信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚添 金分级债券型证券 投资基金 2014 年年度报 告摘要
2014 年 12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月27 日
信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月26 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚添 金分 级债 券
基金主 代码 550017
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年12 月 12 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 547,154,035.00 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚季 季添 金 信诚岁 岁添 金
下属 分 级基 金的 交易 代码 550015 550016
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 383,007,824.44 份 164,146,210.56 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 通过主动管理,力争 追求超 越业绩比较基
准的投 资收 益。
投资策 略
本基金 投资 组合 中债 券、 现 金各自 的长 期均 衡比 重, 依 照本基 金的 特
征和风 险偏 好而 确定 。 本 基 金定位 为债 券型 基金,其 资 产配置 以债 券
为主,并不因市场的 中短期 变化而改变。在不 同的市 场条件下, 本基
金 将 综 合 考 虑 宏 观 环 境 、 市 场 估 值 水 平 、 风 险 水 平 以 及 市 场 情 绪,
在 一 定 的 范 围 内 对 资 产 配 置 调 整, 以 降 低 系 统 性 风 险 对 基 金 收 益 的
影响。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金为债券型基 金, 属于 证券投资基金中的 低风险 品种,其预期风
险与预 期收 益高 于货 币市 场基金,低 于混 合型 基金 和 股票型 基金 。
下属 分 级基 金的 风险 收益 特征 季季添金份额 为低风险 、 收益相 岁岁添金份额 为中高风 险 、中高信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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对稳定 的基 金份 额 收益的 基金 份额
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 王永民
联系电 话 021-68649788 010-66594896
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2014 年 2013 年
2012 年12 月12 日( 基金
合同生 效日)至2012 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 70,705,844.10 74,152,665.35 3,307,291.97
本期利 润 127,814,086.17 59,139,673.56 -2,984,017.70
加权平均基金份额本
期利润
0.1675 0.0254 -0.0010
本期基金份额净值增
长率
19.57% -0.50% -0.10%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份
额利润
0.1206 0.0283 -0.0010
期末基 金资 产净 值 572,673,574.01 917,990,088.36 3,089,823,503.46
期末基 金份 额净 值 1.047 1.003 0.999
注:
1 、 上述基 金业绩 指 标不包括 持有人 认购或 交 易基金的 各项费 用,计 入费 用后实际 收益水 平要
低于所 列数 字。
2、本期 已实现 收益 指基金 本期利 息收入 、投资 收益 、其他 收入(不 含公 允价值 变动收 益)扣除 相 关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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准差④
过去三 个月 10.90% 0.53% 3.62% 0.17% 7.28% 0.36%
过去六 个月 13.80% 0.38% 5.33% 0.21% 8.47% 0.17%
过去一 年 19.57% 0.28% 9.41% 0.16% 10.16% 0.12%
自 基 金 合 同
生效起 至今
18.85% 0.23% 11.67% 0.12% 7.18% 0.11%
注:业 绩基 准为 中信 标普 全 债指数 收益 率
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
注:本 基金 建仓 日自 2012 年12 月12 日至 2013 年 6 月12 日,建 仓日 结束 时资 产配置 比例 符合
本基金 基金 合同 规定 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括季 季添 金和 岁岁 添 金份额)不 进行 收益 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49%、2% 。 截 至2014 年12 月31 日,本 基金 管理 人
共管理 32 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹股 票型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 股 票型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值股 票型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 股票型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 分级 债券 型 证
券投资 基金 、信 诚周 期轮 动股票 型证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
