易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
易方达沪深 300 量 化 增强 证 券 投 资 基 金
2014 年 年 度报 告 摘 要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期：二 〇一 五年三 月二 十七日易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务资料已经审 计。 安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙） 为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 沪 深 300 量化 增强
基金主 代码 110030
交易代 码 110030
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 7 月 5 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 341,991,846.35 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为指 数增 强型 股票 基金， 在力 求对 标的 指数 进 行有效 跟踪 的基 础上 ，
主要通过 运用 量化策 略进 行投资组 合管 理，力 争实 现超越业 绩比 较基准 的
投资回 报。
投资策 略
本基金主 要策 略为复 制标 的指数， 投资 组合将 以标 的指数的 构成 为基础 ，
主要利用 基金 管理人 自主 开发的定 量投 资模型 在有 限范围内 进行 超配或 低
配。一方 面严 格控制 组合 跟踪误差 ，避 免大幅 偏离 标的指数 ，另 一方面 在
跟踪指数 的基 础上力 求超 越指数。 基金 管理人 自主 开发的定 量投 资模型 充
分借鉴国 内外 定量分 析的 研究成果 ，结 合基金 管理 人的长期 研究 与实践 应
用，利用 多因 子量化 模型 预测股票 超额 回报， 在有 效风险控 制及 交易成 本
最低化的 基础 上优化 投资 组合，获 取超 额收益 ，实 现对投资 组合 的主动 增
强。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 95%+ 活 期存 款利 率 （ 税后 ）× 5%
风险收 益特 征
本基金属 股票 型基金 中的 指数增强 型基 金，预 期风 险与预期 收益 水平高 于
混合型 基金 、债 券型 基金 与货币 市场 基金 。
注： 根 据中 国证监 会 2013 年 6 月 7 日 下发 的 《关 于 核准易 方达 量化 衍伸 股票 型证券 投资 基金 基易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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金份额 持有 人大 会决 议的 批复》 （证 监许 可[2013]742 号） ， 易 方达 量化 衍伸 股 票型证 券投 资基 金自
2013 年 6 月 7 日起 变更 为 易方达 沪 深 300 量化 增强 证券投 资基 金， 修改 基金 合同中 基金 的名 称、 投
资目标 、投 资范 围、 投资 策略、 业绩 比较 基准 、基 金的费 用、 基金 份额 持有 人大会 、基 金的 信息 披
露等条 款。 修订 后的 《易 方达沪 深 300 量 化增 强证 券投资 基金 基金 合同 》 自 2013 年 6 月 7 日 起正 式
生效。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-38799488 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年
2012 年 7 月 5 日 （基
金合同生效日）至
2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 25,928,645.39 7,092,045.93 1,117,829.24
本期利 润 99,168,425.26 -3,459,963.59 8,462,197.25
加权平 均基 金份 额本 期利 润 1.0783 -0.0528 0.0721
本期基 金份 额净 值增 长率 55.94% -3.71% 11.30%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2861 0.0717 0.0155
期末基 金资 产净 值 571,553,087.76 76,186,079.39 72,712,160.56
期末基 金份 额净 值 1.6712 1.0717 1.1130
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.本基 金合 同于 2012 年 7 月 5 日 生效 ，合 同生 效当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 38.36% 1.52% 41.63% 1.56% -3.27% -0.04%
过去六 个月 61.58% 1.22% 59.36% 1.26% 2.22% -0.04%
过去一 年 55.94% 1.12% 48.69% 1.15% 7.25% -0.03%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
67.12% 1.13% 41.04% 1.16% 26.08% -0.03%
注： 根 据 《 易方达 沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金 基 金合同 》 ， 业绩比 较基 准 自 2013 年 6 月 7
日起， 由“沪深 300 指 数收 益率× 80%+ 活 期存 款利 率 （ 税后） ×20%” 变更 为“ 沪深 300 指 数收 益率× 95%+
活期存 款利 率（ 税后 ）×5%” ；基 金业 绩比 较基 准收 益率在 变更 前后 期间 分别 根据相 应的 指标 计 算 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 沪 深 300 量化 增强 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2012 年 7 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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注：1. 根据 《 易方 达沪 深 300 量 化增 强证 券投 资基 金 基金合 同》 ， 业绩 比较 基 准自 2013 年 6 月
7 日起 ，由“沪深 300 指数 收益率× 80%+ 活期 存款 利 率（税 后）×20%” 变 更为“ 沪深 300 指 数收 益率
× 95%+ 活 期存 款利 率 （税 后）×5%” ； 基金 业绩 比较 基准收 益率 在变 更前 后期 间分别 根据 相应 的指 标
计算。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 67.12% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为
41.04% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 沪 深 300 量化 增强 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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注：1. 本 基金 合同 生效 日 为 2012 年 7 月 5 日， 基金 合同生 效当 年期 间的 相关 数据根 据当 年的 实
际存续 期计 算。
2.根据 《易 方达 沪深 300 量化增 强证 券投 资基 金基 金合同 》 ， 业 绩比较 基准 自 2013 年 6 月 7 日
起， 由“ 沪深 300 指数 收益 率× 80%+ 活期 存款 利率 （ 税后 ） ×20%” 变更 为“沪深 300 指 数收 益率× 95%+
