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新华安享惠金A(519160)

新华安享惠金:2014年年度报告摘要查看PDF公告

新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 
 
 
 
 
新 华 安享 惠 金定 期 开放 债 券型 证 券投 资 基金 
2014 年 年度 报告 摘 要 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 新华 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 广发 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 :二 〇一五 年三 月二十 七日新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 
第 2 页共 38 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经 全部 独立董事签 字同意 ,并 由董 事长 签发 。 基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月 23 日复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其 未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 中财 务资 料已 经审 计。 本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 3 页共 38 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 新华安 享惠 金定 期债 券 基金主 代码 519160 交易代 码 519160 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 11 月 13 日 基金管 理人 新华基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 941,903,097.54 份 下属分 级基 金的 基金 简称 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 下属分 级基 金的 交易 代码 519160 519161 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 763,032,038.29 份 178,871,059.25 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本 基 金 为 债 券 型 基 金 , 其 长 期 平 均 预 期 风 险 和 预 期 收 益 率 低 于 混 合 型 基 金、股 票型 基金 ,高 于货 币市场 基金 。 投资策 略 本基金 的投 资策 略主 要包 括: 期 限配 置策 略、 利 率 预期策 略、 类属 品种 配 置策略 以及 证券 选择 策略 。 采 用定 量与 定性 相结 合 的研究 方法 , 深入 分析 市场利 率发 展方 向 、 期 限 结构变 化趋 势 、 信 用主 体 评级水 平以 及单 个债 券 的投资 价值 , 积极 主动 进 行类属 品种 配置 及个 券选 择, 谋求 基金 资产 的长 期稳定 增值 。 业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 税后 收益率+1.2% 。 风险收 益特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金 , 其 长 期 平 均 预 期 风 险 和 预 期 收 益 率 低 于 混 合 型 基 金、股 票型 基金 ,高 于货 币市场 基金 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 4 页共 38 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 新华基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 齐岩 利明献 联系电 话 010-88423386 020-38322888 电子邮 箱 qiyan@ncfund.com.cn helijian@163.com 客户服 务电 话 4008198866 95508 传真 010-88423310 020-87311722 2.4 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.ncfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据 和指标 2014 年 2013 年 11 月 13 日(基金 合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期 债券 C 类 本 期 已 实 现 收益 44,003,430.67 21,642,453.65 1,164,481.57 578,091.10 本期利 润 44,138,163.68 22,910,656.40 -1,145,690.73 -637,577.75 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利润 0.2196 0.2740 -0.0080 -0.0084 本 期 基 金 份 31.65% 31.12% -0.80% -0.80% 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 5 页共 38 页 额 净 值 增 长 率 3.1.2 期末数据 和指标 2014 年末 2013 年末 新华安 享惠 金定 期 债券 A 类 新华安 享惠 金定 期 债券 C 类 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利润 0.04 0.03 -0.01 -0.01 期 末 基 金 资 产净值 797,395,617.01 186,034,804.12 142,340,147.35 74,893,460.51 期 末 基 金 份 额净值 1.045 1.040 0.992 0.992 注:1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益; 2、以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 (例 如基 金申购 费赎 回费 等), 计入 费用 后实 际收 益水平 要低 于所 列数 字。 3、 对期 末可 供分 配利 润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低 数(为 期末 余额 ,不 是当 期发生 数) 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1.新华安享惠金定 期债 券 A 类: 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 6.96% 0.26% 1.04% 0.00% 5.92% 0.26% 过去六 个月 14.36% 0.23% 2.11% 0.00% 12.25% 0.23% 过去一 年 31.65% 0.27% 4.26% 0.00% 27.39% 0.27% 自基金 合同 生 效起至 今 30.60% 0.28% 4.85% 0.00% 25.75% 0.28% 2.新华安享惠金定 期债 券 C 类: 阶段 份额净 值增 份额净 值增 业绩比 较基 业绩比 较基 ①-③ ②-④ 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 6 页共 38 页 长率① 长率标 准差 ② 准收益 率 ③ 准收益 率标 准差④ 过去三 个月 6.79% 0.26% 1.04% 0.00% 5.75% 0.26% 过去六 个月 14.10% 0.23% 2.11% 0.00% 11.99% 0.23% 过去一 年 31.12% 0.27% 4.26% 0.00% 26.86% 0.27% 自基金 合同 生 效起至 今 30.07% 0.27% 4.85% 0.00% 25.22% 0.27% 1、 本 基金 债券 投资 部分 的 业绩比 较基 准采 用 一 年期 银行定 期存 款税 后收 益率+1.2% 。 2、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 1、新华安享惠金定期债券 A 类 (2013 年 11 月 13 日至 2014 年 12 月 31 日) 2、新华安享惠金定期债券 C 类 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 7 页共 38 页 注:本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图 1、新华安享惠金定期债券 A 类 2、新华安享惠金定期债券 C 类 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 8 页共 38 页 注:本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效, 合 同生效 当年 按实 际存 续期 计算, 不按 整个 自然年 度进 行折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 1、新 华安 享惠 金定 期债 券 A 类 : 单位: 人民 币元 年度 每10 份 基金 份额分 红数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总 额 年度利 润分 配合 计 备注 2014 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 合计 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 2、新 华安 享惠 金定 期债 券 C 类: 单位: 人民 币元 年度 每10 份 基金 份额分 红数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总 额 年度利 润分 配合 计 备注 2014 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 合计 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 注:本 基金 于 2013 年 11 月 13 日基 金合 同生 效。