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新华鑫益(000584)

新华鑫益:2014年年度报告摘要查看PDF公告

新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 
 
 
 
 
新 华 鑫益 灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金 
2014 年 年度 报告 摘 要 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 新华 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 平安 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 :二 〇一五 年三 月二十 七日新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 
第 2 页共 35 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经 全部 独立董事签 字同意 ,并 由董 事长 签发 。 基金托 管人 平安 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其 未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 中财 务资 料已 经审 计。 本报告 期 自 2014 年 4 月 16 日起 至 12 月 31 日 止。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 3 页共 35 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 新华鑫 益灵 活配 置混 合 基金主 代码 000584 交易代 码 000584 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 4 月 16 日 基金管 理人 新华基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 平安银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 56,629,297.59 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 综合运 用多 种投 资策 略 , 在严格 控制 基金 资产 净值 下行风 险的 基础 上 , 力 争为投 资人 提供 长期 稳定 的绝对 回报 。 投资策 略 投资策 略的 选择 , 本基 金 将兼顾 下行 风险 控制 和收 益获取 。 在资 产配 置策 略方面 , 主要 采用 自上 而 下与自 下而 上相 结合 的投 资策略 , 通过 动态 调整 资产配 置比 例以 控制 基金 资产整 体风 险 。 在 股票 投 资策略 方面 , 把握 趋势 跟随及 绝对 收益 两个 核心 , 趋 势跟 随策 略以 期在 某 行业或 个股 出现 趋势 性 机会时 , 积 极跟 随其 市场 表现; 绝对 收益 策略 以类 套利策 略为 目标 , 以 期 获取稳 定的 绝对 回报 。 在 债 券投资 策略 方面 , 本 基金 将 综合运 用久 期策 略、 收益率 曲线 策略 、 信 用策 略、 杠 杆策 略、 中 小企 业 私募债 券投 资策 略及 可 转换债 券投 资策 略 , 在 获 取稳定 收益 的同 时 , 降 低 基金资 产净 值整 体的 波 动性。 业绩比 较基 准 年化收 益 率 10% 风险收 益特 征 本基金 为混 合型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中的 中等 预期风 险中 等预 期收 益 品种 , 预 期风 险和 预期 收 益低于 股票 型基 金 , 高 于 债券型 基金 和货 币市 场 基金。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 4 页共 35 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 新华基 金管 理有 限公 司 平安银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 齐岩 邵平 联系电 话 010-88423386 0755-82080387 电子邮 箱 qiyan@ncfund.com.cn pabdsh@pingan.com.cn 客户服 务电 话 4008198866 95511-3 传真 010-88423310 0755-82080386 2.4 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.ncfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 4 月 16 日(基金 合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 2,204,653.30 本期利 润 1,183,689.81 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0061 本期基 金份 额净 值增 长率 -2.70% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0270 期末基 金资 产净 值 55,100,863.94 期末基 金份 额净 值 0.973 注:1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益; 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 5 页共 35 页 2、以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 (例 如基 金申购 费赎 回费 等), 计入 费用 后实 际收 益水平 要低 于所 列数 字。 3、 对 期末 可供 分配 利润 , 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润中 已实 现部 分的 孰低数 (为 期末 余 额,不 是当 期发 生数 )。 4、本 基金 于 2014 年 04 月 16 日基 金合 同生 效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -3.76% 1.26% 2.52% 0.00% -6.28% 1.26% 过去六 个月 -2.70% 0.88% 5.04% 0.00% -7.74% 0.88% 自基金 合同 生 效起至 今 -2.70% 0.74% 7.12% 0.00% -9.82% 0.74% 注:1 、本 基金 于 2014 年 4 月 16 日 基金 合同 生效 。 2、本 基金 股票 投资 部分 的 业绩比 较基 准采 用年 化收 益率 10% 。 3、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图 (2014 年 4 月 16 日至 2014 年 12 月 31 日) 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 6 页共 35 页 注:本 基金 自 2014 年 4 月 16 日成 立, 至 2014 年 12 月 31 日 披露 日未 满一 年。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 注:本 基金 于 20143 年 4 月 16 日基 金合 同生 效, 合 同生效 当年 按实 际存 续期 计算, 不按 整个 自然年 度进 行折 算。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 7 页共 35 页 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 于 2014 年 4 月 16 日基金 合同 生效,至 2014 年 12 月 31 日未 进行 过利 润分配 。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 新华基 金管 理有 限公 司经 中国证 券监 督管 理委 员会 批复, 于 2004 年 12 月 9 日注册 成立 。注 册 地为重 庆市 ,是 我国 西部 首家基 金管 理公 司。 截至 2014 年 12 月 31 日, 新华基 金管 理有 限公 司旗 下管理 着二 十三 只开 放式 基金, 即新 华优 选 分红混合型证券投资基金 、新华优选成长股票型证 券投资基金、新华泛资源 优势灵活配置混合型证 券投资基金、新华钻石品 质企业股票型证券投资基 金、新华行业周期轮换股 票型证券投资基金、新 华中小市值优选股票型证 券投资基金、新华灵活主 题股票型证券投资基金、 新华优选消费股票型证 券投资基金、新华纯债添 利债券型发起式证券投资 基金、新华行业轮换灵活 配置混合型证券投资基 金、新华趋势领航股票型 证券投资基金、新华安享 惠金定期开放债券型证券 投资基金、新华壹诺宝 货币市场基金、新华 信用 增益债券型证券投资基金 、新华惠鑫分级债券型证 券投资基金、新华鑫益 灵活配置混合型证券投资 基金、新华鑫利灵活配置 混合型证券投资基金、新 华阿里一号保本混合型 证券投 资基 金、 新 华鑫 安 保本一 号混 合型 证券 投资 基金、 新华 中证环 保产 业 指数分 级证 券投 资基 金、 新华财 富 金 30 天理 财债 券 型证券 投资 基金、 新华 阿 鑫一号 保本 混合 型证 券投 资基金 、 新 华活期 添利 货币市 场基 金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 贲兴振 本基金 基金 经 理、新 华壹 诺 宝货币 市场 基 金基金 经理 、 新华中 小市 值 优选股 票型 证 券投资 基金 基 金经理 、新 华 鑫安保 本一 号 2014-04-1 6 - 7 经济学 硕士 ,7 年证 券从 业经验 。 