信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚三 得益债券型证券投 资基金 2014 年年度 报告摘要
2014 年 12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月27 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月25 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚三 得益 债券
基金主 代码 550004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年9 月27 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 213,078,040.17 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券 B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550004 550005
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 150,208,821.37 份 62,869,218.80 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 保 证 基 金 资 产 的 较 高 流 动 性 和 稳 定 性 基 础 上, 严 格 控 制 风
险,同 时通 过主 动管 理,追 求超越 业绩 比较 基准 的投 资收益 率。
投资策 略
1.债券 类资 产的 投资 策略
本 基 金 将 采 取 自 上 而 下 、 积 极 投 资 和 控 制 风 险 的 债 券 投 资 策 略,
在 战 略 配 置 上, 主 要 通 过 对 收 益 率 的 预 期, 进 行 有 效 的 久 期 管 理, 实
现债券 的整 体配 置; 在战 术 配置上 采取 跨市 场套 利、 收 益率曲 线策 略
和 信 用 利 差 策 略 等 对 个 券 进 行 选 择, 在 严 格 控 制 固 定 收 益 品 种 的 流
动性和 信用 等风 险的 基础 上,获 取超 额收 益。 对 于可 转债的 投资 采用
公司分 析法 和价 值分 析。
2.新股 申购 策略
本基金将结合市场 的资金 状况预测拟发行上 市的新 股( 或增发新股)
的申购中签率,考察 它们的 内在价值以及上市 溢价可 能,判断新股申
购收益 率, 制定 申购 策略 和 卖出策 略。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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3.二级 市场 股票 投资 策略
本基金 股票 投资 将注 重基 本面研 究, 选择 流动 性好 、 估值水 平较 低、
具有中长期投资价 值的个 股进行投资。同时 分散个 股, 构建组合, 以
避免单 一股 票的 特定 风险 。
4.衍生 金融 工具 投资 策略
本基金对衍生金融工 具的 投资主要以对冲投资 风险 或无风险套利为
主要目 的。 基金 将在 有效 进 行风险 管理 的前 提下,通 过 对标的 证券 的
研究,结合衍生工具 定价模 型预估衍生工具价 值或风 险对冲比例, 谨
慎投资 。
业绩比 较基 准
80%× 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 +2 0%× 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收
益率
风险收 益特 征
本基金为债券型基 金, 属于 证券投资基金中的 低风险 品种,其预期风
险与收 益高 于货 币市 场基 金,低 于混 合型 基金 和股 票 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2014 年 2013 年 2012 年
信诚三 得益 债券
A
信诚三 得益 债券
B
信诚三 得益 债券
A
信诚三 得益 债券
B
信诚三 得益 债券
A
信诚三 得益 债券
B
本期已实
现收益
37,139,377.09 24,311,974.32 27,297,110.35 12,926,383.31 2,537,414.06 3,278,436.82
本期利 润 66,322,911.32 39,466,986.19 3,609,926.58 3,543,547.35 3,296,531.76 3,989,880.87
加权平均
基金份额
本期利 润
0.1386 0.1547 0.0052 0.0095 0.0426 0.0361
本期基金
份额净值
15.98% 15.35% 1.08% 0.68% 3.73% 3.34% 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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增长率
3.1.2 期
末数据和
指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供
分配基金
份额利 润
0.1067 0.1001 -0.0030 -0.0181 0.0010 -0.0097
期末基金
资产净 值
166,241,534.58 69,160,625.07 760,065,977.83 184,190,495.34 350,122,701.19 400,133,345.49
期末基金
份额净 值
1.107 1.100 0.997 0.982 1.001 0.990
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚三 得益 债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 6.14% 0.59% 3.03% 0.14% 3.11% 0.45%
过去六 个月 9.50% 0.42% 4.56% 0.17% 4.94% 0.25%
过去一 年 15.98% 0.31% 8.11% 0.13% 7.87% 0.18%
过去三 年 21.60% 0.23% 14.58% 0.08% 7.02% 0.15%
过去五 年 22.57% 0.26% 21.28% 0.07% 1.29% 0.19%
自 基 金 合 同
生效起 至今
31.81% 0.25% 26.60% 0.07% 5.21% 0.18%
信诚三 得益 债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.97% 0.58% 3.03% 0.14% 2.94% 0.44%
过去六 个月 9.13% 0.41% 4.56% 0.17% 4.57% 0.24%
过去一 年 15.35% 0.31% 8.11% 0.13% 7.24% 0.18%
过去三 年 20.02% 0.23% 14.58% 0.08% 5.44% 0.15%
过去五 年 19.95% 0.26% 21.28% 0.07% -1.33% 0.19%
自 基 金 合 同
生效起 至今
28.02% 0.25% 26.60% 0.07% 1.42% 0.18%
注：本基 金的业 绩比较 基 准为 80 %× 中 信标普 全债 指数收益 率 +20 %× 一 年期 银行定期 存款税 后收
益率。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚 三得 益债 券A
信诚三 得益 债 券B
注:本 基金 建仓 期自2008 年9 月27 日至2009 年3 月27 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定。
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
信诚三 得益 债 券A 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚三 得益 债 券B
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
信诚三 得益 债 券A
单位 ：人 民币 元
年度