股票型 证券 投资 基金 、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚3 个月 理财 债券 型证 券投资 基金 和信 诚中 证 TMT
产业主 题指 数分 级证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王国强
本基金基金
经理, 信诚
理财 7 日盈
债券基金、
信诚优质纯
债债券基金
及信诚年年
有余定期开
放债券基金
基金经 理
2012 年 12 月 12
日
- 15
管理学硕士，15 年 证 券、
基金从 业经 验。 曾先 后任 职
于浙江 国际 信托 投资 公司 、
健 桥 证 券 股 份 有 限 公 司 和
银 河 基 金 管 理 有 限 公 司 。
2006 年 加 盟 信 诚 基 金 管 理
有限公 司 ， 现 任信 诚理 财 7
日盈债 券基 金、 信诚 添金 分
级债券 基金 、 信 诚优 质纯 债
债 券 基 金 及 信 诚 年 年 有 余
定 期 开 放 债 券 基 金 的 基 金
经理。
王旭巍
本基金基金
经理、信诚
增强收益债
2013 年1 月15 日 - 21
经济学 硕士,21 年金 融、 证
券、 基 金行 业从 业经 验。 曾
先 后 任 职 于 中 国( 深圳) 物信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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券（LOF）基
金和信诚新
双盈分级债
券基金基金
经理, 信诚
基金管理有
限公司副首
席投资 官
资 工 贸 集 团 有 限 公 司 大 连
期货部 、 宏 达期 货经 纪有 限
公司、 中信 证券 资产 管理 部
和 华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限
公司。2010 年 加 盟 信 诚 基
金 管 理 有 限 公司, 现 任 公司
副首席 投资 官， 兼信 诚增 强
收益债券（LOF ） 基 金 、信
诚 添 金 分 级 债 券 基 金 和 信
诚 新 双 盈 分 级 债 券 基 金 的
基金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管 理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
添金分级 债券型 证券 投资 基金基金 合同》 、 《信诚 添 金分级债 券型证 券投 资基 金招募说 明书》 的约 定, 本
着诚实 信用 、 勤 勉尽 职的 原则管 理和 运用 基金 财产 。 本基 金管 理人 通过 不断 完善法 人治 理结 构和 内 部 控
制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发 生损害 基金 份额 持 有 人利
益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库,规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则需要 经过合理询价、逐笔审批 与公平分配。事后管理主 要包括: 定期对公司管理的 不同投资组合
的整体 收益 率差 异、 分投 资类别( 股票 、 债 券) 的 收益 率差异 进行 分析,对 连续 四 个季度 期间 内 、 不同 时间
窗下( 日 内、 3 日 内、 5 日内) 公司管 理的 不同 投资 组合 同向 交 易的 交易 价差,对 反 向交易 等进 行价 差分 析。
同时,合规、审 计会对公平交易的 执行情况做定期 检查。相 关人员对事后评 估报告、 合规审计报告进 行
审阅, 签字 确认, 如有 异常 情 况将及 时报 送相 关部 门并 做信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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资决策机 会,建 立公平 交易 的 制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统, 在 事后 加以 了严 格的 行 为监 控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年经 济增 长减 速,投 资、 出 口增 速持 续放 缓,消 费平稳 增长,物 价涨 幅维 持 较低水 平。 央行 实施
稳健的 货币 政策,货 币供 给 总体偏 宽松,运 用新 型数 量 调节工 具包 括 MLF,SLF 和 SLO 等注 入流 动性, 保持
流动性 适度 增长,四 季度 实 施了不 对称 降息,贷 款利 率 降幅较 大。
2014 年 债券 市场 资金 面宽 裕,债 券市 场前 三季 度稳 步 走牛, 四季 度波 动幅 度较 大,12 月8 日中 证登 颁
布 较 为 苛刻 的 城投 债质 押新 政, 部分 债 券投 资 机构 面临 去 杠 杆的 压力, 信 用债 特别 是 城 投债 价格 跌 幅较
大。从全 年来看,利率 债和 信用债收 益均蔚 为可观,中 信标普全 债指数 全年涨 幅 9.30%。 四季度,金融 、
公用事 业等 大盘 蓝筹 估值 修复行 情推 动下,转 债涨 幅 较大, 四季 度中 证转 债指 数 上涨43.1% 。
前三季 度, 债券 收益 率高, 资金成 本低,本 基金 采取 短 久期高 杠杆 策略,持 仓以 企 业债 、 公 司债 和短 期
融资券 等信 用债 为主,较 少 参与可 转债 投资。 四季 度债 券收益 率降 到了 较低 水平, 同时新 股发 行力 度较 大,
资金成 本上 升, 本基 金降 低 杠杆, 减持 信用 债, 增 加可 转债投 资, 金融、 公用 事业 等大盘 蓝筹 股的 估值 修复
投资机会 较为明 显,相 关公 司发行的 可转债 转股 溢价 较低, 下 行风险 小,本基 金 增加了银 行转债 和电 力转
债持仓 。
本 基 金 在风 险管 理 上,特 别注 重 信 用风 险管 理, 通过 严格 的 内 部信 用评 级 体系, 甄别 信 用 风险, 规避
负债率高 、经营 性现 金流 持续为负 和经营 亏损 的公 司发行的 债券, 以及信 用风 险较为突 出的行 业所 属公
司发行 的债 券, 如房 地产 、 钢铁、 电解 铝、 煤化 工等 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本年度,本 基金 份额 净值 增 长率为 19.57%, 同期 业绩 比较基 准增 长率 为 9.41%, 基金超 越业 绩比 较基
准10.16% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2015 年,经 济低 增长, 低通胀,货 币政 策宽 松,流 动性宽 裕的 局面 有利 债市 全年获 得较 好收 益 。
