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方正货币A(730003)

方正货币:2014年年度报告摘要查看PDF公告

 
方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 
 
第1 页 
 
 
 
 
 
 
方正富邦 货币市场基金2014 年年度报告 摘要 
 
2014 年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:方正富邦基金管理 有限公司 
 
基金托管 人:中国建设银行股份 有限公司 
 
送出日期 :2015年3月27日


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第2 页 §1


重 要提示及目录 1.1 重 要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月26日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2014 年1月1日起至2014 年12月31日止。


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第3 页 §2


基 金简介 2.1 基 金基本情况 基金名称 方正富邦货币市场基金 基金简称 方正富邦货币 基金主代码 730003 交易代码 730003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年12月26日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 233,331,578.77 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 方正富邦货币A 方正富邦货币B 下属分级基金的交易代码 730003 730103 报告期末下属分级基金的份 额总额 140,254,371.45 93,077,207.32 2.2 基 金产品说明 投资目标 在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上,力 争获得超越业绩比较基准的投资收益率。 投资策略 本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下, 依据宏观经济、货币政策、财政政策和短期利率变动 预期,综合考虑各投资品种的流动性、收益性以及信 用风险状况,进行积极的投资组合管理。 具体而言,本基金的投资策略以自上而下为主,同时 兼顾自下而上的方式。其中,自上而下是指基金管理 人通过定量与定性相结合的综合分析,对利率尤其是 短期利率的变化趋势进行预测,在科学、合理的短期 利率预测的基础上决定本基金组合的期限结构和品种 结构,构建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具 体投资对象的价值分析,同时针对市场分割及定价机 制暂时失灵带来 的投资机会,进行相应的套利操作, 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第4 页 增加投资收益。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的高流动 性、低风险品种。本基金的预期风险和预期收益均低 于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基 金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公 司 中国建设银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 赖宏仁 田青 联系电话 010-57303988 010-67595096 电子邮箱 laihr@founderff.com Tianqingl.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-0990 010-67595096 传真 010-57303718 010-66275853 注册地址 北京市西城区太平桥大街 18号丰融国际大厦11层9、 11单元 北京市西城区金融大街25 号 办公地址 北京市西城区太平桥大街 18号丰融国际大厦11层9、 11单元 北京市西城区闹市口大街 1号院1号楼 邮政编码 100032 100033 法定代表人 雷杰 王洪章 2.4 信 息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.founderff.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第5 页 §3


主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况 3.1 主 要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年12 月26 日-2012 年 12月31 日 方正富邦 货币A 方正富邦 货币B 方正富邦 货币A 方正富邦 货币B 方正富邦 货币A 方正富邦 货币B 本期已实现收益 1,039,481.03 2,870,746.41 1,894,302.05 2,085,173.65 286,478.41 280,061.71 本期利润 1,039,481.03 2,870,746.41 1,894,302.05 2,085,173.65 286,478.41 280,061.71 本期净值收益率 4.3770% 4.6278% 3.6399% 3.8910% 0.0648% 0.0681% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末基金资产净值 140,254,371. 45 93,077,207.3 2 54,108,408.3 8 51,954,256.7 1 442,194,504. 07 411,482,091. 46 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 累计净值收益率 8.2464% 8.7729% 3.7071% 3.9618% 0.0648% 0.0681% 注: (1 ) 本期 已实 现收 益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 ( 不含 公允价 值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益,由 于本 基金 采用 摊 余成本 法核 算, 因此 ,公 允价值 变动 收益 为零 ,本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。 (2) 方正 富邦 货币A 与 方 正富邦 货币B 适 用不 同的 销售服 务费 率。 (3) 本基 金无 持有 人认 购/申购 或交 易基 金的 各项 费 用。 (4) 本基 金收 益分 配按 日 结转份 额。 3.2 基 金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较 阶段 (方正富邦货币A) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.1459 % 0.0175 % 0.3403 % 0.0000 % 0.8056 % 0.0175 % 过去六个月 2.3637 % 0.0175 % 0.6805 % 0.0000 % 1.6832 % 0.0175 % 过去一年 4.3770 % 0.0129 % 1.3500 % 0.0000 % 3.0270 % 0.0129 %