活期存 款利 率（ 税后 ）×5%” ；基 金业 绩比 较基 准收 益率在 变更 前后 期间 分别 根据相 应的 指标 计 算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2012 年 7 月 5 日 ）至 本 报告期 末未 发生 利润 分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ， 注 册资 本
1.2 亿 元， 旗下 设有 北京、 广州、 上海 、 南 京、 成都 分公司 和香 港子 公司 、 资 产管理 子公 司。 本基 金
管理人 秉承“ 取 信于 市场 ， 取信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队
合作实 现持 续稳 健增 长” 的 经营理 念， 以严 格的 管理 、 规范的 运作 和良 好的 投资 业绩， 赢得 市场 认可 。
2004 年 10 月，本 基金 管 理人取 得全 国社 会保 障基 金投资 管理 人资 格；2005 年 8 月， 获得 企业 年金
基金投 资管 理人 资格 ；2007 年 12 月， 获得 合格 境内 机构投 资者 （QDII ）资格 ；2008 年 2 月， 获得
从事特 定客 户资 产管 理业 务资格 。截 至 2014 年 12 月 31 日， 本基 金管 理人 旗 下共管 理 59 只 开放 式易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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基金、1 只封闭式基金和 多个全国社保基金资产组 合、企业年金及特定客户 资产管理业务，资产管
理总规 模 达 4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
罗山
本基金 的基 金
经理、 指数 与
量化投 资部 副
总经理
2013-01-0
8
-
17 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任 巴 克 莱 银 行 纽
约 分 行 衍 生 品 交 易 部 董 事 、 新 加
坡 分 行 信 用 产 品 交 易 部 董 事 ， 苏
格 兰 皇 家 银 行 香 港 分 行 权 益 及 信
用 产 品 部 总 经 理 ， 加 拿 大 皇 家 银
行 香 港 分 行 结 构 化 产 品 部 总 经
理 ， 诚 信 资 本 合 伙 人 ， 五 矿 证 券
公 司 副 总 裁 ， 安 信 证 券 资 产 管 理
部 副 总 经 理 ， 易 方 达 基 金 管 理 有
限 公 司 指 数 及 量 化 投 资 部 资 深 投
资经理 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 和“ 离任 日期” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕 境内 上市股 票、 债券 的一级 市场 申购 、
二级市 场交 易 （含 银行 间 市场） 等 投资 管理 活动， 贯穿投 资授 权、 研 究分 析 、 投资决 策、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程 序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建 立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并 不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投资风险管理部与监 察部合作，利用统计分析 的方法和工具，按照不同 的时间窗口（包括
当日内 、3 日内、5 日 内） ， 对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析， 包
括旗下各大类资产组合之 间（即公募、社保、年金 、专户四大类业务之间） 的同向交易价差、各组
合与其他所有组合之间的 同向交易价差、以及旗下 任意两个组合之间的同向 交易价差。根据对样本
个数、 平均 溢价 率是 否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、平 均溢价 率以 及溢 价率 分布 概率、 同向 交易 价差 对
投资组 合的 业绩 影响 等因 素的综 合分 析， 未发 现旗 下投资 组合 之间 存在 不公 平交易 现象 。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 该次 交易 基金 经理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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报告期内本基金管理人主 要应用了量化投资策略， 即利用定量方法，综合考 虑宏观经济、上市
公司基本面、市场情绪、 投资者预期等多种因素， 建立多因子模型对个股的 超额收益进行预测，并
在综合考虑股票超额收益 预测值、投资组合整体风 险水平、交易成本、冲击 成本、流动性以及投资
比例限制等因素，构建风 险调整后的最优投资组合 。管理人严格遵照量化指 数增强的投资模式进行
操作，以标的指数的构成 为基础，主要利用基金管 理人自主开发的定量投资 模型在有限范围内进行
超配或低配。一方面严格 控制组合跟踪误差，避免 大幅偏离标的指数，另一 方面在跟踪指数的基础
上力求超越指数。报告期 内，本基金严格遵照上述 策略进行操作，并且对量 化模型进行优化，相对
业绩基 准获 得 了 7.25% 的 超额收 益， 策略 的表 现符 合预期 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.6712 元 ， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 55.94% ， 同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 48.69% ， 年化跟 踪误 差 2.58% ，各 项指标 均在 合同 规定 的目 标控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2014 年中 国经 济从 高速 发 展进入 中高 速发 展的 新常 态， 全年 GDP 增速 降至 7.4%，为 24 年来 最
低值。 在经 济增 速趋 势性 下行的 形势 下， 央行 不断 通过各 种货 币工 具对 流动 性进行 微调 ， 并 于 11 月
下调存 贷款 利率 ，大 盘蓝 筹股由 此产 生了 一轮 强势 上涨行 情， 市场 热情 持续 高涨。
管理人 预 计 2015 年 以沪 深 300 为代 表的 大盘 蓝筹 股大概 率下 将继 续上 行。 首先， 一带 一路和 国
企改革等重大举措的逐步 实施将为蓝筹股的发展拓 展巨大空间，蓝筹股将成 为市场关注的重点；其
次， 结 构转 型给经 济带 来 的下行 压力 将由 相对 宽松 的财政 和货 币政 策对 冲， 市场流 动性 将比 较充 沛，
资金成本将延续下行趋势 ，提高股市的估值水平； 第三，虽然需求很难有快 速提升，但原油和其它
大宗商品价格的大幅下跌 将降低大部分蓝筹企业的 成本，使企业利润得到明 显改善；最后，四季度
蓝筹股的大行情一改市场 的长期低迷状态，极大地 提升了市场人气，为股市 的上行提供了相当的基
础。市场的不确定性主要 来源于宏观政策效果与深 化改革措施是否能达到市 场预期；以美国为主的
发达经 济体 宽松 货币 政策 的退出 也将 影响 海外 资金 对中国 市场 的配 置水 平。
下一阶段管理人将根据资 产配置策略管理基金的权 益类资产比例。在组合构 建的过程中，管理
人将会坚持既定量化策略 ，利用定量的方法，根据 多因子模型的预测，通过 优化的方法构建权益类
的投资组合。与此同时 ， 管理人将结合量化投研团 队的研究成果，根据市场 变化对量化投资策略进
行优化 和补 充， 勤勉 尽职 ，力争 为投 资者 提供 持续 稳健的 超额 收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结 算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2014 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2014 年度
的利润 表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表和 财务 报表 附注， 并出 具了 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 44,198,556.03 4,154,939.82