本基金 将继 续加 强信 用风 险管理,规 避产 能过 剩或 处 于下行 周期 的行 业所 属公 司发行 的债 券。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2014 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、对 公司 管理 制度 体系 不 断修订 和完 善
监察稽核 部负责 对公司 制 定的规章 制度进 行审核 和 修订,主要 包括 从业人 员投 资管理、 营销活 动管
理、合规 手册、IT 采 购管 理、专户 产品审 批管理 等 方面。这 些制度 的修订 和 完善对确 保公司 各项业 务
顺利、 规范 地进 行起 到了 很好的 促进 作用 。
2、开 展各 类合 规监 控工 作 。
在投资合 规监控 方面, 公司 严格遵照 法律法 规和公 司 制度对公 司和基 金运作 的 合规情况 进行监 控。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据 监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
4、开 展各 类内 部审 计工 作,包括 4 次季 度常 规审 计、12 项 专项 审计 及 3 次针 对 监管要 求进 行的 自
查工作 。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
6、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 进一 步完 善修 订了 反 洗钱制 度, 更新 了相 关的 客 户分类 标准,并 按照
相关规定 将相关 可疑 记录 及时上报 反洗钱 监测 中心 。根据人 民银行 及协 会下 发的规定, 制定 了客户 风险
评估指 标, 落实 客户 风险 等 级划分 措施 。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产, 继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基 金估 值程 序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务,本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
9
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据基金 合同的 约定, 本基 金(包括季 季添 金和岁 岁添 金份额)不 进行 收益分 配。 本基金于 本期间 未
进行过 利润 分配,该 处理 符 合基金 利润 分配 原则 。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,自 《公 开募 集 证券投 资基 金运 作管 理办 法》生 效日(2014 年 8 月 8 日) 之后,本 基金 未
出现过 连续 二十 个工 作日 基金资 产净 值低 于五 千万 元(基 金份 额持 有人 数量 不 满两百 人) 的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期 内,中国 银行 股份 有限公司( 以下 称 “本 托管 人 ”) 在 对信诚 添金分 级债 券型证券 投资基 金
(以下称 “本基 金 ”) 的托 管过程中,严格 遵守《 证券 投资基金 法》及 其他 有关 法律法规 、基金 合同 和托
管协议 的有 关规 定, 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为,完 全尽 职尽 责地 履 行了应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期内,本 托管 人根 据 《证券投 资基 金法》 及其 他有关 法律 法规、 基金 合 同和托 管协 议的 规定,
对本基金 管理人 的投 资运 作进行了 必要的 监督, 对基 金资产净 值的计 算、 基金 份额申购 赎回价 格的 计算
以及基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标、 净 值表现、 收益 分配 情况、 财务会 计报 告( 注:财 务会 计报告 中的 “金 融工 具
风险及 管理 ”部 分未 在托 管人复 核范 围内)、 投资 组 合报告 等数 据真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1500249 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚添金分级债券型证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 32 页 的信 诚添 金分
级 债 券 型证 券投 资 基金( 以下 简 称 “信 诚添 金 分级
基金”) 财 务报 表,包括 2014 年 12 月 31 日的 资产
负债表 、2014 年度 的利 润 表、所 有者 权益(基 金净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚添金分级基金管
理 人 信 诚基 金管 理 有限 公司 管 理 层的 责任, 这 种责
任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
10
业 会 计 准则 和中 国 证券 监督 管 理 委员 会(以 下 简称
“ 中 国 证监 会 ”)和 中 国证券 投 资 基金 业 协 会发 布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工作 涉 及实 施 审计程 序, 以 获取 有 关财 务 报
表金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序取 决于
注 册 会 计师 的判 断, 包括 对由 于 舞 弊或 错误 导 致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部 控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的 恰 当 性和 作出 会 计估 计的 合 理 性, 以 及评 价 财务
报表的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见 提 供了 基础
审计意 见段
我们认为, 信 诚添 金 分级 基金 财 务 报表 在所 有 重大
