信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚经 典优债债券型证券 投资基金 2014 年年度报 告摘要
2014 年 12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月27 日
信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月25 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚经 典优 债债 券
基金主 代码 550006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年3 月11 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 260,144,562.52 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚经 典优 债债 券 A 信诚经 典优 债债 券 B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550006 550007
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 211,761,012.97 份 48,383,549.55 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 严 格 控 制 风 险 和 维 持 资 产 较 高 流 动 性 的 基 础 上, 通 过 主 动
管理,追求基金资产 的长期 稳定增值,力争获得 超越业 绩比较基准的
投资收 益率 。
投资策 略
本基金 通过 实施 稳健 的投 资策略,控 制基 金的 整体 风 险。 在 战略 配置
上, 主 要 通 过 对 利 率 的 预 期, 进 行 有 效 的 久 期 管 理, 实 现 债 券 的 整 体
期限、 类属配 置。 在 战术 配置上,采 取跨 市场 套利、 收益率 曲线 策略
和信用利差策略等 对个券 进行选择;并运用核 心-卫 星投资组合管 理
策略进 行债 券组 合构 建。 本 基金也 将适 当参 与一 级市 场的投 资, 以增
强基金 收益 。对 于可 转债 的投资 采用 公司 分析 法和 价值分 析法 。
业绩比 较基 准 90%× 中信 标普 全债 指数 收 益率 +1 0%× 活期 存款 利率( 税后)
风险收 益特 征
本基金为债券型基 金, 属于 证券投资基金中的 较低风 险品种,其预期
风险与 收益 高于 货币 市场 基金, 低于 混合 型基 金和 股 票型基 金。 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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下属 分 级基 金的 风险 收益 特征 - -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2014 年 2013 年 2012 年
信诚经 典优 债债
券A
信诚经 典优 债债
券 B
信诚经 典优 债债
券A
信诚经 典优 债债
券 B
信诚经 典优 债债
券A
信诚经 典优 债债
券B
本期已实
现收益
35,190,977.80 20,086,871.73 40,639,642.34 28,253,216.98 36,098,440.52 41,060,764.46
本期利 润 46,819,492.93 32,136,619.49 21,366,278.32 22,589,464.84 46,504,543.38 41,160,251.33
加权平均
基金份额
本期利 润
0.1080 0.1339 0.0277 0.0524 0.0791 0.0584
本期基金
份额净值
增长率
11.03% 10.70% 0.99% 0.50% 8.67% 8.13%
3.1.2 期
末数据和
指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供
分配基金
份额利 润
0.0678 0.0688 0.0048 0.0045 0.0334 0.0298
期末基金
资产净 值
226,113,209.73 51,712,211.88 539,741,117.82 42,256,157.19 902,744,031.52 787,887,263.38
期末基金
份额净 值
1.068 1.069 1.005 1.004 1.033 1.030
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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于所列 数字 。
2、 本期已 实现收 益指 基金本期 利息收 入、投 资 收益、其 他收入( 不含公 允 价值变动 收益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3 、 期末 可 供 分配 利 润, 采 用 期 末 资 产负 债 表 中未分 配 利 润 与 未分 配 利 润中已 实 现 部 分 的孰 低
数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚经 典优 债债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.99% 0.43% 3.26% 0.15% -0.27% 0.28%
过去六 个月 6.06% 0.30% 4.81% 0.19% 1.25% 0.11%
过去一 年 11.03% 0.26% 8.47% 0.14% 2.56% 0.12%
过去三 年 21.85% 0.18% 14.28% 0.09% 7.57% 0.09%
过去五 年 27.26% 0.20% 20.40% 0.08% 6.86% 0.12%
自 基 金 合 同
生效起 至今
30.69% 0.21% 20.89% 0.07% 9.80% 0.14%
信诚经 典优 债债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.89% 0.42% 3.26% 0.15% -0.37% 0.27%
过去六 个月 5.84% 0.30% 4.81% 0.19% 1.03% 0.11%
过去一 年 10.70% 0.26% 8.47% 0.14% 2.23% 0.12%
过去三 年 20.30% 0.18% 14.28% 0.09% 6.02% 0.09%
过去五 年 24.45% 0.20% 20.40% 0.08% 4.05% 0.12%
自 基 金 合 同
生效起 至今
27.19% 0.21% 20.89% 0.07% 6.30% 0.14%
注:业 绩比 较基 准为 90% × 中信标 普全 债指 数收 益率 + 10%× 活期 存款 利率( 税后) 。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚 经典 优债 债 券A 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚经 典优 债债 券B
注:本 基金 建仓 期自2009 年3 月11 日至2009 年9 月10 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
信诚经 典优 债债 券A 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚经 典优 债债 券B
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
信诚经 典优 债债 券A
单位 ：人 民币 元
年度