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 9 页共 38 页 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 新华基 金管 理有 限公 司经 中国证 券监 督管 理委 员会 批复, 于 2004 年 12 月 9 日注册 成立 。注 册 地为重 庆市 ,是 我国 西部 首家基 金管 理公 司。 截至 2014 年 12 月 31 日, 新华基 金管 理有 限公 司旗 下管理 着二 十三 只开 放式 基金, 即新 华优 选 分红混合型证券投资基金 、新华优选成长股票型证 券投资基金、新华泛资源 优势灵活配置混合型证 券投资基金、新华钻石品 质企业股票型证券投资基 金、新华行业周期轮换股 票型证券投资基金、新 华中小市值优选股票型证 券投资基金、新华灵活主 题股票型证券投资基金、 新华优选消费股票型证 券投资基金、新华纯债添 利债券型发起式证券投资 基金、新华行业轮换灵活 配置混合型证券投资基 金、新华趋势领航股票型 证券投资基金、新华安享 惠金定期开放债券型证券 投资基金、新华壹诺宝 货币市场基金、新华 信用 增益债券型证券投资基金 、新华惠鑫分级债券型证 券投资基金、新华鑫益 灵活配置混合型证券投资 基金、新华鑫利灵活配置 混合型证券投资基金、新 华阿里一号保本混合型 证券投 资基 金、 新 华鑫 安 保本一 号混 合型 证券 投资 基金、 新华 中证环 保产 业 指数分 级证 券投 资基 金、 新华财 富 金 30 天理 财债 券 型证券 投资 基金、 新华 阿 鑫一号 保本 混合 型证 券投 资基金 、 新 华活期 添利 货币市 场基 金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 于泽雨 本基金 基金 经 理、新 华基 金 管理有 限公 司 固定收 益部 副 总监、 新华 纯 债添利 债券 型 发起式 证券 投 资基金 基金 经 理、新 华信 用 增益债 券型 证 券投资 基金 基 金经理 、新 华 惠鑫分 级债 券 2013-11-13 - 6 经济学 博士 ,6 年证 券从 业经验 。 历 任 华 安 财 产 保 险 公 司 债 券 研 究 员 、 合 众 人 寿 保 险 公 司 债 券 投 资 经理, 于 2012 年 10 月加 入新华 基 金 管 理 有 限 公 司 。 现 任 新 华 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 副 总 监 、 新 华 纯 债 添 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 信 用 增 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 惠 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基金经 理。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 10 页共 38 页 型证券 投资 基 金基金 经理 。 注:1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 为准 。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期,新华基金管理 有限公司作为新华安享惠 金定期开放债券型证券投 资基金的管理人按 照《中华人民共和国证券 投资基金法》 、 《新 华安享 惠金定期开放债券型证券 投资基金基金合同》以 及其它有关法律法规的规 定,本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基 金资产,在严格控制风 险的基 础上 为持 有人 谋求 最大利 益。 运作 整体 合法 合规, 无损 害基 金持 有人 利益的 行为 。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 (2011 年 修订 ) , 公 司 制定了 《新 华基 金管 理有 限公司 公平 交易 管理 制度 》 。 制 度的范 围包 括境 内上 市股票 、 债 券的 一级 市 场申购、二级市场交易等 所有投资管理活动,同时 包括授权、研究分析、投 资决策、交易执行等投 资管理 活动 相关 的各 个环 节。 场内交易,投资指令统一 由交易部下达,并且启动 交易系统公平交易模块。 根据公司制度,严 格禁止 不同 投资 组合 之间 互为对 手方 的交 易, 严格 控制不 同投 资组 合之 间的 同日反 向交 易。 场外交易中,对于部分债 券一级市场申购、非公开 发行股票申购等交易,交 易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条 件的数量进行比例分配。 如有异议,由交易部报投 资 总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部,再 次进行审核并确定最终分 配结果。如果督察长认为 有必要,可以召开风险 管理委员会,对公平交易 的结果进行评估和审议。 对于银行间市场交易、固 定收益平台、交易所大 宗交易,投资组合经理以 该投资组合的名义向交易 部下达投资指令,交易部 向银行间市场或交易对 手询价 、成 交确 认, 并根 据 “ 时 间优 先、 价格 优先 ” 的原则 保证 各投 资组 合获 得公平 的交 易机 会。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期 内, 基金 管理 人严 格执行 了《 新华 基金 管理 有限公 司公 平交 易制 度》 的规定 。 基金管 理人 对旗 下所 有投 资组合 间连 续 4 个季 度的 日内、3 日内 以 及 5 日内 股票和 债券 交易 同 向交易价差分析及相应情 景分析表明:债券同向交 易频率偏低;股票同向交 易溢价率较高的因素主 要是受到市场因素影响造 成个股当日价格振幅较大 或者是组合经理个人对交 易时机的判断,即成交 价格的日内变化较大以及 投资组合的成交时间不一 致而导致个别组合间的交 易价差较大,结合通过新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 11 页共 38 页 对平均 溢价 率、 买入/ 卖 出 溢价率 以及 利益 输送 金额 等不同 组合 不同 时间 段的 同向交 易价 差分 析表 明 投资组 合间 不存 在利 益输 送的可 能性 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 基金管理人原则上不允许 同日反向交易行为的发生 ,本 报告期内,未发生有 投资组合参与的交 易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边成 交量 超过该 证券 当日 成交 量 的 5% 的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2014 年 元旦 后市 场需 求依 旧疲弱 ,一 级市 场中 标利 率高企 。2 月份春 节过 后 ,市场 出现 超预 期 变化, 配置 性需 求大 量涌 出, 一 二级 市场 收益 率快 速下行 。 二 季度, 随着 各 项增长 数据 的陆 续公 布, 经济下行压力逐步显现, 市场预期未来资金的回报 率将逐步降低,货币信贷 政策将趋于宽松,对债 券资产的配置需求相应增 加。7 月初开始债券 市场 出现调整,其中利率债调 整相对明显,城投债受 冲击相 对较 小。9 月 中旬 ,随 着 8 月份 各项 经济 数 据低于 预期 ,显 示经 济调 整压力 仍较 大, 以及 央 行采取降低公开市场操作 利率、定向再贷款等措施 后,市场情绪明显乐观, 收益率出现快速且大幅 度的下 行。11 月 底是 全年 债券市 场的 顶峰 。10 年国 债从年 初的 4.6% 下 行到 11 月底的 3.5% ;10 年 金融债 从年 初的 5.9% 下行 到 11 月 底的 3.7% ; 中债 七年期 AA 城 投债 到期 参 考收益 率, 从 1 月 中的 全年高 点 8.15% 一路 下探 到 11 月底 的 5.5% , 下行 近 270 个 基点 。 就 在市 场讨 论 降息通 道打 开的 时候 , 债券收益率却在降息兑现 后出现大幅调整。在操作 上,本基金在前三季度坚 持较高杠杆操作,品种 主要专注于中等资质以上 城投债,立足于较高的票 息收益和利差收益,取得 了较好的阶段性收益。 随着 10-11 月 长端 品种 收 益率水 平的 进一 步下 降, 本基金 逐步 降低 了组 合的 杠杆比 例和 久期 ,逐 步 增强了 组合 的流 动性 和收 益的稳 定性 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2014 年 12 月 31 日, 本基 金 A 类份 额净 值为 1.045 元, 本报 告期 份额 净值 增长率 为 31.65% , 同期比较基准的增长率为 4.26% ;本基金 B 类份额 净值为 1.040 元,本报 告 期份额净值增长率为 31.12% ,同 期比 较基 准的 增长率 为 4.26% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 目前债市处于震荡阶段, 利好和利空因素均有所体 现,未来走势的不确定性 增强。具体来讲, 经济短期企稳但后续能否 回升仍存在疑问,通胀压 力暂缓但长期通胀压力尚 存,货币政策面临稳增新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 12 页共 38 页 长和调结构控风险的两难 ,新股发行、缴准和信贷 投放等时点性因素对资金 面影响增大,并增加债 市波动的压力。从收益率 水平来看,尽管目前收益 率水平较历史低位还有空 间,但随着利率市场化 推进,收益率曲 线的整体 下行可能存在制约。总体 上目前债市尚未出现明显 的行情展开路径,短期 内债市可能处于波动中。 近期在策略上不主动激进 ,主要配置流动性较高的 债券,缩减久期并控制 杠杆,规避流动性较差的 信用债,以提高投资组合 的灵活度。同时,密切关 注资金面波动,在控制 风险的 前提 下, 考虑 把握 阶段性 的投 资机 会。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员( 或小 组) 的职 责分工 4.6.1.1 估 值工 作小 组的 职 责分工 公司建立估值工作小组对 证券估值负责。估值工作 小组由运作保障部负责人 、基金会计、投资 管理部 、交 易部 、监 察稽 核部人 员组 成。 每个 成员 都可以 指定 一个 临时 或者 长期的 授权 人员 。 估值工 作小 组职 责: ① 制 定估 值制 度并 在必 要 时修改 ; ② 确 保估 值方 法符 合现 行 法规;


