信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚新 双盈分级债券型证 券投资基金 2014 年年度报告摘要
2014 年 12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月27 日
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月25 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚新 双盈 分级 债券
基金主 代码 000091
基金运 作方 式
契约型 、 开 放式 。 本 基金 以 “运 作周 年滚 动” 的方
式运作 。 新 双盈A 自 基金 合同生 效日 起 每 4 个 月开
放申购 和赎 回一 次, 新双 盈 B 在任 一运 作周 年内 封
闭 运 作, 仅 在 每 个 运 作 周 年 到 期 日 开 放 申 购 和 赎 回
一次。 每次 开放 仅开 放一 个工作 日。
基金合 同生 效日 2013 年5 月9 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 758,674,089.17 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚新 双盈 分级 债 券 A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
下属 分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 000092 000093
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 450,256,946.23 份 308,417,142.94 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 通过主动管理,力争 追求超 越业绩比较基
准的投 资收 益。
投资策 略
本基金 投资 组合 中债 券类 、 货币类 等大 类资 产各 自的 长期均 衡比 重,
依 照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基 金,
其资产 配置 以债 券为 主, 并 不因市 场的 中短 期变 化而 改变。 在不 同的信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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市场条 件下,本 基金 将综 合 考虑宏 观环 境 、 市 场估 值 水平 、 风 险水 平
以及市场情绪,在一 定的范 围内对资产配置调 整,以降 低系统性风险
对基金 收益 的影 响。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金, 属 于 证券投 资基 金中 的中 偏低 风险品 种。 其预
期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金, 低 于 混 合 型 基 金 和 股 票 型 基
金。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 A 为 低 风
险、收 益相 对稳 定的 基金 份额。
信诚新 双盈 分级 债 券 B 为 中偏高
风险、 中偏 高收 益的 基金 份额。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2014 年
2013 年05 月09 日(基金
合同生 效日)至2013 年
12 月 31 日
-
本期已 实现 收益 52,498,106.46 46,524,488.29 -
本期利 润 166,650,057.71 -38,282,941.29 -
加权平均基金份额本
期利润
0.1549 -0.0138 -
本期基金份额净值增
长率
18.62% -2.73% -
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2014 年末 2013 年末 -
期末可供分配基金份
额利润
0.0959 -0.0413 - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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期末基 金资 产净 值 863,238,710.57 1,596,162,167.78 -
期末基 金份 额净 值 1.138 0.954 -
注:
1 、 上述基 金业绩 指 标不包括 持有人 认购或 交 易基金的 各项费 用,计 入费 用后实际 收益水 平要
低于所 列数 字。
2、本期 已实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资 收益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益)扣除 相关费 用
后的余 额, 本期 利润 为本 期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 9.21% 0.59% 3.62% 0.17% 5.59% 0.42%
过去六 个月 12.79% 0.41% 5.33% 0.21% 7.46% 0.20%
过去一 年 18.62% 0.32% 9.41% 0.16% 9.21% 0.16%
自 基 金 合 同
生效起 至今
15.39% 0.26% 8.66% 0.13% 6.73% 0.13%
注:本 基金 合同 自2013 年5 月9 日起 生效 。业 绩比 较基准 为中 信标 普全 债指 数收益 率.
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自 2013 年5 月9 日至 2013 年 11 月8 日,建 仓日 结束 时资 产 配置比 例符 合本
基金基 金合 同规 定。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 合同 生效 日 为2013 年5 月9 日,本 基金( 包括 新双 盈 A 和 新双 盈 B) 不 进 行收益 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49%、2% 。 截 至2014 年12 月31 日,本 基金 管理 人