每10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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2014 0.450 19,768,438.61 64,860.81 19,833,299.42
本基金 本期 分
红一次 。
2013 0.390 28,038,829.21 1,459,236.07 29,498,065.28
本基金 本期 分
红两次 。
2012 0.270 7,071,851.74 9,982,456.85 17,054,308.59
本基金 本期 分
红三次 。
合计 1.110 54,879,119.56 11,506,553.73 66,385,673.29
本基金 最近 三
年共利 润分 配
六次
信诚经 典优 债债 券B
单位 ：人 民币 元
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2014 0.400 10,979,589.83 2,030,337.14 13,009,926.97
本基金 本期 分
红一次 。
2013 0.320 8,820,522.43 1,290,583.97 10,111,106.40
本基金 本期 分
红两次 。
2012 0.270 18,976,598.68 4,620,286.44 23,596,885.12
本基金 本期 分
红三次 。
合计 0.990 38,776,710.94 7,941,207.55 46,717,918.49
本基金 最近 三
年共利 润分 配
六次
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49%、2% 。 截 至2014 年12 月31 日,本 基金 管理 人
共管理 32 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹股 票型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 股 票型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值股 票型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 股票型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 分级 债券 型 证
券投资 基金 、信 诚周 期轮 动股票 型证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业股 票型 证券 投资基 金 、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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股票型 证券 投资 基金 、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚3 个月 理财 债券 型证 券投资 基金 和信 诚中 证 TMT
产业主 题指 数分 级证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
宋海娟
本基金基金
经理，信诚
季季定期支
付 债 券 基
金、信诚月
月定期支付
债券基金及
信诚三得益
债券基金的
基金经 理。
2014 年 2 月 11 日 - 10
2004 年6 月至2007 年4
月 期 间 于 长 信 基 金 管 理
有 限 责 任 公 司 担 任 债 券
交易员 ；2007 年 4 月至
2013 年 7 月 于光 大保 德
信 基 金 管 理 有 限 公 司 担
任固定收益类投资经
理；2013 年 7 月 加入 信
诚 基 金 管 理 有 限 公 司 。
现 任 信 诚 季 季 定 期 支 付
债 券 基 金 、 信 诚 月 月 定
期 支 付 债 券 基 金 、 信 诚
三 得 益 债 券 基 金 及 信 诚
经 典 优 债 债 券 基 金 的 基
金经理 。
李仆
本基金基金
经理, 信诚
三得益债券
基金及信诚
优质纯债债
券基金基金
经理
2011 年 8 月 16 日 2014 年 2 月 18 日 13
13 年证 券从 业经 验。 曾
任 职 于 宝 钢 集 团 财 务 有
限 责 任 公 司 资 金 部 、 宝
钢集团有限公司资产
部 、 宝 岛( 香港) 贸 易 有
限 公 司 、 华 宝 信 托 有 限
责任公 司。2011 年 4 月
加 入 信 诚 基 金 管 理 有 限
公司。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《 证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
经典优债 债券型 证券 投资 基金基金 合同》 、 《信诚 经 典优债债 券型证 券投 资基 金招募说 明书》 的约 定, 本
着诚实 信用 、 勤 勉尽 职的 原则管 理和 运用 基金 财产 。 本基 金管 理人 通过 不断 完善法 人治 理结 构和 内 部 控
制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发 生损害 基金 份额 持有 人利
益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授 权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库,规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则需要 经过合理询价、逐笔审批 与公平分配。事后管理主 要包括: 定期对公司管理的 不同投资组合
的整体 收益 率差 异、 分投 资类别( 股票 、 债 券) 的 收益 率差异 进行 分析,对 连续 四 个季度 期间 内 、 不同 时间
窗下( 日 内、 3 日 内、 5 日内) 公司管 理的 不同 投资 组合 同向交 易的 交易 价差,对 反 向交易 等进 行价 差分 析。
同时,合规、审 计会对公平交易的 执行情况做定期 检查。相 关人员对事后评 估报告、 合规审计报告进 行
审阅, 签字 确认, 如有 异常 情 况将及 时报 送相 关部 门并 做信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统, 在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年,世 界经 济出 现了 较为显 著的 分化,美 国经 济 强劲复 苏, 欧洲 经济 几乎 接 近零增 长。 在经 济强
劲复苏 的背 景下,美 联储 宣 布于 2014 年11 月结 束量 化宽松 政策 。2014 年, 中国 经济延 续 了 2013 年 以来
的调整态 势,经济 下行 压力 增加,GDP 、CPI 等宏 观数 据在外需 疲软、 内需持 续 回落、制 造业仍 不景气 、
房地产拉 动经济 增长 作用 减弱等因 素的共 同影 响下 小幅回落 。中国 政府 兼顾 稳增长和 调结构,保持 宏观
政策连 续性 和稳 定性,自 第 二季度 以来 出台 一系 列 “ 微刺激 ”措施, 物价 水平、 就业水 平以 及 PMI 等 指标
数据总 体平 稳, 经济 增速 稳 中趋缓 。
面对 宏 观 经济 下 行压力, 央 行 运用 灵 活 的货 币 政策 工 具 调节 市 场 流动 性, 降低 实 体 经济 融 资 成本 。
2014 年 以来, 央行先 后两 次开展了 定向降 准,分 别降 低了县域 农商行 及部分 符 合要求的 商业银 行的准 备
金率。9 月和 10 月 通过中 期借贷 便利(MLF) 向 市场 分 别注入 了 5000 亿元 和 2695 亿元 的流 动性,进 行有