结算备 付金 5,875,796.38 253,229.87
存出保 证金 25,110.56 18,022.29
交易性 金融 资产 539,793,146.09 72,341,880.75
其中： 股票 投资 539,793,146.09 72,341,880.75
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 8,444.26 1,090.00
应收股 利 - -
应收申 购款 14,819,190.94 61,806.09
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 604,720,244.26 76,830,968.82
负债和所有者权益
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 13 页共 38 页
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 18,748,583.49 -
应付赎 回款 13,582,859.05 268,716.06
应付管 理人 报酬 280,480.12 52,586.59
应付托 管费 52,590.03 9,860.01
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 191,453.25 32,714.03
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 311,190.56 281,012.74
负债合计 33,167,156.50 644,889.43
所有者权益：
实收基 金 341,991,846.35 71,087,201.63
未分配 利润 229,561,241.41 5,098,877.76
所有者权益合计 571,553,087.76 76,186,079.39
负债和所有者权益总 计 604,720,244.26 76,830,968.82
注： 报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.6712 元， 基金 份额 总额 341,991,846.35 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 14 页共 38 页
一、收入 101,649,786.95 -1,515,741.07
1.利息 收入 66,841.08 44,631.74
其中： 存款 利息 收入 66,736.16 41,748.88
债券利 息收 入 104.92 2,882.86
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 28,145,490.31 8,912,280.94
其中： 股票 投资 收益 26,566,789.59 7,826,443.45
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 45,150.78 30,302.98
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 29,220.00 -
股利收 益 1,504,329.94 1,055,534.51
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号填
列）
73,239,779.87 -10,552,009.52
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 197,675.69 79,355.77
减：二、费用 2,481,361.69 1,944,222.52
1．管 理人 报酬 881,908.48 802,798.37
2．托 管费 165,357.79 140,719.11
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 1,000,565.02 617,685.00
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 433,530.40 383,020.04
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 99,168,425.26 -3,459,963.59
减：所 得税 费用 - - 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 15 页共 38 页
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 99,168,425.26 -3,459,963.59
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达沪 深 300 量化 增强 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
71,087,201.63 5,098,877.76 76,186,079.39
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 99,168,425.26 99,168,425.26
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
270,904,644.72 125,293,938.39 396,198,583.11
其中：1.基 金申 购款 399,046,023.08 167,171,694.98 566,217,718.06
2.基金 赎回 款 -128,141,378.36 -41,877,756.59 -170,019,134.95
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
341,991,846.35 229,561,241.41 571,553,087.76
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基 65,323,355.42 7,388,805.14 72,712,160.56 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 16 页共 38 页
金净值 ）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -3,459,963.59 -3,459,963.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
5,763,846.21 1,170,036.21 6,933,882.42
其中：1.基 金申 购款 62,742,631.73 7,764,748.25 70,507,379.98
2.基金 赎回 款 -56,978,785.52 -6,594,712.04 -63,573,497.56
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
71,087,201.63 5,098,877.76 76,186,079.39
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 沪深 300 量 化增 强 证券投 资基 金（ 原名 易方 达量化 衍伸 股票 型证 券投 资基金 ，以 下简 称
“ 本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会( 以 下简 称“ 中国证 监会”) 证监 许可[2012]627 号 《关 于核 准易 方
达量化衍伸股票型证券投 资基金募集的批复》核准 ，由易方达基金管理有限 公司依照《中华人民共
和国证券投资基金法》和 《易方达量化衍伸股票型 证券投资基金基金合同》 公开募集。经向中国证
监会备 案， 《易 方达 量化 衍 伸股票 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2012 年 7 月 5 日正式 生效 ，基 金合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 248,871,987.37 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 6,407.02 份 基金 份