每10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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2014 0.450 22,175,145.61 70,273.58 22,245,419.19
本基金 本期 分
红一次 。
2013 0.150 8,621,588.32 108,644.17 8,730,232.49
本基金 本期 分
红一次 。
2012 - - - -
本基金 本期 未
分红。
合计 0.600 30,796,733.93 178,917.75 30,975,651.68
本基金 最近 三
年共利 润分 配
两次
信诚三 得益 债 券B
单位 ：人 民币 元
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2014 0.300 10,040,542.60 1,721,938.04 11,762,480.64
本基金 本期 分
红一次 。
2013 0.150 6,249,258.00 1,303,913.25 7,553,171.25
本基金 本期 分
红一次 。
2012 - - - -
本基金 本期 未
分红。
合计 0.450 16,289,800.60 3,025,851.29 19,315,651.89
本基金 最近 三
年共利 润分 配
两次
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49%、2% 。 截 至2014 年12 月31 日,本 基金 管理 人
共管理 32 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹股 票型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 股 票型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值股 票型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 股票型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 分级 债券 型 证
券投资 基金 、信 诚周 期轮 动股票 型证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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股票型 证券 投 资 基金 、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚 3 个月 理财 债券 型证 券投资 基金 和信 诚中 证 TMT
产业主 题指 数分 级证 券投 资基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证
券
从
业
年
限
说明
任职日 期 离任日 期
宋海娟
本基金基金
经理，信诚
季季定期支
付 债 券 基
金、信诚月
月定期支付
债券基金及
信诚经典优
债债券基金
的基金 经理
2014 年 2 月 11 日 - 10
2004 年6 月至 2007 年4 月
期 间 于 长 信 基 金 管 理 有 限
责任公 司担 任债 券交 易员 ；
2007 年4 月至 2013 年7 月
于 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有
限 公 司 担 任 固 定 收 益 类 投
资经理 ；2013 年 7 月加 入
信诚基 金管 理有 限公 司。 现
任 信 诚 季 季 定 期 支 付 债 券
基金、 信诚 月月 定期 支付 债
券基金 、 信 诚三 得益 债券 基
金 及 信 诚 经 典 优 债 债 券 基
金的基 金经 理。
李仆
本基金基金
经理，信诚
经典优债债
券基金及信
诚优质纯债
债券基金基
金经理
2012 年 6 月 18 日 2014 年 2 月 18 日 13
13 年证券从业经验。曾 任
职 于 宝 钢 集 团 财 务 有 限 责
任公司 资金 部、 宝钢 集团 有
限公司 资产 部、 宝岛 （香 港）
贸易有 限公 司、 华宝 信托 有
限责任 公司 。2011 年 4 月
加 入 信 诚 基 金 管 理 有 限 公
司。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
三得益债 券型证 券投 资基 金基金合 同》 、 《 信诚三 得 益债券型 证券投 资基 金招 募说明书 》的约 定,本 着诚
实信用 、 勤 勉尽 职的 原则 管理和 运用 基金 财产 。 本 基金管 理人 通过 不断 完善 法人治 理结 构和 内部 控 制 制
度,加 强内 部管 理,规 范基 金运作。 本报 告期 内, 基金 运作合 法合 规, 没有 发生 损 害基金 份额 持有 人利 益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授 权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库,规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统, 在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现 有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年,世 界经 济出 现了 较为显 著的 分化,美 国经 济 强劲复 苏, 欧洲 经济 几乎 接 近零增 长。 在经 济强
劲复苏 的背 景下,美 联储 宣 布于 2014 年11 月结 束量 化宽松 政策 。2014 年, 中国 经济延 续 了 2013 年 以来
的调整态 势,经济 下行 压力 增加,GDP 、CPI 等宏 观数 据在外需 疲软、 内需持 续 回落、制 造业仍 不景气 、
房地产拉 动经济 增长 作用 减弱等因 素的共 同影 响下 小幅回落 。中国 政府 兼顾 稳增长和 调结构,保持 宏观
政策连 续性 和稳 定性,自 第 二季度 以来 出台 一系 列 “ 微刺激 ”措施, 物价 水平、 就业水 平以 及 PMI 等 指标
数据总 体平 稳, 经济 增速 稳 中趋缓 。
面对 宏 观 经济 下 行压力, 央 行 运用 灵 活 的货 币 政策 工 具 调节 市 场 流动 性, 降低 实 体 经济 融 资 成本 。
2014 年 以来, 央行先 后两 次开展了 定向降 准,分 别降 低了县域 农商行 及部分 符 合要求的 商业银 行的准 备
金率。9 月和 10 月 通过中 期借贷 便利(MLF) 向 市场 分 别注入 了 5000 亿元 和 2695 亿元 的流 动性,进 行有
效的市场 预期管 理。央 行 还在不同 时间点 开展了 短 期流动性 操作(SLO), 抵押 补充贷款(PSL) 以及常 设借
贷便利(SLF) 等 操作, 进一 步丰富货 币政策 工具。 同 时,2014 年货 币政策 中增 强了对价 格型工 具的运 用,
央行四 次降 低正 回购 利率, 对市场 形成 价格 引导 。另 外,央行 11 月末 宣布 下调 金融机 构人 民币 贷款 和存
款利率,为 资金 面的 相对 宽 松创造 条件 。因 此, 货币 市 场利率 在 2014 年内 整体 水 平较去 年有 所下 降。
2014 年,国内 经济基 本面 较为疲弱,经济 向好预 期逐 渐降温, 加之央 行采取 的预 调微调货 币政策,在保 持
流 动 性 总量 适 度充 裕的 同时 引 导 市场 利 率下 行,资 金面 整 体 稳中 趋松, 债 券市 场呈 现 出 明显 的 “ 牛市 ”信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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格局, 中债 指数 持续 上涨, 债券收 益率 曲线 震荡 下行 。
本基金在 报告期 内上半 年 主要投资 中高等 级的信 用 债,通过高 杠杆 、短久 期的 组合策略 获得相 对较
高的票息;下半 年适度 参与 可 转债投 资,把 握波段 操作 的机会。 在注意 控制 仓位 和久期的 同时, 做好个 券
甄别, 规避 产能 过剩 的高 负 债企业,以 绝对 收益 作为 决 策的原 则, 借此 提升 基金 的 业绩表 现。
4.4.2
报告期内基金 业绩的 表现
本年度 本基 金业 绩比 较基 准收益 率 为8.11%, 本基 金A 、 B 级 份额 净值 增长 率分 别为15.98% 和15.35%,