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和 在财 务报 表附 注2 中所列 示的 中国 证监 会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务 操 作 的规 定编 制, 公允 反映 了 信 诚添 金分 级 基金
2014 年 12 月31 日的 财务 状况以 及 2014 年 度的 经
营成果 及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 李莹 黄小熠
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 添金 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号 本期末 上年度末 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
11
2014 年12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
65,465,102.24 251,766,523.91
结算备 付金
18,987,660.74 32,056,690.08
存出保 证金
67,051.11 1,023,498.82
交易性 金融 资产
786,859,552.89 768,728,741.86
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
786,859,552.89 768,728,741.86
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
20,000,000.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
17,022,175.45 25,453,878.66
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
908,401,542.43 1,079,029,333.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
270,000,000.00 158,000,000.00
应付证 券清 算款
63,900,371.99 1,336,516.79
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
373,018.71 544,296.48
应付托 管费
111,905.61 163,288.94
应付销 售服 务费
139,338.18 156,040.35
应付交 易费 用
1,675.00 5,478.67
应交税 费
574,530.62 574,530.62
应付利 息
140,128.31 79,093.12
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
487,000.00 180,000.00
负债合 计
335,727,968.42 161,039,244.97
所有者 权益 ：
实收基 金
477,004,551.27 892,080,401.92
未分配 利润
95,669,022.74 25,909,686.44
所有者 权益 合计
572,673,574.01 917,990,088.36 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
12
负债和 所有 者权 益总 计
908,401,542.43 1,079,029,333.33
注：截 止本 报告 期末,基 金 份额总 额 547,154,035.00 份。下 属两 级基 金: 季季 添 金的基 金份 额净 值
1.002 元, 基 金 份 额 总 额 383,007,824.44 份; 岁 岁 添 金 的 基 金 份 额 净 值 1.150 元, 基 金 份 额 总 额
164,146,210.56 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 添金 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
一、收入
151,414,910.97 143,890,323.15
1.利息 收入
72,647,612.40 195,271,638.69
其中： 存款 利息 收入
3,902,668.07 2,197,643.29
债券利 息收 入
68,600,623.76 190,776,828.80
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
144,320.57 2,297,166.60
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
21,659,056.50 -36,368,323.75
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
21,659,056.50 -36,368,323.75
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
57,108,242.07 -15,012,991.79
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
减： 二、费用
23,600,824.80 84,750,649.59
1．管 理人 报酬
4,755,795.50 14,311,623.48
2．托 管费
1,426,738.68 4,293,487.00
3．销 售服 务费
1,741,715.80 5,073,325.22
4．交 易费 用
10,767.38 47,179.29
5．利 息支 出
15,221,184.51 60,541,635.93
其中：卖出回购金融资产 15,221,184.51 60,541,635.93 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
13
支出
6．其 他费 用
444,622.93 483,398.67
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
127,814,086.17 59,139,673.56
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
127,814,086.17 59,139,673.56