额。 本基金 为契 约型 开放 式基金 ， 存 续期 限不 定。 本基金 的基 金管 理人 为易 方达基 金管 理有 限公 司 ，
注册登 记机 构为 易方 达基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。
根据中 国证 监 会 2013 年 6 月 7 日 下发 的 《关 于核 准易 方达量 化衍 伸股 票型 证券 投资基 金基 金份易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 17 页共 38 页
额持有 人大 会决议 的批 复》 （证监 许可[2013]742 号） ，易方 达量 化衍伸 股票 型 证券投 资基 金自 2013
年 6 月 7 日 起变 更为 易方 达沪 深 300 量 化增 强证 券 投资基 金， 修改 基金 合同 中基金 的名 称、 投资 目
标、投资范围、投资策略 、业绩比较基准、基金的 费用、基金份额持有人大 会、基金的信息披露等
条款。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称“ 企业会计准则” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中 国证 监会 制 定的 《关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 关于 证券 投
资基金执 行< 企业会 计准 则> 估值 业务及 份额净 值计 价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管
理办法 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号 《年 度报 告的 内 容与格 式》 、 《证 券投 资
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月 ，财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计 量》 和《企 业会 计准
则第 30 号—— 财务 报表 列 报》等 7 项会 计准 则； 上 述 7 项会 计准 则均自 2014 年 7 月 1 日起 施行 。
2014 年 6 月 ，财 政部 修订 了《企 业会 计准 则第 37 号—— 金 融工 具列 报》 ，在 2014 年年 度及 以后 期
间的财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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股权分置改革过程中因非 流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花
税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证券 投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价 方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的股票的股息、 红利收入、债券的利息收 入及储蓄利息收入，由上 市公司、债券发行
企业及金融机构在向基金 派发股息、红利收入、债 券的利息收入及储蓄利息 收入时代扣代缴个人所
得税。 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息红 利所 得， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年 （含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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7.4.8本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 1,416,370,073.41 100.00% 743,421,485.73 100.00%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 298,000.64 100.00% 191,453.25 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 155,244.17 100.00% 32,714.03 100.00%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 20 页共 38 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 881,908.48 802,798.37
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 66,503.14 34,121.59
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.8% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.8%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动 扣划 后， 管理人 如发 现数 据不 符， 及时联 系托 管人 协商 解
决。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 165,357.79 140,719.11
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.15% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.15%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 帐户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动 扣划 后， 管理人 如发 现数 据不 符， 及时联 系托 管人 协商 解
决。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 21 页共 38 页
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
报告期 初持 有的 基金 份额 22,970,097.03 22,970,097.03
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 22,970,097.03 22,970,097.03
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
6.72% 32.31%
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广东省 易方 达教
育基金 会
13,999,560.00 4.09% 27,999,560.00 39.39%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 44,198,556.03 59,135.68 4,154,939.82 35,801.07 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 22 页共 38 页
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 600089 特变电 工 配股发 行 4,631 31,953.90
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.9 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000413 东旭光 电 2014-11-25 重大事 项 7.67 2015-01-28 8.44 34,088 281,318.41 261,454.96 -
600428 中远航 运 2014-12-22 重大事 项 8.00 2015-01-08 8.30 253,390 1,354,740.86 2,027,120.00 -