分别领 先基 准7.87% 、7.24% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
目前, 我 国经 济 正 在从 高 速增 长 转 向中 高 速 增长, 经 济发 展 方 式、 结 构 及动 力 都面 临 转 型和 深 度调
整。 结 合2014 年 经济 形势, 制造业 去产 能压 力仍 在, 地 产销售 虽略 有起 色, 但传 导 至地产 投资 增速 及相 关
上 下 游 产 业 仍 需 时 日, 通 缩 压 力 不 可 小 觑, 基 建 投 资 虽 可 部 分 对 冲 下 行 压 力, 但 受 地 方 政 府 债 务 甄 别 结
果、 “一 带一 路 ” 等政 策因 素 影响 较大,外 围环 境尤 其2015 年 美国 大概 率加 息 对我国 经济 的影 响存 在不
确定性, 宏 观经 济可能 于 2015 年 上半年 低位企 稳,下 半年弱势 复苏, 在“新 常态 ”格局下 形成新 的平 衡
点。
展望 2015 年,债 券市 场可能 较难 延续 2014 年的 “大牛 ” 格局,但 在新 的 一年经 济发 展进 入 “ 新常
态”背 景下,债 券市 场将 在 促改革、 稳增 长和 防风 险三 者平衡 中寻 找发 展机 遇, 进 一步发 挥其 支持 实体 经
济发展 的重 要作 用。 从政 策面角 度看,2015 年 宏观 政策的 调控 方向 已定 调为 “继续 实施 定向 调控 、 结 构
性调控 ”,并且 强调 “ 积极 的财政政 策要有 力度, 货币 政策要更 加 注重 松紧适 度 ”。2015 年财 政扩张 政
策将加码 ,“ 有力 度 ”的 财政 政 策 为经 济 运行 在 合理区 间 保 驾护 航, 货币 政 策将在 保 持 资金 面 适度 宽 松
以及助 推社 会融 资成 本下 行的目 标下,以 结构 性宽 松 、 定向 倾斜 重点 支持 领域 为主要 特点 。 因 此,我 们仍
将高度 关注 信用 风险,加 强 甄别、 加强 管控、 加强 调研; 在权益 方面 适当 关注 可转 债的波 段投 资机 会。 2015
年,我 们将 一如 既往, 勤勉 尽职, 努力 工作 为持 有人 服 务。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2014 年 度内, 公司依 据相 关法律法 规的规 定及公 司 内部监察 稽核制 度,在督 察 长的指导 和监察 稽核
部的努 力下,开 展了 一系 列 监察稽 核工 作, 取得 了较 好 的成效 。现 将全 年的 监察 稽核工 作总 结如 下:
1、对 公司 管理 制度 体系 不 断修订 和完 善
监察稽核 部负责 对公司 制 定的规章 制度进 行审核 和 修订,主要 包括 从业人 员投 资管理、 营销活 动管
理、合规 手册、IT 采 购管 理、专户 产品审 批管理 等 方面。这 些制度 的修订 和 完善对确 保公司 各项业 务
顺利、 规范 地进 行起 到了 很好的 促进 作用 。
2、开 展各 类合 规监 控工 作 。
在投资合 规监控 方面, 公司 严格遵照 法律法 规和公 司 制度对公 司和基 金运作 的 合规情况 进行监 控。
在基金日 常投资 运作 过程 中, 监察 稽核部 和风险 管理 部对基金 投资进 行了 事前 、事中和 事后的 全方 位监
控,发 现问 题及 时与 相关 部 门沟通。 对销 售的 合规 监控 方面, 严格 审核 各类 宣传 推 介材料 和营 销活 动行 为,
确保各 项行 为的 合法 合规 性。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 法 律法 规 传递 给 各 相关 业 务 部门, 并 对具 体 的 执行 和 合规
要求进行 提示。 在日 常工 作中通过 多种形 式加 强对 员工职业 操守的 教育 和监 督,并开 展法规 培训。 本年
度,监察 稽核部 根据 监 管部 门的要求,结合 自身实 际情 况,主要 采取课 堂讲授 的方 式为员工 提供多 种形 式
的培训 。
4、开 展各 类内 部审 计工 作,包括 4 次季 度常 规审 计、12 项 专项 审计 及 3 次针 对 监管要 求进 行的 自
查工作 。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》的要 求进行 信息 披露 和公告, 包括基 金发行 时的信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
11
法律文 件 、 基 金季 度报 告 、 半年度 报告 、 年度 报告 、 分 红公告 以及 在深 圳证 券交 易所进 行 LOF 基 金生 效、
开放申 赎、 上市 交易 及定 期报告 等内 容的 公告,并 报 监管机 关备 案。
6、 牵头 开展 反洗 钱的 各项 工作, 进一 步完 善修 订了 反 洗钱制 度, 更新 了相 关的 客 户分类 标准,并 按照
相关规定 将相关 可疑 记录 及时上报 反洗钱 监测 中心 。根据人 民银行 及协 会下 发的规定, 制定 了客户 风险
评估指 标, 落实 客户 风险 等 级划分 措施 。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产, 继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 稽核监 察工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序 等事项的说明
1、基 金估 值程 序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务,本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了最严 格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开 估 值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2、基 金管 理人 估 值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3、基 金管 理人 估值 人员 的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格。 本 基金
管理人 的估 值人 员平 均拥 有 6 年 金融 从业 经验 和3 年基金 管理 公司 的基 金从 业和基 金估 值经 验。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值 价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、由 于本 基金 A 级 基金 份额不 收取 销售 服务 费,B 级基金 份额 收取 销售 服务 费,各 基金 份额 类别 对
应的可 分配 收益 将有 所不 同, 本 基金 同一 类别 内的 每 一基金 份额 享有 同等 分配 权;
2、收益分 配时所 发生 的银 行转账或 其他手 续费用 由 投资人自 行承担 。当投 资 人的现金 红利小 于一
定金额,不 足 以支 付 银行 转账 或 其 他手 续 费用 时,基 金注 册 登 记机 构可 将 投资 人的 现 金 红利 按红 利 发放
日的基 金份 额净 值自 动转 为基金 份额;
3、本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的25%;
4、若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5、本基金 收益 分配方 式分 为两种:现 金分 红与红 利再 投资, 投资 人可 选择现 金红 利或将现 金红利 按信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
12
红 利 发 放日 的 基金 份额 净值 自 动 转为 基 金份 额进 行再 投 资; 若 投 资人 不 选择,本基金默认 的收 益 分配 方
式是现 金分 红。 基金 份额 持有人 可 对A 级、B 级基 金份额 分别 选择 不同 的分 红方式;
6、基 金投 资当 期出 现净 亏 损,则 不进 行收 益分 配;
7、基 金当 期收 益应 先弥 补 上期亏 损后,方 可进 行当 期 收益分 配;
8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
本基金 本报 告期 的收 益分 配情况 如下:
信诚三 得益 债 券 A