历 任 北 京 城 市 系 统 工 程 研 究 中 心 研究员 。贲 兴振 先生 于 2007 年 9 月 加 入 新 华 基 金 管 理 有 限 公 司 , 先后负 责研 究煤 炭 、 电 力 、 金 融、 通 信 设 备 、 电 子 和 有 色 金 属 等 行 业 , 担 任 过 策 略 分 析 师 、 债 券 分 析 师 。 现 任 新 华 壹 诺 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 新 华 中 小 市 值 优新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 8 页共 35 页 混合型 证券 投 资基金 基金 经 理、新 华财 富 金 30 天理 财 债券型 证券 投 资基金 基金 经 理。 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 鑫 安 保 本 一 号 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金经理 、 新 华财 富金 30 天 理财债 券型证 券投 资基 金基 金经 理。 李会忠 本基金 基金 经 理、金 融工 程 部副总 监、 新 华鑫利 灵活 配 置混合 型证 券 投资基 金基 金 经理、 新华 中 证环保 产业 指 数分级 证券 投 资基金 基金 经 理。 2014-07-1 8 - 7 经济学 硕士 ,7 年证 券从 业经验 。 2007 年 9 月 加入 新华 基金 管理有 限 公 司 , 历 任 新 华 基 金 管 理 有 限 公 司 行 业 研 究 员 、 策 略 分 析 师 、 新 华 钻 石 品 质 企 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 。 现 任 新 华 基 金 管 理 有 限 公 司 金 融 工 程 部 副 总 监 、 新 华 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 鑫 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 中 证 环 保 产 业 指 数分级 证券 投资 基金 基金 经理。 崔建波 本基金 基金 经 理、基 金管 理 部总监 、新 华 优选消 费股 票 型证券 投资 基 金基金 经理 、 新华趋 势领 航 股票型 证券 投 资基金 基金 经 理。 2014-12-0 1 - 19 经 济 学 硕 士 , 历 任 天 津 中 融 证 券 投 资 咨 询 公 司 研 究 员 、 申 银 万 国 天 津 佟 楼 营 业 部 投 资 经 纪 顾 问 部 经 理 、 海 融 资 讯 系 统 有 限 公 司 研 究 员 、 和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司 证 券 研 究 部 、 理 财 服 务 部 经 理 、 北 方 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 投 资 部 信 托 高 级 投 资 经 理 。 现 任 新 华 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 部 总 监 、 新 华 优 选 消 费 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 趋 势 领 航 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资基金 基金 经理 。 注:1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 为准 。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期 , 新 华基 金管 理有 限公司 作为 新华 鑫益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 的管理 人按 照 《 中 华人民共和国证券投资基 金法》 、 《新华鑫益 灵活配 置混合型证券投资基金基 金合同》以及其它有关 法律法规的规定,本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产,在 严格控制风险的基础上 为持有 人谋 求最 大利 益。 运作整 体合 法合 规, 无损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 9 页共 35 页 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 (2011 年 修订 ) , 公 司 制定了 《新 华基 金管 理有 限公司 公平 交易 管理 制度 》 。 制 度的范 围包 括境 内上 市股票 、 债 券的 一级 市 场申购、二级市场交易等 所有投资管理活动,同时 包括授权、研究分析、投 资决策、交易执行等投 资管理 活动 相关 的各 个环 节。 场内交易,投资指令统一 由交易部下达,并且启动 交易系统公平交易模块。 根据公司制度,严 格禁止 不同 投资 组合 之间 互为对 手方 的交 易, 严格 控制不 同投 资组 合之 间的 同日反 向交 易。 场外交易中,对于部分债 券一级市场申购、非公开 发行股票申购等交易,交 易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条 件的数量 进行比例分配。 如有异议,由交易部报投 资总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部,再 次进行审核并确定最终分 配结果。如果督察长认为 有必要,可以召开风险 管理委员会,对公平交易 的结果进行评估和审议。 对于银行间市场交易、固 定收益平台、交易所大 宗交易,投资组合经理以 该投资组合的名义向交易 部下达投资指令,交易部 向银行间市场或交易对 手询价 、成 交确 认, 并根 据 “ 时 间优 先、 价格 优先 ” 的原则 保证 各投 资组 合获 得公平 的交 易机 会。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期 内, 基金 管理 人严 格执行 了《 新华 基金 管理 有限公 司公 平交 易制 度》 的规定 。 基金管 理人 对旗 下所 有投 资组合 间连 续 4 个季 度的 日内、3 日内 以 及 5 日内 股票和 债券 交易 同 向交易价差分析及相应情 景分析表明:债券同向交 易频率偏低;股票同向交 易溢价率较高的因素主 要是受到市场因素影响造 成个股当日价格振幅较大 或者是组合经理个人对交 易时机的判断,即成交 价格的日内变化较大以及 投资组合的成交时间不一 致而导致个别组合间的交 易价差较大,结合通过 对平均 溢价 率、 买入/ 卖 出 溢价率 以及 利益 输送 金额 等不同 组合 不同 时间 段的 同向交 易价 差分 析表 明 投资组 合间 不存 在利 益输 送的可 能性 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 基金管理人原则上不允许 同日反向交易行为的发生 ,本报告期内,未发生有 投资组合参与的交 易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边成 交量 超过该 证券 当日 成交 量 的 5% 的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2014 年整 个 A 股 市场 涨幅 较大 , 赚 钱效 应明 显。 全 年尤其 是四 季度 , 主板 市 场迎来 久违 的大 涨新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 10 页共 35 页 行情,金融、房地产成为 上涨的主力军。究其原因 ,我们认为有以下几点, 一是传统行业去产能进 入纵深阶段,实体经济无 效投资得到很大抑制,导 致供需关系的改善和盈利 能力的回升,并 使得资 本市场出现衰退式流动性 宽松现象,二是从下半年 开始政府逐步实行较为宽 松的货币政策,引导利 率进一步下行,从而有助 于推升股市和债市的双牛 格局,三是我国新一轮的 改革创新逐步进入实施 阶段, 整个 资本 市场 对改 革效果 寄予 较高 期待 。 本基金 成立 于 2014 年 年内 ,该年 度不 参与 排名 。本 基金在 2014 年定 位为 打新 基金, 尽管 年 初 我们对二级市场牛市格局 有一定的预判和认知,但 基金经理没有主动投资二 级市场股票的权限,而 打新收 益率 因打 新规 则的 改变而 大幅 下降 ,尽 管我 们对新 股价 格判 断较 为准 确,每 一轮 大概 有 80% 以上的 基金 资产 入围 ,却 因中签 率普 遍很 低而 没有 取得很 好的 投资 回报 。 鉴于此 , 该 基金 在 2014 年 年底取 消了 打新 基金 的策 略定位 并更 名, 正 式变 为 以二级 市场 投资 为 主的基 金。 4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现 截至 2014 年 12 月 31 日, 本基金 份额 净值 为 0.973 元,本 报告 期份 额净 值增 长率为-2.70% ,同 期比较 基准 的增 长率 为 7.12% 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 预计 2015 年是 牛市 的中 场 休息年 份, 市场 将呈 现宽 幅震荡 、 小 幅上 涨格 局, 为之后 更大 幅度 的 上涨积 蓄力 量, 预计 市场 交投依 然活 跃, 震荡 整理 中依然 有较 多结 构性 投资 机会 。 原因 有以 下几 点 , 一是前期股市上涨幅度较 大而经济依旧疲弱,股市 在此基础上短期内缺乏大 幅上涨的基本面支撑, 二是股市增量资金开始减 缓,融资融券业务被监管 层进一步规范,注册制和 新三板改革等将进一步 提升股市供给增加速度, 对市场的上涨形成压制, 三是尽管短期不利因素较 多,但着眼长期,改革 和转型 将带 动市 场走 出长 期牛市 。 短 期和长 期因 素 在 2015 年 向着 两个 相反 的 方向角 逐力 量, 势 必让 市场振 幅较 大并 且结 构性 机会频 现。 我们 将根 据实 际情况 ,积 极寻 找投 资机 会。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员( 或小 组) 的职 责分工 4.6.1.1 估 值工 作小 组的 职 责分工 公司建立估值工作小组对 证券估值负责。估值工作 小组由运作保障部负责人 、基金会计、投资 管理部 、交 易部 、监 察稽 核部人 员组 成。 每个 成员 都可以 指定 一个 临时 或者 长期的 授权 人员 。 估值工 作小 组职 责: 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 11 页共 35 页 ① 制 定估 值制 度并 在必 要 时修改 ; ② 确 保估 值方 法符 合现 行 法规;


