易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
易方达上证中盘交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
2014 年 年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 五年三 月二 十七日易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务资料已经审 计。 普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 上证 中 盘 ETF 联接
基金主 代码 110021
交易代 码 110021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 31 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 476,990,372.62 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 510130
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 29 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010 年 6 月 23 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧密跟踪 业绩 比较基 准， 追求跟踪 偏离 度及跟 踪误 差的最小 化。 力争将 日
均跟踪 偏离 度控 制 在 0.35% 以内 ，年 化跟 踪误 差控 制在 4% 以内 。
投资策 略
本基金 为上 证中 盘 ETF 的联接基 金。 上证 中 盘 ETF 是采用 完全 复制 法实
现对上证 中盘 指数紧 密跟 踪的全被 动指 数基金 ，本 基金主要 通过 投资于 上
证中 盘 ETF 实现对业 绩比 较基准 的紧 密跟 踪 ， 力 争将 日均跟 踪偏 离度 控制
在 0.35% 以内 ，年 化跟踪 误差控 制在 4% 以内 。 在 投资运 作过 程中 ，本 基
金将在综 合考 虑合规 、风 险、效率 、成 本等因 素的 基础上， 决定 采用实 物易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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申赎的 方式 或证 券二 级市 场交易 的方 式进 行上 证中 盘 ETF 的买卖 。 待 指数
衍生金融 产品 推出以 后， 基金管理 人在 履行适 当程 序后，本 基金 可以适 度
运用衍 生金 融产 品进 一步 降低跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 上证中 盘指 数收 益 率 X95%+ 活 期存 款利 率(税后)X5%
风险收 益特 征
本 基金为 上证中盘 ETF 的 联接基 金，其预 期风险收 益水平 高于混合 型基
金、 债券 基金 和货 币市 场 基金 。 本 基金 主要 通过 投 资于上 证中 盘 ETF 追踪
业绩比 较基 准， 具有 与业 绩比较 基准 相 似 的风 险收 益特征 。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 采取 完全 复制 法进 行投资 ，即 按照 上证 中盘 指数的 成份 股组 成及 权
重构建 股票 投资 组合 。但 是当指 数编 制方 法变 更、 成份股 发生 变更 、成 份
股权重 由于 自由 流通 量发 生变化 、成 份股 派发 现金 股息、 配股 及增 发、 股
票长期 停牌 、市 场流 动性 不足等 情况 发生 ，基 金管 理人无 法按 照指 数构 成
及权重 进行 同步 调整 时， 基金管 理人 将对 投资 组合 进行优 化， 尽量 降低 跟
踪误差 。
业绩比 较基 准 上证中 盘指 数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ，预 期风险 与收 益水 平高 于混 合基金 、债 券基 金与 货
币市场 基金 。 本基 金为 指 数型基 金 ， 采 用完 全复 制 法跟踪 标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 相似 的风 险收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 蒋松云
联系电 话 020-38797888 010—66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-38799488 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 12,317,479.94 -73,578,999.34 -17,524,492.94
本期利 润 215,719,669.40 10,657,755.33 36,214,648.51
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3690 0.0133 0.0373
本期基 金份 额净 值增 长率 50.46% 3.19% 3.56%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0647 -0.1807 -0.2060
期末基 金资 产净 值 587,974,983.70 535,242,201.55 1,004,949,748.19
期末基 金份 额净 值 1.2327 0.8193 0.7940
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.本基 金于 2011 年 4 月 20 日将 基金 份额 净值 计算 位数从 小数 点后 三位 变更 为小数 点后 四位 ，
小数点 后第 五位 四舍 五入 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 34.06% 1.40% 34.76% 1.41% -0.70% -0.01%
过去六 个月 59.63% 1.13% 59.68% 1.15% -0.05% -0.02%
过去一 年 50.46% 1.10% 49.61% 1.12% 0.85% -0.02%
过去三 年 60.78% 1.20% 59.56% 1.24% 1.22% -0.04%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
23.27% 1.24% 12.31% 1.35% 10.96% -0.11%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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（2010 年 3 月 31 日 至 2014 年 12 月 31 日）
注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 增 长率 为 23.27% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