③ 批 准证 券估 值的 步骤 和 方法; ④ 对 异常 情况 做出 决策 。 运作保障部负责人是估值 工作小组的组长,运作保 障部负责人在基金会计或 者其他两个估值小 组成员 的建 议下 ,可 以提 议召集 估值 工作 小组 会议 。 估值决 策由 估值 工作 小 组 2/3 或以 上多 数票 通过 。 4.6.1.2 基 金会 计的 职责 分 工 基金会计负责日常证券资 产估值。基金会计和公司 投资管理部相互独立。在 按照本估值制度和 相关法 规估 值后 ,基 金会 计定期 将证 券估 值表 向估 值工作 小组 报告 ,至 少每 月一次 。 基金会 计职 责: ① 获 得独 立、 完整 的证 券 价格信 息; ② 每 日证 券估 值; ③ 检 查价 格波 动并 进行 一 般准确 性评 估; ④ 向 交易 员或 基金 经理 核 实价格 异常 波动 ,并 在必 要时向 估值 工作 小组 报告 ; ⑤ 对 每日 证券 价格 信息 和 估值结 果进 行记 录; 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 13 页共 38 页 ⑥ 对 估值 调整 和人 工估 值 进行记 录; ⑦ 向 估值 工作 小组 报送 月 度估值 报告 。 基金会 计认 为必 要, 可以 提议召 开估 值工 作小 组会 议。 4.6.1.3 投 资管 理部 的职 责 分工 ① 接 受监 察稽 核部 对所 投 资证券 价格 异常 波动 的问 讯; ② 对 停牌 证券 、价 格异 常 波动证 券、 退市 证券 提出 估值建 议; ③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值报 告; ④ 向 估值 工作 小组 报告 任 何他/ 她 认为 可能 的估 值偏 差。 4.6.1.4 交 易部 的职 责分 工 ① 对 基金 会计 的证 券价 格 信息需 求做 出即 时回 应; ② 通 知基 金会 计关 于证 券 停牌、 价格 突发 性异 常波 动、退 市等 特定 信息 ; ③ 评 价并 确认 基金 会计 提 供的估 值报 告。 4.6.1.5 监察 稽核 部的 职责 分工 ① 监 督证 券的 整个 估值 过 程; ② 确 保估 值工 作小 组制 定 的估值 政策 得到 遵守 ; ③ 确 保公 司的 估值 制度 和 方法符 合现 行法 律、 法规 的要求 ; ④ 评 价现 行估 值方 法是 否 恰当反 应证 券公 允价 格的 风险; ⑤ 对 于估 值表 中价 格异 常 波动的 证券 向投 资部 问讯 ; ⑥ 对 于认 为不 合适 或者 不 再合适 的估 值方 法提 交估 值工作 小组 讨论 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 1、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费, 而 C 类份 额收 取销 售服 务 费,各 基金 份额 类 别对应 的可 供分 配利 润将 有所不 同。 本基 金同 一类 别的每 份基 金份 额享 有同 等分配 权; 2、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每份 基金 份额 每次收益分配比例不低于 收益分配基准日(即可供 分配利润计算截止日)每 份基金份额可供分配利 润的 50% 。若 截至 每季 度 末,每 份基 金份 额的 可供 分配利 润大 于 0.02 元且 没 有进行 过当 季的 收益 分配( 以 收益 分配 基准 日所 在期间 为准) ,则 应于 该季 度结束 后 15 个 工作 日内 就 此可供 分配 利润 实施新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 14 页共 38 页 收益分 配。 若《 基金 合同 》生效 不 满 3 个月 可不 进 行收益 分配 ; 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基 金份 额收 益 分 配金 额后不 能低 于面 值。 4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 , 本报 告期 共进 行 一次分 红,A 类基 金每 10 份派 发 2.58 元,A 类分配 红利 总金额 37,019,346.06 元; C 类 基金每 10 份派发 2.58 元, C 类分 配红 利总金额 19487007.99 元。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 报 告期内,广 发银行股 份有限 公司( 以 下称 “ 本托管 人 ”) 在 对新华 安享惠 金定期开放 债券型 证券投 资基金( 以下称本基金) 的托管过程中,严格遵守相关法律法规、合同协议 及其他有关规定,不存在 损 害本基 金份 额持 有人 利益 的行为 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,本托管人依 照相关法律法规、合同协 议及其他有关规定,对本 基金管理人的投资 运作方面进行了必要的监 督,对本基金资产净值计 算以及费用开支等方面进 行了认真地复核,未发 现管理 人有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人复核了本季度报 告中的基本情 况、主要财 务指标、投资组合报告等 内容,未发现虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 ,财 务信 息真 实、 准确和 完整 。 § 6


审计报告 本报告期的基金财务会计 报告经瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙)审计, 注册会计师


李荣 坤


张 吉范 签字 出具 了标 准无保 留意 见的 审计 报告 。 投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全 文 。 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2014 年 12 月 31 日 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 15 页共 38 页 单位: 人民 币元 资产 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产: - - 银行存 款 5,040,945.16 397,840.43 结算备 付金 2,584,518.04 3,221,519.45 存出保 证金 185,591.96 60,328.56 交易性 金融 资产 853,690,049.60 452,966,740.18 其中: 股票 投资 - - 基金投 资 - - 债券投 资 853,690,049.60 442,966,740.18 资产支 持证 券投 资 - 10,000,000.00 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 105,700,000.00 - 应收证 券清 算款 1,715,581.06 1,875,859.66 应收利 息 15,718,339.13 5,052,679.13 应收股 利 - - 应收申 购款 - - 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 984,635,024.95 463,574,967.41 负债和所有者权益 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - 246,100,000.00 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 16 页共 38 页 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 - - 应付管 理人 报酬 534,784.72 130,046.94 应付托 管费 152,795.65 37,156.26 应付销 售服 务费 50,507.45 23,142.94 应付交 易费 用 6,516.00 - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 460,000.00 51,013.41 负债合计 1,204,603.82 246,341,359.55 所有者权益: - - 实收基 金 941,903,097.54 219,016,876.34 未分配 利润 41,527,323.59 -1,783,268.48 所有者权益合计 983,430,421.13 217,233,607.86 负债和所有者权益总 计 984,635,024.95 463,574,967.41 注:报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日,A 类基 金份 额净 值 1.045 元 ,基 金份 额 763,032,038.29 份, C 类 基金 份额 净值 1.040 元 ,基金 份 额 178,871,059.25 份。 7.2 利润表 会计主 体: 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 11 月 13 日 ( 基金 合同生 效日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 一、收入 89,064,117.92 -429,703.38 1.