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第6 页 自基金合同生效日起 至今(2012年12月26 日-2014 年12月31 日) 8.2464 % 0.0103 % 2.7222 % 0.0000 % 5.5242 % 0.0103 % 阶段 (方正富邦货币B) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.2060 % 0.0175 % 0.3403 % 0.0000 % 0.8657 % 0.0175 % 过去六个月 2.4865 % 0.0175 % 0.6805 % 0.0000 % 1.8060 % 0.0175 % 过去一年 4.6278 % 0.0129 % 1.3500 % 0.0000 % 3.2778 % 0.0129 % 自基金合同生效日起 至今(2012年12月26 日-2014 年12月31 日) 8.7729 % 0.0103 % 2.7222 % 0.0000 % 6.0507 % 0.0103 % 注:本 基金 的投 资范 围为 现金; 通知 存款 ;短 期融 资券;1年 以内( 含1 年)的 银行定 期存 款、 大额 存 单; 剩余 期限 在397 天( 含397 天) 以内 的债 券 ; 期 限在1年以 内(含1年) 的债 券回 购; 期限 在1 年以 内( 含 1 年)的 中央 银行 票据 ;剩 余期限 在397 天( 含397 天) 以内的 资产 支持 证券 以及 中国证 监会 、中 国人 民 银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的货 币市 场工 具。 本基金 的业 绩比 较基 准为 同期七 天通 知存 款利 率 ( 税后) 。 3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 方正富邦 货币A 累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2012年12 月26 日-2014 年12 月31 日)


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第7 页 方正富邦货币A 基准 2012-12-26 2013-04-10 2013-07-24 2013-11-06 2014-02-19 2014-06-04 2014-09-17 2014-12-31 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 方正富邦 货币B 累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2012年12 月26 日-2014 年12 月31 日) 方正富邦货币B 基准 2012-12-26 2013-04-10 2013-07-24 2013-11-06 2014-02-19 2014-06-04 2014-09-17 2014-12-31 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 注:本 基金 基金 合同 生效 日2012 年12 月26 日。 按基 金合同 和招 募说 明书 (更 新)的 约定 ,本 基金 的 建仓期 为2012 年12月26日至2013 年6 月25 日, 建 仓期 结束时 本基 金的 各项 投资 比例符 合基 金合 同的 有 关约定 。 3.2.3 自基金 合同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第8 页 方正富邦货币A 基准 2012 年 2013 年 2014 年 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 方正富邦货币B 基准 2012 年 2013 年 2014 年 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 3.3 过 去三年基金的利润分配情 况 单位:人民币元 年度 (方正富 邦货币 A) 已按再投资形 式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2014 年 1,039,481.03 - - 1,039,481.03 2013 年 1,894,302.05 - - 1,894,302.05 2012 年 286,478.41 - - 286,478.41 合计 3,220,261.49 - - 3,220,261.49 单位:人民币元


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第9 页 年度 (方正富 邦货币 B) 已按再投资形 式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2014 年 2,870,746.41 - - 2,870,746.41