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 添金 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
892,080,401.92 25,909,686.44 917,990,088.36
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 127,814,086.17 127,814,086.17
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-415,075,850.65 -58,054,749.87 -473,130,600.52
其中：1.基 金申 购款 516,176,217.01 47,287,230.29 563,463,447.30
2.基金 赎回 款 -931,252,067.66 -105,341,980.16 -1,036,594,047.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
477,004,551.27 95,669,022.74 572,673,574.01
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,092,807,521.16 -2,984,017.70 3,089,823,503.46
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 59,139,673.56 59,139,673.56
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-2,200,727,119.24 -30,245,969.42 -2,230,973,088.66 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
14
其中：1.基 金申 购款 2,555,230,292.00 45,659,412.79 2,600,889,704.79
2.基金 赎回 款 -4,755,957,411.24 -75,905,382.21 -4,831,862,793.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
892,080,401.92 25,909,686.44 917,990,088.36
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
张翔燕
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 添 金 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监会 ”)《 关于核 准信诚 添金分 级债券 型证 券投资 基金募 集的批 复》( 证监许 可[2012]1523 号
文)和《 关于信 诚添 金分级 债券型 证券投 资基金 备案 确认的 函》(基 金部 函[2012]1124 号文)批准, 由信
诚基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基金 法 》 及 其配套 规则 和 《 信诚 添金 分级 债 券 型 证
券投资 基金 基金 合同 》发 售, 基 金合 同 于 2012 年 12 月 12 日 生效 。本 基金 为契 约型开 放式,存 续期 限不
定。本 基金 的基 金管 理人 为信诚 基金 管理 有限 公司, 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司。
本基金 募集 期为2012 年11 月28 日至2012 年12 月3 日以及2012 年12 月5 日至 2012 年12 月10
日,通 过销 售机 构公 开发 售,其中 岁岁 添金 的发 售时 间 为2012 年11 月28 日至2012 年12 月3 日,季 季添
金的发 售时 间 为2012 年12 月 5 日至2012 年 12 月10 日。
募集的 净认 购金 额 3,092,526,956.94 元( 其中 信诚 季季添 金 2,165,472,931.81 元, 信诚 岁岁 添 金
927,054,025.13 元), 募集 期间产 生的 利息 转份 额 280,564.22 元(其 中信 诚季 季添金 119,534.96 元, 信
诚岁岁 添 金 161,029.26 元), 募 集规 模为 3,092,807,521.16 份(其 中信 诚季 季添 金 2,165,592,466.77
份,信 诚岁 岁添 金927,215,054.39 份)。 上述 募集 资 金已由 毕马 威华 振会 计师 事务所 验证, 并 出具 了毕
马威华 振验 字 第1200022 号验资 报告 。
根据《 中华人 民共和 国证 券投资 基金法 》及其 配套 规则、 《 信诚添 金分 级债券 型证券 投资基 金基 金
合同》 和《信 诚添金 分级 债券型 证券投 资基 金招募 说明书 》的有 关规 定: 本基 金的投 资范围 为具 有良 好
流动性 的金 融工 具, 主要 投 资于固 定收 益类 品种,包 括 国债、 央行 票据 、金 融债 、地方 政府 债、 企业 债 、
公司债 、 短期 融资 券、 资 产支持 证券、 可转 换债 券( 含分离 交易 可转 债)、 回购 、 银行定 期存 款、 中 期 票
据等固 定收益 类金融 工具 以及法 律规法 或中 国证监 会允许 基金投 资的 其他固 定收益 类金融 工具 。 本基
金也可 投资 于股 票、 权证 以及法 律法 规或 监管 部门 允许基 金投 资的 其它 权益 类金融 工具 。 本 基金 不 直 接
从二级 市场 买入 股票 、 权 证等权 益类 工具 。 如 法律 法规或 监管 机构 以后 允许 基金投 资其 他品 种, 基金 管
理人在 履行 适当 程序 后, 可 以将其 纳入 投资 范围 。 本 基金投 资于 固 定 收益 类资 产的比 例不 低于 基金 资产
的 80%; 权 益类 资产 的比 例 不高于 基金 资产 的 20%, 其 中持有 的全 部权 证市 值不 超过基 金资 产净 值 的 3%;
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 当 法律法 规的 相关 规定 变 更
时,基 金管 理人 在履 行适 当 程序后 可对 上述 资产 配置 比例进 行适 当调 整 。 本 基金 的业绩 比较 基准 为: 中信
标普全 债指 数收 益率 。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
7.4.2