利息 收入 44,997,535.99 3,054,774.02 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 17 页共 38 页 其中: 存款 利息 收入 124,612.19 15,133.95 债券利 息收 入 43,489,917.22 2,941,063.93 资产支 持证 券利 息收 入 372,934.24 40,832.88 买入返 售金 融资 产收 入 1,010,072.34 57,743.26 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 42,344,119.40 26,363.75 其中: 股票 投资 收益 - - 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 42,326,686.52 26,363.75 资产支 持证 券投 资收 益 17,432.88 - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 - - 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填 列) 1,402,935.76 -3,525,841.15 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 319,526.77 15,000.00 减:二、费用 22,015,297.84 1,353,565.10 1.管 理人 报酬 2,118,068.43 201,569.69 2.托 管费 605,162.37 57,591.34 3.销 售服 务费 314,673.83 34,751.93 4.交 易费 用 7,332.73 359.53 5.利 息支 出 18,503,149.54 1,008,078.70 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 18,503,149.54 1,008,078.70 6.其 他费 用 466,910.94 51,213.91 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) 67,048,820.08 -1,783,268.48 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 67,048,820.08 -1,783,268.48 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 18 页共 38 页 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 219,016,876.34 -1,783,268.48 217,233,607.86 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 67,048,820.08 67,048,820.08 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 722,886,221.20 32,768,126.04 755,654,347.24 其中:1.基 金申 购款 913,555,469.40 40,684,679.04 954,240,148.44 2.基金 赎回 款 -190,669,248.20 -7,916,553.00 -198,585,801.20 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - -56,506,354.05 -56,506,354.05 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13 项目 上年度可比期间 2013 年 11 月 13 日 (基 金 合同生 效日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 219,016,876.34 - 219,016,876.34 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 19 页共 38 页 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -1,783,268.48 -1,783,268.48 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) - - - 其中:1.基 金申 购款 - - - 2.基金 赎回 款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 219,016,876.34 -1,783,268.48 217,233,607.86 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 陈重 ,主管 会计 工作 负责 人: 张宗友 ,会 计机 构负 责人 :徐端 骞 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华安享惠金定期开放债 券型证券投资基金( 以 下 简称 “ 本基金”) 系 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会 (以下 简称 “ 中 国证 监会 ” )证监 许可[2013] 1141 号 《关于 核准 新华 安享 惠金 定期开 放债 券型 证券 投 资基金 募集 的批 复》 的批 准, 由新华 基金 管理 有限 公司作 为发 起人 , 于 2013 年 10 月 8 日至 2013 年 11 月 8 日向 社会 公开 募集 的契约 型开 放式 债券 型证 券投资 基金 。首 次募 集资 金总额 219,016,876.34 元,其 中募 集净 认购 资金 金额 218,894,492.23 元, 募集期 银行 利息 折算 基金 金额为 122,384.11 元, 并 经瑞华会 计师事务 所(特 殊普通合 伙)瑞华 验字[2013] 第 404A0015 号验 资报 告予以验 证。2013 年 11 月 13 日 办理 基金 备 案手续 ,基 金合 同正 式生 效。本 基金 为契 约型 开放 式证券 投资 基金 ,存 续 期为不 限定 ,本 基金 管理 人为新 华基 金管 理有 限公 司,基 金托 管人 为广 发银 行股份 有限 公司 。 本基金的封闭期为自《基 金合同》生效之日起(包 括《基金合同》生效之日 )或自每一开放期新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 20 页共 38 页 结束之日次日起(包括该 日)一年的期间。本基金 的 首个封闭期为自《基金 合同》生效之日起(包 括《基金合同》生效之日 )一年的期间。第二个封 闭期为首个开放期结束之 日次日起(包括该日) 的一年,以此类推。本基 金封闭期内不办理申购与 赎回业务,也不上市交易 。本基金办理申购与赎 回业务 的开 放期 为本 基金 每个封 闭期 结束 之后 第一 个工作 日起 的 5 至 20 个 工 作日。 本基金 将基 金份 额分 为不 同的类 别。 在投 资人 认购/ 申购基 金时 收取 认购/ 申购 费用, 在赎 回时 根 据持有 期限 收取 赎回 费用 , 并不 再从 本类 别基 金资 产中计 提销 售服 务费 的基 金份额 , 称 为 A 类基金 份额; 从本 类别基 金资 产 中计提 销售 服务 费、 不 收 取认 购/ 申购 费用, 但对 在 同一开 放期 内申 购后 又 赎回的本类别基金份额收取赎回费的基金份额,称为 C 类基金份额 。投资 人可自行选择认购/ 申购 的基金 份额 类别 ,但 不同 基金份 额类 别之 间不 得相 互转换 。 根据《新华安享惠金定期 开放债券型证券投资基金 招募说明书》及《新华安 享惠金定期开放债 券 型证 券投 资基金 基金 合同 》的 有关 规定, 本基 金主 要投 资于 具有良 好流 动性 的金 融工 具,包 括国 内依法发行、上市的国债 、央行票据、金融债、企 业债、中期票据、短期融 资券、公司债、可转换 债券 (含 分离 型可 转换 债 券) 、 资 产支 持证 券 、 债 券 回购 、 银 行存 款等 固定 收 益类 金 融工 具 , 以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 (但须 符合 中国证 监会 相 关规定 ) 。 本 基金 不参 与 一级市场新股申购或增发 新股,也不直接从二级市 场买入股票、权证等权益 类资产,本基金可参与 一级市场及二级市场可转 换债券的投资,因持有可 转债转股所形成的股票以 及因投资可分离债券而 产生的 权证 将 于 30 个 工 作日内 卖出 。本 基金 投资 于债券 的比 例不 低于 基金 资产的 80% ,但 在每 次 开放期前三个月、开放期 及开放期结束后三个月的 期间内,基金投资不受上 述比例限制。本基金持 有的全部权证,其市值不 得超过基金资产净值的 3 %。在开放期,本 基金持 有的现金或者到期日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5 %, 在封闭 期内 ,本 基金 不受 该比例 的限 制。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人新 华基 金管 理有 限公司 于 2015 年 3 月 26 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经 营假设为基础编制,根据 实际发生的交易和事项, 按照财政部发布的 《企业 会计 准则 —— 基本 准则》 (财 政部 令第 33 号 发布、 财政 部令 第 76 号 修 订) 、于 2006 年 2 月 15 日 及其 后颁 布和 修订 的 41 项 具体 会计准 则、 企业会 计准 则应 用指 南、 企业会 计准 则解 释及 其 他 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则 ” ) 、中 国证 券投 资基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证 券投资基金会计核算业务 指引》 、 《新华趋势 领航股 票型证券投资基金基金合 同》和中国证券监督管 理委员 会发 布的 关于 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 进行确 认、 计量 和编 制财 务报表 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 21 页共 38 页 本基金编制的财务报表符 合企业会计准则的要求, 真实、完整地反映了本基 金的财务状况、经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等相 关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 金融资产于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应 收款项、可供出售金融资 产及持有至到期投资。