③ 批 准证 券估 值的 步骤 和 方法; ④ 对 异常 情况 做出 决策 。 运作保障部负责人是估值 工作小组的组长,运作保 障部负责人在基金会计或 者其他两个估值小 组成员 的建 议下 ,可 以提 议召集 估值 工作 小组 会议 。 估值决 策由 估值 工作 小 组 2/3 或以 上多 数票 通过 。 4.6.1.2 基 金会 计的 职责 分 工 基金会计负责日常证券资 产估值。基金会计和公司 投资管理部相互独立。在 按照本估值制度和 相关法 规估 值后 ,基 金会 计定期 将证 券估 值表 向估 值工作 小组 报告 ,至 少每 月一次 。 基金会 计职 责: ① 获 得独 立、 完整 的证 券 价格信 息; ② 每 日证 券估 值; ③ 检 查价 格波 动并 进行 一 般准确 性评 估; ④ 向 交易 员或 基金 经理 核 实价格 异常 波动 ,并 在必 要时向 估值 工作 小组 报告 ; ⑤ 对 每日 证券 价格 信息 和 估值结 果进 行记 录; ⑥ 对 估值 调整 和人 工估 值 进行记 录; ⑦ 向 估值 工作 小组 报送 月 度估值 报告 。 基金会 计认 为必 要, 可以 提议召 开估 值工 作小 组会 议。 4.6.1.3 投 资管 理部 的职 责 分工 ① 接 受监 察稽 核部 对所 投 资证券 价格 异常 波动 的问 讯; ② 对 停牌 证券 、价 格异 常 波动证 券、 退市 证券 提出 估值建 议; ③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值报 告; ④ 向 估值 工作 小组 报告 任 何他/ 她 认为 可能 的估 值偏 差。 4.6.1.4 交 易部 的职 责分 工 ① 对 基金 会计 的证 券价 格 信息需 求做 出即 时回 应; ② 通 知基 金会 计关 于证 券 停牌、 价格 突发 性异 常波 动、退 市等 特定 信息 ; 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 12 页共 35 页 ③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值报 告。 4.6.1.5 监察 稽核 部的 职责 分工 ① 监 督证 券的 整个 估值 过 程; ② 确 保估 值工 作小 组制 定 的估值 政策 得到 遵守 ; ③ 确 保公 司的 估值 制度 和 方法符 合现 行法 律、 法规 的要求 ; ④ 评 价现 行估 值方 法是 否 恰当反 应证 券公 允价 格的 风险; ⑤ 对 于估 值表 中价 格异 常 波动的 证券 向投 资部 问讯 ; ⑥ 对 于认 为不 合适 或者 不 再合适 的估 值方 法提 交估 值工作 小组 讨论 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本报告 期内 ,本 基金 未进 行利润 分配 。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内,平安银 行股份有限 公司(以下称 “ 本托管人 ” )在对新 华鑫益灵活配置混 合型证券 投资基金 (以下称 “ 本基金 ” )的托管过程中, 严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、 基金合同和托管协议的有 关规定,不存在损害基金 份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了 应尽的 义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的 规定,对本基金的投资运 作进行了必要的监督,对 基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回价格的 计算以及基金费用开支等 方面进行了认真地复核, 未发现本基金管理人存在 损害基金份额持有人利 益的行 为。 该基 金本 报告 期内未 进行 利润 分配 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本报告期内,由新华基金 管理有限公司编制本托管 人复核的本报告中的财务 指标、净值表现、 财务会 计报 告 ( 注: 财 务 会计报 告中 的 “ 金融 工具 风 险及管 理 ” 部分 未 在 托管 人 复核范 围内 ) 、 投 资组 合报告 等内 容真 实、 准确 、完整 。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 13 页共 35 页 § 6


审计报告 本报告期的基金财务会计 报告经瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙)审计, 注册会计师


李荣 坤


张 吉范 签字 出具 了标 准无保 留意 见的 审计 报告 。 投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全 文 。 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 新华 鑫益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2014 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存 款 26,226,838.79 结算备 付金 152,741.80 存出保 证金 676,007.15 交易性 金融 资产 29,783,116.72 其中: 股票 投资 29,783,116.72 基金投 资 - 债券投 资 - 资产支 持证 券投 资 - 贵金属 投资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 907,749.97 应收利 息 998.71 应收股 利 - 应收申 购款 205,000.00 递延所 得税 资产 - 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 14 页共 35 页 其他资 产 - 资产总计 57,952,453.14 负债和所有者权益 本期末 2014 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 2,198,884.78 应付赎 回款 107,702.24 应付管 理人 报酬 42,377.16 应付托 管费 7,062.87 应付销 售服 务费 18,629.59 应付交 易费 用 126,247.62 应交税 费 - 应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 350,684.94 负债合计 2,851,589.20 所有者权益: - 实收基 金 56,629,297.59 未分配 利润 -1,528,433.65 所有者权益合计 55,100,863.94 负债和所有者权益总 计 57,952,453.14 注: 本基 金 2014 年 4 月 16 日成立,报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日未 满一 年, 基 金份额 净 值 0.973 元,基 金份 额总 额 56,629,297.59 份。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 15 页共 35 页 7.2 利润表 会计主 体: 新华 鑫益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年 4 月 16 日( 基金 合同 生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 4 月 16 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 一、收入 5,589,611.29 1.利息 收入 3,508,564.02 其中: 存款 利息 收入 369,266.19 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 3,139,297.83 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 3,067,631.60 其中: 股票 投资 收益 2,584,557.01 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 483,074.59 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填 列) -1,020,963.49 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 34,379.16 减:二、费用 4,405,921.48 1.