单位：人 民币元
序号
权益
除息日
每 10 份 现金形 式 再投资 形式
本期利 润分 配合 计
登记日 基金份 额分 红数 发放总 额 发放总 额
1 2014/6/24 2014/6/24 0.450
22,175,145.61 70,273.58 22,245,419.19
合计
0.450
22,175,145.61 70,273.58 22,245,419.19
信诚三 得益 债 券 B
单位：人 民币元
序号
权益
除息日
每 10 份 现金形 式 再投资 形式
本期利 润分 配合 计
登记日 基金份 额分 红数 发放总 额 发放总 额
1 2014/6/24 2014/6/24 0.300
10,040,542.60 1,721,938.04 11,762,480.64
合计
0.300
10,040,542.60 1,721,938.04 11,762,480.64
本基 金的 收益 分配 情况 符 合本基 金的 利润 分配 机制, 该处理 符合 基金 利润 分配 原则。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,自 《公 开募 集 证券投 资基 金运 作管 理办 法》生 效日(2014 年 8 月 8 日) 之后,本 基金 未
出现过 连续 二十 个工 作日 基金资 产净 值低 于五 千万 元(基 金份 额持 有人 数量 不 满两百 人) 的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 对本 基金 的投
资运作 方面 进行 了监 督, 未 发现基 金管 理人 有损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
报 告期 内, 信诚 三得 益A 基 金实 施利 润分 配的 金额 为22,245,419.19 元, 信诚 三得 益B 基金 实施
利润分 配的 金额 为11,762,480.64 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
13
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1500225 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚三得益债券型证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 30 页 的信 诚三 得益
债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 信 诚 三 得 益 基
金”) 财务 报表, 包括 2014 年 12 月 31 日 的资 产负
债表、2014 年 度的 利润表 、 所有 者权 益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚三得益基金管理
人 信 诚 基金 管理 有 限公 司管 理 层 的责 任,这 种 责任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证监 会 ”)和 中 国证券 投 资 基金 业 协 会发 布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工作 涉 及实 施 审计程 序, 以 获取 有 关财 务 报
表金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序取 决于
注 册 会 计师 的判 断, 包括 对由 于 舞 弊或 错误 导 致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部 控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的 恰 当 性和 作出 会 计估 计的 合 理 性, 以 及评 价 财务
报表的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见 提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为, 信 诚三 得 益基 金财 务 报 表在 所有 重 大方信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
14
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在 财务 报表 附 注2 中 所列示 的中 国证 监会 和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的 规定 编制,公 允反 映 了信诚 三得 益基 金 2014
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2014 年度 的经 营成
果及基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 李莹 黄小熠
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
10,926,791.76 24,008,168.91
结算备 付金
14,409,587.46 17,398,268.68
存出保 证金
52,199.04 166,537.78
交易性 金融 资产
402,956,398.33 1,469,618,859.56
其中： 股票 投资
25,627,590.08 -
基金 投资
- -
债券投 资
377,328,808.25 1,469,618,859.56
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 61,090,289.11
应收利 息
7,989,555.03 36,670,526.18
应收股 利
- -
应收申 购款
300.00 10,196.82
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
436,334,831.62 1,608,962,847.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
15
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
188,000,000.00 660,700,000.00
应付证 券清 算款
10,766,407.84 -
应付赎 回款
60,336.37 1,378,921.39
应付管 理人 报酬
253,809.41 565,711.59
应付托 管费
72,516.99 161,631.93
应付销 售服 务费
72,433.54 63,927.08
应付交 易费 用
310,475.25 130,622.90
应交税 费
834,067.97 834,067.97
应付利 息
- 309,005.63
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
562,624.60 562,485.38
负债合 计
200,932,671.97 664,706,373.87
所有者 权益 ：
实收基 金
213,078,040.17 949,966,979.37
未分配 利润
22,324,119.48 -5,710,506.20
所有者 权益 合计
235,402,159.65 944,256,473.17
负债和 所有 者权 益总 计
436,334,831.62 1,608,962,847.04
注： 截 止本 报告 期末,基 金 份额总 额 213,078,040.17 份。 下 属两 级基 金: 三得 益A 的基 金
份额净 值1.107 元, 基金 份 额总 额 150,208,821.37 份;三得 益 B 的基 金份 额净 值1.100 元,基
金份额 总 额62,869,218.80 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
一、收入
139,605,585.25 47,329,782.15
1.利息 收入
84,951,854.49 85,995,774.33
其中： 存款 利息 收入
469,512.35 661,358.10
债券利 息收 入
84,375,082.43 85,077,591.27
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- 65,341.10