2013 年 2,085,173.65 - - 2,085,173.65 2012 年 280,061.71 - - 280,061.71


合计 5,235,981.77 - - 5,235,981.77 §4


管 理人报告 4.1 基 金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。 方正富邦基金管理有限公司 (以下简 称"本公司")经中国证券监督管理委员会批准(证监许可【2011】1038号)于2011 年7 月8日成立。 本公司注册资本2亿元人民币。 本公司股东为方正证券股份有限公司, 持有 股份比例66.7%;富邦证券投资信托股份有限公司,持有股份比例33.3%。 截止2014年12 月31日,本公司管理5只证券投资基金--方正富邦创新动力股票型证 券投资基金、 方正富邦红利精选股票型证券投资基金、 方正富邦货币市场基金、 方正富 邦互利定期开放债券型证券投资基金、 方正富邦金小宝货币市场基金, 同时管理22个特 定客户资产投资组合 4.1.2 基金经理(或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 杨通 本基金 基金经 理 (已离 任) 2012年12月 26日 2014 年1月 14日 6年 本科毕业于中国人民大学 国民经济学专业,硕士毕 业于中国人民大学金融工 程专业。 2007年7月至2008 年6月, 任深圳国际信托投 资有限责任公司证券信托 业务部信托经理; 2008 年7 月至2012年4月, 任幸福人 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第10页 寿保险股份有限公司投资 管理中心投资经理;2012 年4月任方正富邦基金管 理有限公司基金投资部拟 任基金经理;2012年12月 至2014年1月任方正富邦 货币市场基金基金经理。 2014年1月离任。 沈毅 公司投 资总监 兼研究 总监兼 本基金 基金经 理 2014年1月9 日 - 12年 本科毕业于清华大学国民 经济管理专业,硕士毕业 于美国卡内基梅隆大学计 算金融专业和美国加州圣 克莱尔大学列维商学院工 商管理 (MBA) 专业。1993 年8月加入中国人民银行 深圳分行外汇经纪中心、 总行国际司国际业务资金 处,历任交易员、投资经 理职务; 2002年6月加入嘉 实基金管理有限公司投资 部, 任投资经理职务; 2004 年4月加入光大保德信基 金管理有限公司投资部, 历任高级投资经理兼资产 配置经理、货币基金基金 经理、投资副总监、代理 投资总监职务;2007 年11 月加入长江养老保险股份 有限公司投资部,任部门 总经理职务; 2008年1月加 入泰达宏利基金管理有限 公司固定收益部,任部门 总经理职务;2012年10月 加入方正富邦基金管理有 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第11页 限公司,任基金投资部总 监兼研究部总监职务; 2014年1月, 任放正富邦货 币市场基金基金经理。 李文君 本基金 基金经 理 2014年3月 27日 - 7年 本科毕业于天津财经大学 计算机科学与技术专业和 金融学专业,硕士毕业于 中国人民大学金融学专 业。2007年9月至2011 年4 月,任东方基金管理有限 公司交易部交易员;2011 年5月至2013年7月,任方 正富邦基金管理有限公司 交易部交易员;2013 年8 月至2014年2月, 任基金投 资部基金经理助理;2014 年3月, 任方正富邦货币市 场基金基金经理。 注:① 首任 基金 经理 杨通 的任职 日期 指基 金合 同生 效日。 ②证券 从业 年限 的计 算标 准:遵 从行 业协 会《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规 定。 ③基金 经理 杨通 因个 人原 因于2013 年10 月22 日 向公 司主动 提出 辞职 并解 除劳 动合同 。经 公司 讨论 决 定拟解 除杨 通基 金经 理职 务,同 时向 中国 证券 投资 基金业 协会 (以 下简 称" 基 金业协 会" )递 交基 金 经理资 格注 销申 请。2014 年1 月14 日 公司 收到 基金 业 协会对 杨通 基金 经理 注销 结果的 通知 。1 月15 日 公司正 式解 聘杨 通基 金经 理职务 ,并 于1 月17 日进 行 了公开 信息 披露 。 4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明