600649 城投控 股 2014-11-03 重大事 项 7.23 - - 14,000 101,886.71 101,220.00 -
600844 丹化科 技 2014-12-15 重大事 项 7.60 2015-01-07 8.25 135,933 994,583.81 1,033,090.80 -
601519 大智慧 2014-07-21 重大事 项 5.98 2015-01-23 6.58 29,000 181,537.00 173,420.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 23 页共 38 页
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 536,196,840.33 元， 属于 第二 层次 的余额 为 3,596,305.76 元， 无属于 第三 层次 的余
额(2013 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次 71,278,835.52 元 ， 第二层 次 1,063,045.23 元 ， 无属于 第三 层次 的余
额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 24 页共 38 页
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 539,793,146.09 89.26
其中： 股票 539,793,146.09 89.26
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 50,074,352.41 8.28
7 其他各 项资 产 14,852,745.76 2.46
8 合计 604,720,244.26 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 指数投资 报告期末 按行业分类的股票投 资组 合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
14,445,594.83 2.53 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 25 页共 38 页
C 制造业
140,988,506.89 24.67
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
26,419,452.88 4.62
E 建筑业
19,117,206.04 3.34
F 批发和 零售 业
10,647,850.74 1.86
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
13,482,403.00 2.36
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
12,430,369.50 2.17
J 金融业
216,816,681.06 37.93
K 房地产 业
20,542,133.78 3.59
L 租赁和 商务 服务 业
2,716,036.40 0.48
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
2,502,272.00 0.44
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
6,272,026.80 1.10
S 综合
1,773,883.32 0.31
合计
488,154,417.24 85.41
8.2.2 积极投资 报告期末 按行业分类的股票投 资组 合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业
1,299,155.00 0.23
B 采矿业
1,638,742.16
0.29
C 制造业
32,208,307.78 5.64
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
1,346,492.00 0.24
F 批发和 零售 业
- - 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 26 页共 38 页
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
4,221,515.21 0.74
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
452,284.00 0.08
J 金融业
5,549,610.96 0.97
K 房地产 业
3,698,284.65 0.65
L 租赁和 商务 服务 业
16,346.00 0.00
M 科学研 究和 技术 服务 业
1,144,772.09 0.20
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
63,219.00 0.01
S 综合
- -
合计
51,638,728.85 9.03
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
8.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前十名 股票 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例 （ ％）
1 601318 中国平 安 334,811 25,013,729.81 4.38
2 600030 中信证 券 545,672 18,498,280.80 3.24
3 600000 浦发银 行 1,082,209 16,979,859.21 2.97
4 600036 招商银 行 1,001,894 16,621,421.46 2.91
5 600015 华夏银 行 1,142,395 15,376,636.70 2.69
6 600674 川投能 源 721,602 14,958,809.46 2.62
7 601166 兴业银 行 868,677 14,333,170.50 2.51
8 600837 海通证 券 563,221 13,551,097.26 2.37
9 601668 中国建 筑 1,805,476 13,143,865.28 2.30
10 600016 民生银 行 1,114,923 12,130,362.24 2.12
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的年 度报 告正 文。
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 股票 投资明细 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 27 页共 38 页
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（ ％ ）
1 600141 兴发集 团 392,846 5,986,973.04 1.05
2 601099 太平洋 390,268 5,549,610.96 0.97
3 600216 浙江医 药 472,099 5,126,995.14 0.90
4 600851 海欣股 份 335,674 2,917,007.06 0.51
5 600376 首开股 份 246,864 2,488,389.12 0.44
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的年 度报 告正 文。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 28,223,927.91 37.05
2 600016 民生银 行 27,774,200.60 36.46
3 600036 招商银 行 26,879,497.85 35.28
4 601668 中国建 筑 18,351,967.39 24.09
5 600674 川投能 源 17,733,604.50 23.28
6 600030 中信证 券 17,730,047.47 23.27
7 600000 浦发银 行 17,434,280.86 22.88
8 600015 华夏银 行 17,072,761.52 22.41
9 600837 海通证 券 16,436,343.36 21.57