共管理 32 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹股 票型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 股 票型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值股 票型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 股票型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 分级 债券 型 证
券投资 基金 、信 诚周 期轮 动股票 型证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业股 票型 证券 投资基 金 、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
股票型 证券 投资 基金 、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚3 个月 理财 债券 型证 券投资 基金 和信 诚中 证 TMT
产业主 题指 数分 级证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王旭巍
本基金基金
经理、信诚
添金分级债
券基金和信
诚增强收益
债 券 基 金
（LOF ） 基 金
经理, 信诚
基金管理有
限公司副首
席投资 官
2013 年5 月9 日 - 21
经济学 硕士,21 年 金融 、
证券、基金行业从业经
验。曾先后任职于中国
( 深圳) 物 资 工 贸 集 团 有
限公司 大连 期货 部、 宏 达
期货经 纪有 限公 司、 中 信
证券资产管理部和华宝
兴业基 金管 理有 限公 司。
2010 年 加 盟 信 诚 基 金 管
理 有 限 公 司, 现 任 公 司 副
首席投 资官、 兼信 诚增 强
收益债 券型 基金、 信诚 添
金分级债券基金和信诚
新双盈分级债券基金的
基金经 理。
曾丽琼
本基金基金
经理，现任
信诚货币市
场基金、信
诚双盈分级
债券基金、
信诚季季定
期支付债券
基金和信诚
月月定期支
付债券基金
的 基 金 经
理、固定收
益总监 。
2014 年2 月11 日 - 12
金融学 硕士,12 年 金融 、
基 金 从 业 经 验; 拥 有 丰 富
的债券投资和流动性管
理经验; 曾 任 职 于 杭 州 银
行和华宝兴业基金管理
有限公司, 历 任 华 宝 兴 业
现金宝货币市场基金和
华宝兴业增强收益债券
基金的 基金 经理 。 2010 年
7 月加入 信诚 基金 管理 有
限公司, 现任信诚基金
管理有限公司固定收益
总监、信诚货币市场基
金、 信诚 双盈 分级 债券 基
金、 信诚 新双 盈分 级债 券
基金、 信 诚季 季定 期支付
债券基金和信诚月月定
期支付债券基金的基金
经理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内,本 基金 管理 人 严格按 照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 、 《 中华 人 民共和 国证 券法 》 、
《信诚新 双盈分 级债 券型 证券投资 基金基 金合 同》 以及其它 有关法 律法 规的 规定,本 着诚实 信用、 勤勉
尽责的原 则管理 和运 用基 金资产, 以尽可 能减少 和分 散投资风 险、确 保基 金资 产的安全 并 谋求 基金 资产
长期稳 定的 增长 为目 标。 除 2014 年5 月 9 日本 基金 在接近 尾盘 时间 有部 分债 券交易 影响 了盘 中交 易 价信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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格、 基金 经理 于2014 年9 月 1 日 被中 国证 监会 进行 监管谈 话外,不 存在 违法 违 规或未 履行 基金 合同 承诺
的行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库,规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则需要 经过合理询价、逐笔审批 与公平分配。事后管理主 要 包括: 定期对公司管理的 不同投资组合
的整体 收益 率差 异、 分投 资类别( 股票 、 债 券) 的 收益 率差异 进行 分析,对 连续 四 个季度 期间 内 、 不同 时间
窗下( 日 内、 3 日 内、 5 日内) 公司管 理的 不同 投资 组合 同向交 易的 交易 价差,对 反 向交易 等进 行价 差分 析。
同时,合规、审 计会对公平交易的 执行情况做定期 检查。相 关人员对事后评 估报告、 合规审计报告进 行
审阅, 签字 确认, 如有 异常 情 况将及 时报 送相 关部 门并 做信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统, 在 事后 加以 了严 格的 行 为监 控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年,世 界经 济出 现了 较为显 著的 分化,美 国经 济 强劲复 苏, 欧洲 经济 几乎 接 近零增 长。 我国 经济
结构调 整阵 痛期 的影 响高 于预期,经 济延续 2013 年 以来的 调整 态势,下 行压 力 增加,GDP 、CPI 等 宏观 数
据在外 需疲 软、 内 需持 续 回落、 制 造业 仍不 景气、 房地产 拉动 经济 增长 作用 减弱等 因素 的共 同影 响 下 小
幅回落,消 费物 价上 涨压 力 下降, 工业 品价 格持 续通 缩 。 受上 述因 素影 响,2014 年 货币政 策基 调虽 未改 变,
但实际操 作力度 宽松, 定向 放松政策 不断出 台,使 得银 行体系流 动性保 持充裕,2014 年, 货 币市场 利率 波
动幅度减 小,利 率中枢 明显 下行。债 券 投资 者预 期逐 渐趋于乐 观,加 上利率 市场 化不断推 进,金 融脱媒 进