报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套 法规、 《方正富邦货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份 额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定, 无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待, 保护投资者合法权 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第12页 益, 根据 《中华人民共 和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 以 及 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《特定客户资产管理业务试点管 理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》 对公平交易的原则与内容, 研究支持、 投资决策的内部控制, 交易执行的内部控制, 行为监控和分析评估, 报告、 信息披露和 外部监督进行了详细的梳理及规范。 本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、 投资决策、 交易、 公平 交易分析体系, 并通过加强交易执行环节内部控制, 通过工作制度、 流程和技术 手段保证公平交易原则 的实现。 同时, 通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过 程和结果的监督。 监察稽核部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出 具公司不同组合间的公平交易报告。 本基金管理人在投资管理活动中, 严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定, 公 平对待不同投资组合, 严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行 利益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》 和 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》 的规定, 通过系统和人工等方式在 各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面, 本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司 适用的投资对象备选库和交易对象备选库, 确保各投资组合在获取研究信息、 投资建议 及实施投资决策方面享有平等的机会。 健全投资授权制度, 明确各投资决策主体的职责 和权限划分, 投资组合经理在授权范围内自主决策。 建立投资组合投资信息的管理及 保 密制度, 通过岗位设置、 制度约束、 技术手段相结合的方式, 使不同投资组合经理之间 的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面, 本基金管理人实行集中交易制度, 交易部运用交易系统中设 置的公平交易功能并按照时间优先, 价格优先的原则严格执行所有指令, 确保公平对待 各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易, 按照公平交易原则建立和完善了相关分配 机制。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度, 报告期内未发现本基金存在异常交易 行为。 4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和 业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第13页 由于全球经济复苏出现分化, 各国货币政策背离格局愈发明显: 美国开始考虑合适 的加息时点, 而全球其他发达国家央行仍在进一步宽松, 欧央行再度降息并推出量化宽 松政策, 日本意外扩大量化宽松政策, 瑞士、 加拿大、 丹麦央行也先后降息; 新兴市场 国家在经济增长放缓背景下面临降息压力, 但为应对货币贬值、 通货膨胀压力以及资本 大量外流, 一些国家却不得不选择加息, 如俄罗斯和巴西。 预计2015年各国货币政策仍 会调整,未来各国尤其是新兴市场,国家央行都将面临资本流动管理方面的挑战。 2014 年监管趋严、 定向宽松加码, 信贷投放创下最高纪录、 直接融资比重提高、 表 外融资进一步收缩, 实体经济流动性有所改善, 但结构性融资压力仍然较大。 外汇占款 方面, 在对外直接投资流出较快、 人民币汇率双向波动特征增强、 短期资本流入趋缓等 因素的影响下,2014 年新增外汇占款较上年明显回落,以此创造的基础货币明显减少; 信贷方面,2014年在监管推动下大量表外业务回归表内, 央行将基础货币注入与商行信 贷投放更好挂钩, 我国人民币贷款增加9.78万亿元, 不仅较上年多增8900亿元, 而且高 于2009 年创下的9.59 万亿元的最高纪录;表外融资方面,随着表外监管措施陆续落地, 表外融资大幅收缩, 预计2015年监管仍会趋严, 表外融资不会大幅增长; 直接融资方面, 理财的迅猛发展以及银行间流动性整体宽松为债券融资创造了较好环境,2014年非金融 企业境内债券和股票融资合计2.86万亿元,占同期社会融资规模的17.3%,较上年提高 5.5个百分点。央行决定自2014年11月22 日起金融机构一年期贷款基准利率下调40BP 至 5.6%,一年期存款基准利率下调25BP至2.75%,此前一次降息时间为2012年7月6日,不 对称降息意在降低企业融资成本、 提振实体 经济。 整体来看,2014年实体经济融资压力 有一定程度的缓解, 贷款加权利率较上年底有小幅回落, 但信托收益率居高不下, 反映 结构性融资压力仍然较大,中小企业融资难、融资贵问题依然突出。 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天,且能够通过出售 所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金应对流动性需求, 正回购上限不超过基金持有的债券投资的公允 价值以及基金资产净值的20%。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止2014年12 月31日,本基金本报告期A级份额净值收益率为4.3770%,B级份额净 值收益率为4.6278% ,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。 4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望 2015 年中国宏观经济运行将延续2014 年的底部徘徊、 有限复苏状态。 底部徘徊意味 着经济增长不会失速, 不会持续下行; 有限复苏意味着经济增长不会出现大反弹, 综合 来看, 经济将呈现缓慢复苏状态。 在经济低迷持续格局下, 政府首次明确提出了经济增 长的" 双动力": 政府加市场。 从近期政府加快投资项目审批的表现看, 政策托底经济增 长的意图得到强 化。 同时, 政府对当前经济运行的格局也比较满意, 这意味着未来的刺 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第14页 激政策会比较温和。 未来宏观调控政策仍会着眼结构调整, 保证平稳, 转型、 升级而非 总量目标是政策主要指向。 进入2015年, 央行货币政策大概率将加大定向调控, 继续致力于降低企业融资成本, 加之实体经济部分行业融资需求收缩, 因此我们预计2015年实体经济流动性总体较2014 年小幅改善, 融资利率或将小幅下行。 展望2015年, 外汇占款方面, 在发达国家货币政 策分化、 美元升值、 人民币汇率双向波动的背景下, 新增外汇占款规模大概率不会出现 大幅增加,央行将更多通过SLF、MLF、PSL等货币政策工具投放基础货币。 4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构, 负责制定公司所管理基金的 基本估值政策, 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情况进行审核监 督, 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方法和流程的, 负责审 查批准基金估值政策、 方法和流程的变更和执行。 确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定, 确保基金资产估值的公平、 合理, 有效维护投资人的利益。 估值委 员会由公司分管估值业务的高级管理人员、 督察长、 投资总监、 基金运营部负责人及监 察稽核部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组 , 由具备丰富专业知识、 两年以上基金 行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专业胜 任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一, 在基金估值定价过程中, 充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议, 参与估值方案提议的制定。 但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人 根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。 会计师事务所对估值委员会采 用的相关估值模型、 假设及 参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程 各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内, 本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。 本基金所采 用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。 4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书 (更新) 等有关规定, 本基金将每日将基金净收益分 配给基金份额持有人 (该收益参与下一日的收益分配) , 并按自然月结转至基金份额持 有人的基金账户。 §5


托 管人报告


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第15页 5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明 本报告期, 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券 投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益 的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明 本报告期, 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 对 本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资 运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内, 本基金实施利润分配的金额为:3,979,475.70 元,其中本基金A 类共分 配人民币:1,894,302.05 元,B类共分配人民币:2,085,173.65 元。 5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审 计报告 本基金本年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 审计 并出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7