会计报表的编制基础 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
15
本 基 金 按照 中 华人 民 共 和国 财 政 部(以 下 简称 “ 财政 部 ”) 颁布 的 企 业会 计 准则、 中 国 证券 业 协会
2012 年颁布 的《证 券投 资 基金会 计核算 指引》 、 《信 诚添金 分级债 券型证 券投 资基金 基金合 同》和 中国
证监会 允许 的基 金行 业实 务操作 的规 定编 制会 计报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表符 合财政 部颁 布的企 业会计 准则的 要求, 真实、 完整地 反映了 本基 金的财 务状况 、经 营
成果和 基金 净值 变动 情况 。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
7.4.5
税项
根据财税字[1998]55 号 文《 财 政 部 、 国家 税 务 总 局关 于 证 券 投 资基 金 税 收 问题 的 通 知》 、 财税字
[2002]128 号文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、财 税[2004]78 号 文《 关于 证券 投资
基金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 文 《 财政 部 、 国 家税 务总 局 、 证 监会 关于实 施上 市公 司股 息红
利差别 化个人 所得税 政策 有关问 题的通 知》 、 财税[2005]103 号 文《关 于股 权 分置试 点改革 有关税 收政
策问题 的通 知》 、 上证 交字[2008]16 号 《关 于做 好调 整证券 交易 印花 税税 率相 关工作 的通 知》 及深 圳 证
券交易 所 于2008 年9 月18 日 发 布的 《深 圳证 券交 易 所关于 做好 证券 交易 印花 税征收 方式 调整 工作 的通
知》 、财 税[2008]1 号文 《 财政部 、国家 税务总 局关 于企业 所得税 若干优 惠政 策的通 知》及 其他相 关税
务法规 和实 务操 作, 本基 金 适用的 主要 税项 列示 如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通 股股东 在股权 分置改 革过程 中收 到由非 流通股 股东支 付的 股份、 现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所 得 税。
(4) 对 基金 取得 的股 票的 股息、 红利 收入, 债券 的利 息收入,由 上市 公司、 发行 债券的 企业 在向 基 金
支付上 述收 入时 代扣 代 缴20% 的 个人 所得 税。 自2013 年 1 月 1 日起, 对 所取 得 的股息 红利 收入 根据 持股
期限差 别化 计算 个人 所得 税的应 纳税 所得 额: 持股 期 限在1 个月 以内( 含1 个月) 的,其 股息 红利 所得 全额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期 限在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计 入应纳 税所 得额;持 股期 限
超过1 年的,暂 减按25% 计 入应纳 税所 得额,上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(5) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(6) 对 投资者(包括 个人和 机构投 资者)从 基金 分配中 取得的 收入,暂 不征 收个人 所得税 和企业 所 得
税。
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
16
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,755,795.50 14,311,623.48
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,600,216.71 5,523,766.88
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.6% 的 年费 率计 提, 逐日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 管理 费=前一 日基 金
资产净 值 × 0.6% / 当 年天 数 。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,426,738.68 4,293,487.00
7.4.7.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国银 行 1,390,233.63
信诚基 金管 理有 限公 司 17,228.35
合计 1,407,461.98
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国银 行 4,365,289.15
信诚基 金管 理有 限公 司 164,724.78
合计 4,530,013.93
注：季 季添 金的 年销 售服 务费率 为 0.35%, 岁 岁添 金 不收取 销售 服务 费。
季季 添金 的销 售服 务费 按前一 日季 季添 金资 产净 值的 0.35% 年 费率 计提 。
计算公 式为:季 季添 金日 销 售服务 费= 季季 添金 前一 日 资产净 值 × 0.35 %/ 当 年天 数。
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本年 度及 上年 度可 比期 间未投 资过 本基 金。
信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
17
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
信诚岁 岁添 金
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
信 诚 人 寿保 险有 限
公司
- - 39,618,768.89 14.42%
注： 1、 以上 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 份额 均为 本基 金的 岁岁添 金 基
金份额 及其 所占 岁岁 添金 基金份 额的 比例 。
2、 除上 表所 示外, 本基 金其它 关联 方在 本报 告期 末未持 有本 基金 。本 基金 除基金 管 理