程加速,银 行 理财 资产 配 置压 力 增大, 对 债券 配置 力 度加 大, 推动 各 类债 券利 率 水平 快 速下 行, 构筑 当年信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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债券牛 市格 局。
分 季来 看, 一季 度受 传 统春节 因素 的扰 动, 非标 资 产收缩 、 淘 汰落 后产 能、 钱 荒后遗 症等 多方 面因 素
影响, 融资 增速 持续 下滑, 然而实 体经 济利 率维 持高 位,投 资和 消费 增速 出现 明 显下降,经 济数 据创 新低。
通胀方 面总 体偏 低。 春 节之 后资金 面持 续宽 松, 推动 了 一季度 债券 小牛 市, 资金 宽 松是基 本面 以外 最主 要
的牛市 推手 。
进入二 季度,政 府不 断推 出 系列微 刺激 措施:加 快基 建 项目 审 批、 加 快铁 路建 设 、 加快财 政支 出、 棚
户区改造 以及在 选定 行业 中实施扶 持,同 时采取 定向 降准、公 开市场 连续 净投 放、降低 社会融 资成 本等
手段稳 定经 济增 长, 五月 份 数据显 示工 业增 速企 稳, 消 费和出 口增 速均 有不 同程 度提高,中采 PMI 和汇 丰
PMI 出 现反 弹。 市场 对经 济下滑 及地 方债 务风 险担 忧情绪 有所 减弱 。但 受到 中国经 济潜 在增 速下 台 阶 、
地产自 然周 期向 下等 因素 的制约,经 济未 来出 现明 显 回升的 可能 性小。 二季 度债 市延续 前一 季上 涨行 情,
收益率 曲线 全面 下移 。 利 率品中 长端 下行 幅度 较大; 信用债 方面,之 前市 场普 遍 担忧的 供给 冲击 、 大 量债
务到期 、企 业盈 利下 滑以 及信用 跟踪 评级 调整 并未 形成明 显冲 击, 相反 在资 金 面驱动 下, 出现 可观 涨幅。
分品种而 言,中 高等级 信用 债表现最 佳,低 评级以 及 “ 垃圾债 ” 也令投 资人 获得 良好回报,城投 平台发 行
主体备 受青 睐 。 房 地产 投 资回落 、 银行 风险 偏好 下 降使得 资金 需求 下降 、 价 格下跌 。 直至 年中 时点 临 近,
虽然IPO 重 启对 资金 面有 一定阶 段性 影响,但 市场 流 动性明 显好 于去 年同 期。
正当投 资人 沉浸 在债 市慢 牛的暖 风中,中 证登6 月27 日发 布的 一则 关于 修订 《 质押式 回购 资格 准入
标准及标 准券折 扣系 数取 值业务指 引》有 关事 项的 通知,打 乱了原 先的投 资节 奏。通知 规定, 将主 体 AA
以下但有 抵押增 信的个 券 剔除出质 押库, 这其中 包括 了原先享 受标准 券折算 最 高比例待 遇、主 体 AA- 评
级且有土 地质押 担保 增信 债券,该 类债券 因发行 主体 多为城投,久期 偏短,一 直 以来受杠 杆类投 资账 户偏
好,二级 市场流 动性较 佳。 由于结算 交易规 则修 改且 未留缓冲 期,高 杠杆账 户被 迫不计成 本抛售,通知 发
布后第一 个交易 日该类 债 券不论久 期长短 出现全 面 下跌,平均 跌幅 达 2%-3%。 超日债的 违约使 得二季 度
监管机构 和中证 登、 交易 所等服务 机构的 风险 防范 意识大幅 提升。 无独 有偶, 沪深交易 所已于 先前 发布
通知对 公司 债券 实施 风险 警示和 个人 投资 者投 资限 制 。
三 季度 经济 数据 几经 反复 。 政府发 起的 基建 投资 似对 经济增 长推 动明 显, 一定 程 度上抵 消了 房地 产、
制造业 投资 疲弱 所致 负面 影响,6 月 份工 业增 加值 数 据明显 好转,6 月末M2 余额120.96 万 亿元, 同比 增 长
14.7%, 大大 高于 年初 目标 值 13%, 流动 性整 体宽 裕, 受年中 数据 提振,权 益市 场 大幅上 涨。 随着 8 月产 出
指标大 幅下 滑, 经济 数据 出 现了超 预期 下跌,汇丰 PMI 初值 50.3, 低于7 月的 51.7, 经济 持续 复苏 的预 期
弱化, 领先 指标 显示 经济 隐 忧加剧,央 行适 时通过 PSL 和 SLF 向市 场注 入流 动性 。在上 述背 景下,债 市整
体得以维 持慢牛 行情, 利率 债和 高评 级信用 债收 益率 大幅下行,前期 交易所 “质 押事件 ” 被逐步 消化, 收
益率曲 线平 坦化 下移,债市 “ 三 季度 魔咒 ”得 以打 破 。 大类资 产方 面, 股市 表现 好于债 市, 可转 债整 体收
益最优, 与利率 债长端 表现 相当,明 显强于 信用债 整体 。信用债 方面, 长端低 评级 信用债持 有收益 则相 对
较高。
进入四 季度,经 济运 行的预 期相对 悲观,房 地产 投资放 缓仍将 拖累投 资增速,政策 进一步 放松的 空 间
打开, 市 场对未 来货币 政策 宽松预期 升温, 公开市 场操 作品种利 率下行,央行 非对 称降息令 债市做 多热 情
依旧。 但鉴 于绝 对收 益率 水平处 于低 位, 买卖 盘分 歧 开始加 大, 且获 利盘 了解 意 愿较 为 强烈 。 直 至临 近年
末, 中 证登 债 券又 突 然出 台质 押 新 规, 加 上地 方 财政 局对 新 发 城投 债是 否 纳入 地方 债 务 的公 告导 致 市场
一度陷入 了恐慌, 利率 债收 益率有所 上行, 而信用 债收 益率大幅 反弹 逾 100BP, 债 券收益率 迅速回 到历 史
相对高 位, 配置 价值 提升 。
新双盈 分级 基金 管理 人在 2014 年 始终 将组 合结 构调 整、梳 理持 仓品 种、 减持 财务状 况悲 观的 产 业
债、 严控 信用 风险 工作 放在 首位, 这也 是整 个固 定收 益 团队的 工作 重点;上 半年 本 基金积 极参 与债 券一 级
市场 AA 及 以上 资质 企业 债 的认购,获 益良 多。 大 类资 产配置 方面,三 季度 起对 可 转债的 操作 较之 前积 极,
注重个 券 的 选择,结 合波 段 操作。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本年度,本 基金 份额 净值 增 长率为 18.62%, 同期 业绩 比较基 准增 长率 为 9.41%, 基金超 越业 绩比 较基信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
9
准9.21%.