金 融资产的分类取决于本基 金对金融资产的持有意 图和持有能力。本基金目 前持有的股票投资、债券 投资和衍生工具(主要为 权证投资)划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产,其 他金融资产划分为贷款和 应收款项,暂无金融资 产划分为可供出售金融资 产或持有至到期投资。除 衍生工具所产生的金融资 产外,以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产列 示。衍生工具所产生的 金融资 产在 资产 负债 表中 以衍生 金融 资产 列示 。 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无划 分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债。除衍生工具所产 生的金融负债外,以公允 价值计量且其公允价值变 动计入损益的金融负债在 资产负债表中以交易性 金融负 债列 示。 衍生 工具 所产生 的金 融负 债在 资产 负债表 中以 衍生 金融 负债 列示。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 (1) 金融 资产 和金 融负 债 的初始 确认 和终 止确 认( 证券投 资基 金成 本计 价方 法) 1)以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 a 股票 投资 买入股票于交易日确认为 股票投资。股票投资成本 按交易日股票的公允价值 确认,取得时发生 的相关 交易 费用 直接 记入 当期损 益。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/( 损失) 。 出 售股 票的成 本按 移动 加权 平均 法于交 易日 结 转 。 b 债券 投资 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 22 页共 38 页 买入债券于交易日确认为 债券投资。债券投资成本 按交易日债券的公允价值 确认,取得时发生 的相关交易费用直接记入 当期损益,上述公允价值 不包含债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息( 作为 应收 利息 单独 核算) 。 认购新发行的分离交易可 转债于交易日按支付的全 部价款确认为债券投资, 后于权证实际取得 日按 7.4.4.4 (1)、 1)、 c 所 示的方 法单 独核 算权 证成 本,并 相应 调整 债券 投资 成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/( 损失) 。卖出银行间同业市场交易的 债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益/(损失) 。出 售债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 c 权证 投资 买入权证于交易日确认为 权证投资,权证投资成本 按交易日权证的公允价值 确认,取得时发生 的相关交易费用直接记入 当期损益。因认购新发行 的分离交易可转债而取得 的权证在实际取得日, 按权证公允价值占分离交 易可转债全部公允价值的 比例将购买分离交易可转 债实际支付全部价款的 一部分 确认 为权 证投 资成 本。 卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/( 损失) 。 出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于交 易日 结 转 。 2)贷 款和 应收 款项 贷款和应收款项以公允价 值作为初始确认金额,采 用实际利率法以摊余成本 进行后续计量,终 止确认或摊销时的收入或 支出计入当期损益,直线 法与实际利率法确定的金 额差异较小的可采用直 线法, 其中 买入 返售 金融 资产以 融出 资金 应付 或实 际支付 的总 额作 为初 始确 认金额 。 3)其 他金 融负 债 其他金融负债以公允价值 作为初始确认金额,采用 实际利率法以摊余成本进 行后续计量,终止 确认或摊销时的收入或支 出计入当期损益,直线法 与实际利率法确定的金额 差异较小的可采用直线 法,其 中卖 出回 购金 融资 产款以 融入 资金 应收 或实 际收到 的总 额作 为初 始确 认金额 。 (2) 金融 资产 和金 融负 债 的后续 计量 本基金持有的金融资产和 金融负债的后续计量与其 分类相关联。对于以公允 价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 或金融负债,按照公允价 值后续计量,公允价值变 动计入当期损益;对于 其他类 别的 金融 资产 或金 融负债 ,采 用实 际利 率法 ,按摊 余成 本计 量。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 (1) 估值 原则 公允价值是指在公平交易 中熟悉情况的交易双方自 愿进行资产交换或者债务 清偿的金额。存在 活跃市场的金融资产或金 融负债以活跃市场中的报 价确定公允价值。不存在 活跃市场的金融资产或新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 23 页共 38 页 金融负债采用估值技术确 定公允价值。采用估值技 术得出的结果反映估值日 在公平交易中可能采用 的交易价格。估值技术包 括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参 照实质 上相 同的 其他 金融 工具的 当前 公允 价值 、现 金流量 折现 法和 期权 定价 模型等 。 1)对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 有市 价的 ,采用 市价 确定 公允 价值 ;估值 日无 市价 , 但最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,采用 最近交 易市 价确 定公 允价 值。 2) 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种 , 如估 值日 无市 价, 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或 证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件,使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影 响在 0.25 %以 上的 ,参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价, 确定 公 允价值 。 3 )当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,采用市场参 与者普遍认同,且被以往 市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术, 确定投 资品 种的 公允 价值 。 (2) 主要 资产 的估 值方 法 1)股 票投 资 上市交易的股票按其估值 日在证券交易所挂牌的市 场交易收盘价估值;估值 日无交易且最近交 易日后经济环境未发生重 大变化的,按最近交易日 的市场交易收盘价估值; 估值日无交易且最近交 易日后经济环境发生了重 大变化的,参考类似投资 品种的现行市价及重大变 化因素,调整最近交易 市价以 确定 公允 价值 并估 值。 首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值,在估值 技 术难以可靠计量 公允价 值的 情况 下按 成本 估值。 首次公开发行有明确锁定 期的股票,在同一股票上 市交易后,在锁定期内按 估值日证券交易所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价估 值。 由于送股、转增股、配股 和公开增发形成的暂时流 通受限制的股票,按估值 日在证券交易所挂 牌的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 估值 。 非公开发行股票在锁定期 内的估值方法为:若在证 券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价 低于非 公开 发行 股票 的初 始投资 成本 , 按估 值日 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 估值 ; 若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股 票的初 始投资成本,按锁定期 内已经 过交 易天 数占 锁定 期内总 交易 天数 的比 例将 两者之 间差 价的 一部 分确 认为估 值增 值。 2)债 券投 资 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 24 页共 38 页 交易所上市实行净价交易 的债券按估值日证券交易 所上市的收盘价为公允价 值。交易所上市但 未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息后的净价为公允价 值。估值日无交易且最近 交易日后经济环境未发生 重大变化的,采用最近交 易日收盘价确定公允价 值。估值日无交易但最近 交易日后经济环境发生了 重大变化的,参考类似投 资品种的现行市价及重 大变化 因素 ,调 整最 近交 易市价 ,确 定公 允价 值。 未上市流通的债券按采用 估值技术确定的公允价值 估值,如估值技术难以可 靠计量,则以成本 计量。 