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
107,259.71 191,483.86
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
10,040,424.13 -5,851,491.60
其中： 股票 投资 收益
16,052,438.37 -8,352,558.49
基金 投资 收益
- - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
16
债券投 资收 益
-6,012,014.24 2,223,902.65
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- 11,567.04
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- 265,597.20
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
44,338,546.10 -33,070,019.73
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
274,760.53 255,519.15
减： 二、费用
33,815,687.74 40,176,308.22
1．管 理人 报酬
5,300,571.73 7,522,930.90
2．托 管费
1,514,449.01 2,149,408.90
3．销 售服 务费
1,048,313.07 1,494,472.07
4．交 易费 用
596,197.38 1,217,986.86
5．利 息支 出
24,943,813.44 27,387,424.36
其中：卖出回购金融资产
支出
24,943,813.44 27,387,424.36
6．其 他费 用
412,343.11 404,085.13
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
105,789,897.51 7,153,473.93
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
105,789,897.51 7,153,473.93
注：其 他利 息收 入指 结算 保证金 利息 收入 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
949,966,979.37 -5,710,506.20 944,256,473.17
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 105,789,897.51 105,789,897.51
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-736,888,939.20 -43,747,372.00 -780,636,311.20 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
17
其中：1.基 金申 购款 592,972,363.16 13,853,292.15 606,825,655.31
2.基金 赎回 款 -1,329,861,302.36 -57,600,664.15 -1,387,461,966.51
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -34,007,899.83 -34,007,899.83
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
213,078,040.17 22,324,119.48 235,402,159.65
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
753,819,547.36 -3,563,500.68 750,256,046.68
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 7,153,473.93 7,153,473.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
196,147,432.01 6,982,924.29 203,130,356.30
其中：1.基 金申 购款 1,497,421,715.52 20,621,019.38 1,518,042,734.90
2.基金 赎回 款 -1,301,274,283.51 -13,638,095.09 -1,314,912,378.60
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -16,283,403.74 -16,283,403.74
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
949,966,979.37 -5,710,506.20 944,256,473.17
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
张翔燕
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 三 得 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“中 国证 监会 ”) 《 关于 核准信 诚三 得益 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》( 证监许 可[2008]867
号文)和《关于信 诚三得益债券型 证券投资基金备 案确认的 函》(基金 部函[2008]430 号文)批准,
由信诚基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》及其配套规则和《 信诚三得益
债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 发 售,基 金合 同 于2008 年9 月 27 日 生效 。 本基 金为契 约型 开放 式,
存续期 限不 定。 本基 金的 基金管 理人 为信 诚基 金管 理有限 公司,基金 托 管人 为 中国建 设银 行股 份有
限公司。
本基金于 2008 年 8 月 25 日至 2008 年 9 月 24 日募集,募 集的 净认 购金额 1,992,396,119.25
元(其中A 级538,137,322.77 元,B 级1,454,258,796.48 元), 募集 期间 认购 手续 费666,716.07 元,信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
18
利 息 转 份 额 480,571.65 元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募 集 规 模 为
1,992,876,690.90 份。上述 募集资金 已由立 信会计师 事务所验 证, 并出具了 信会 师报字(2008) 第
12019 号验 资报 告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金基
金合同 》 和 《 信诚 三得 益 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关规 定,本 基 金的投 资范 围为 具有
良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 发行 上市 的债 券、 股票 、 权证 及法 律法 规或中 国证 监会 允许
基金投资 的其他金融工具。在正常 市场情况下,本基金投资组 合的比例范围为:国债、金 融债、企
业(公司)债 、 次 级债、 可 转换债 券( 含分 离交 易可 转 债)、 资 产支 持证 券、 央行 票据、 短期 融资 券、
回购等 固定 收益 证券 品种 80%-95%; 权 益类 资产(固 定 收益类 资产 以外 的其 他资 产,包 括股 票、 权证
等)0%-20% 。本 基金 持有 的 现金或 到期 日不 超过 一年 的政府 债券 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