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2015 年,债 市涨 幅恐 难及 2014 年,但 仍可 获得 良好回 报, 主要 的依 据有:
一是从 基本面 来看, 制造业 投资增 速持续 下滑, 基建一 枝独秀, 而房地 产投 资受制 存量规 模的消 化 尚
需一定时 间,房 地产投 资拉 动经济增 长的作 用难 有实 质改善, 因此明 年经济 增速 大概率会 低于今 年;受经
济羸弱 和国 际大 宗商 品下 跌的影 响, 明年 通胀 压力 也 不大。
二是从 政策面 看,货 币环境 仍将维 持偏宽 松,主 要原因 在于地 方政府 的预算 软约 束已明 显改善, 相关
的制度 安排 已搭 建完 成, 房 地产市 场降 温也 为宽 松提 供良好 的外 部环 境。 另 外, 由于外 汇占 款的 持续 下滑,
基础货 币缺 口 弥 补依 靠SLF 、MLF 等 工具 并不 能消 除资金 预期 的不 稳定;由 于 贷款利 率大 多已 经市 场 化,
降息只 是起 到引 导基 准的 作用, 效果 未必 很明 显。 俄 罗斯卢 布汇 率的 剧烈 波动 引致的 连锁 反应,令 我国 政
策制定层 面对于 本币 汇率 的稳定性 重视程 度提 高,受 制于汇率 瓶颈, 虽然货 币政 策全面放 松条件 不具 备,
但托底 式定 向操 作预 期充 分。
2015 年预 计 信用 债 将会 进一 步 分 化,在 地 方债 务 甄别中, 对 于 认定 为 政府 债 务的品 种, 收 益率 可 以
参考 AAA 中票, 潜在 下行 空间可 能有 100-200BP 。 而对于 未能 纳入 政府 债务 的品种,如 果收 益率 达到 偏
高的水平,参考 过 去两 轮周 期中国企 过剩产 能产 业债 的收益率,反弹 风险也 是相 对可控的,同时 国企债 券
本身信 用风 险较 小, 银行 间 市场质 押融 资短 期内 也不 会有很 大的 问题,持 有获 取 票息也 是比 较好 的选 择。
所以, 我们 将重 点关 注负 债 率较低、 政治 地位 较高 区域 的品种,资 金投 向则 尽量 选 择与政 府信 用和 民生 工
程关系 较为 密切 的项 目。
可 转 债 方面, 我 们将 重点 把握 个 券 的交 易 机会 。 本基金 将 继 续把 流 动性 管 理和风 险 控 制放 在 首位,
在较低风 险程度 下,认 真研 究各个潜 在投资 领域 的机 会,发挥 管理人 的综合 优势,积极稳 健地做 好配置 策
略,一 如既 往地 依靠 团队 的 努力和 智慧,为 投资 人创 造 应有的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2014 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、对 公司 管理 制度 体系 不 断修订 和完 善
监察稽核 部负责 对公司 制 定的规章 制度进 行审核 和 修订,主要 包括 从业人 员投 资管理、 营销活 动管
理、合规 手册、IT 采 购管 理、专户 产品审 批管理 等 方面。这 些制度 的修订 和 完善对确 保公司 各项业 务
顺利、 规范 地进 行起 到了 很好的 促进 作用 。
2、开 展各 类合 规监 控工 作 。
在投资合 规监控 方面, 公司 严格遵照 法律法 规和公 司 制度对公 司和基 金运作 的 合规情况 进行监 控。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据 监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂 讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
4、开 展各 类内 部审 计工 作,包括 4 次季 度常 规审 计、12 项 专项 审计 及 3 次针 对 监管要 求进 行的 自
查工作 。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
10
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
6、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 进一 步完 善修 订了 反 洗钱制 度, 更新 了相 关的 客 户分类 标准,并 按照
相关规定 将相关 可疑 记录 及时上报 反洗钱 监测 中心 。根据人 民银行 及协 会下 发的规定, 制定 了客户 风险
评估指 标, 落实 客户 风险 等 级划分 措施 。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产, 继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基 金估 值程 序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务,本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年金 融从 业经 验和3 年基 金管 理公 司的 基金从 业和 基金 估值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金(包 括新 双盈 A 和 新双盈 B) 不 进行 收益 分配 。本基 金于 本期 间未 进行 过利润 分配,该 处理 符
合基金 利润 分配 原则 。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,自 《公 开募 集 证券投 资基 金运 作管 理办 法》生 效日(2014 年 8 月 8 日) 之后,本 基金 未
出现过 连续 二十 个工 作日 基金资 产净 值低 于五 千万 元(基 金份 额持 有人 数量 不 满两百 人) 的情 形。
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
11
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
根据 本基 金合 同的 约定, 本基金 不进 行收 益分 配。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1500251 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚新双盈分级债券型证券投资基金全体基金份
额持有 人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 28 页 的信 诚新 双盈
分 级 债 券型 证券 投 资基 金(以下简称 “ 信诚 新 双盈
分级基 金”) 财 务报 表,包括 2014 年 12 月 31 日的
资产负 债 表 2014 年 度的 利 润表、 所有 者权 益( 基金
净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚新双盈分级基金
管 理 人 信诚 基金 管 理有 限公 司 管 理层 的责 任, 这种
责任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的
企 业 会 计准 则和 中 国证 券监 督 管 理委 员会( 以 下简
称 “ 中 国证 监 会 ”) 和 中国证 券 投 资基 金 业 协会 发
布 的 有 关基 金行 业 实务 操作 的 规 定编 制财 务 报表,
并使其 实现 公允 反映;(2) 设计、 执行 和维 护必 要的
内部控制, 以 使财 务 报表 不存 在 由 于舞 弊或 错 误导
致的重 大错 报。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
12
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工作 涉 及实 施 审计程 序, 以 获取 有 关财 务 报
表金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序取 决于
注 册 会 计师 的判 断, 包括 对由 于 舞 弊或 错误 导 致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部 控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的 恰 当 性和 作出 会 计估 计的 合 理 性, 以 及评 价 财务
报表的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 信 诚新 双 盈分 级基 金 财 务报 表在 所 有重
大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则 和在 财务 报表 附 注2 中所 列示 的中 国证 监会
和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实 务 操 作的 规定 编 制,公 允反 映 了 信诚 新双 盈 分级