12.31% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2010 年 3 月 31 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ， 注 册资 本
1.2 亿 元， 旗下 设有 北京、 广州、 上海 、 南 京、 成都 分公司 和香 港子 公司 、 资 产管理 子公 司。 本基 金
管理人 秉承 “ 取 信于 市场 ， 取信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持 “ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队
合作实 现持 续稳 健增 长 ” 的 经营理 念， 以严 格的管 理、 规范的 运作 和良 好的 投资 业绩， 赢得 市场 认可。
2004 年 10 月，本 基金 管 理人取 得全 国社 会保 障基 金投资 管理 人资 格；2005 年 8 月， 获得 企业 年金
基金投 资管 理人 资格 ；2007 年 12 月， 获得 合格 境内 机构投 资者 （QDII ）资格 ；2008 年 2 月， 获得
从事特 定客 户资 产管 理业 务资格 。截 至 2014 年 12 月 31 日， 本基 金管 理人 旗 下共管 理 59 只 开放 式
基金、1 只封闭式基金和 多个全国社保基金资产组 合、企业年金及特定客户 资产管理业务，资产管
理总规 模 达 4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张胜记
本基金 的基 金
经理、 易方 达
上证中 盘交 易
型开放 式指 数
基金的 基金 经
理、易 方达 恒
生中国 企业 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金的基 金经
理、易 方达 恒
生中国 企业 交
易型开 放式 指
2010-03-3
1
- 9 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 机 构 理 财 部 研 究 员 、
机 构 理 财 部 投 资 经 理 助 理 、 基 金
经 理 助 理 、 研 究 部 行 业 研 究 员 、
易方达 沪深 300 交易 型开 放式指
数 发 起 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
的基金 经理 。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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数证券 投资 基
金联接 基金 的
基金经 理、 易
方达 50 指数
证券投 资基 金
的基金 经理 、
易方达 标普 全
球高端 消费 品
指数增 强型 证
券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达资 产管 理
（香港 ）有 限
公司基 金经 理
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效之 日， “ 离 任 日期 ” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范 围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促 公平交易制度的落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投资风险管理部与监 察部合作，利用统计分析 的方法和工具，按照不同 的时间窗口（包括
当日内 、3 日内、5 日 内） ， 对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析， 包
括旗下各大类资产组合之 间（即公募、社保、年金 、专户四大类业务之间） 的同向交易价差、各组
合与其他所有组合之间的 同向交易价差、以及旗下 任意两个组合之间的同向 交易价差。根据对样本
个数、 平均 溢价 率是 否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、平 均溢价 率以 及溢 价率 分布 概率、 同向 交易 价差 对
投资组 合的 业绩 影响 等因 素的综 合分 析， 未发 现旗 下投资 组合 之间 存在 不公 平交易 现象 。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同 而 发生 的
反向交 易， 该次 交易 基金 经理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年 ，国 内经 济增 速处 于底部 徘徊 阶段 ，全 年 GDP 增长 7.4% ，四 季度 开 始逐渐 显露 一些 复
苏的迹 象 ， 房 地产 销售 出 现回暖 。 全年 规模 以上 工 业增加 值同 比增 速 8.3% ， 前高后 低 ； 全 年发 电量
仅增 长 3.2%, 反映 出经 济整 体处于 低位 运行 阶段 。 固 定资产 投资 比上 年实 际增 长 15.1% ， 增 速下 降 较
为明显，社 会消费品 零售 总额比上年 实际增 长 10.9% ，比较平稳。 进出口增 速回落，全 年进出口 总易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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额比上 年增 长 2.3% ， 出口 增长 4.9%, 进 口下 降 0.6% 。 整体 通胀 稳定 在低 位， 全年居 民消 费价 格比 上
年上 涨 2.0%, 工业 生产 者 出厂价 格同 比下 降 1.9% 。 在经济 下行 、通 胀较 低的 背景下 ，政 府不 断加 大
经济刺激力度。各地陆续 放开房地产限购政策，央 行不断加大货币投放力度 ，定向降准、短期流动
性调节 工具 、 大 幅降 低存 贷款基 准利 率， 一年 期贷 款基准 利率 下调 达 40bp ， 全年广 义货 币 （M2）比
上年末 增 长 12.2% 。 另一 方面 ， 资 本市 场创 新不 断 ， 融 资融 券余 额从 年初 的 3000 多亿 上升 到年 末的
1 万亿， 沪港 通正 式开 闸 ，海外 资金 持续 流入 国内 。在充 裕流 动性 的推 动下 ，A 股 市场 在下 半年 迎
来大牛 市行 情 。 报 告期 内 ， 上 证指 数大 涨 52.87% ， 大小盘 风格 差异 巨大 ， 低 估值的 大盘 蓝筹 股大 幅
反弹， 上证 50 指数 涨幅 居 首达 63.93% ， 中小 板、 创 业板涨 幅仅 9.7% 和 12.8% 。从行 业表 现来 看，
金融、建筑、钢铁、房地 产、交运等板块涨幅居前 ；电子、传媒、医药生物 、食品饮料等板块涨幅
较小。
本基金 是易 方达 上证 中 盘 ETF 的联接 基金 ， 主 要投 资于上 证中 盘 ETF 。 报告 期内 ， 本 基金 依据