交易所以大宗交易方式转 让的资产支持证券,采用 估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可 靠计量 公允 价值 的情 况下 ,按成 本进 行后 续计 量。 全国银行间同业市场交易 的债券、资产支持证券等 固定收益品种采用估值技 术确定公允价值。 同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的, 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。 3)权 证投 资 因认购新发行分离交易可 转债而取得的权证从实际 取得日起到卖出交易日或 行权日止,上市交 易的权证投资按估值日在 证券交易所挂牌的该 权证 投资的市场交易收盘价估 值;估值日无交易且最 近交易日后经济环境未发 生重大变化的,按最近交 易日的市场交易收盘价估 值;估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化的,参考类似 投资品种的现行市价及重 大变化因素,调整最近 交易市 价以 确定 公允 价值 并估值 。 首次发行未上市交易的权 证投资按采用估值技术确 定的公允价值估值;在估 值技术难以可靠计 量公允价值的情况下按成 本估值;因持有股票而享 有的配股权证以及停止交 易但未行权的权证按采 用估值 技术 确定 的公 允价 值估值 。 4) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值, 本基 金 的管理 人应 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务 且交易 双方 准备 按净 额结 算时, 金融 资产与 金融 负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 列示 。 除此 以外 , 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ,不 予相互 抵销 。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。申购、赎 回、转 换及 分红 再投 资等 引起的 实收 基金 的变 动分 别于交 易确 认 日 认列 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 25 页共 38 页 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的 金额 。 损 益平 准金 于基 金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列 , 并 于期 末全 额 转入未 分配 利润/( 累 计亏 损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投 资收 益/( 损失) 于交 易日按 卖出 股票 成交 金额 与其成 本的 差额 确认 。 债券 投 资收 益/( 损失) 按卖 出债券 成交 金额 与其 成本 和应收 利息 的差 额确 认。 衍生工 具收 益于 交易 日按 卖出权 证成 交金 额与 其成 本的差 额确 认。 股利收益于除息日按上市 公司宣告的分红派息比例 计算的金额扣除由上市公 司代扣代缴的个人 所得税 后的 净额 确认 。 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率计算的金 额扣除适用情况下应由债 券发行企业代扣代 缴的个人所得税后的净额 ,在债券实际持有期内逐 日确认。贴息债视同到期 一次性还本付息的附息 债,根据其发行价、到期 价和发行期限按直线法推 算内含票面利率后确认利 息收入。若票面利率与 实际利 率出 现重 大差 异则 按实际 利率 计算 利息 收入 。 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。 买入返售金融资产收入按 到期应收或实际收到的金 额与初始确认金额的差额 ,在回购期内按实 际利率 法逐 日确 认, 直线 法与实 际利 率法 确定 的收 入差异 较小 的可 采用 直线 法。 公允价值变 动收益/( 损失) 于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 本基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值 1.5% 的 年费率 逐日 计提 。 本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 0.25% 的年 费率逐 日计 提。 卖出回购金融资产支出按 到期应付或实际支付的金 额与初始确认金额的差额 ,在回购期内以实 际利率 法逐 日确 认, 直线 法与实 际利 率法 确定 的支 出差异 较小 的可 采用 直线 法。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 1、 由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费 , 而 C 类 基金 份额 收取 销售 服务费 , 各基 金份新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 26 页共 38 页 额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同。 本基 金同 一类别 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权; 2、 收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担。 当投 资 人的现 金红 利小 于 一定金额,不足以支付银 行转账或其他手续费用时 ,基金注册登记机构可将 投资人的现金红利按除 权后的 单位 净值 自动 转为 基金份 额; 3、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每次 收益 分配 比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 20% , 若《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行 收益 分配 ; 4、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现金 分红 与红 利再 投资 , 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自动转 为基 金份 额进 行再 投资; 若投 资者 不选 择, 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红; 5、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值。 6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计 本基金 本报 告期 内未 有其 他重要 的会 计政 策和 会计 估计。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 报告 期内 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 报告 期内 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 报告 期内 未发 生会 计差错 更正 。 7.4.6 税项 根 据 财 政 部 、国 家 税 务 总局 财 税[2002]128 号文 《关 于 开 放 式 证券 投 资 基 金有 关 税 收 问 题的 通 知》 、 财 税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、 财 税[2005]11 号文 《关 于调 整证 券 ( 股票) 交 易印 花税 税率 的通 知》 、 财税[2005]102 号文 《关于 股息 红利 个人 所得 税 有关 政策 的通 知》 、 财税[2005]103 号 文 《关 于 股权分 置试 点改 革有 关税 收政策 问题 的通 知》 、 财税 字[2005]107 号文 《 关 于利息 红利 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、自 2008 年 4 月 24 日起 执行 的《 关于调 整证 券( 股票 ) 交易印 花税 税率 的通 知》 及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 27 页共 38 页 (1) 以发 行基 金方 式募 集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不征 收营 业税 。 (2) 基金 买卖 股票 、债 券 的差价 收入 暂免 征营 业税 和企业 所得 税。 (3) 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 , 由发行 债券 的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的 个人所得税,暂不征收企 业所得税。对基金取得的 股票的股息、红利收入, 由上市公司在向基金派 发股息 、红 利时 暂减 按 50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ,依照 现行 税法 规定 代扣 代缴个 人所 得税 ,暂 不 征收企 业所 得税 。 (4) 基金 买卖 股票 于 2008 年 4 月 24 日 前按 照 0.3% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税 , 自 2008 年 4 月 24 日 起按 0.1% 的 税 率缴纳 。经 国务 院批 准, 财政部 、国 家税 务总 局决 定从 2008 年 9 月 19 日 起,调 整证 券( 股票 )交 易印花 税征 收方 式, 将现 行的对 买卖 、继 承、 赠与 所书立 的 A 股、B 股股 权转让 书据 按 0.1% 的 税率 对双方 当 事 人征 收证 券 ( 股票 ) 交 易印 花税 , 调 整为 单边征 税 , 即 对买卖 、 继承、 赠与 所书 立的 A股 、B股 股权 转让 书据 的出 让按 0.1% 的 税率 征收 证券 (股票 )交 易印 花 税 , 对受让 方不 再征 税。 (5 ) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金等 对价 , 暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 新华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金发 起人 广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 新华信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 恒泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 杭州永 原网 络科 技有 限公 司 基金管 理人 股东 深圳新 华富 时资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 恒泰长 财证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 的全 资子 公司 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。 7.4.8.1.3 债券交易 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 28 页共 38 页 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月13 日 (基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 恒泰证 券股 份有 限公 司 1,472,094,978.51 100.00% 359,912,166.61 100.00% 7.4.8.1.4 债券回购交易 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月13 日 (基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 恒泰证 券股 份有 限公 司 14,833,100,000.00 100.00% 1,769,100,000.00 100.00% 7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金 本基金 均无 应支 付关 联方 的佣金 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月13 日 (基 金合 同 生效日 )至2013 年12 月31 日 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 29 页共 38 页 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,118,068.43 201,569.69 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 765,500.89 65,630.71 注:: 基金 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值 0.6% 的年费 率逐 日计 提, 逐日 累 计至每 月月 底, 按 月支付 。 其计算 公式 为: 日 管理 人报 酬= 前一 日基 金资 产净 值× 0.6%/ 当年 天数 。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月13 日 (基 金合 同 生效日 )至2013 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 605,162.37 57,591.34 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率逐 日计 提确 认。 其计算 公式 为: 日 托管 人报 酬= 前一 日基 金资 产净 值× 0.2%/ 当年 天数 。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 合计 广发银 行股 份有 限公 司 - 253,503.14 253,503.14 恒泰证 券股 份有 限公 司 - 63.76 63.76 新华基 金管 理有 限公 司 - 1,594.33 1,594.33 合计 - 255,161.23 255,161.23 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 上年度 可比 期间 2013 年11 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 新华安 享惠 金定 期债 券A 类 新华安 享惠 金定 期债 券C 类 合计 新华基 金管 理有 限公 - 32.70 32.70 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 30 页共 38 页 司 广发银 行股 份有 限公 司 - 31,463.59 31,463.59 合计 - 31,496.29 31,496.29 注:本 基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金资 产净 值 的 0.4% 年费 率计 提。 其计算 公式 为: 日基 金销 售服务 费= 前 一日 C 类 基 金资产 净值× 0.4%/ 当 年天 数。 本报告 期列 示的 应支 付的 销售服 务费 为当 期支 付金 额。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本报告 期及 上年 度可 比期 间未与 关联 方进 行银 行间 市场交 易 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月31 日 新华安 享惠 金定 期 债券A 类 新华安 享惠 金定 期 债券C 类 新华安 享惠 金定 期 债券A 类 新华安 享惠 金定 期 债券C 类 基 金 合 同 生 效 日 (2013 年 11 月 13 日) 持有 的基 金份 额 9,999,900.00 - 9,999,900.00 - 期 初 持 有 的 基 金 份 额 9,999,900.00 - 9,999,900.00 - 期间申购/ 买入总份 额 - - - - 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - - - - 减:期间赎回/ 卖出 总份额 9,999,900.00 - - - 期 末 持 有 的 基 金 份 - - 9,999,900.00 - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 31 页共 38 页 额 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 - - 4.57% - 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年11 月13 日 ( 基金 合同 生效日 ) 至2013 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 广发银 行股 份有 限公 司 5,040,945.16 19,873.22 397,840.43 10,998.64 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 在本 报告 期内 未参 与关联 方承 销证 券。 7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。 7.4.9 期末(2014 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 截至报 告期 期末 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 - - 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 32 页共 38 页 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 853,690,049.60 86.70 其中: 债券 853,690,049.60 86.70 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 105,700,000.00 10.73 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,625,463.20 0.77 7 其他各 项资 产 17,619,512.15 1.79 8 合计 984,635,024.95 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 报告期 内, 本基 金未 持有 股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 报告期 内, 本基 金未 持有 股票。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 报告期 内, 本基 金未 持有 股票。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 33 页共 38 页 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 363,046,049.60 36.92 5 企业短 期融 资券 490,644,000.00 49.89 6 中期票 据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 853,690,049.60 86.81 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 071408007 14 东 方证 券 CP007 700,000 70,028,000.00 7.12 2 041464008 14 瓯 交投 CP001 500,000 50,420,000.00 5.13 3 041459070 14 云锡 CP001 500,000 49,620,000.00 5.05 4 041460008 14 鄂 西圈 CP001 400,000 40,352,000.00 4.10 5 071442004 14 西 部证 券 CP004 400,000 40,004,000.00 4.07 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资明细 报告期 末, 本基 金未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 34 页共 38 页 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 报告期 末, 本基 金未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货,本基金将根据风 险管理的原则,以 套期保值为主要目的,有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货 合约。 