基金2014 年12 月31 日 的 财务状 况以 及2014 年度
的经营 成果 及基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 李莹 黄小熠
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,545,413.19 739,861.90
结算备 付金
18,444,085.46 13,675,172.42 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
13
存出保 证金
38,394.96 99,954.93
交易性 金融 资产
1,435,414,995.91 1,491,947,441.60
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
1,435,414,995.91 1,491,947,441.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 65,200,000.00
应收证 券清 算款
11,249,239.12 36,800,693.25
应收利 息
31,827,241.39 41,595,068.01
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,498,519,370.03 1,650,058,192.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
633,100,000.00 52,000,000.00
应付证 券清 算款
499,999.82 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
501,605.71 957,260.14
应付托 管费
143,315.91 273,502.92
应付销 售服 务费
154,996.91 191,752.98
应付交 易费 用
1,191.25 1,746.45
应交税 费
291,761.84 291,761.84
应付利 息
127,788.02 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
460,000.00 180,000.00
负债合 计
635,280,659.46 53,896,024.33
所有者 权益 ：
实收基 金
743,506,758.31 1,665,193,311.07
未分配 利润
119,731,952.26 -69,031,143.29
所有者 权益 合计
863,238,710.57 1,596,162,167.78
负债和 所有 者权 益总 计
1,498,519,370.03 1,650,058,192.11
注：本 基金 合同 自 2013 年 5 月 9 日起 生效, 上年 度 可比期 间 为 2013 年 5 月 9 日至 2013信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
14
年12 月31 日止 。 报 告截 止日 2014 年12 月 31 日, 基金份 额总 额 758,674,089.17 份。 下 属两
级基金:新 双盈A 的 基金 份 额净 值 1.015 元,基 金份 额 总额 450,256,946.23 份; 双盈B 的基 金
份额净 值1.317 元, 基金 份 额总 额 308,417,142.94 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年5 月9 日(基金合同 生
效日)至2013 年 12 月31 日
一、收入
201,317,111.00 -11,177,753.36
1.利息 收入
104,531,767.39 110,259,817.91
其中： 存款 利息 收入
2,735,232.45 31,279,522.30
债券利 息收 入
99,952,094.70 67,736,417.10
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
1,844,440.24 11,243,878.51
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-17,366,607.64 -36,704,585.93
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
-17,366,607.64 -36,704,585.93
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
114,151,951.25 -84,807,429.58
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- 74,444.24
减： 二、费用
34,667,053.29 27,105,187.93
1．管 理人 报酬
7,587,394.35 12,357,953.09
2．托 管费
2,167,826.99 3,530,843.73
3．销 售服 务费
1,937,852.81 4,258,411.55
4．交 易费 用
11,423.59 4,265.57
5．利 息支 出
22,559,838.39 6,606,964.97
其中：卖出回购金融资产
支出
22,559,838.39 6,606,964.97 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
15
6．其 他费 用
402,717.16 346,749.02
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
166,650,057.71 -38,282,941.29
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
166,650,057.71 -38,282,941.29
注：本 基金 合同 自2013 年5 月9 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2013 年 5 月 9 日至 2013 年 12
月31 日止 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,665,193,311.07 -69,031,143.29 1,596,162,167.78
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 166,650,057.71 166,650,057.71
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-921,686,552.76 22,113,037.84 -899,573,514.92
其中：1.基 金申 购款 839,888,689.96 41,200,511.97 881,089,201.93
2.基金 赎回 款 -1,761,575,242.72 -19,087,474.13 -1,780,662,716.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
743,506,758.31 119,731,952.26 863,238,710.57
项目
上年度可比期间
2013 年 5 月 9 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,722,212,226.85 - 3,722,212,226.85
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -38,282,941.29 -38,282,941.29
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（减少 以“-” 号填 列）
-2,057,018,915.78 -30,748,202.00 -2,087,767,117.78 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
16
其中：1.基 金申 购款 21,170,145.36 316,450.13 21,486,595.49
2.基金 赎回 款 -2,078,189,061.14 -31,064,652.13 -2,109,253,713.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,665,193,311.07 -69,031,143.29 1,596,162,167.78
注：本 基金 合同 自2013 年5 月9 日起 生效, 上年 度 可比期 间为2013 年 5 月 9 日至 2013 年 12
月31 日止 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
张翔燕