年 度财务报表 7.1 资 产负债表 会计主体:方正富邦货币市场基金 报告截止日:2014 年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 98,978,475.26 40,807,217.25 结算备付金


171,428.57 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 47,119,323.72 14,965,351.89


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第16页 其中:股票投资


- -








基金投资


- -








债券投资


47,119,323.72 14,965,351.89





资产支持证券投资


- -








贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 86,201,129.30 55,500,643.25 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 1,453,115.12 565,354.23 应收股利


- - 应收申购款


- 493,518.58 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


233,752,043.40 112,503,513.77 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- 6,015,750.98 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


40,924.54 24,325.56 应付托管费


12,401.37 7,371.37 应付销售服务费


13,961.11 10,854.60 应付交易费用 7.4.7.7 9,177.61 4,355.35 应交税费


- - 应付利息


- 3,190.82 应付利润


- -


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第17 页 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 344,000.00 375,000.00 负债合计


420,464.63 6,440,848.68 所有者权 益:





实收基金 7.4.7.9 233,331,578.77 106,062,665.09 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


233,331,578.77 106,062,665.09 负债和所有者权益总计


233,752,043.40 112,503,513.77 注:1. 报告 截止 日2014 年12 月31 日, 基金 份额 净值1.00 元, 基金 份额 总额233,331,578.77 份。 其中 方正货 币市 场基 金A 类基 金 份额净 值1.00 元 ,基 金份 额总额140,254,371.45 份 ;方正 货币 市场 基金B 类基金 份额 净值1.00 元, 基金份 额总 额93,077,207.32 份。 7.2 利 润表 会计主体:方正富邦货币市场基金 本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01 日至 2013年12月31 日 一、收入


4,800,626.66 5,058,596.85 1.利息收入


4,488,479.11 4,756,003.67 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,175,167.87 672,754.35








债券利息收入


1,613,583.17 1,844,705.99








资产支持证券利息收 入 - -








买入返售金融资产收 入 1,699,728.07 2,238,543.33








其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) 312,147.55 302,593.18 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第18页








基金投资收益


- -








债券投资收益 7.4.7.13 312,147.55 302,593.18








资产支持证券投资收 益 - -








贵金属投资收益


- -








衍生工具收益 7.4.7.14 - -








股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益 (损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 - - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) - - 减:二、 费用


890,399.22 1,079,121.15 1.管理人报酬


284,311.42 369,793.07 2.托管费


86,155.01 112,664.59 3.销售服务费


62,834.29 144,438.31 4.交易费用 7.4.7.17 - - 5.利息支出


168,158.41 36,427.29 其中: 卖出回购金融资产支出


168,158.41 36,427.29 6.其他费用 7.4.7.18 288,940.09 415,797.89 三 、 利润总额 (亏 损总额以 “-” 号填列) 3,910,227.44 3,979,475.70 减:所得税费用


- - 四、净利 润(净亏损以“-” 号填列) 3,910,227.44 3,979,475.70 7.3 所 有者权益(基金净值)变 动表 会计主体:方正富邦货币市场基金 本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日 单位:人民币元


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第19页 项 目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 106,062,665.09 - 106,062,665.09 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) 3,910,227.4 4 3,910,227.44 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) 127,268,913.68 - 127,268,913.68 其中:1.基金申购款 707,329,786.61 - 707,329,786.61








2.基金赎回款 -580,060,872.93 - -580,060,872.93 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“- ”号填列) - -3,910,227. 44 -3,910,227.44 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 233,331,578.77 - 233,331,578.77 项 目 上年度可比期间2013年01 月01日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 853,676,595.53 - 853,676,595.53 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 3,979,475.7 0 3,979,475.70 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) -747,613,930.44 - -747,613,930.44 其中:1.基金申购款 655,002,257.49 - 655,002,257.49








2.基金赎回款 -1,402,616,187.93 - -1,402,616,187.93 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“- ”号填列) - -3,979,475. 70 -3,979,475.70