效的市场 预期管 理。央 行 还在不同 时间点 开展了 短 期流动性 操作(SLO), 抵押 补充贷款(PSL) 以及常 设借
贷便利(SLF) 等 操作, 进一 步丰富货 币政策 工具。 同 时,2014 年货 币政策 中增 强了对价 格型工 具的运 用,
央行四 次降 低正 回购 利率, 对市场 形成 价格 引导 。另 外,央行 11 月末 宣布 下调 金融机 构人 民币 贷款 和存
款利率,为 资金 面的 相对 宽 松创造 条件 。因 此, 货币 市 场利率 在 2014 年内 整体 水 平较去 年有 所下 降。
2014 年,国内 经济基 本面 较为疲弱,经济 向好预 期逐 渐降温, 加之央 行采取 的预 调微调货 币政策,在保 持
流 动 性 总量 适 度充 裕的 同时 引 导 市场 利 率下 行,资 金面 整 体 稳中 趋松, 债 券市 场呈 现 出 明显 的 “ 牛市 ”
格局, 中债 指数 持续 上涨, 债券收 益率 曲线 震荡 下行 。 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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本基金在 报告期 内上 半年 主要投资 中高等 级的 信用 债,通过 高杠杆 、短久 期的 组合策略 获得相 对较 高的
票息; 下半 年适 度参 与可 转 债投资,把 握波 段操 作的 机 会。 在注 意控 制仓 位和 久期 的同时,做 好个 券甄 别,
规避产 能过 剩的 高负 债企 业, 以 绝对 收益 作为 决策 的 原则, 借此 提升 基金 的业 绩 表现。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告 期本 基金 业绩 比较 基准收 益率 为8.47%,本基金A、 B 份 额净 值增 长率 分 别为11.03% 和10.70%,
分别超 越基 准2.56% 、2.23% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
目前, 我 国经 济 正 在从 高 速增 长 转 向中 高 速 增长, 经 济发 展 方 式、 结 构 及动 力 都面 临 转 型和 深 度调
整。 结 合2014 年 经济 形势, 制造业 去产 能压 力仍 在, 地 产销售 虽略 有起 色, 但传 导 至地产 投资 增速 及相 关
上 下 游 产 业 仍 需 时 日, 通 缩 压 力 不 可 小 觑, 基 建 投 资 虽 可 部 分 对 冲 下 行 压 力, 但 受 地 方 政 府 债 务 甄 别 结
果、 “一 带一 路 ” 等政 策因 素影响 较大,外 围环 境尤 其2015 年 美国 大概 率加 息 对我国 经济 的影 响存 在不
确定性, 宏 观经 济可能 于 2015 年 上半年 低位企 稳,下 半年弱势 复苏, 在“新 常态 ”格局下 形成新 的平 衡
点。
展望 2015 年,债 券市 场可能 较难 延续 2014 年的 “大牛 ” 格局,但 在新 的 一年经 济发 展进 入 “ 新常
态”背 景下,债 券市 场将 在 促改革、 稳增 长和 防风 险三 者平衡 中寻 找发 展机 遇, 进 一步发 挥其 支持 实体 经
济发展 的重 要作 用。 从政 策面角 度看,2015 年 宏观 政策的 调控 方向 已定 调为 “继续 实施 定向 调控 、 结 构
性调控 ”,并且 强调 “ 积极 的财政政 策要有 力度, 货币 政策要更 加注重 松紧适 度 ”。2015 年财 政扩张 政
策将加码 ,“ 有力 度 ”的 财政 政 策 为经 济 运行 在 合理区 间 保 驾护 航, 货币 政 策将在 保 持 资金 面 适度 宽 松
以及助 推社 会融 资成 本下 行的目 标下,以 结构 性宽 松 、 定向 倾斜 重点 支持 领域 为主要 特点 。 因 此,我 们仍
将高度 关注 信用 风险,加 强 甄别、 加强 管控、 加强 调研; 在权益 方面 适当 关注 可转 债的波 段投 资机 会。 2015
年,我 们将 一如 既往, 勤勉 尽职, 努力 工作 为持 有人 服 务。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2014 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、对 公司 管理 制度 体系 不 断修订 和完 善
监察稽核 部负责 对公司 制 定的规章 制度进 行审核 和 修订,主要 包括 从业人 员投 资管理、 营销活 动管
理、合规 手册、IT 采 购管 理、专户 产品审 批管理 等 方面。这 些制度 的修订 和 完善对确 保公司 各项业 务
顺利、 规范 地进 行起 到了 很好的 促进 作用 。
2、开 展各 类合 规监 控工 作 。
在投资合 规监控 方面, 公司 严格遵照 法律法 规和公 司 制度对公 司和基 金运作 的 合规情况 进行监 控。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据 监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
4、开 展各 类内 部审 计工 作,包括 4 次季 度常 规审 计、12 项 专项 审计 及 3 次针 对 监管要 求进 行的 自
查工作 。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严 格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
11
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
6、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 进一 步完 善修 订了 反 洗钱制 度, 更新 了相 关的 客 户分类 标准,并 按照
相关规定 将相关 可疑 记录 及时上报 反洗钱 监测 中心 。根据人 民银行 及协 会下 发的规定, 制定 了客户 风险
评估指 标, 落实 客户 风险 等 级划分 措施 。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产, 继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基 金估 值程 序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务,本 基金管 理 人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人 总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职 责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提 请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
基金收 益分 配应 遵循 下列 原则:
1. 由于 本基 金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费,B 类 基金份 额收 取销 售服 务费, 各基金 份额 类别 对应
的可分 配收 益将 有所 不同, 本基金 同一 类别 内的 每份 基金份 额享 有同 等分 配权;
2. 收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担。 当投 资人 的现金 红利 小于 一 定
金额, 不足 以 支付 银 行转 账或 其 他 手续 费 用时, 基金 注册 登 记 机构 可将 投 资人 的现 金 红 利按 除权 日 的基
金份额 净值 自动 转为 基金 份额;
3. 本基 金收 益每 年最 多分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的25%;