人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 费率 按本 基金 基金 合同公 布的 费率 执行 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 65,465,102.24 86,448.14 1,766,523.91 742,445.66
注：本 基金 通过 “中 国银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转存 于中 国证 券登记 结 算
有限责 任公 司的 结算 备付 金, 于 本报 告期 末的 相关 余 额为18,987,660.74 人民 币元。(上 年度
末余额:人 民币32,056,690.08 元)。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.8
期末（2014 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.8.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.8.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代
码
证券
名称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张 ）
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
110030
格力
转债
2014-12-30 2015-01-13
网下
申购
未上
100.00 100.00 8,540 854,000.00 854,000.00 - 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
18
市
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截 至 本 报 告 期 末, 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
270,000,000.00 元,于 2015 年 1 月 5 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 在回 购期 内持有 的证 券交 易所 交 易
的债券 和/或在 新质 押式回 购下转 入质押 库的 债券,按 证券交 易所规 定的 比例折 算为标 准券后, 不低 于 债
券回购 交易 的余 额。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 786,859,552.89 86.62
其中： 债券 786,859,552.89 86.62
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 20,000,000.00 2.20
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 84,452,762.98 9.30
7 其他各项 资产 17,089,226.56 1.88
8 合计 908,401,542.43 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 投资 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 内未 发生 买卖股 票交 易。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
19
本基金 本报 告期 内未 发生 买卖股 票交 易。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
本基金 本报 告期 内未 发生 买卖股 票交 易。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,071,000.00 8.74
其中： 政策 性金 融债 50,071,000.00 8.74
4 企业债 券 576,446,149.20 100.66
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 10,013,000.00 1.75
7 可转债 150,329,403.69 26.25
8 其他 - -
9 合计 786,859,552.89 137.40
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 110029 浙能转 债 450,000 62,982,000.00 11.00
2 113002 工行转 债 300,000 44,757,000.00 7.82
3 124125 13 温 经开 400,000 41,700,000.00 7.28
4 132001 14 宝钢 EB 286,020 38,149,347.60 6.66
5 1480358
14 日照经开
债
300,000 30,669,000.00 5.36
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
20
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名 证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内
受到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 67,051.11
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 17,022,175.45
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 17,089,226.56
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113002 工行转 债 44,757,000.00 7.82
2 110023 民生转 债 27,654,000.00 4.83
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚季 季
添金
2,264 169,173.07 247,022,598.22 64.50% 135,985,226.22 35.50%
信诚岁 岁
添金
58 2,830,107.08 155,151,838.95 94.52% 8,994,371.61 5.48% 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