管 理人 报酬 2,079,711.35 2.托 管费 346,618.49 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 16 页共 35 页 3.销 售服 务费 1,376,852.34 4.交 易费 用 251,154.36 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 351,584.94 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) 1,183,689.81 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 1,183,689.81 注:本 基金 于 2014 年 4 月 16 日成 立, 报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日未 满 一年。 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 新华 鑫益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年 4 月 16 日( 基金 合同 生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 4 月 16 日(基金 合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 211,129,655.08 - 211,129,655.08 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 1,183,689.81 1,183,689.81 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -154,500,357.49 -2,712,123.46 -157,212,480.95 其中:1.基 金申 购款 255,914,919.90 884,736.05 256,799,655.95 2.基金 赎回 款 -410,415,277.39 -3,596,859.51 -414,012,136.90 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 17 页共 35 页 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 56,629,297.59 -1,528,433.65 55,100,863.94 注:本 基金 于 2014 年 4 月 16 日成 立, 报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日未 满 一年。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 陈重 ,主管 会计 工作 负责 人: 张宗友 ,会 计机 构负 责人 :徐端 骞 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 系经 中国 证券 监 督管理 委员 会 ( 以下 简称“ 中国 证监 会 ” ) 证监 许可[2014]243 号 文件 《 关 于核准 新华 一路 财富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基 金募集 的批 复》 批准 ,由 新华基 金管 理有 限公 司作 为发起 人, 于 2014 年 3 月 14 日至 4 月 14 日向 社会公 开募 集, 首次 募集 资金总 额 211,129,655.08 元, 其 中募 集资 金产 生利 息 21,845.69 元, 并经 瑞 华会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 )瑞 华验 字[2014] 37100014 号验 资报 告予以 验证。2014 年 4 月 16 日办理基金备案手续,基 金合同正式生效。本基金 为契约型开放式证券投资 基金,存续期不限定, 本基金管理人为新华基金 管理有限公司,基金托管 人为平安银行股份有限公 司。2014 年 12 月 12 日, 基金 管理 人经 与基 金 托管人 协商 一致 , 将本 基 金名称 由 “ 新华 一路 财富 灵 活配置 混合 型证 券投 资 基金” 变更 为 “ 新 华鑫 益灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 ” 。 根据《新华鑫益灵活配置 混合型证券投资基金招募 说明书》及《新华鑫益灵 活配置混合型证券 投资基金基金合同》的有 关规定,本基金的投资范 围为具有良好流动性的金 融工具,包括国内依法 发行上 市的 股票 ( 包括 中 小板 、 创 业板 及其 他中 国 证监会 核准 上市 的股 票) 、 权证 、 债 券资 产 ( 国债 、 金融债 、 企 业债 、 公 司债 、 中小 企业 私募 债券 、 次 级债、 可转 换债 券、 分离 交易可 转债 、 央 行票 据、 中期票 据 、 短 期融 资券 等) 、 资 产支 持证 券 、 债 券回 购、 银行 存款 等 、 现 金及 到期日 在一 年以 内的 政 府债券 ,以 及法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具( 但须 符合 中国证 监会 相关 规定) 。 如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他品种 ,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入 投资范 围。 基金 的投资 组 合比例 为: 股票 投资占 基 金资产 的比 例为 0-95% ,持有单 只中 小企 业私募 债券市 值不 超过 基金 资产 净值 的 10% , 权证 投资 占 基金资 产净 值的 比例 为 0-3% , 现金 或者 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 如 法律法 规或 中国 证监 会允 许, 基金 管理 人在 履行新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 18 页共 35 页 适当程 序后 ,可 以调 整上 述投资 品种 的投 资比 例。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人新 华基 金管 理有 限公司 于 2015 年 3 月 26 日批准 报出 。 7.4.2 会 计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经 营假设为基础编制,根据 实际发生的交易和事项, 按照财政部发布的 《企业 会计 准则 —— 基本 准则》 (财 政部 令第 33 号 发布、 财政 部令 第 76 号 修 订) 、于 2006 年 2 月 15 日 及其 后颁 布和 修订 的 41 项 具体 会计准 则、 企业会 计准 则应 用指 南、 企业会 计准 则解 释及 其 他 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则 ” ) 、中 国证 券投 资基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证 券投资基金会计核算业务 指引》 、 《新华趋势 领航股 票型证券投资基金基金合 同》和中国证券监督管 理委员 会发 布的 关于 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 进行确 认、 计量 和编 制财 务报表 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符 合企业会计准则的要求, 真实、完整地反映了本基 金的财务状况、经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等相 关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 金融资产于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应 收款项、可供出售金融资 产及持有至到期投资。金 融资产的分类取决于本基 金对金融资产的持有意 图和持有能力。本基金目 前持有的股票投资、债券 投资和衍生工具(主要为 权证投资)划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产,其 他金融资产划分为贷款和 应收款项,暂无金融资 产划分为可供出售金融资 产或持有至到期投资。除 衍生工具所产生的金融资 产外,以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产在资产负 债 表中以交易性金融资产列 示。衍生工具所产生的 金融资 产在 资产 负债 表中 以衍生 金融 资产 列示 。 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无划 分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债。除衍生工具所产新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 19 页共 35 页 生的金融负债外,以公允 价值计量且其公允价值变 动计入损益的金融负债在 资产负债表中以交易性 金融负 债列 示。 衍生 工具 所产生 的金 融负 债在 资产 负债表 中以 衍生 金融 负债 列示。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 (1) 金融 资产 和金 融负 债 的初始 确认 和终 止确 认( 证券投 资基 金成 本计 价方 法) 1)以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 a 股票 投资 买入股票于交易日确认为 股票投资。