4. 若基 金合 同生 效不满 3 个月则 可不 进行 收益 分配; 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
12
5. 本 基 金收 益 分 配方 式 分为 两 种: 现金 分 红 与红 利 再投 资, 投 资人 可 选 择现 金 红利 或 将 现金 红 利按
除 权 日 的基 金 份额 净值 自动 转 为 基金 份 额进 行再 投资; 若 投资 人 不选 择, 本基金 默 认 的收 益分 配 方式 是
现金分 红。 基金 份额 持有 人可 对 A 类、B 类基 金份 额分别 选择 不同 的分 红方 式;
6. 基金 投资 当期 出现 净亏 损,则 不进 行收 益分 配;
7. 基金 当期 收益 应先 弥补 上期亏 损后,方 可进 行当 期 收益分 配;
8. 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值;
9. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 本报 告期 的收 益分 配情况 如下:
信诚经 典优 债债 券 A
单位：人 民币元
序号
权益
除息日
每10 份 现金形 式 再投资 形式
本期利 润分 配合 计
登记日 基金份 额分 红数 发放总 额 发放总 额
1 2014/6/24 2014/6/24 0.450
19,768,438.61 64,860.81 19,833,299.42
合计
0.450
19,768,438.61
64,860.81
19,833,299.42
信诚经 典优 债债 券 B
单位：人 民币元
序号
权益
除息日
每10 份 现金形 式 再投资 形式
本期利 润分 配合 计
登记日 基金份 额分 红数 发放总 额 发放总 额
1 2014/6/24 2014/6/24 0.400
10,979,589.83 2,030,337.14 13,009,926.97
合计
0.400
10,979,589.83
2,030,337.14
13,009,926.97
本 基 金 的 收 益 分 配 情 况 符 合 本 基 金 的 利 润 分 配 机 制, 本 基 金 本 期 间 的 利 润 分 配 严 格 遵 守 了 上 述 原
则。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,自 《公 开募 集 证券投 资基 金运 作管 理办 法》生 效日(2014 年 8 月 8 日) 之后,本 基金 未
出现过 连续 二十 个工 作日 基金资 产净 值低 于五 千万 元(基 金份 额持 有人 数量 不 满两百 人) 的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期内, 本 基 金 实 施 利 润 分 配 金 额 为 32,843,226.39 元, 其中 A 类 19,833,299.42 元、B 类
13,009,926.97 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
13
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1500226 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚经典优债债券型证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 30 页 的信 诚经 典优
债 债 券 型证 券投 资 基金( 以下 简 称 “信 诚经 典 优债
基金”) 财 务报 表,包括 2014 年 12 月 31 日的 资产
负债表 、2014 年度 的利 润 表、所 有者 权益(基 金净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚经典优债基金管
理 人 信 诚基 金管 理 有限 公司 管 理 层的 责任, 这 种责
任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企
业 会 计 准则 和中 国 证券 监督 管 理 委员 会(以 下 简称
“ 中 国 证监 会 ”)和 中 国证券 投 资 基金 业 协 会发 布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工作 涉 及实 施 审计程 序, 以 获取 有 关财 务 报
表金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序取 决于
注 册 会 计师 的判 断, 包括 对由 于 舞 弊或 错误 导 致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的 恰 当 性和 作出 会 计估 计的 合 理 性, 以 及评 价 财务
报表的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供 了 基础 。
审计意 见段 我们认为, 信 诚经 典 优债 基金 财 务 报表 在所 有 重大信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
14
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和 在财 务报 表附 注2 中所列 示的 中国 证监 会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务 操 作 的规 定编 制, 公允 反映 了 信 诚经 典优 债 基金
2014 年 12 月31 日的 财务 状况以 及 2014 年 度的 经
营成果 及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 李莹 黄小熠
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体：
报告截 止日 ：2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
6,355,118.26 912,036.80
结算备 付金
18,701,986.07 14,451,666.97
存出保 证金
12,909.10 137,792.04
交易性 金融 资产
491,138,941.98 917,738,807.29
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
491,138,941.98 917,738,807.29
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
5,000,000.00 -
应收证 券清 算款
13,995,190.60 975,161.24
应收利 息
10,648,903.56 24,450,884.68
应收股 利
- -
应收申 购款
3,055.50 9,906.39
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
545,856,105.07 958,676,255.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- - 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
15
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
245,000,000.00 373,400,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
20,242,595.99 328,669.63
应付管 理人 报酬
290,606.97 353,000.65
应付托 管费