10 601288 农业银 行 15,684,336.00 20.59
11 601166 兴业银 行 14,747,262.86 19.36
12 000651 格力电 器 12,762,353.62 16.75
13 601006 大秦铁 路 11,771,734.83 15.45
14 601600 中国铝 业 11,383,318.45 14.94
15 600048 保利地 产 10,879,147.92 14.28
16 000338 潍柴动 力 10,512,269.23 13.80
17 601988 中国银 行 9,301,582.00 12.21
18 600887 伊利股 份 8,695,540.28 11.41
19 600600 青岛啤 酒 8,349,001.47 10.96
20 601398 工商银 行 8,278,728.82 10.87
21 600518 康美药 业 8,181,199.17 10.74
22 601169 北京银 行 8,155,501.24 10.70 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 28 页共 38 页
23 000878 云南铜 业 8,140,568.93 10.69
24 601098 中南传 媒 8,101,849.15 10.63
25 601555 东吴证 券 7,519,010.79 9.87
26 000002 万
科Ａ 7,465,535.35 9.80
27 600188 兖州煤 业 6,905,653.68 9.06
28 600216 浙江医 药 6,828,692.94 8.96
29 000581 威孚高 科 6,804,220.10 8.93
30 601688 华泰证 券 6,789,999.06 8.91
31 600999 招商证 券 6,751,750.95 8.86
32 601111 中国国 航 6,675,025.52 8.76
33 600141 兴发集 团 6,611,028.38 8.68
34 601099 太平洋 6,499,140.48 8.53
35 002202 金风科 技 6,434,487.76 8.45
36 600050 中国联 通 6,362,631.00 8.35
37 601808 中海油 服 6,282,111.85 8.25
38 000709 河北钢 铁 6,221,620.67 8.17
39 000625 长安汽 车 6,110,474.53 8.02
40 600583 海油工 程 5,849,972.09 7.68
41 600886 国投电 力 5,848,163.00 7.68
42 002415 海康威 视 5,650,956.42 7.42
43 601336 新华保 险 5,546,361.38 7.28
44 600089 特变电 工 5,433,925.70 7.13
45 000728 国元证 券 5,289,192.25 6.94
46 600150 中国船 舶 4,977,768.54 6.53
47 601179 中国西 电 4,966,552.16 6.52
48 601901 方正证 券 4,965,630.00 6.52
49 601390 中国中 铁 4,965,455.95 6.52
50 002024 苏宁云 商 4,664,891.75 6.12
51 601601 中国太 保 4,614,157.58 6.06
52 600900 长江电 力 4,587,903.08 6.02
53 000758 中色股 份 4,530,643.25 5.95
54 601818 光大银 行 4,511,398.00 5.92
55 000783 长江证 券 4,409,678.13 5.79
56 601989 中国重 工 4,388,206.00 5.76
57 601991 大唐发 电 4,330,628.63 5.68
58 600383 金地集 团 4,272,097.11 5.61
59 600362 江西铜 业 4,266,250.64 5.60
60 600585 海螺水 泥 4,134,570.75 5.43
61 600535 天士力 4,084,969.89 5.36
62 600851 海欣股 份 4,069,180.46 5.34
63 002311 海大集 团 3,959,794.48 5.20
64 601328 交通银 行 3,930,668.00 5.16
65 600703 三安光 电 3,917,662.62 5.14
66 002241 歌尔声 学 3,877,342.13 5.09 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
第 29 页共 38 页
67 600276 恒瑞医 药 3,858,966.79 5.07
68 002500 山西证 券 3,842,959.67 5.04
69 000895 双汇发 展 3,746,097.54 4.92
70 601607 上海医 药 3,723,151.91 4.89
71 601377 兴业证 券 3,713,438.57 4.87
72 600519 贵州茅 台 3,690,903.20 4.84
73 002304 洋河股 份 3,674,073.68 4.82
74 000963 华东医 药 3,667,230.87 4.81
75 000750 国海证 券 3,658,823.48 4.80
76 600109 国金证 券 3,657,882.68 4.80
77 002673 西部证 券 3,622,876.62 4.76
78 601009 南京银 行 3,599,931.81 4.73
79 600508 上海能 源 3,585,029.26 4.71
80 600816 安信信 托 3,535,905.51 4.64
81 000063 中兴通 讯 3,428,711.00 4.50
82 600196 复星医 药 3,399,275.31 4.46
83 601018 宁波港 3,208,200.00 4.21
84 600239 云南城 投 3,090,164.00 4.06
85 002353 杰瑞股 份 3,042,005.48 3.99
86 600018 上港集 团 3,038,595.00 3.99
87 600352 浙江龙 盛 3,022,271.93 3.97
88 600739 辽宁成 大 2,987,456.05 3.92
89 600201 金宇集 团 2,963,419.34 3.89
90 600690 青岛海 尔 2,913,441.13 3.82
91 000826 桑德环 境 2,810,666.31 3.69
92 600256 广汇能 源 2,800,187.94 3.68
93 000400 许继电 气 2,760,604.65 3.62
94 600376 首开股 份 2,693,394.21 3.54
95 002008 大族激 光 2,686,882.00 3.53
96 600893 航空动 力 2,673,588.80 3.51
97 600832 东方明 珠 2,666,870.13 3.50
98 000027 深圳能 源 2,640,966.39 3.47
99 600428 中远航 运 2,622,179.29 3.44
100 601628 中国人 寿 2,612,868.86 3.43
101 600177 雅戈尔 2,611,396.87 3.43
102 601928 凤凰传 媒 2,604,833.01 3.42
103 601880 大连港 2,518,647.80 3.31
104 002475 立讯精 密 2,518,302.29 3.31
105 000039 中集集 团 2,511,154.84 3.30
106 002410 广联达 2,499,811.03 3.28
107 600010 包钢股 份 2,491,041.66 3.27
108 601168 西部矿 业 2,410,798.00 3.16
109 600027 华电国 际 2,409,677.09 3.16
110 600066 宇通客 车 2,395,856.93 3.14 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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111 002292 奥飞动 漫 2,383,784.29 3.13
112 600038 哈飞股 份 2,324,361.10 3.05
113 002595 豪迈科 技 2,289,122.87 3.00