股票投资成本 按交易日股票的公允价值 确认,取得时发生 的相关 交易 费用 直接 记入 当期损 益。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/( 损失) 。 出 售股 票的成 本按 移动 加权 平均 法于交 易日 结 转 。 b 债券 投资 买入债券于交易日确认为 债券投资。债券投资成本 按交易日债券的公允价值 确认,取得时发生 的相关交易费用直接记入 当期损益,上述公允价值 不包含债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息( 作为 应收 利息 单独 核算) 。 认购新发行的分离交易可 转债于交易日按支付的全 部价款确认为债券投资, 后于权证实际取得 日按 7.4.4.4 (1)、 1)、 c 所 示的方 法单 独核 算权 证成 本,并 相应 调整 债券 投资 成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/( 损失) 。卖出银行间同业市场交易的 债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益/(损失) 。出 售债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 c 权证 投资 买入权证于交易日确认为 权证投资,权证投资成本 按交易日权证的公允价值 确认,取得时发生 的相关交易费用直接记入 当期损益。因认购新发行 的分离交易可转债而取得 的权证在实际取得日, 按权证公允价值占分离交 易可转债全部公允价值的 比例将购买分离交易可转 债实际支付全部价款的 一部分 确认 为权 证投 资成 本。 卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/( 损失) 。 出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于交 易日 结 转 。 2)贷 款和 应收 款项 贷款和应收款项以公允价 值作为初始确认金额,采 用实际利率法以摊余成本 进行后续计量,终 止确认或 摊销时的收入或 支出计入当期损益,直线 法与实际利率法确定的金 额差异较小的可采用直 线法, 其中 买入 返售 金融 资产以 融出 资金 应付 或实 际支付 的总 额作 为初 始确 认金额 。 3)其 他金 融负 债 其他金融负债以公允价值 作为初始确认金额,采用 实际利率法以摊余成本进 行后续计量,终止新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 20 页共 35 页 确认或摊销时的收入或支 出计入当期损益,直线法 与实际利率法确定的金额 差异较小的可采用直线 法,其 中卖 出回 购金 融资 产款以 融入 资金 应收 或实 际收到 的总 额作 为初 始确 认金额 。 (2) 金融 资产 和金 融负 债 的后续 计量 本基金持有的金融资产和 金融负债的后续计量与其 分类相关联。对于 以公允 价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 或金融负债,按照公允价 值后续计量,公允价值变 动计入当期损益;对于 其他类 别的 金融 资产 或金 融负债 ,采 用实 际利 率法 ,按摊 余成 本计 量。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 (1) 估值 原则 公允价值是指在公平交易 中熟悉情况的交易双方自 愿进行资产交换或者债务 清偿的金额。存在 活跃市场的金融资产或金 融负债以活跃市场中的报 价确定公允价值。不存在 活跃市场的金融资产或 金融负债采用估值技术确 定公允价值。采用估值技 术得出的结果反映估值日 在公平交易中可能采用 的交易价格。估值技术包 括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参 照实质 上相 同的 其他 金融 工具的 当前 公允 价值 、现 金流量 折现 法和 期权 定价 模型等 。 1)对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 有市 价的 ,采用 市价 确定 公允 价值 ;估值 日无 市价 , 但最近交易日 后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,采用 最近交 易市 价确 定公 允价 值。 2) 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种 , 如估 值日 无市 价, 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或 证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件,使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影 响在 0.25 %以 上的 ,参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价, 确定 公 允价值 。 3 )当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响 在 0.25%以上的,采用市场参 与者普遍认同,且被以往 市场实际 交易价格验证具 有可靠性的估值技术, 确定投 资品 种的 公允 价值 。 (2) 主要 资产 的估 值方 法 1)股 票投 资 上市交易的股票按其估值 日在证券交易所挂牌的市 场交易收盘价估值;估值 日无交易且最近交 易日后经济环境未发生重 大变化的,按最近交易日 的市场交易收盘价估值; 估值日无交易且最近交 易日后经济环境发生了重 大变化的,参考类似投资 品种的现行市价及重大变 化因素,调整最近交易 市价以 确定 公允 价值 并估 值。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 21 页共 35 页 首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值,在估值 技术难以可靠计量 公允价 值的 情况 下按 成本 估值。 首次公开发行有明确 锁定 期的股票,在同一股票上 市交易后,在锁定期内按 估值日证券交易所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价估 值。 由于送股、转增股、配股 和公开增发形成的暂时流 通受限制的股票,按估值 日在证券交易所挂 牌的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 估值 。 非公开发行股票在锁定期 内的估值方法为:若在证 券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价 低于非 公开 发行 股票 的初 始投资 成本 , 按估 值日 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 估值 ; 若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本,按锁定期 内已经 过交 易天 数占 锁定 期内总 交易 天数 的比 例将 两者之 间差 价的 一部 分确 认为估 值增 值。 2)债 券投 资 交易所上市实行净价交易 的债券按估值日证券交易 所上市的收盘价为公允价 值。交易所上市但 未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息后的净价为公允价 值。估值日无交易且最近 交易日后经济环境未发生 重大变化的,采用最近交 易日收盘价确定公允价 值。估值日无交易但最近 交易日后经济环境发生了 重大变化的,参考类似投 资品种的现行市价及重 大变化 因素 ,调 整最 近交 易市价 ,确 定公 允价 值。 未上市流通的债券按采用 估值技术确定的公允价值 估值,如估值技术难以可 靠计量,则以成本 计量。 交易所以大宗交易方式转 让的资产支持证券,采用 估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可 靠计量 公允 价值 的情 况下 ,按成 本进 行后 续计 量。 全国银行间同业市场交易 的债券、资产支持证券等 固定收益品种采用估值技 术确定公允价值。 同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的, 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。 3)权 证投 资 因认购新发行分离交易可 转债而取得的权证从实际 取得日起到卖出交易日或 行权日止,上市交 易的权证投资按估值日在 证券交易所挂牌的该 权证 投资的市场交易收盘价估 值;估值日无交易且最 近交易日后经济环境未发 生重大变化的,按最近交 易日的市场交易收盘价估 值;估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化的,参考类似 投资品种的现行市价及重 大变化因素,调整最近 交易市 价以 确定 公允 价值 并估值 。 首次发行未上市交易的权 证投资按采用估值技术确 定的公允价值估值;在估 值技术难以可靠计 量公允价值的情况下按成 本估值;因持有股票而享 有的配股权证以及停止交 易但未行权的权证按采新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 22 页共 35 页 用估值 技术 确定 的公 允价 值估值 。 4) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值, 本基 金 的管理 人应 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务 且交易 双方 准备 按净 额结 算时, 金融 资产与 金融 负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 列示 。 