83,030.57 100,857.31
应付销 售服 务费
64,951.64 14,683.87
应付交 易费 用
9,612.14 -
应交税 费
1,769,801.01 1,769,801.01
应付利 息
- 191,943.62
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
570,085.14 520,024.31
负债合 计
268,030,683.46 376,678,980.40
所有者 权益 ：
实收基 金
260,144,562.52 579,254,696.59
未分配 利润
17,680,859.09 2,742,578.42
所有者 权益 合计
277,825,421.61 581,997,275.01
负债和 所有 者权 益总 计
545,856,105.07 958,676,255.41
注： 截 止本 报告 期末,基 金 份额总 额 260,144,562.52 份。 下 属两 级基 金: 信诚 经 典优债 债
券A 的基金 份额 净值1.068 元,基 金份 额总额211,761,012.97 份; 信诚 经典 优债 债券B 的基 金
份额净 值1.069 元, 基金 份 额总 额 48,383,549.55 份。
7.2 利润表
会计主 体：
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
一、收入
108,906,348.24 92,940,445.15
1.利息 收入
78,656,749.51 106,185,898.19
其中： 存款 利息 收入
352,553.37 816,317.18
债券利 息收 入
78,111,283.52 104,881,097.16
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- 65,341.10
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
192,912.62 423,142.75
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
6,464,643.20 10,824,231.94
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- - 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
16
债券投 资收 益
6,464,643.20 10,812,664.90
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- 11,567.04
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
23,678,262.89 -24,937,116.16
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
106,692.64 867,431.18
减： 二、费用
29,950,235.82 48,984,701.99
1．管 理人 报酬
4,841,456.59 8,909,388.46
2．托 管费
1,383,273.35 2,545,539.56
3．销 售服 务费
983,712.81 1,844,044.99
4．交 易费 用
17,653.43 33,173.54
5．利 息支 出
22,314,891.34 35,126,004.70
其中：卖出回购金融资产
支出
22,314,891.34 35,126,004.70
6．其 他费 用
409,248.30 526,550.74
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
78,956,112.42 43,955,743.16
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
78,956,112.42 43,955,743.16
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体：
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
579,254,696.59 2,742,578.42 581,997,275.01
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 78,956,112.42 78,956,112.42
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-319,110,134.07 -31,174,605.36 -350,284,739.43 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
17
其中：1.基 金申 购款 804,273,603.25 27,715,687.79 831,989,291.04
2.基金 赎回 款 -1,123,383,737.32 -58,890,293.15 -1,182,274,030.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -32,843,226.39 -32,843,226.39
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
260,144,562.52 17,680,859.09 277,825,421.61
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,638,695,545.86 51,935,749.04 1,690,631,294.90
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 43,955,743.16 43,955,743.16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-1,059,440,849.27 -53,539,742.10 -1,112,980,591.37
其中：1.基 金申 购款 1,884,523,456.39 104,077,076.14 1,988,600,532.53
2.基金 赎回 款 -2,943,964,305.66 -157,616,818.24 -3,101,581,123.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -39,609,171.68 -39,609,171.68
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
579,254,696.59 2,742,578.42 581,997,275.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
张翔燕
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称“ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可
[2009]39 号文) 和《关于信诚 经典优债 债券型证券投资 基金备案 确认的函》(基金 部函[2009]143
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚经典 优债 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 发售,基 金合同 于 2009 年 3 月 11 日生效 。 本基 金为 契
约型开放 式,存续期限不定。本基金 的基金管理人为信诚基金 管理有限公司,基金托管人 为中国建