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以
下简称 “ 中国证监会 ”) 《关于核准 信诚新双盈分级债券型证 券投资基金募集的批复》(证监许 可
[2013]239 号文)和 《关 于 信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基金 备案 确认 的函 》 (基金 部函[2013]332
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚新双 盈分 级债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 发售, 基金合 同于 2013 年 5 月 9 日生 效。 本基 金为
契约型开 放式,存续期限不定。本基 金的基金管理人为信诚基 金管理 有限公司,基金托管 人中国建
设银行 股 份 有限 公司 。
本基金 于2013 年4 月22 日至2013 年5 月6 日期 间 通过销 售机 构公 开发 售, 其中新 双 盈B 的
发售时 间 为2013 年4 月22 日至2013 年5 月2 日,新 双盈A 的发 售时 间为2013 年5 月3 日至2013
年5 月6 日。
募 集 的 净 认 购 金 额 3,722,087,200.91 元( 其 中 新 双 盈 A 2,606,677,702.66 元, 新双盈 B
1,115,409,498.25 元), 募 集期间 产生 的利 息转 份额 125,025.94 元(其 中新 双 盈 A 43,486.02 元,
新双 盈 B 81,539.92 元), 募集规 模 为 3,722,212,226.85 份(其 中新 双 盈 A 2,606,721,188.68 份,
新双盈 B 1,115,491,038.17 份)。 上述 募集 资金 已 由毕马 威华 振会 计师 事务 所验证, 并 出具 了毕
马威华 振验 字 第1300041 号验资 报告 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚新 双盈 分级 债 券型证 券投 资基
金基金 合同 》 和 《 信诚 新 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的有 关 规定: 本基 金的 投资 范
围为具有 良好流动性的金融工具,本基金投资于固定收益类证 券(包括国债、央行票据、 金融 债、
地方政府 债、企业债、公司债、短 期融资券 、资产支持证券 、可转换债券(含分离交易 可转债) 、
逆回购 、 银 行定期 存款 、 中 期票据 等) 的比 例不 低于 基 金资产 的 80% 。 其 中, 本基 金在任 一开 放日 及
开放日前 二十个工作日内及开放日 后二十个工作日内可不受 上述比例限制。但在开放 日本基金投
资于现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 不低于 基金 资产 净值 的 5% 。本基 金不 参与 一 级
市场新股 申购和增发新股申购,也不直接从二级市场买入股票 、权证等权益类资产,但允许将可 转
换债券 转股 。本 基金 投资 于权益 类资 产( 包括 股票 、 权证等)的 比例 不高 于基 金 资产 的 10%, 其中 持
有的全 部权 证市 值不 超过 基金资 产净 值 的3%。 当法 律法规 的相 关规 定变 更时, 基金管 理人 在履 行适
当程序 后可 对上 述资 产配 置比例 进行 适当 调整 。
本基金 的业 绩比 较基 准为: 中信标 普全 债指 数收 益率 。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
17
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照中华人民共 和国财政 部(以下简 称 “财政部 ”) 颁布的 企业会计准则、中国 证券业
协会2012 年颁 布的 《 证券 投资基 金会 计核 算指 引》 、 《信 诚新 双盈 分级 债券 型 证券投 资基 金基 金合
同》和 中国 证监 会允 许的 基金行 业实 务操 作的 规定 编制会 计报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求, 真实、 完整 地反 映了 本基 金的财 务状 况、
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
7.4.5
税项
根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财 税
字[2002]128 号 文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证
券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号文 《 财政部 、 国家 税务 总局 、 证监会 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试 点
改革有 关税 收政 策问 题的 通知》 、 上证 交字[2008]16 号 《 关于 做好 调整 证券 交 易印花 税税 率相 关工
作的通 知》 及深 圳证 券交 易所于 2008 年 9 月 18 日 发布 的 《深 圳证 券交 易所 关于做 好证 券交 易 印
花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《财政 部、 国家 税务 总局 关于企 业所 得税 若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 暂免 征收 营业 税和企 业所 得 税 。
(3) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所 得 税。
(4) 对基金取得 的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税。 自2013 年1 月1 日起,对 所取得 的股 息红 利 收
入根据 持股 期限 差别 化计 算个人 所得 税的 应纳 税所 得额: 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过 1 年的,暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额, 上述 所得 统 一适用 20% 的税 率计
征个人 所得 税。
(5) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
18
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月9 日( 基金 合同 生效
日)至2013 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 7,587,394.35 12,357,953.09
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,438,122.29 4,281,109.93
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.7% 的 年费 率计 提, 逐日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 管理 费=前一 日基 金
资产净 值 × 0.7% / 当 年天 数 。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月9 日( 基金 合同 生效
日)至2013 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,167,826.99 3,530,843.73
注： 支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.20% 的 年费率 计提,
逐 日 累 计至 每 月 月底, 按 月支 付 。 计算 公 式 为: 日 基 金托 管 费= 前一 日 基金 资 产 净值 ×0. 20% /
当年天 数。
7.4.7.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 1,351,647.48
信诚基 金管 理有 限公 司 205,615.79
合计 1,557,263.27
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年5 月9 日( 基金 合同 生效日) 至2013 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 2,457,630.72
信诚基 金管 理有 限公 司 1,041,558.15
合计 3,499,188.87
注：新 双 盈A 的 年销 售服 务费率 为 0.4%, 新双 盈B 不收取 销售 服务 费。
新双 盈A 的销 售服 务费 按前一 日新 双 盈 A 资 产净 值的 0.4% 年费 率计 提。