本 基 金 不 主 动 参 与 二 级 市 场 权 证 的 投 资, 但 允 许 因 投 资 一 级 市 场 分 离 式 转 债 获 配 等 原 因 被 动 持 有
的权 证。本基金的 业绩比较基 准为 :80% × 中信标 普全债 指数收益率 +20 % × 一年期 银行定期存款 税
后收益 率。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照中华人民共 和国财政 部(以下简 称 “财政部 ”) 颁布的 企业会计准则、中国 证券业
协会2012 年颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算指 引》 、 《信诚 三得 益债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》
和中国 证监 会允 许的 基金 行业实 务操 作的 规定 编制 会计报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求, 真实、 完整 地反 映了 本基 金的财 务状 况、
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
7.4.5
税项
根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财 税
字[2002]128 号 文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证
券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号文 《 财政部 、 国家 税务 总局 、 证监会 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试 点
改革有 关税 收政 策问 题的 通知》 、 上证 交字[2008]16 号 《 关于 做好 调整 证券 交 易印花 税税 率相 关工
作的通 知》 及深 圳证 券交 易所于 2008 年 9 月 18 日 发布的 《深 圳证 券交 易所 关于 做 好证 券交 易 印
花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、财 税[2008]1 号文 《财政 部、 国家 税务 总局 关于企 业所 得税 若 干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作, 本基金 适用 的主 要税 项列 示如下:
(1) 以发 行基 金方 式募 集资金,不 属于 营业 税征 收 范围, 不征 收营 业税 。
(2) 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 暂免 征收 营业 税和企 业所 得 税 。
(3) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所 得 税。
(4) 对基金取得 的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税。 自2013 年1 月1 日起,对 所取得 的股 息红 利 收
入根据 持股 期限 差别 化计 算个人 所得 税的 应纳 税所 得额: 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过 1 年的,暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额, 上述 所得 统 一适用 20% 的税 率计信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
19
征个人 所得 税。
(5) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
7.4.6
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.7
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,300,571.73 7,522,930.90
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 17,752.53 40,190.42
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:
日 基金 管理 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.70 %/ 当 年天数
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,514,449.01 2,149,408.90
注：支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 每 日
计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按月 支付 。计 算公 式为:
日 基金 托管 费= 前一 日 基金资 产净 值 × 0.20 %/ 当 年天数
7.4.7.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
20
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 31,690.62 31,690.62
信诚基 金管 理有 限公 司 - 998,725.97 998,725.97
合计 - 1,030,416.59 1,030,416.59
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 77,633.56 77,633.56
信诚基 金管 理有 限公 司 - 1,341,691.37 1,341,691.37
合计 - 1,419,324.93 1,419,324.93
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为0.4% 。
B 类基 金份 额销 售服 务费按 前一 日 B 类基 金份 额资产 净值 的 0.4% 年费 率 每日计 提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:
B 类基 金日 销售 服务 费=B 类基金 份额 前一 日资 产净 值 ×0. 4%/ 当年 天数
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本 基 金 在本 年 度 及上 年 度可 比 期 间均 未 与 其他 关 联方 通 过 银行 间 同 业市 场 进行 债 券(含
回购) 交易 。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 年度 及上 年度可 比期 间未 投资 过本 基金。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、除 上表 所示 外,本 基金 其它关 联方 在本 年末 及上 年度末 未持 有本 基金 。
2、除 基金 管理 人之 外的 其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 10,926,791.76 221,091.94 24,008,168.91 338,207.74
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于 本报 告期 末的 相 关余额 为人 民 币14,409,587.46 元。(上
年度末 余额:人 民币17,398,268.68 元)。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内购入 过由 关联 方承 销的 证券
7.4.8
期末（2014 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 证券 流 通受限 的证 券。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
21
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出
回购证 券款 余 额188,000,000.00 元, 于2014 年 1 月5 日到 期。 该类 交易 要求 本 基金在 回购 期