114 002048 宁波华 翔 2,285,162.39 3.00
115 002400 省广股 份 2,227,860.91 2.92
116 603993 洛阳钼 业 2,146,820.52 2.82
117 600369 西南证 券 2,122,060.67 2.79
118 002230 科大讯 飞 2,098,290.73 2.75
119 002317 众生药 业 2,096,404.02 2.75
120 600398 海澜之 家 2,083,118.06 2.73
121 000538 云南白 药 2,055,116.52 2.70
122 600880 博瑞传 播 2,047,104.28 2.69
123 000858 五 粮 液 2,019,020.90 2.65
124 600104 上汽集 团 1,988,024.23 2.61
125 000425 徐工机 械 1,962,269.78 2.58
126 600645 中源协 和 1,905,844.84 2.50
127 600642 申能股 份 1,876,382.00 2.46
128 600815 厦工股 份 1,845,820.64 2.42
129 002594 比亚迪 1,845,671.91 2.42
130 600340 华夏幸 福 1,813,085.35 2.38
131 002236 大华股 份 1,771,993.23 2.33
132 600844 丹化科 技 1,764,060.50 2.32
133 600637 百视通 1,758,249.29 2.31
134 601929 吉视传 媒 1,756,783.47 2.31
135 000869 张
裕Ａ 1,748,031.93 2.29
136 000423 东阿阿 胶 1,737,858.05 2.28
137 600875 东方电 气 1,736,529.85 2.28
138 000926 福星股 份 1,699,276.47 2.23
139 600597 光明乳 业 1,692,437.81 2.22
140 300017 网宿科 技 1,663,102.61 2.18
141 000402 金 融 街 1,602,897.96 2.10
142 000729 燕京啤 酒 1,585,625.00 2.08
143 000686 东北证 券 1,567,218.00 2.06
144 600068 葛洲坝 1,553,875.00 2.04
145 600221 海南航 空 1,539,323.00 2.02
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％） 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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1 600016 民生银 行 21,774,326.34 28.58
2 600036 招商银 行 17,133,787.08 22.49
3 601668 中国建 筑 13,469,505.42 17.68
4 601318 中国平 安 11,948,748.85 15.68
5 600837 海通证 券 10,122,151.02 13.29
6 600048 保利地 产 8,433,411.94 11.07
7 000338 潍柴动 力 8,395,158.32 11.02
8 601988 中国银 行 7,657,251.27 10.05
9 600600 青岛啤 酒 7,651,292.93 10.04
10 601288 农业银 行 6,973,817.42 9.15
11 601098 中南传 媒 6,713,731.79 8.81
12 601166 兴业银 行 6,686,182.79 8.78
13 600000 浦发银 行 6,501,422.99 8.53
14 600674 川投能 源 6,438,131.02 8.45
15 601006 大秦铁 路 6,268,309.41 8.23
16 600030 中信证 券 6,175,138.77 8.11
17 601111 中国国 航 6,135,103.51 8.05
18 601601 中国太 保 6,131,664.56 8.05
19 000878 云南铜 业 6,012,270.87 7.89
20 601179 中国西 电 5,551,400.06 7.29
21 000651 格力电 器 5,537,123.32 7.27
22 600188 兖州煤 业 5,319,286.16 6.98
23 600362 江西铜 业 5,054,241.57 6.63
24 600015 华夏银 行 4,826,599.27 6.34
25 002415 海康威 视 4,763,535.20 6.25
26 601818 光大银 行 4,599,566.00 6.04
27 601991 大唐发 电 4,588,730.03 6.02
28 600816 安信信 托 4,199,627.51 5.51
29 600050 中国联 通 3,932,626.05 5.16
30 601009 南京银 行 3,892,685.45 5.11
31 000758 中色股 份 3,634,237.56 4.77
32 601018 宁波港 3,603,441.28 4.73
33 600999 招商证 券 3,572,359.21 4.69
34 600508 上海能 源 3,551,034.20 4.66
35 000728 国元证 券 3,543,840.69 4.65
36 002673 西部证 券 3,519,881.49 4.62
37 000538 云南白 药 3,466,257.88 4.55
38 601168 西部矿 业 3,420,327.36 4.49
39 600276 恒瑞医 药 3,250,183.40 4.27
40 600239 云南城 投 3,248,118.16 4.26
41 000826 桑德环 境 3,235,716.90 4.25
42 600089 特变电 工 3,200,479.24 4.20
43 601688 华泰证 券 3,115,414.93 4.09
44 000027 深圳能 源 3,039,920.00 3.99 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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45 601336 新华保 险 3,036,974.02 3.99
46 002500 山西证 券 3,001,969.49 3.94
47 002311 海大集 团 2,959,422.20 3.88
48 600519 贵州茅 台 2,943,009.50 3.86
49 601600 中国铝 业 2,927,562.01 3.84
50 002353 杰瑞股 份 2,908,969.85 3.82
51 600177 雅戈尔 2,889,552.81 3.79
52 600027 华电国 际 2,771,412.67 3.64
53 000581 威孚高 科 2,706,090.92 3.55
54 601555 东吴证 券 2,664,468.65 3.50
55 601928 凤凰传 媒 2,540,098.03 3.33
56 601998 中信银 行 2,502,983.10 3.29
57 600583 海油工 程 2,436,602.57 3.20
58 000002 万
科Ａ 2,418,314.31 3.17
59 600642 申能股 份 2,391,482.72 3.14
60 600886 国投电 力 2,371,866.42 3.11
61 600739 辽宁成 大 2,340,960.10 3.07
62 000709 河北钢 铁 2,325,347.30 3.05
63 002202 金风科 技 2,289,067.06 3.00
64 601390 中国中 铁 2,254,411.00 2.96
65 601328 交通银 行 2,250,844.10 2.95
66 601398 工商银 行 2,229,112.71 2.93
67 600815 厦工股 份 2,217,831.11 2.91
68 601666 平煤股 份 2,143,069.21 2.81
69 600875 东方电 气 2,120,189.21 2.78
70 000425 徐工机 械 2,108,802.03 2.77