除此 以外 , 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ,不 予相互 抵销 。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。申购、赎 回、转 换及 分红 再投 资等 引起的 实收 基金 的变 动分 别于交 易确 认日 认列 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的 金额 。 损 益平 准金 于基 金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列 , 并 于期 末全 额 转入未 分配 利 润/( 累 计亏 损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投 资收 益/( 损失) 于交 易日按 卖出 股票 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。 债券投 资收 益/( 损失) 按卖 出债券 成交 金额 与其 成本 和应收 利息 的差 额确 认。 衍生工 具收 益于 交易 日按 卖出权 证成 交金 额与 其成 本的差 额确 认。 股利收益于除息日按上市 公司宣告的分红派息比例 计算的金额扣除由上市公 司代扣代缴的个人 所得税 后的 净额 确认 。 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率计算的金 额扣除适用情况下应由债 券发行企业代扣代 缴的个人所得税后的净额 ,在债券实际持有期内逐 日确认。贴息债视 同到期 一次性还本付息的附息 债,根据其发行价、到期 价和发行期限按直线法推 算内含票面利率后确认利 息收入。若票面利率与 实际利 率出 现重 大差 异则 按实际 利率 计算 利息 收入 。 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 23 页共 35 页 买入返售金融资产收入按 到期应收或实际收到的金 额与初始确认金额的差额 ,在回购期内按实 际利率 法逐 日确 认, 直线 法与实 际利 率法 确定 的收 入差异 较小 的可 采用 直线 法。 公允价值变动收益/( 损失) 于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 本基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值 1.5% 的 年费率 逐日 计提 。 本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 0.25% 的年 费率逐 日计 提。 本基金 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值 0.5% 的 年费率 逐日 计提 。 卖出回购金融资产支出按 到期应付或实际支付的金 额与初始确认金额的差额 ,在回购期内以实 际利率 法逐 日确 认, 直线 法与实 际利 率法 确定 的支 出差异 较小 的可 采用 直线 法。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每次 收益 分配 比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 20% , 若《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ; 2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现金 分红 与红 利再 投资 , 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自动转为基金份额进行再 投资;若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方 式是现金分红;如投资 者在不同销售机构选择的 分红方式不同,基金注册 登记机构将以投资者最后 一次选择的分红方式为 准; 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值。 4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定。 7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计 本基金 本报 告期 内未 有其 他重要 的会 计政 策和 会计 估计。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 报告 期未 发生 会计 政策变 更。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 24 页共 35 页 本基金 报告 期未 发生 会计 估计变 更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 报告 期未 发生 差错 更正。 7.4.6 税项 根 据 财 政 部 、国 家 税 务 总局 财 税[2002]128 号文 《关 于 开 放 式 证券 投 资 基 金有 关 税 收 问 题的 通 知》 、 财 税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、 财 税[2005]11 号文 《关 于调 整证 券 ( 股票) 交 易印 花税 税率 的通 知》 、 财税[2005]102 号文 《关于 股息 红利 个人 所得 税有关 政策 的通 知》 、 财税[2005]103 号 文 《关 于 股权分 置试 点改 革有 关税 收政策 问题 的通 知》 、 财税 字[2005]107 号文 《 关 于利息 红利 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、自 2008 年 4 月 24 日起 执行 的《 关于调 整证 券( 股票 ) 交易印 花税 税率 的通 知》 及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: (1) 以发 行基 金方 式募 集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不 征 收营 业税 。 (2) 基金 买卖 股票 、债 券 的差价 收入 暂免 征营 业税 和企业 所得 税。 (3) 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 , 由发行 债券 的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的 个人所得税,暂不征收企 业所得税。对基金取得的 股票的股息、红利收入, 由上市公司在向基金派 发股息 、红 利时 暂减 按 50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ,依照 现行 税法 规定 代扣 代缴个 人所 得税 ,暂 不 征收企 业所 得税 。 (4) 基金 买卖 股票 于 2008 年 4 月 24 日 前按 照 0.3% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税 , 自 2008 年 4 月 24 日 起按 0.1% 的 税 率缴纳 。经 国务 院批 准, 财政部 、国 家税 务总 局决 定从 2008 年 9 月 19 日 起,调 整证 券( 股票 )交 易印花 税征 收方 式, 将现 行的对 买卖 、继 承、 赠与 所书立 的 A 股、B 股股 权转让 书据 按 0.1% 的 税率 对双方 当事 人征 收证 券 ( 股票 ) 交 易印 花税 , 调 整为 单边征 税 , 即 对买卖 、 继承、 赠与 所书 立的 A股 、B股 股权 转让 书据 的出 让按 0.1% 的 税率 征收 证券 (股票 )交 易印 花 税 , 对受让 方不 再征 税。 (5 ) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金等 对价 , 暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 新华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金发 起人 平安银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 新华信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 25 页共 35 页 恒泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 杭州永 原网 络科 技有 限公 司 基金管 理人 股东 深圳新 华富 时资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 恒泰长 财证 券有 限责 任公 基金管 理人 股东 的全 资子 公司 中国平 安保 险(集团) 股 份有 限公司 基金托 管人 股东 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 关联方报酬 7.4.8.1.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年4 月16 日 (基 金合 同 生效日 )至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,079,711.35 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 97,570.03 注:1 、基 金管 理人 报酬 按 前一日 基金 资产 净 值 1.5% 的年费 率逐 日计 提, 逐日 累 计至每 月月 底, 按月支 付。 