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第20页 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 106,062,665.09 - 106,062,665.09 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 雷杰 — — — — — — — — — 基金管理人负责人 达岩 — — — — — — — — — 主管会计工作负责人 达岩 — — — — — — — — — 会计机构负责人 7.4 报 表附注 7.4.1 基金基本情况 方正富邦货币市场基金(以下简称" 本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称 "中国证监会")证监许可[2012]第1519号 《关于核准方正富邦货币市场基金募集的批复》 核准, 由方正富邦基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《方正 富邦货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集853,037,402.94元, 业经 普华永道中天会计师 事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2012)第524号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案, 《方正富邦货币市场基金基金合同》 于2012 年12月26日正式生效, 基金 合同生效日的基金份额总额为853,110,055.41 份基金份额,其中认购资金利息折合 72,652.47 份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司,基金托管 人为中国建设银行股份有限公司。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 方正富邦货币市场基金基金合同》 的 有关规定, 本基金的投资范围为现金; 通知存款; 短期融资券;1年以内(含1年) 的银行 定期存款、 大额存单; 剩余期限在397天(含397天)以内的债券; 期限在1年以内( 含1年) 的债券回购; 期限在1年以内(含1年)的中央银行票据; 剩余期限在397天(含397天)以内 的资产支持证券以及中国证监会、 中国人 民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场 工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2015年3月24日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》 、 各具体会计及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基 金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《方正富邦货币市场基金基金合 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第21页 同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认 金融资产或金融 负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的 利息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息, 按实际利率法在其剩余期限内 摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一计价日计算影子价格, 以避免债券投资的账面 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第22页 价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债 采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予 以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则 为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果, 基金管理人于每一计价日采用债券 投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产 净值的0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公 允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重 大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公 允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易 价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场 参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1)具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且2)交易双方准备按净额结算 时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第23页 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份 基金份额面值为1.00元。 由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申 购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少,以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8收入/(损失) 的确认和计 量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确 认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红权益, 而赎回的基 金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式, 每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目, 每月以红利再投资方式集中支付累 计收益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常 活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营 成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会 计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征, 并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策 和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金计算影 方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第24页 子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会计字[2007]21号 《关于证券投 资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确 定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2014 年颁布 《企业会计准则第39号--公允价值计量》 、 《企业会计准则第 40号-- 合营安排》 、 《企业会计准则第41 号--在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企 业会计准则第2号-- 长期股权投资》 、 《企业会计准则第9号--职工薪酬》 、 《企业会计 准则第30号--财务报表列报》 、 《企业会计准则第33号--合并财务报表》 以及 《企业会 计准则第37号--金融工具列报》 , 要求除 《企业会计准则第37 号--金融工具列报》 自2014 年度财务报表起施行外, 其他准则自2014 年7月1日起施行。 上述准则对本基金本报告期 无重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财 税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖债 券的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入 及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税 。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 方正富邦管理有限责任公司("方正富邦 基金") 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第25页 中国建设银行股份有限公司("中国建设 银行") 基金托管人、基金代销机构 方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 北京方正富邦创融资产管理有限公司(" 方正富邦创融") 基金管理人的控股子公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期 间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进 行的交易 本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理 费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月 31 日 上年度可比期间2013年01月 01日至2013年12月31 日 当期发生的基金应支 付的管理费 284,311.42 369,793.07 其中: 支付销售机构的 客户维护费 42,850.36 175,070.07 注: 支 付基 金管 理人 方正 富 邦基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净值0.33% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按 月支 付。 其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×0.33%/ 当年 天数。 7.4.8.2.2 基金托管 费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月 31 日 上年度可比期间2013年01月 01日至2013年12月31 日 当期发生的基金应支 付的托管费 86,155.01 112,664.59


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第26页 注: 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的 年 费率计 提 , 逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.10%/ 当年 天数 。 7.4.8.2.3 销售服务 费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2014年1月1日至2014 年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 方正富邦货币A 方正富邦货币B 合计 中国建设银行 11,240.20 11,240.20 方正证券 1,624.47 1,624.47 方正富邦基金管理有 限公司 13,442.05 5,895.91 19,337.96 合计 26,306.72 5,895.91 32,202.63 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间2013年01月01 日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 方正富邦货币A 方正富邦货币B 合计 中国建设银行 84,648.05 1,436.19 86,084.24 方正证券 33,253.98 98.64 33,352.62 方正富邦基金管理有 限公司 5,805.53 3,969.17 9,774.70 合计 123,707.56 5,504.00 129,211.56 注: 本基 金A 类支 付基 金销 售机构 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值0.25% 的 年费率 计提 ,B类 支付 基金销 售机 构的 销售 服务 费按前 一日 基金 资产 净值0.01% 的 年费 率计 提 , 逐 日 累计至 每月 月底 , 按月 支付给 方正 富邦 基金 管理 有限公 司, 再由 其计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同 业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的 情况 7.4.8.4.1 报告期内 基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况 份额单位:份