71 601099 太平洋 2,054,709.74 2.70
72 000423 东阿阿 胶 2,042,739.52 2.68
73 600066 宇通客 车 2,035,207.27 2.67
74 603993 洛阳钼 业 1,938,706.00 2.54
75 600315 上海家 化 1,847,798.59 2.43
76 000402 金 融 街 1,821,981.67 2.39
77 600887 伊利股 份 1,761,452.68 2.31
78 601607 上海医 药 1,755,800.63 2.30
79 600518 康美药 业 1,710,172.82 2.24
80 000750 国海证 券 1,705,960.38 2.24
81 000729 燕京啤 酒 1,704,120.26 2.24
82 600216 浙江医 药 1,687,089.01 2.21
83 002146 荣盛发 展 1,637,369.25 2.15
84 600068 葛洲坝 1,635,131.58 2.15
85 601808 中海油 服 1,619,326.65 2.13
86 600028 中国石 化 1,617,269.61 2.12
87 600197 伊力特 1,612,600.21 2.12
88 600221 海南航 空 1,608,835.00 2.11 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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89 601186 中国铁 建 1,601,276.05 2.10
90 002233 塔牌集 团 1,584,751.02 2.08
91 600256 广汇能 源 1,540,667.92 2.02
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 892,089,139.39
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 524,444,443.51
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
代码 名称 持仓量 合约市 值 公允价 值变
动
风险说 明
公允价 值变 动总 额合 计 -
股指期 货投 资本 期收 益 29,220.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -
注：本 基金 本报 告期 末未 投资股 指期 货。
8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
本基金将根据风险管理的 原则，以套期保值为目的 ，按照相关法律法规的有 关规定，进行股指
期货投资。本基金在出现 大额净申赎等需要及时调 整组合市场暴露情况时， 通过股指期货套保交易易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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满足基金的投资替代需求 和风险对冲需求。如出现 大量净申购，本基金可买 入数量匹配的股指期货
合约以满足权益类资产配 置比例的要求，并在净申 购资金到账后逐步平仓； 反之，如预期出现大量
净赎回，本基金可在逐步 卖出股票的同时买入数量 匹配的股指期货合约以维 持目标市场暴露度，并
在投资 人赎 回的 同时 平仓 。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的 前十 名证券的发行主体本 期没 有出现被监管部门立 案调 查， 或在报告编制日 前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.12.2 本基金投资的 前十 名股票没有超出基金 合同 规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
25,110.56
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
8,444.26
5 应收申 购款
14,819,190.94
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
14,852,745.76
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
5,610
60,961.11 189,637,483.40 55.45% 152,354,362.95 44.55%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 391,591.50 0.1145%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2012 年 7 月 5 日) 基金 份额 总额 248,871,987.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 71,087,201.63
本报告 期基 金总 申购 份额 399,046,023.08
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 128,141,378.36
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 341,991,846.35
易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日 发布 任免 通知 ， 解聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经理 助
理职务 。 本 基金 托管 人 2014 年 11 月 03 日发 布公 告， 聘任赵 观甫 为中 国建 设银 行投资 托管 业务 部总
经理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
根据易方达量化衍伸股票 型证券投资基金基金份额 持有人大会决议，本基金 的投资策略从资产
配置策略、权益类投资策 略、固定收益投资策略、 金融衍生品投资策略、新 股发行策略等多种投资
策略的综合运用变更为运 用量化手段进行指数增强 的投资策略。投资组合将 以标的指数的构成为基
础，主要利用基金管理人 自主开发的定量投资模型 在有限范围内进行超配或 低配。一方面严格控制
组合跟踪误差，避免大幅 偏离标的 指数，另一方面 在跟踪指数的基础上力求 超越指数。基金管理人
自主开发的定量投资模型 充分借鉴国内外定量分析 的研究成果，结合基金管 理人的长期研究与实践
应用，利用多因子量化模 型预测股票超额回报，在 有效风险控制及交易成本 最低化的基础上优化投
资组合 ，实 现对 投资 组合 的主动 增强 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 3 年聘 请安 永华 明 会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服
务，本 报告 年度 的审 计费 用为 30,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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单元
数量 成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
广发证 券 2 1,416,370,073.41 100.00% 298,000.64 100.00% -
国海证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期 债
券回购 成
成交金 额
占当期 权
证成交 总易方达沪深 300 量化增强证券 投资基金 2014 年年度报告摘要
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额的比 例 交总额 的
比例
额的比 例
安信证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
广发证 券 103,714.60 100.00% - - - -
国海证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