申购赎 回的 情况 进行 日常 操作， 控制 跟踪 误差 和跟 踪偏离 度在 较低 水平 上。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.2327 元 ， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 50.46% ， 同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 49.61% ， 年化跟 踪误 差 0.67% ，在 合同规 定的 控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
股市涨 跌是 对宏 观经 济周 期波动 的反 映， 中国 经济 增长的 波动 幅度 较大 是决 定 A 股 市场 大幅 波
动的主 要原 因。 展望 2015 年， 限 购放 松、 按 揭利 率 降低等 因素 将继 续带 动房 地产销 售的 回升 ， 房 地
产行业有望进入复苏周期 。同时，地方融资平台贷 清理进入尾声，政府财政 支出有 望重新进入上行
周期， 基础 设施 建设 的新 模式—— 公 私合 营 PPP 有 望全面 推进 。在 房地 产复 苏、财 政支 出上 行的 带
动下，国内经济走出底部 的概率很大。另一方面， 利率降低、油价等大宗商 品价格的大幅下跌也将
带来企业运营成本的降低 ，进而推动上市公司盈利 的回升。政策方面，央行 进一步降息或降存款准
备金率 的可 能性 较大 ，机 构或居 民资 产配 置向 股市 转移的 趋势 仍在 ，A 股 市 场流动 性宽 裕的 局面 有
望延续 。 经历 大幅 反弹 的 A 股 市场 的整 体估 值仍 属 低位 ，A 股 有望继 续向 好 的可能 性很 大 ，低 估值
的蓝筹 股、 周期 类行 业、 国企改 革等 板块 的表 现值 得期待 。
长期来看，推 动我国经济 增长的三大原动力依然存 在。首先是制度改革，十 八届三中全会明确
中国在推进经济、文化、 社会等领域的改革路线， 有望释放出更多的生产力 ；第二是资源、技术与
人力资本等生产要素的升 级还在持续；最后是我国 处于快速的工业化、城市 化以及区域经济一体化
进程中，中长期经济增长 前景良好，本基金对市场 的长期走势保持乐观。作 为被动投资的基金，下
阶段本基金将继续采取紧 密跟踪比较基准的投资策 略，审慎管理基金资产， 追求跟踪偏离度及跟踪易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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误差的 最小 化， 期望 为投 资者分 享中 国经 济的 未来 成长提 供良 好的 投资 机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业 胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 易方 达上 证中 盘交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金的 托
管过程 中， 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 及其 他法 律法规 和基 金合 同的 有关 规定， 不存 在任 何损 害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ，易 方达 上证 中盘交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 的管 理人易 方达 基金 管
理有限 公司 在易 方达 上证 中盘交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 的投 资运作 、基 金资 产净 值
计算、 基金 份额 申购 赎回 价格 计 算、 基金 费用 开支 等问题 上， 不存 在任 何损 害基金 份额 持有 人利 益
的行为 ，在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。 本报 告期 内， 易方达 上证 中盘 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金未 进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人依 法对 易方 达基 金管理 有限 公司 编制 和披 露的易 方达 上证 中盘 交易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金 2014 年 年度报 告中 财务 指标 、 净 值表现 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组
合报告 等内 容进 行了 核查 ，以上 内容 真实 、准 确和 完整。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
第 12 页共 30 页
§6
审计报告
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 审计 了 2014 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 、2014
年度的 利润 表、 所有 者权 益( 基金净 值) 变 动表 和财 务报 表附注 ， 并 出具 了标 准无 保 留意见 的审 计报 告。
投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 22,530,335.21 16,767,245.36
结算备 付金 329,086.36 -
存出保 证金 47,564.34 109,448.32
交易性 金融 资产 567,468,974.13 518,496,859.98
其中： 股票 投资 10,440.00 -
基金投 资 557,472,534.13 503,629,859.98
债券投 资 9,986,000.00 14,867,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 277,700.88 277,360.55
应收股 利 - -
应收申 购款 4,604,264.04 356,261.50 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 595,257,924.96 536,007,175.71
负债和所有者权益
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 6,877,928.41 395,235.30
应付管 理人 报酬 13,978.00 15,674.35
应付托 管费 2,795.58 3,134.87
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 15,850.77 175.00
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 372,388.50 350,754.64
负债合计 7,282,941.26 764,974.16
所有者权益：
