏银 行股 份有 限公 司 351,795.98
合计 565,973.76
注：1 、 基 金销 售服 务费 每 日计提 ， 按 月支 付。 基金 销售服 务费 按前 一日 的基 金资产 净值 的 0.25%
的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0. 25%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销 售 服务费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
2、本 基金 的合 同于2014 年 8 月5 日 生效 ，无 上年 度可比 期间 数据 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 于2014 年8 月5 日 （基金 合同 生效 日） 至2014 年 12 月 31 日 止期 间未 与关联 方进 行银
行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 26 页 共 34 页
本基金 的管 理人 于 2014 年 8 月5 日 （基 金合 同生 效日） 至 2014 年 12 月 31 日止期 间未 运用
固有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华 夏 银 行 股 份 有 限
公司-- 个人业务部
304,532,768.79 48.7500% - -
航 天 科 技 财 务 有 限
公司
50,010,191.98 8.0100%
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比数据 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年8 月5 日(基 金合 同 生效日) 至
2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
华夏银行股份有限公
司
1,138,315.86 36,349.36 - -
注：1 、本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人华 夏银 行股份 有限 公司 保管 ，按 银 行 同业 利率 计息 。
2、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年度 可比 期间数 据。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 在承销 期内 参
与关联 方承 销证 券。
7.4.9 期 末（ 2014 年12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券 。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 27 页 共 34 页
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.14.1 公 允价 值
银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、应 付 管理人报酬等 ，因其剩 余 期限不长，公 允
价值与 账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
本基金本报告 期末持有 的 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 中属于第二层 次
的余额 为人 民 币200,369,010.45 元 ，无 属于 第一 层 次及第 三层 次的 余额 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产，在第 一层次和 第 二层次之间 无重大转
换。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 未 发生转入或转 出
第三层 次公 允价 值的 情况 。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于2015 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ） 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 28 页 共 34 页
1 固定收 益投 资 200,369,010.45 32.05
其中： 债券 200,369,010.45 32.05
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 110,120,805.18 17.61
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 308,845,815.86 49.40
4 其他各项 资产 5,819,026.64 0.93
5 合计 625,154,658.13 100.00
8.2 债券回购融资情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.66
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产净值比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 未发 生债 券正回 购的 资金 余额 超过 资产净 值 的20% 的情 形。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 62
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 110
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 投资组 合平 均剩 余期 限超 过180 天的 情形 。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%） 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 29 页 共 34 页
1 30 天 以内 60.99 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 12.49 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 17.66 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 8.00 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 99.14 -
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例
（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,078,478.26 8.02
其中： 政策 性金 融债 50,078,478.26 8.02
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 150,290,532.19 24.06
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 200,369,010.45 32.07
9 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%） 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 30 页 共 34 页
1 140429 14 农发 29 500,000 50,078,478.26 8.02
2 011484003 14 宁 沪高
SCP003
400,000 40,011,873.40 6.40
3 041451017 14 太 不锈
CP002
300,000 30,238,459.92 4.84
4 011428009 14 北车
SCP009
300,000 30,032,943.28 4.81
5 041458077 14 浙 小商
CP003
200,000 20,009,951.78 3.20
6 041469057 14 鲁 西化 工
CP002
200,000 20,000,460.78 3.20
7 041460097 14 华 南工 业
CP001
100,000 9,996,843.03 1.60
8.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.17%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.11%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.07%
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本 基金 本报 告期 期末 未持有 资产 支持 证券 。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 本 基 金 计 价 采 用 摊 余 成 本 法 ， 即 估 值 对 象 以 买 入 成 本 列 示 ， 按 票 面 利 率 或
商 定利 率并考 虑其 买入时 的溢 价与折 价， 在 其剩 余期 限内按 照实 际利率 法每 日计提 损
益 。本 基金通 过每 日分红 使基 金份额 净值 维持在 1.000 元。
8.8.2 本 报告 期内， 本基金 不存 在持有 剩余 期限小于 397 天 但剩 余存续期 超过 397
天 的浮 动利率 债券 。
8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 31 页 共 34 页
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 5,809,026.64
4 应收申 购款 10,000.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 5,819,026.64
8.8.5 投 资组合 报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
847 737,549.31 621,005,371.71 99.41% 3,698,881.61 0.59%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
159,860.86 0.0256%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 32 页 共 34 页
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年8 月5 日）基 金份 额总
额
910,926,136.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 294,150,196.65
减: 基金 合同 生效 日起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份
额
580,372,069.83
基 金 合 同 生效 日 起 至报 告期 期 末 基 金拆 分 变 动份
额（份 额减 少以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 624,704,263.32
注：上 述总 申购 份额 含红 利再投 资份 额。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
2014 年 9 月 29 日江 苏省 广播电 视总 台（ 集团 ）投 资管理 部业 务拓 展科 副科 长、江 苏省 盛 世
广宏无线科 技传播 有限公 司监事、江 苏联威 投资有 限公司监事 周琰同 志出任 中信建投基 金管理 有
限公司 监事 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 33 页 共 34 页
11.4 基 金投资策略的改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬 50,000.00 元人民
币。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内无 受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
注：1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基
金字[2007]48 号）的规 定 及本基金管理 人的《中 信 建投基金管理 有限公司 交 易席位管理办 法 》 ，
基金管 理人 制定 了提 供交 易单元 的券 商的 选择 标准 ，具体 如下 ：
（1） 证券 经纪 商的 选 择由基 金管 理人 分管 投资 研究 、 市 场领 导及 投资 研 究部 、 特 定资 产管 理
部、稽控合规 部负责人 组 成的办公会议 集体讨论 决 定，经公司总 经理办公 会 通过后，办 理相关的
租用席 位或 开户 事宜 。
（2 ） 投 资研 究部 、 特 定资产 管理 部按 照 《券 商 评估细 则 》 共 同完 成对 各 往来证 券经 纪商 的评
估，评 估办 法作 为调 整确 定个别 证券 经纪 商的 交易 金额及 比率 限制 的参 考。
（3） 评估 实行 评分 制 ，具体 如下 ：
分 配权 重（100 分）= 基础服 务（45% ）+特 别服 务（45% ）+ 销售 服务 （10%）。
基 础服 务 占45% 权重 ， 由研究 员负 责打 分 ； 特 别 服务 占 45% 权重 ， 由投 资研 究部负 责人 和研 究中信建投货币 2014 年年度报告 摘要
第 34 页 共 34 页
员共同 打分 ；销 售服 务 占10% 权 重， 由投 资研 究部 负 责人打 分。
基 础服 务包 括： 报告 、电话 沟通 、路 演、 联合 调研服 务等 ；
特别 服务包括 ：深度 推荐公司、单 独调研、 带 上市公司上门 路演、约 见 专家、委托 课 题、人
员培养 、重 大投 资机 会等 ；
销 售服 务包 括： 日常 沟通、 重点 推荐 的沟 通、 研究投 资工 作的 支持 和配 合。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、本 基金 本报 告 期 未新 增 和剔除 交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
中信建投证券
股份有限公司
- - 468,400,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 未发 生偏 离度绝 对值 超 过0.5% 的 情 况。
中信建投基金管理有限公司
2015 年 3 月27 日