21
合计 2,322 235,639.12 402,174,437.17 73.50% 144,979,597.83 26.50%
注:本表 列示 “ 占基金 总份 额比例 ” 中,对 下属分 级基 金,为占 各自级 别份额 的比 例,对合 计数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
信诚季 季添 金 86,891.12 0.02%
信诚岁 岁添 金 50,509.95 0.03%
合计 137,401.07 0.03%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例, 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚季 季添 金 -
信诚岁 岁添 金 0~10
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚季 季添 金 -
信诚岁 岁添 金 -
合计 0
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金季 季添 金的
基金份 额。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的基 金份 额。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚季 季添 金 信诚岁 岁添 金
基金合 同生 效日(2012 年 12 月 12 日)基金
份额总 额
2,165,592,466.77 927,215,054.39
本报告 期期 初基 金份 额总 额 640,983,623.17 274,707,267.06
本报告 期 基 金总 申购 份额 493,038,011.91 71,570,564.42
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 776,316,152.97 264,510,055.72
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 25,302,342.33 82,378,434.80
本报告 期期 末基 金份 额总 额 383,007,824.44 164,146,210.56
注：1. 拆分 变动 份额 为因 份额折 算产 生的 份额 。
2.根 据 《 信诚 添金 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 、 《信 诚添 金分 级债 券型证 券投 资基 金招 募
说明书 》 、 《 信诚 基金 关于 信诚添 金分 级债 券型 证券 投资基 金办 理份 额折 算业 务的提 示性 公告 》 及 中 国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 的相关 业务 规定,本 基金 管 理人分 别 于 2014 年 3 月 12 日( 折算 基准 日)、2014
年6 月12 日(折 算基 准日) 、2014 年9 月12 日( 折算 基准日)和2014 年 12 月12 日( 折算 基准日)对 本基
金季季 添金 基金 份额 进行 了基金 份额 折算 。本 基金 管理人 于 2014 年 12 月 10 日(折 算基 准日) 对本 基 金信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
22
岁岁添 金基 金份 额进 行了 基金份 额折 算。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第 41 次会 议审议 通过,解 聘黄 小坚先 生信诚 基金副 总经 理
职务。 本 基金 管理 人已 于2014 年3 月18 日在 《 中国 证券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报 》 及 公司 网站
上刊登了 《信诚 基金 管理 有限公司 关于公 司副 总经 理离任的 公告》 。上述 变更 事项已按 规定向 中国 证券
投资基 金业 协会 及中 国证 券监督 管理 委员 会上 海监 管局报 备。
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第 46 次会 议审议 通过,解 聘王 俊锋先 生信诚 基金总 经理 职
务。 本基 金管 理人 已 于2014 年 11 月8 日 在 《中 国证 券报》 、 《 上海 证券 报》 、 《 证券时 报 》 及 公司 网站 上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 高级 管理 人员 变更 公告》 。 自 2014 年 11 月 5 日起, 由信 诚基 金董 事长 张
翔燕代 任信 诚基 金总 经理 职务。 上 述变 更事 项已 按有 关规定 向中 国证 券监 督管 理委员 会证 券基 金机 构 监
管部和 上海 证监 局报 告。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
2014 年 2 月 14 日中 国银 行股份 有限 公司 公告,自2014 年2 月13 日起, 陈四 清先生 担任 本行 行 长 。
报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务 的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 67,000 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
大通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。 信诚添金分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
大通证 券 - - - -
东方证 券 920,019,390.80 68.58% 34,037,300,000.00 99.97%
浙商证 券 76,126,022.80 5.67% 10,000,000.00 0.03%
中信证 券 345,468,150.95 25.75% - -
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
本报告 期内,本 基金 托管 人 中国银 行的 专门 基金 托管 部门的 名称 由托 管及 投资 者服务 部更 名为 托管
业务部 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2015 年3 月27 日