内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质 押式 回 购下转 入质 押库 的债 券, 按 证券交 易所 规
定的比 例折 算为 标准 券后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。
7.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 25,627,590.08 5.87
其中： 股票 25,627,590.08 5.87
2 固定收 益投 资 377,328,808.25 86.48
其中： 债券 377,328,808.25 86.48
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 25,336,379.22 5.81
7 其他各项 资产 8,042,054.07 1.84
8 合计 436,334,831.62 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
22
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 12,019,196.00 5.11
K 房地产 业 13,608,394.08 5.78
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理 业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务 业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 25,627,590.08 10.89
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 600016 民生银 行 700,000 7,616,000.00 3.24
2 000002 万科A 400,000 5,560,000.00 2.36
3 600048 保利地 产 499,944 5,409,394.08 2.30
4 000776 广发证 券 169,680 4,403,196.00 1.87
5 000024 招商地 产 100,000 2,639,000.00 1.12
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述五 只股 票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601988 中国银 行 32,875,719.62 3.48
2 601818 光大银 行 28,780,268.72 3.05
3 601989 中国重 工 25,289,050.53 2.68
4 601688 华泰证 券 24,079,457.51 2.55
5 600016 民生银 行 22,614,300.00 2.39
6 000776 广发证 券 14,259,307.00 1.51
7 601788 光大证 券 8,750,000.00 0.93
8 601998 中信银 行 5,176,942.00 0.55
9 000002 万科A 5,120,000.00 0.54
10 600048 保利地 产 5,016,989.75 0.53
11 000024 招商地 产 3,699,306.00 0.39
12 601328 交通银 行 2,800,000.00 0.30 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
23
13 600000 浦发银 行 2,290,000.00 0.24
14 002447 壹桥苗 业 2,016,100.00 0.21
15 600489 中金黄 金 1,966,000.00 0.21
16 002491 通鼎光 电 1,468,112.00 0.16
17 000998 隆平高 科 1,373,514.50 0.15
18 002241 歌尔声 学 1,312,500.00 0.14
19 002570 贝因美 1,072,375.00 0.11
20 600837 海通证 券 704,000.00 0.07
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601988 中国银 行 33,652,680.00 3.56
2 601818 光大银 行 29,037,832.07 3.08
3 601989 中国重 工 27,298,553.12 2.89
4 601688 华泰证 券 22,621,286.89 2.40
5 600016 民生银 行 17,522,721.42 1.86
6 000776 广发证 券 16,841,657.21 1.78
7 601788 光大证 券 12,900,000.00 1.37
8 601998 中信银 行 5,374,120.00 0.57
9 601328 交通银 行 3,175,000.00 0.34
10 600000 浦发银 行 2,712,000.00 0.29
11 600489 中金黄 金 2,049,327.66 0.22
12 000024 招商地 产 1,999,200.00 0.21
13 002447 壹桥苗 业 1,824,016.43 0.19
14 002491 通鼎光 电 1,751,680.00 0.19
15 000998 隆平高 科 1,563,512.00 0.17
16 002241 歌尔声 学 1,351,424.77 0.14
17 002570 贝因美 1,017,617.00 0.11
18 600837 海通证 券 986,000.00 0.10
19 002597 金禾实 业 646,206.12 0.07
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 191,263,705.63
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 184,324,834.69
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 15,030,000.00 6.38 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
24
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 291,240,172.65 123.72
5 企业短 期融 资券 30,330,000.00 12.88
6 中期票 据 - -
7 可转债 40,728,635.60 17.30
8 其他 - -
9 合计 377,328,808.25 160.29
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 122530 12 七 城投 350,000 35,525,000.00 15.09
2 041453019
14 恒逸
CP002
300,000 30,330,000.00 12.88
3 124047 12 黔 宏升 249,950 25,317,435.50 10.75
4 122053 10 泰 豪债 250,000 24,872,500.00 10.57
5 1480328 14 合 力债 02 200,000 20,938,000.00 8.89
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被 监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.12.2
本基 金本 报告 期末 未持 有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3
期末 其他各项资产构 成 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
25
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 52,199.04
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,989,555.03
5 应收申 购款 300.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,042,054.07