实收基 金 476,990,372.62 653,277,213.61
未分配 利润 110,984,611.08 -118,035,012.06
所有者权益合计 587,974,983.70 535,242,201.55
负债和所有者权益总 计 595,257,924.96 536,007,175.71
注： 报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.2327 元 ， 基金 份额 总额 476,990,372.62 份。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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7.2 利润表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
一、收入 216,304,174.11 11,820,618.01
1.利息 收入 559,100.36 943,920.70
其中： 存款 利息 收入 112,938.72 136,750.84
债券利 息收 入 446,161.64 807,169.86
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 12,169,033.35 -74,082,669.95
其中： 股票 投资 收益 414,416.55 26,494.11
基金投 资收 益 11,722,006.80 -73,980,454.06
债券投 资收 益 32,610.00 -128,710.00
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
203,402,189.46 84,236,754.67
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 173,850.94 722,612.59
减：二、费用 584,504.71 1,162,862.68
1．管 理人 报酬 141,176.26 208,001.26
2．托 管费 28,235.22 41,600.24 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 29,864.43 536,963.08
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 385,228.80 376,298.10
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 215,719,669.40 10,657,755.33
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 215,719,669.40 10,657,755.33
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
653,277,213.61 -118,035,012.06 535,242,201.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 215,719,669.40 215,719,669.40
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-176,286,840.99 13,299,953.74 -162,986,887.25
其中：1.基 金申 购款 208,276,900.50 737,848.54 209,014,749.04
2.基金 赎回 款 -384,563,741.49 12,562,105.20 -372,001,636.29
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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以“- ” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
476,990,372.62 110,984,611.08 587,974,983.70
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,265,618,914.54 -260,669,166.35 1,004,949,748.19
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 10,657,755.33 10,657,755.33
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-612,341,700.93 131,976,398.96 -480,365,301.97
其中：1.基 金申 购款 281,556,662.05 -47,650,781.44 233,905,880.61
2.基金 赎回 款 -893,898,362.98 179,627,180.40 -714,271,182.58
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
653,277,213.61 -118,035,012.06 535,242,201.55
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达上证中盘交易型开 放式指数证券投资基金联 接基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督
管理委 员会( 以下 简称 “ 中 国证监 会 ”) 证 监许 可[2009] 第 1498 号 《关 于核准 易 方达上 证中 盘交 易型 开易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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放式指数证券投资基金及 其联接基金募集的批复》 核准，由易方达基金管理 有限公司依照《中华人
民共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《 易方 达上 证中 盘交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同 》
公开募 集。 经向中 国证 监 会备案 ， 《易 方达 上证 中盘 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合
同》 于 2010 年 3 月 31 日 正 式生效 ， 基 金合 同生 效日 的 基金份 额总 额为 2,088,942,454.37 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 462,872.89 份 基金份 额。 本 基金为 契约 型开 放式 基金 ，存续 期限 不定 。本 基