设银行 股份 有 限 公司 。
本基 金 于 2009 年 2 月 9 日至 2009 年 3 月 6 日募 集,募集 资金 总 额 1,564,491,347.15 元(其
中A 类312,385,772.12 元,B 类1,252,105,575.03 元), 募 集期 间认 购手 续费869,701.49 元,利息信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
18
转 份 额 327,105.70 元( 其中 A 类 61,138.15 元 ,B 类 265,967.55 元), 募 集 规 模 为
1,563,948,751.36 份。上述募 集资金已 由立信会 计师事 务所有限 公司验证,并出具 了信会师 报字
(2009) 第10478 号验 资报 告。
根据《中华 人民共和国证券投资 基金法》及其配 套规则 、 《信诚经典 优债债券型证券 投资基
金基金 合同 》 和 《 信诚 经 典优债 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书 》 的 有关 规 定,本 基金 的投 资对 象
主要为 固定 收益 类金 融工 具, 包 括国 内依 法公 开发 行 上市的 国债 、 金 融债 、 企 业(公司) 债、 次级 债、
可转换 债券(含 分离 交易 可 转债)、 资产 支持 证券 、 央 行票据 、 短 期融 资券、 回 购,以 及中 国证 监会
允许基金 投资的其他固定收益类金 融工具。本基金投资于债 券类资产(含可转换债券)的比例不 低
于基金 资产 的 80%, 其 中投 资于可 转换 债券 的比 例不 超过基 金资 产 的 20% 。 本 基金不 直接 在二 级市
场买入股 票,但可以参与一级市场的 新股申购和新股增发, 并可以将所持有的可转债转换 成股票。
本基金 所投 资的 新股 上市 流通后 持有 期不 超 过 1 个月,因 可转 债转 股所 形成 的 股票持 有期 不超 过 3
个月。 本基 金不 主动 参与 二级市 场权 证的 投资,但 可 以持有 股票 派发 的权 证和 分离交 易可 转债 所产
生的权 证, 权证 上市 流通 后 持有期 不超 过 10 个 交易 日。本 基金 投资 于权 益类 资产的 比例 不超 过基
金资产 的20%, 其中 所持 有 的全部 权证 市值 不超 过基 金资产 净值 的 3% 。 本 基金 投资于 现金 或到 期日
在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值的 5% 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 90%× 中信 标普 全债
指数收 益率 +10% × 活 期存 款利率(税后)。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照中华人民共 和国财政 部(以下简 称 “财政部 ”) 颁布的 企业会计准则、中国 证券业
协会2012 年颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算指 引》 、 《 信诚经 典优 债债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》
和中国 证监 会允 许的 如财 务报表 附 注7.4.4 所 列示 的基金 行业 实务 操作 的规 定编制 年度 财务 报 表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求, 真实、 完整 地反 映了 本基 金的财 务状 况、
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.5
税项
根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财 税
字[2002]128 号 文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证
券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号文 《 财政部 、 国家 税务 总局 、 证监会 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试 点
改革有 关税 收政 策问 题的 通知》 、 上证 交字[2008]16 号 《 关于 做好 调整 证券 交 易印花 税税 率相 关工
作的通 知》 及深 圳证 券交 易所于 2008 年 9 月 18 日 发布的 《深 圳证 券交 易所 关于做 好证 券交 易 印
花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《财政 部、 国家 税务 总局 关于企 业所 得税 若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 暂免 征收 营业 税和企 业所 得 税 。
(3) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所 得 税。
(4) 对基金取得 的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税。 自2013 年1 月1 日起,对 所取得 的股 息红 利 收信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
19
入根据 持股 期限 差别 化计 算个人 所得 税的 应纳 税 所 得额: 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过 1 年的,暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额, 上述 所得 统 一适用 20% 的税 率计
征个人 所得 税。
(5) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,841,456.59 8,909,388.46
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 35,308.36 151,696.28
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:日 基金 管理费=前 一日
基金资 产净 值 × 0.70 %/ 当 年天数
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,383,273.35 2,545,539.56
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净 值 0.20% 的年 费率
每日计 提, 逐日 累计 至每 月 月底, 按月 支付 。计 算公 式 为:日 基金 托管 费=前 一日 基金资 产净 值
×0.20 %/ 当 年天 数
7.4.7.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
20
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚经 典优 债债 券A 信诚经 典优 债债 券B 合计
建设银 行 - 32,806.10 32,806.10
信诚基 金管 理有 限公 司 - 924,342.16 924,342.16
合计 - 957,148.26 957,148.26
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚经 典优 债债 券A 信诚经 典优 债债 券B 合计
建设银 行 - 99,690.84 99,690.84
信诚基 金管 理有 限公 司 - 1,491,026.27 1,491,026.27