计算公 式为:新 双盈A 基 金 日销售 服务 费= 新双 盈A 基 金份额 前一 日资 产净 值 × 0 .4%/当年
天数。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
19
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交
易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 年度 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本 基 金 除基 金 管 理人 之 外的 其 他 关联 方 投 资本 基 金费 率 按 本基 金 基 金合 同 公布 的 费 率执
行。本 基金 其它 关联 方在 本报告 期末 及上 一报 告期 末未持 有本 基金 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 5 月 9 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 1,545,413.19 211,403.11 739,861.90 884,564.78
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于 本报 告期 末的 相 关余额 为18,444,085.46 人民币 元。(上
年度末 余额:人 民币13,675,172.42 元)。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.8
期末（2014 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.8.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.8.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代
码
证券
名称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末成 本总 额 期末估 值总 额 备注
110030
格力
转债
2014-12-30 2015-01-13
网下
申购
未上
市
100.00 100.00 17,080 1,708,000.00 1,708,000.00 -
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
20
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出
回购证 券款 余 额633,100,000.00 元, 于2014 年 1 月5 日、8 日( 先后) 到 期。 该 类交易 要求 本
基金在 回购 期内 持有 的证 券交易 所交 易的 债券 和/ 或 在新质 押式 回购 下转 入质 押库的 债券,按
证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后, 不低 于债 券 回购交 易的 余额 。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,435,414,995.91 95.79
其中： 债券 1,435,414,995.91 95.79
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 19,989,498.65 1.33
7 其他各项 资产 43,114,875.47 2.88
8 合计 1,498,519,370.03 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 投资 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 于本 报告 期末 未持 有股票 投资 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 内未 发生 买入股 票交 易。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 内未 发生 卖出股 票交 易。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
21
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
本基金 本报 告期 内未 发生 买卖股 票交 易。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 1,238,513,353.45 143.47
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 196,901,642.46 22.81
8 其他 - -
9 合计 1,435,414,995.91 166.28
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 124019 12 湘 昭投 613,610 60,747,390.00 7.04
2 124709 14 安 吉债 500,000 54,000,000.00 6.26
3 124322 13 南 城发 478,600 49,295,800.00 5.71
4 122809 11 准 国资 443,150 44,758,150.00 5.18
5 113002 工行转 债 290,000 43,265,100.00 5.01
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
22
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名 证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内
受到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 38,394.96
2 应收证 券清 算款 11,249,239.12
3 应收股 利 -
4 应收利 息 31,827,241.39
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 43,114,875.47
8.12.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113002 工行转 债 43,265,100.00 5.01
2 110020 南山转 债 40,626,510.00 4.71
3 110023 民生转 债 27,654,000.00 3.20
4 113005 平安转 债 26,534,369.40 3.07
5 110011 歌华转 债 1,990,050.00 0.23
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1
期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
23
信诚
新双
盈分
级债
券A
3,590 125,419.76 2,140,450.60 0.48% 448,116,495.63 99.52%
信诚
新双
盈分
级债
券B
428 720,600.80 233,869,223.23 75.83% 74,547,919.71 24.17%
合计 4,018 188,818.84 236,009,673.83 31.11% 522,664,415.34 68.89%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例, 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2
期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业
人员持 有本 基金
信诚新 双盈 分级 债 券 A 403,012.28 0.09%
信诚新 双盈 分级 债 券 B 421,635.90 0.14%
合计 824,648.18 0.11%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例, 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚新 双盈 分级 债 券 A -
信诚新 双盈 分级 债 券 B -
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚新 双盈 分级 债 券 A -
信诚新 双盈 分级 债 券 B -
合计 0
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
24
项目 信诚新 双盈 分级 债 券 A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