金的基 金管 理人 为易 方达 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达上证 中盘交易型 开放 式指数证券投资基金 联接基金基金合同》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他 相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金取 得的 股 票的股 息 、 红 利收 入，易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限在 1 个 月以 内( 含1 个月) 的， 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 工商 银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
第 19 页共 30 页
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 141,176.26 208,001.26
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 733,222.76 854,201.48
注：1. 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的 0.5% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.5%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的上 证中 盘 ETF 公允价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 28,235.22 41,600.24
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.1%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的上 证中 盘 ETF 公允价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
第 20 页共 30 页
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 22,530,335.21 111,790.75 16,767,245.36 126,815.10
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ， 本基金 分别 持有 154,595,822 份和 215,005,917 份 目标 ETF 基金份额 ，
占其总 份额 的比 例分 别 为 74.94% 和 70.75% 。
7.4.9 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
601216 内蒙君 正 2014-12-01 重大事 项 10.44 2015-01-07 11.10 1,000 9,423.71 10,440.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 557,472,534.13 元， 属于 第二 层次 的余额 为 9,996,440.00 元， 无属于 第三 层次 的余
额(2013 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次 503,629,859.98 元 ， 第二层 次 14,867,000.00 元 ， 无 属于 第三 层次 的
余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的 股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确 定相关 股票 和债 券公 允价 值应属 第二 层次 还是 第三 层次。 对于 目标 ETF ，
若本基 金因 上述 事项 在目 标 ETF 当日份额 净值 的基 础上， 对目 标 ETF 的公允 价值进 行调 整， 则本 基
金在调 整期 间内 将目 标 ETF 的公允价值从 第一 层次 转出。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变 动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 10,440.00 0.00
其中： 股票 10,440.00 0.00
2 基金投 资 557,472,534.13 93.65
3 固定收 益投 资 9,986,000.00 1.68
其中： 债券 9,986,000.00 1.68
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,859,421.57 3.84
8 其他各 项资 产 4,929,529.26 0.83
9 合计 595,257,924.96 100.00
8.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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（% ）
1
易方达 上证
中盘交 易型
开放式 指数
证券投 资基
金
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
557,472,534.13 94.81
8.3 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 10,440.00 0.00
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 10,440.00 0.00 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例 （ ％）
1 601216 内蒙君 正 1,000 10,440.00 0.00
8.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600900 长江电 力 441,431.00 0.08
2 601939 建设银 行 416,817.00 0.08
3 601377 兴业证 券 339,361.00 0.06
4 601390 中国中 铁 331,999.00 0.06
5 600011 华能国 际 275,108.86 0.05
6 600276 恒瑞医 药 272,151.00 0.05
7 600690 青岛海 尔 266,365.00 0.05
8 600109 国金证 券 259,117.00 0.05
9 600886 国投电 力 255,966.00 0.05
10 600739 辽宁成 大 255,862.00 0.05
11 600795 国电电 力 253,189.00 0.05
12 600150 中国船 舶 252,691.00 0.05
13 601186 中国铁 建 249,742.00 0.05
14 601009 南京银 行 249,387.00 0.05
15 600535 天士力 247,491.00 0.05
16 600019 宝钢股 份 236,226.00 0.04
17 601899 紫金矿 业 218,830.00 0.04