其计算 公式 为: 日 管理 人报 酬= 前一 日基 金资 产净 值× 1.5%/ 当年 天数 2、本 报告 期列 示的 支付 销 售机构 的客 户维 护费 为本 期计提 金额 。 7.4.8.1.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年4 月16 日 (基 金合 同 生效日 )至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 346,618.49 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 逐日 计提 确认 。 其计算 公式 为: 日 托管 人报 酬= 前一 日基 金资 产净 值× 0.25%/ 当年 天数 。 7.4.8.1.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名称 本期 2014 年 4 月 16 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 26 页共 35 页 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 新华基 金管 理有 限公 司 1,214,590.51 合计 1,214,590.51 7.4.8.2 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本报告 期未 进行 银行 债券( 含回购) 交易 。 7.4.8.3 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.3.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 报告期 内基 金管 理人 未发 生运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。 7.4.8.3.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 报告期 内, 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。 7.4.8.4 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年4 月16 日 (基 金合 同 生效日 )至2014 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 平安银 行股 份有 限公 司 26,226,838.79 246,528.88 注:本 基金 于 2014 年 4 月 16 日成 立, 报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日未 满 一年。 7.4.8.5 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 在报 告期 内未 参与 关联方 承销 证券 。 7.4.9 期末(2014 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 27 页共 35 页 价 60071 6 凤凰股 份 2014-12 -12 筹划重 大事项 9.58 2015-0 1-12 8.79 60,000.00 562,203.91 574,800.00 - 30006 3 天龙集 团 2014-12 -01 筹划重 大事项 17.75 - - 8,900.00 160,182.00 157,975.00 - § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 29,783,116.72 51.39 其中: 股票 29,783,116.72 51.39 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 26,379,580.59 45.52 7 其他各 项资 产 1,789,755.83 3.09 8 合计 57,952,453.14 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 28 页共 35 页 A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 17,230,846.20 31.27 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 2,362,675.00 4.29 E 建筑业 1,273,356.00 2.31 F 批发和 零售 业 4,390,756.82 7.97 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 750,168.00 1.36 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 2,381,534.70 4.32 J 金融业 30,480.00 0.06 K 房地产 业 574,800.00 1.04 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 788,500.00 1.43 合计 29,783,116.72 54.05 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000669 金鸿能 源 80,500 2,362,675.00 4.29 2 000950 建峰化 工 386,610 2,056,765.20 3.73 3 600128 弘业股 份 160,500 1,950,075.00 3.54 4 600486 扬农化 工 60,300 1,815,030.00 3.29 5 002112 三变科 技 175,300 1,788,060.00 3.25 6 300224 正海磁 材 68,600 1,672,468.00 3.04 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 29 页共 35 页 7 000880 潍柴重 机 135,000 1,541,700.00 2.80 8 600287 江苏舜 天 125,181 1,529,711.82 2.78 9 600476 湘邮科 技 70,474 1,342,529.70 2.44 10 000628 高新发 展 146,700 1,273,356.00 2.31 注: 投资 者欲 了解 本报 告期 末基金 投资 的所 有股 票明 细, 应阅 读刊 登 于 http://www.ncfund.com.cn 网站的 年度 报告 正文 。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600759 洲际油 气 10,991,682.75 19.95 2 600079 人福医 药 7,582,196.60 13.76 3 000651 格力电 器 6,350,296.52 11.52 4 002293 罗莱家 纺 5,769,987.46 10.47 5 002142 宁波银 行 5,498,029.63 9.98 6 002102 冠福股 份 5,330,701.97 9.67 7 600195 中牧股 份 3,821,295.00 6.94 8 000628 高新发 展 2,855,273.00 5.18 9 600128 弘业股 份 2,382,439.00 4.32 10 000669 金鸿能 源 2,208,783.00 4.01 11 000950 建峰化 工 2,184,058.10 3.96 12 600476 湘邮科 技 2,163,881.00 3.93 13 002112 三变科 技 2,033,696.00 3.69 14 600455 博通股 份 1,946,180.21 3.53 15 000880 潍柴重 机 1,782,340.64 3.23 16 300224 正海磁 材 1,764,033.13 3.20 17 600486 扬农化 工 1,619,468.48 2.94 18 600466 迪康药 业 1,616,941.10 2.93 19 600716 凤凰股 份 1,583,434.91 2.87 20 600287 江苏舜 天 1,552,329.99 2.82 21 600077 宋都股 份 1,418,655.86 2.57 22 300249 依米康 1,410,692.00 2.56 23 300339 润和软 件 1,337,128.36 2.43 24 600444 *ST 国通 1,175,938.00 2.13 25 600992 贵绳股 份 1,127,699.00 2.05 本项“ 买入 金额 ”均 按买 卖成交 金额 (成 交单 价乘 以数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 30 页共 35 页 8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600759 洲际油 气 12,466,191.28 22.62 2 600079 人福医 药 7,286,073.74 13.22 3 000651 格力电 器 6,120,448.45 11.11 4 002293 罗莱家 纺 6,088,330.12 11.05 5 002142 宁波银 行 5,717,231.72 10.38 6 002102 冠福股 份 5,554,643.60 10.08 7 600195 中牧股 份 3,813,652.63 6.92 8 600455 博通股 份 1,691,176.56 3.07 9 600077 宋都股 份 1,362,445.72 2.47 10 000628 高新发 展 1,273,189.00 2.31 11 002729 好利来 1,190,925.58 2.16 12 600029 南方航 空 1,124,500.00 2.04 13 600716 凤凰股 份 1,089,504.00 1.98 14 300249 依米康 1,075,089.16 1.95 15 600992 贵绳股 份 1,051,923.00 1.91 16 300339 润和软 件 961,907.01 1.75 17 002332 仙琚制 药 938,319.00 1.70 18 000720 新能泰 山 918,446.00 1.67 19 000923 河北宣 工 845,161.28 1.53 20 000970 中科三 环 845,071.37 1.53 本项“ 卖出 金额 ”均 按买 卖成交 金额 (成 交单 价乘 以数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 114,511,053.81 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 86,291,530.61 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 报告期 末本 基金 未持 有债 券。 