合计 - 1,590,717.11 1,590,717.11
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为0.4% 。
B 类基 金份 额销 售服 务费按 前一 日 B 类基 金份 额资产 净值 的 0.4% 年费 率 每日计 提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为: B 类 基 金日销 售服 务费=B 类基 金 份额前 一日 资
产净值 ×0. 4%/ 当年 天数
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本 基 金 在本 年 度 及上 年 度可 比 期 间未 与 其 他关 联 方通 过 银 行间 同 业 市场 进 行债 券( 含回
购)交 易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本 基 金 的基 金 管 理人 运 用固 有 资 金投 资 本 基金 费 率按 本 基 金基 金 合 同公 布 的费 率 执 行,
本基金 的基 金管 理人 在本 报告期 及上 年度 可比 期间 未投资 过本 基金 。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其它 关联 方在 本期 末及 上年度 末未 持有 本基 金。 除基金 管 理
人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 费率 按本 基金 基金 合同公 布的 费率 执行 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 6,355,118.26 120,165.26 912,036.80 362,319.11
注: 本 基 金通 过 “中 国 建 设银 行 基 金托 管 结 算资 金 专用 存 款 账户 ” 转 存于 中 国证 券 登记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于 本报 告期 末的 相 关余额 为人 民 币18,701,986.07 元。(上
年度末 余额:人 民币14,451,666.97 元)。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.8 期末（2014 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 流 通受限 的证 券。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
21
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 正回 购交 易中而 作为 抵押 的债 券。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出
回购证 券款 余 额245,000,000.00 元, 于2014 年 1 月5 日到 期。 该类 交易 要求 本 基金在 回购 期
内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质 押式 回 购下转 入质 押库 的债 券, 按 证券交 易所 规
定的比 例折 算为 标准 券后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 491,138,941.98 89.98
其中： 债券 491,138,941.98 89.98
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 5,000,000.00 0.92
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 25,057,104.33 4.59
7 其他各项 资产 24,660,058.76 4.52
8 合计 545,856,105.07 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票交 易。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票交 易。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
22
本基金 本报 告期 内未 进行 股票交 易。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 26,052,000.00 9.38
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 400,296,830.92 144.08
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 19,534,000.00 7.03
7 可转债 45,256,111.06 16.29
8 其他 - -
9 合计 491,138,941.98 176.78
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 124091 12 渝 兴债 297,150 31,254,237.00 11.25
2 122668 12 凉 国投 273,220 28,065,158.40 10.10
3 113005 平安转 债 150,000 27,063,000.00 9.74
4 019423 14 国债 23 260,000 26,052,000.00 9.38
5 124047 12 黔 宏升 250,000 25,322,500.00 9.11
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
23
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名 证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内
受到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,909.10
2 应收证 券清 算款 13,995,190.60
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,648,903.56
5 应收申 购款 3,055.50
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 24,660,058.76
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113005 平安转 债 27,063,000.00 9.74
2 110023 民生转 债 11,061,600.00 3.98
3 113001 中行转 债 1,565,900.00 0.56
4 110020 南山转 债 698,050.00 0.25
8.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
经典
优债
债券A
497 426,078.50 205,665,437.20 97.12% 6,095,575.77 2.88% 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
24
信诚
经典
优债
债券B
449 107,758.46 37,751,376.34 78.03% 10,632,173.21 21.97%
合计 946 274,994.25 243,416,813.54 93.57% 16,727,748.98 6.43%