18 601988 中国银 行 199,877.00 0.04
19 600309 万华化 学 197,342.00 0.04
20 600804 鹏博士 196,074.00 0.04
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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（％）
1 601390 中国中 铁 57,110.00 0.01
2 601939 建设银 行 48,917.00 0.01
3 600900 长江电 力 43,825.00 0.01
4 600535 天士力 39,839.00 0.01
5 601377 兴业证 券 38,446.00 0.01
6 600276 恒瑞医 药 36,400.00 0.01
7 600600 青岛啤 酒 35,821.00 0.01
8 600795 国电电 力 32,642.97 0.01
9 601186 中国铁 建 31,548.00 0.01
10 600549 厦门钨 业 30,425.00 0.01
11 600315 上海家 化 28,940.00 0.01
12 600019 宝钢股 份 28,739.00 0.01
13 600886 国投电 力 28,311.00 0.01
14 600011 华能国 际 27,268.64 0.01
15 601669 中国电 建 26,314.00 0.00
16 600109 国金证 券 26,116.00 0.00
17 600118 中国卫 星 24,940.00 0.00
18 600266 北京城 建 24,463.00 0.00
19 601099 太平洋 23,023.00 0.00
20 600827 百联股 份 22,907.00 0.00
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 15,815,520.90
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,589,389.09
注： “ 买入 股票 成本 ” 或“ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,986,000.00 1.70 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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其中： 政策 性金 融债 9,986,000.00 1.70
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 9,986,000.00 1.70
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （ ％ ）
1 130405 13 农发 05 100,000 9,986,000.00 1.70
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本基金投资的 前十 名证券的发行主体本 期没 有出现被监管部门立 案调 查， 或在报告编制日 前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.13.2 本基金投资的 前十 名股票没有超出基金 合同 规定的备选股票库。
8.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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1 存出保 证金
47,564.34
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
277,700.88
5 应收申 购款
4,604,264.04
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
4,929,529.26
8.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 601216 内蒙君 正 10,440.00 0.00 重大事 项停 牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
17,692
26,960.79 27,362,034.04 5.74% 449,628,338.58 94.26%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,270.71 0.0003% 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 3 月 31 日) 基 金份 额总 额 2,088,942,454.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 653,277,213.61
本报告 期 基 金总 申购 份额 208,276,900.50
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 384,563,741.49
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 476,990,372.62
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报告 期内，因中国 工商银行股 份有限公司（ 以下简称 “ 中国工商 银行 ” ）工作需要 ，周月秋 同
志不再担任资产托管部总 经理。在新任资产托管部 总经理李勇同志完成证券 投资基金行业高级管理
人员任职资格备案手续前 ，由副总经理王立波同志 代为行使中国工商银行资 产托管部总经理部分业
务授权 职责 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 5 年聘 请普 华永 道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
国海证 券 1 17,404,909.99 100.00% 15,850.77 100.00% -
中信建 投 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
成交金 额
占当期
债券回
成交金 额
占当期
权证成
成交金 额
占当期
基金成易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告 摘要
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交总额
的比例
购成交
总额的
比例
交总额
的比例
交总额
的比例
广发
证券
- - - - - - - -
申银
万国
- - - - - - - -
国海
证券
- - - - - -
208,948,6
71.31
100.00
%
中信
建投
- - - - - - - -
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