本基金在进行股指期货投 资时,将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究,并结合股指期 货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。 本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征,通过资产 配置、品种选择, 谨慎进 行投 资, 以降 低投 资组合 的整 体风 险。 法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的, 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 本期国债期货投资 政策 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.3 本期国债期货投资 评价 本基金 合同 约定 本基 金不 能投资 国债 期货 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内 ,本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.12.2 本报 告期 内, 本基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 之外 的股 票。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 35 页共 38 页 1 存出保 证金 185,591.96 2 应收证 券清 算款 1,715,581.06 3 应收股 利 - 4 应收利 息 15,718,339.13 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 17,619,512.15 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 报告期 末, 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 报告期 末, 本基 金持 有前 十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。 8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 6,447 118,354.59 40,365,673.72 5.29% 722,666,364.57 94.71% 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 36 页共 38 页 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 2,213 80,827.41 380,018.45 0.21% 178,491,040.80 99.79% 合计 8,660 108,764.79 40,745,692.17 4.33% 901,157,405.37 95.67% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基 金 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 10,775.58 0.00% 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 9,615.38 0.01% 合计 20,390.96 0.00% 注:本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有该 只基 金( 惠 金 A ) 份额 总量 的数 量区间 为 0 份; 该只 基金 的基金 经理 持有 该只 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 份。 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金( 惠 金 C ) 份额总 量的 数量 区 间为 0 份; 该只 基金 的基 金经理 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 为 0 份。 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 新华安 享惠 金定 期债 券 A 类 新华安 享惠 金定 期债 券 C 类 基金合 同生 效日 (2013 年 11 月 13 日)基 金份 额总 额 143,485,838.08 75,531,038.26 本报告 期期 初基 金份 额总 额 143,485,838.08 75,531,038.26 本报告 期基 金总 申购 份额 744,467,009.62 169,088,459.78 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 124,920,809.41 65,748,438.79 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 763,032,038.29 178,871,059.25 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 37 页共 38 页 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 2014 年 6 月 11 日, 晏益 民先生 担任 本基 金管 理人 副总经 理一 职。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 无涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 , 本基 金未 发 生改聘 会计 师事 务所 情况 。 报告 年度 应支付 给其 报 酬 80000 元 人民 币。 审计年 限 为 1 年。自 2013 年至 2014 年, 瑞华 会计 师 事务所 为本 基金 连续 提 供 2 年审 计服 务。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期, 本基 金无 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员受 稽查 或处 罚等 情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 恒泰证 券 2 - - - - - 注: 本基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于加 强证券 投资 基金 监管 有关 问题的 通知 》 ( 证 监 基字[1998]29 号) 以及 《关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题的 通知 》 (证监 基金 字[2007]48 号)的 有关 规定 ,本 基金 报告期 内共 租 用 2 个 交易 席位, 报告 期内 无席 位增 减。 一、交 易席 位的 分配 依据 交易席 位的 分配 以券 商实 力及其 所提 供的 研究 支持 为基础 ,主 要考 察点 包括 : 1、经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全 。 2、具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 。 3、具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 。 新华安 享惠 金定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 2014 年 年度报 告摘要 第 38 页共 38 页 二、交 易席 位的 选择 流程 1、研 究部 根据 上述 标准 考 察后确 定选 用交 易席 位的 券商。 2、与 被选 中的 证券 经营 机 构签订 席位 租用 协议 。 三、交 易量 的分 配 交易量 的分 配以 券商 所提 供的服 务及 研究 支持 为 基 础,主 要考 察点 包括 : 1、 券 商提 供独 立的 或第 三 方研究 报告 及服 务 , 包 括 宏观经 济 、 行 业分 析、 公司 研发 、 市 场数 据、 财经信 息、 行业 期刊 、组 合分析 软件 、绩 效评 估、 研讨会 、统 计信 息、 交易 评估等 ,用 以支 持投 资 决策。 2、以 季度 为单 位对 经纪 商 通过评 分的 方式 进行 考核 ,由基 金经 理、 研究 员和 交易员 分别 打分 , 根据经 纪商 给投 资带 来的 增值确 定经 纪商 的排 名。 考核的 内容 包括 上一 季度 经纪交 易执 行情 况、 提供 研究报 告数 量、 研究 报告 质量和 及时 性、 受 邀讲解 次数 及效 果、 主动 推介次 数及 效果 等。 考核 结果将 作为 当期 交易 量分 配的依 据, 交易 量大 小 和评分 高低 成正 比。 3、交 易部 负责 落实 交易 量 的实际 分配 工作 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 恒泰证 券 1,472,094,97 8.51 100.00% 14,833,10 0,000.00 100.00% - - 新华基金管理有限公 司 二〇一五年三月二十 七日