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第27 页 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月 31 日 上年度可比期间2013年01月 01日至2013年12月31 日 方正富邦货币A 方正富邦货 币B 方正富邦货币A 方正富邦货 币B 期初持有的基金份额 - 12,839,050 .98 - - 期间申购/买入总份额 - 20,533,200 .05 - 12,839,050 .98 期间因拆分变动份额 - - - - 减:期间赎回/卖出总 份额 - 15,032,792 .43 - - 期末持有的基金份额 - 18,339,458 .60 - 12,839,050 .98 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 7.86% - 12.11% 注:关 联方 投资 本基 金的 费率按 本基 金合 同公 布的 费率执 行。 7.4.8.4.2 报告期末 除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况 基金名称 基金名称 持有基金份额 持有基金份额占基 金总额的比例 方正富邦货币B 0847方正富邦创融 52038907.5 22.30% 注:关 联方 投资 本基 金的 费率按 本基 金合 同公 布的 费率执 行。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014 年12月31日 上年度可比期间2013年01月01日 至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 活期存款 5,978,475.26 14,521.16 807,217.25 42,415.27 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第28页 7.4.8.6 本基金在承销期内参与 关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说 明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9 期末(2014 年12月31日 )本基金持有的流通受限 证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券 本基金本报告无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等 流通受限股票 本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中 作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市 场债券正回 购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2 交易所市 场债券正回 购 本基金本报告期及上年度可比期间均无交易所市场债券正回购。 7.4.10 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项





(1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为47,119,323.72 元, 无属于第一层次和第三层次的余额(2013 年12月31日:属于第一层次的余额为零元,属于第二层次的余额为14,965,351.89 元, 无第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第29页 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次 未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无 。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年12 月31日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投 资组合报告 8.1 期 末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 固定收益投资 47,119,323.72 20.16 其中:债券 47,119,323.72 20.16








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 86,201,129.30 36.88 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 98,978,475.26 42.34 4 其他各项资产 1,453,115.12 0.62 5 合计 233,752,043.40 100.00 8.2债 券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 6.36 其中:买断式回购融资 -


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第30页 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例应取报告期内每个交易日融资余额占 基金资产净值比例的简单平均值; 对于货币市场基金, 只要其投资的市场 (如银行间市 场)可交易,即可视为交易日。 债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20%的说明 本报告期内,本货币市场基金债券正回购的资金余额均未超过资产净值的20% 。 8.3 基 金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基 本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 45 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 117 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 18 报告期内 投资组合平均剩余期限 超过180 天情况说明 根据本货币市场基金基金合同的约定, 其投资组合的平均剩余期限在每个交易日都 不得超过120天, 本报告期内, 本货币市场基金投资组合平均剩余期限未发生超过120天 的情况。 8.3.2


期末投资组合平均剩余 期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 82.36 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 2.14 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - -


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第31页 3 60天(含)—90天 2.16 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—180天 2.16 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 180天(含) —397天(含) 10.73 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 99.55 - 8.4 期 末按债券品种分类的债券 投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 7,001,405.49 3.00 其中:政策性金融债 7,001,405.49 3.00 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 40,117,918.23 17.19 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 47,119,323.72 20.19 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.5期 末按摊余成本占基金资产 净值比例大小排序的前 十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产净 值 比例(%)


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第32页 1 0414770 01 14蓝色光标 CP001 100,000 10,011,263.79 4.29 2 140204 14国开04 70,000 7,001,405.49 3.00 3 0414720 04 14川铁集CP001 50,000 5,046,793.34 2.16 4 0414520 19 14西王CP003 50,000 5,036,772.44 2.16 5 0414690 44 14东方园林 CP001 50,000 5,016,808.31 2.15 6 0414520 43 14红豆CP002 50,000 5,004,791.78 2.14 7 0114990 26 14宏图SCP001 50,000 5,001,189.14 2.14 8 0414520 59 14四建CP001 50,000 5,000,299.43 2.14 8.6 “ 影子定价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 102 报告期内偏离度的最高值 0.4334 报告期内偏离度的最低值 -0.0793 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1925 8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 十名资产支持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 投 资组合报告附注 8.8.1 基金计价方法说明。 本基金估值采用摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按票面利率或协议利率 并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销, 每日计提 损益。 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式, 使基金份额净值保持在人民币1.00 元。


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第33页 为了避免采用"摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的 基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进行重新评估,即" 影子定价"。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的,应按其 他公允指标对组合的账面价值进行调整, 调整差额确认为"公允价值变动损益", 并按其 他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元,可恢复使用摊余成本法估 算公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金 管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 8.8.2 本基金本报告期内未发生持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动 利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。 8.8.3 本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查, 未发现 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 1,453,115.12 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 1,453,115.12 8.8.5 投资组合报告附注的其他 文字描述部分。 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基 金份额持有人信息