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 报告期 末本 基金 未持 有债 券。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 31 页共 35 页 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资明细 报告期 末本 基金 未持 有权 证。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 报告期 末本 基金 未持 有债 券。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货,本基金将根据风 险管理的原则,以 套期保值为主要目的,有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货 合约。 本基金在进行股指期货投 资时,将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究,并结合股指期 货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。 本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征,通过资产 配置、品种选择, 谨慎进 行投 资, 以降 低投 资组合 的整 体风 险。 法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的, 本基 金将 按法 律 法 规的规 定执 行。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 本期国债期货投资 政策 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.3 本期国债期货投资 评价 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期末 本基金 投资的前十名证券没有被 监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 32 页共 35 页 到公开 谴责 、处 罚的 情形 。 8.12.2 本报 告期 末本 基金 投资的 前十 名股 票没 有超 出基金 合同 规定 的备 选股 票库。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 676,007.15 2 应收证 券清 算款 907,749.97 3 应收股 利 - 4 应收利 息 998.71 5 应收申 购款 205,000.00 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 1,789,755.83 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计之 间可 能存 在尾差 。 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 持有人 结构 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 33 页共 35 页 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 613 92,380.58 21,450,459.66 37.88% 35,178,837.93 62.12% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 9,433,033.96 16.66% 注: 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 为 100 万份以 上; 该只 基金 的基 金经理 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 为 100 万 份以上 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2014 年 4 月 16 日) 基 金份 额总 额 211,129,655.08


基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 255,914,919.90 减:基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 410,415,277.39 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 56,629,297.59 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 2014 年 6 月 11 日 ,晏 益 民先生 担任 新华 基金 管理 有限公 司副 总经 理一 职。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 无涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。 新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 34 页共 35 页 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 , 本 基金 未发 生改聘 会计 师事 务所 情况 。2014 年, 瑞华 会计 师事 务所为 本基 金提 供 审计服 务。 报告 年度 应支 付给其 报 酬 80000 元 人民 币。审 计年 限 为 1 年。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期, 本基 金无 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员受 稽查 或处 罚等 情况 。 11.7 基金租用证 券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 光大证 券 2 199,828,373.65 100.00% 141,958.28 100.00% - 注:本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》( 证 监基字[1998]29 号 )以 及 《关于 完善 证券 投资 基金 交易席 位制 度有 关问 题的 通知》 (证 监基 金字 [2007]48 号) 的有 关规 定 ,本基 金报 告期 内新 成立 基金, 共租 用 2 个交 易席 位。 一、交 易席 位的 分配 依据 交易席 位的 分配 以券 商实 力及其 所提 供的 研究 支持 为基础 ,主 要考 察点 包括 : 1、经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全 。 2、具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 。 3、具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 。 二、交 易席 位的 选择 流程 1、研 究部 根据 上述 标准 考 察后确 定选 用交 易席 位的 券商。 2、与 被选 中的 证券 经营 机 构签 订 席位 租用 协议 。 三、交 易量 的分 配 交易量 的分 配以 券商 所提 供的服 务及 研究 支持 为基 础,主 要考 察点 包括 : 1、 券 商提 供独 立的 或第 三 方研究 报告 及服 务 , 包 括 宏观经 济 、 行 业分 析、 公司 研发 、 市 场数 据、 财经信 息、 行业 期刊 、组 合分析 软件 、绩 效评 估、 研讨会 、统 计信 息、 交易 评估等 ,用 以支 持投 资 决策。 2、以 季度 为单 位对 经纪 商 通过评 分的 方式 进行 考核 ,由基 金经 理、 研究 员和 交易员 分别 打分 ,新华鑫 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2014 年年 度 报告摘要 第 35 页共 35 页 根据经 纪商 给投 资带 来的 增值确 定经 纪商 的排 名。 考核的 内容 包括 上一 季度 经纪交 易执 行情 况、 提供 研究报 告数 量、 研究 报告 质量和 及时 性、 受 邀讲解 次数 及效 果、 主动 推介次 数及 效果 等。 考核 结果将 作为 当期 交易 量分 配的依 据, 交易 量大 小 和评分 高低 成正 比。 3、交 易部 负责 落实 交易 量 的实际 分配 工作 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 光大证 券 - - 18,456,40 0,000.00 100.00% - - 新华基金管理有限公 司 二〇一五年三月二十 七日