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113005 平安转 债 14,433,600.00 6.13
2 110020 南山转 债 7,678,550.00 3.26
3 113001 中行转 债 1,565,900.00 0.67
8.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券A
260 577,726.24 146,368,148.92 97.44% 3,840,672.45 2.56%
信诚
三得
益债
券B
322 195,246.02 55,566,210.89 88.38% 7,303,007.91 11.62%
合计 582 366,113.47 201,934,359.81 94.77% 11,143,680.36 5.23% 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
26
注:本表 列示 “ 占基金 总份 额比例 ” 中,对 下属分 级基 金,为占 各自级 别份额 的比 例,对合 计数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
信诚三 得益 债 券A - -
信诚三 得益 债 券B 1,830.41 -
合计 1,830.41 -
注：1 、本 表列 示 “ 占基 金 总份额 比例 ” 中,对 下属 分 级基金,为 占各 自级 别份 额 的比例;对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
2、 期末 本公 司基 金从 业 人员未 持有 本基 金 的A 级 份额。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚三 得益 债 券 A -
信诚三 得益 债 券 B -
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚三 得益 债 券 A -
信诚三 得益 债 券 B -
合计 0
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
基金合 同生 效日(2008 年9 月27 日)基 金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 762,380,190.82 187,586,788.55
本报告 期 基 金总 申购 份额 25,484,541.57 567,487,821.59
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 637,655,911.02 692,205,391.34
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 150,208,821.37 62,869,218.80
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
27
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第 41 次会 议审议 通过,解 聘黄 小坚先 生信诚 基金副 总经 理
职务。 本 基金 管理 人已 于2014 年3 月18 日在 《 中国 证券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报 》 及 公司 网站
上刊登了 《信诚 基金 管理 有限公司 关于公 司副 总经 理离任的 公告》 。上述 变更 事项已按 规定向 中国 证券
投资基 金业 协会 及中 国证 券监督 管理 委员 会上 海监 管局报 备。
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第 46 次会 议审议 通过,解 聘王 俊锋先 生信诚 基金总 经理 职
务。 本基 金管 理人 已 于2014 年 11 月8 日 在 《中 国证 券报》 、 《 上海 证券 报》 、 《 证券时 报 》 及 公司 网站 上
刊登了 《信 诚基 金管 理有 限公司 高级 管理 人员 变更 公告》 。 自 2014 年 11 月 5 日起, 由信 诚基 金董 事长 张
翔燕代 任信 诚基 金总 经理 职务。 上 述变 更事 项已 按有 关规定 向中 国证 券监 督管 理委员 会证 券基 金机 构 监
管部和 上海 证监 局报 告。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人2014 年2 月7 日发布 任免 通知,解 聘尹 东中国 建设 银行 投资 托管 业务部 总经 理助 理 职
务。
本基金 托管 人2014 年 11 月03 日发 布公 告,聘 任赵 观甫为 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经 理。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 的报酬 为人 民币 60,000 元 。该会 计师 事务 所 自
本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
招商证 券 2 317,672,249.29 84.58% 289,208.59 84.95% -
安信证 券 2 57,916,291.03 15.42% 51,250.06 15.05% -
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
华创证 券 2 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
华融证 券 1 - - - - 本期退 租
华泰证 券 2 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
信达证 券 1 - - - -
本 期 退 租
一 个 交 易
席位
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - 本期退 租
中金公 司 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - -
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
29
金额单位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
招商证 券 495,539,115.80 36.31% 26,705,000,000.00 72.49%
安信证 券 33,622,252.92 2.46% 48,253,000.00 0.13%
渤海证 券 - - - -
长城证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
川财证 券 - - - -
大通证 券 - - - -
东方证 券 - - - -
东兴证 券 6,266,255.84 0.46% 62,269,000.00 0.17%
方正证 券 - - - -
高华证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
红塔证 券 - - - -
宏源证 券 - - - -
华创证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
华泰证 券 - - - -
民生证 券 13,119,201.43 0.96% 2,312,000,000.00 6.28%
平安证 券 - - - -
齐鲁证 券 - - - -
瑞银证 券 - - - -
山西证 券 - - - -
申银万 国 107,623,184.93 7.89% 7,712,600,000.00 20.94%
西南证 券 - - - -
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
银河证 券 - - - -
浙商证 券 - - - -
中航证 券 - - - -
中金公 司 - - - -
中投证 券 - - - -
中信建 投
- -
中信金 通 - - - -
中信山 东 - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年年度报告摘要
30
中信浙 江 - - - -
中银国 际 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2015 年3 月27 日