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第34页 9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 方正富 邦货币A 1,869 75,042.47 3,382,482. 74 2.41% 136,871,88 8.71 97.59% 方正富 邦货币B 5 18,615,441 .46 70,529,037 .57 75.77% 22,548,169 .75 24.22% 合计 1,874 124,509.91 73,911,520 .31 31.68% 159,420,05 8.46 68.32% 9.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员持 有本开放式基金 方正富邦货币A 37,834.30 0.03% 方正富邦货币B - - 合计 37,834.30 0.02% 注:1 、本 基金 管理 人员 的 高级管 理人 员持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为0 份 ;本基 金管 理人 的基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份额 总量 的数 量区间 为0 份。 2 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间的0 份。 §10 开 放式基金份额变动 单位:份 项目 方正富邦货币A 方正富邦货币B 基金合同生效日(2012 年12月26日) 基金份额总额 441,908,025.66 411,202,029.75 本报告期期初基金份额总额 54,108,408.38 51,954,256.71 本报告期期间基金总申购份额 387,768,530.36 319,561,256.25


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第35页 减:本报告期期间基金总赎回份额 301,622,567.29 278,438,305.64 本报告期期间基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 140,254,371.45 93,077,207.32 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ,总 赎回 份额含 转换 出份 额。 §11 重 大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议





本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动





本报告期内, 本基金管理人2014年6月6日发布公告聘任徐进为方正富邦基金管理有 限公司副总经理,2014年4月26日发布公告聘任张金良为方正富邦基金管理有限公司副 总经理,2014年4月26日发布公告解聘杨广明方正富邦基金管理有限公司副总经理职务。 本基金托管人2014 年2月7日发布任免通知, 解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经 理助理职务。 本基金托管人2014年11月03日发布公告, 聘任赵观甫为中国建设银行投资 托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼





报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变





本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况





本基金基金合同生效日为2012年12 月26日, 报告年度应支付给 普华永道中天会计师 事务所(特殊普通合伙) 的审计费55,000 元,该审计机构第2年提供审计服务。


11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况





本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未 受到任何处分。 11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况 金额单位:人民币元


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第36页 券商名 称 交易单 元 数量 债券交易 债券回购交易 应支付该券商的佣 金 备 注 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的比 例 成交金 额 占当期 债券回 购 成交总 额的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 方正证 券 2 - - 448,300 ,000.00 100.00% - -


安信证 券 1


- - -





长江证 券 1 - - - - 东方证 券 1 - - - - 东兴证 券 1 - - - - 海通证 券 1 - - - - 宏源证 券 1


- - -





民族证 券 1 - - - - 申银万 国证券 1


- - -





信达证 券 2 - - - - 兴业证 券 2 - - - - 银河证 券 1


- - -





方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第37 页 中信建 投 2 - - - - 中信证 券 2


- - -





光大证 券 1 - - - - 注:1. 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ公司 财务 状况 良好 。 ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ有较 强的 研究 能力 , 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市 场研 究报 告, 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求, 提供 专门 的研 究报 告。 ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 2. 券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行 评估, 确定 选用 交易 单元 的券商 。 ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 3. 除本 表列 示外 ,本 基金 还选择 了东 方证 券、 民生 证券、 宏源 证券 、安 信证 券、海 通证 券、 银河 证 券、长 江证 券、 光大 证券 、申银 万国 证券 的交 易单 元作为 本基 金交 易单 元, 本报告 期无 股票 交易 及 应付佣 金。 4. 租用 证券 公司 交易 单元 情况 序号 证券 公司 名称 所属 市场 数量 1 中信 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个 2 兴业 证券 股份 有限 公司 上海、 深圳 2 个 3 信达 证券 股份 有限 公司 上海、 深圳 2 个 4 民族 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个 5 中信 建投 证券 股份 有限 公司 上海 1 个 5. 本基 金报 告期 内停 止租 用交易 单元 情况 序号 证券 公司 名称 所属 市场 数量 1 方正 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个 2 民生 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个 3 华融 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个


方正富 邦货 币市 场基 金2014 年年 度报 告摘要 第38页 11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况 注:报 告期 内每 个交 易日 ,本基 金偏 离度 绝对 值均 未超过0.5% 。 方正富邦 基金管理有限公司 二〇一五 年三月二十七日