基金合 同生 效日(2013 年 5 月 9 日)基 金份
额总额
2,606,721,188.68 1,115,491,038.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 557,919,191.27 1,115,491,038.17
本报告 期 基 金总 申购 份额 880,723,396.75 365,805.18
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,012,544,318.71 768,118,398.14
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 24,158,676.92 -39,321,302.27
本报告 期期 末基 金份 额总 额 450,256,946.23 308,417,142.94
注：1. 拆分 变动 份额 为因 份额折 算产 生的 份额 。
2.根 据 《 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 、 《 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
招募说 明书 》 、 《 信诚 基金 关于信 诚新 双盈 分级 债券 型证券 投资 基金 折算 方案 的公告 》 、 《 信诚 基金 关 于 信
诚新双 盈分 级债 券型 证券 投资基 金 A 份额 折算 方案 的公告》 及中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 的相 关 业
务规定,本 基金 管理 人分 别 于 2014 年1 月9 日( 折算 基准日)、2014 年 5 月 9 日(折 算基 准日) 、2014 年
9 月9 日( 折算 基准 日)对 新双 盈 A 份 额进 行了 基金 份额折 算。 本基 金管 理人 于2014 年5 月7 日( 折算基
准日) 对新 双盈B 份 额进 行 了基金 份额 折算。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信诚基 金管理 有限公 司 第二届董 事会 第 41 次会 议审议通 过, 解聘 黄小坚 先 生信诚基 金副总 经理
职务。 本 基金 管理 人已 于2014 年3 月18 日在 《 中国 证券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报 》 及 公司 网站
上刊登了 《信诚 基金 管理 有限公司 关于公 司副 总经 理离任的 公告》 。上述 变更 事项已按 规定向 中国 证券
投资基 金业 协会 及中 国证 券监督 管理 委员 会上 海监 管局报 备。
经信诚基 金管理 有限公 司 第二届董 事会 第 46 次会 议审议通 过, 解聘 王俊锋 先 生信诚基 金总经 理职
务。 本基 金管 理人 已 于2014 年 11 月8 日 在 《中 国证 券报》 、 《 上海 证券 报》 、 《 证券时 报 》 及 公司 网站 上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 高级 管理 人员 变更 公告》 。 自 2014 年 11 月 5 日起, 由信 诚基 金董 事长 张
翔燕代 任信 诚基 金总 经理 职务。 上 述变 更事 项已 按有 关规定 向中 国证 券监 督管 理委员 会证 券基 金机 构 监
管部和 上海 证监 局报 告。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人2014 年2 月7 日 发布 任免 通知, 解聘 尹 东中国 建设 银行 投资 托管 业务部 总经 理助 理职
务。
本基金 托管 人2014 年11 月03 日发 布公 告,聘 任赵 观甫为 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经 理。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 60,000 元 。该会 计师 事务 所 自信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
25
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
安信证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
东方证 券 1 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - -
本 期 退 租
一 个 交 易
席位
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - -
本 期 退 租
二 个 交 易
席位
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
华创证 券 2 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
华融证 券 1 - - - - 本期退 租 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
26
华泰证 券 1 - - - -
本 期 退 租
一 个 交 易
席位
联合证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - -
本 期 退 租
一 个 交 易
席位
民生证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
信达证 券 1 - - - -
本 期 退 租
一 个 交 易
席位
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - -
本 期 退 租
一 个 交 易
席位
中航证 券 1 - - - - 本期退 租
中金公 司 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名
称
债券交 易
回购交 易
权证交
易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证 17,892,833.76 0.66% - - - -
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
27
券
渤海证
券
- - - - - -
长城证
券
- - - - - -
长江证
券
- - - - - -
川财证
券
- - - - - -
大通证
券
- - - - - -
东兴证
券
158,288,943.52 5.84% - - - -
方正证
券
- - - - - -
东方证
券
- - - - - -
高华证
券
- - - - - -
广发证
券
- - - - - -
国金证
券
13,139,324.26 0.49% - - - -
国联证
券
- - - - - -
国泰君
安
- - - - - -
国信证
券
- - - - - -
海通证
券
397,635,715.23 14.68% 7,554,600,000.00 17.21% - -
红塔证
券
- - - - - -
宏源证
券
- - - - - -
华创证
券
- - - - - -
华融证
券
- - - - - -
华泰证
券
- - - - - -
联合证
券
- - - - - -
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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民生证
券
- - - - - -
平安证
券
- - - - - -
齐鲁证
券
932,587,833.51 34.43% 25,168,000,000.00 57.32% - -
瑞银证
券
- - - - - -
山西证
券
509,245,667.68 18.80% 11,184,300,000.00 25.47% - -
申银万
国
- - - - - -
西南证
券
- - - - - -
信达证
券
- - - - - -
兴业证
券
- - - - - -
银河证
券
- - - - - -
招商证
券
- - - - - -
浙商证
券
- - - - - -
中航证
券
- - - - - -
中金公
司
- - - - - -
中投证
券
- - - - - -
中信建
投
627,584,988.04 23.17% - - - -
中信金
通
- - - - - -
中信山
东
- - - - - -
中信浙
江
- - - - - -
中银国
际
52,426,783.39 1.94% - - - -
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
29
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2015 年3 月27 日