注:本表 列示 “ 占基金 总份 额比例 ” 中,对 下属分 级基 金,为占 各自级 别份额 的比 例,对合 计数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
信诚经 典优 债债 券A - -
信诚经 典优 债债 券B 62,379.71 0.13%
合计 62,379.71 0.02%
注：1 、本 表列 示 “ 占基 金 总份额 比例 ” 中,对 下属 分 级基金,为 占各 自级 别份 额 的比例;对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
2、 期末 本公 司基 金从 业 人员未 持有 本基 金 的A 级 份额。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚经 典优 债债 券 A -
信诚经 典优 债债 券 B -
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚经 典优 债债 券 A -
信诚经 典优 债债 券 B -
合计 0
注:1、 期末 本基 金管 理人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚经 典优 债债 券 A 信诚经 典优 债债 券 B
基金合 同生 效日(2009 年3 月11 日)基 金份
额总额
311,577,208.78 1,252,371,542.58
本报告 期期 初基 金份 额总 额 537,187,748.04 42,066,948.55
本报告 期 基 金总 申购 份额 20,725,785.53 783,547,817.72
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 346,152,520.60 777,231,216.72
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 211,761,012.97 48,383,549.55
信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
25
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信 诚基金 管理有 限公 司第二届 董事会 第 41 次 会议审议 通过, 解聘黄 小坚 先生信诚 基金副 总经理 职
务。 本基 金管 理人 已 于2014 年3 月 18 日 在 《中 国证 券报》 、 《 上海 证券 报》 、 《 证券时 报 》 及 公司 网站 上
刊登了《 信诚基 金管 理有 限公司关 于公司 副总 经理 离任的公 告》 。 上述变 更事 项已按规 定向中 国证 券投
资基金 业协 会及 中国 证券 监督管 理委 员会 上海 监管 局报备 。
经信诚 基金 管理 有限 公司 第二届 董事 会 第46 次会 议 审议通 过, 解聘 王俊 锋先 生 信诚基 金总 经理 职务。 本
基金管 理人 已 于2014 年11 月 8 日在 《 中国 证 券 报》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 及公 司网 站上 刊登 了
《信诚 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更公 告》 。 自2014 年11 月5 日起, 由 信诚基 金董 事长 张翔 燕代
任信诚 基金 总经 理职 务。 上 述变更 事项 已按 有关 规定 向中国 证券 监督 管理 委员 会证券 基金 机构 监管 部 和
上海证 监局 报告 。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人2014 年2 月7 日 发布 任免 通知,解 聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经理 助理 职务 。
本基金 托管 人2014 年11 月 03 日发 布公 告,聘 任赵 观甫为 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经 理。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 60,000 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
安信证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - 本期新 增 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
26
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
华创证 券 2 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
华融证 券 1 - - - - 本期退 租
华泰证 券 2 - - - - 本期新 增
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
信达证 券 1 - - - -
本 期 退 租
一 个 交 易
席位
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - 本期退 租
中金国 际 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单位: 人民 币元 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
安信证 券 - - - -
渤海证 券 - - - -
长城证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
川财证 券 - - - -
大通证 券 - - - -
东方证 券 - - - -
东兴证 券 - - - -
方正证 券 - - - -
高华证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 3,134,759.98 0.22% - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
红塔证 券 - - - -
宏源证 券 - - - -
华创证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
华泰证 券 - - - -
民生证 券 - - - -
平安证 券 - - - -
齐鲁证 券 - - - -
瑞银证 券 - - - -
山西证 券 - - - -
申银万 国 596,709,111.60 42.83% 32,883,700,000.00 90.86%
西南证 券 - - - -
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
银河证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
浙商证 券 - - - -
中航证 券 117,177,838.30 8.41% 3,301,800,000.00 9.12%
中金国 际 - - - -
中投证 券 34,969,753.61 2.51% 5,200,000.00 0.01%
中信建 投 641,352,839.20 46.03% - -
中信金 通 - - - -
中信山 东 - - - -
中信浙 江 - - - - 信诚经典优债债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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中银国 际 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2015 年3 月27 日
