万 家 日 日 薪货 币 市 场 证券 投 资 基金2014 年
年度报告 摘要
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月27 日
万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过 往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告财务资 料已经审 计 。安永华明会 计师事务 所 为本基金出具 了无保留 意 见的审计报告 ，
请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 万家日 日薪
基金主 代码 519511
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 15 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 281,796,229.29 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 万家日 日 薪A 万家日 日 薪B 万家日 日 薪 R
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 519511 519512 519513
报告期 末下 属 分 级基 金 的 份额总 额 243,514,702.02
份
38,281,527.27 份 0.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金 在 力保 本 金 安全 性和 基 金 资 产流 动 性 的基 础上, 追 求 超 过业 绩 比较
基准的 稳定 收益 。
投资策 略 本 基 金 主 要为 投 资 者提 供短 期 现 金 管理 工 具, 因此 本基 金 最 主 要的 投 资策
略是在 保持 安全 性和 流动 性的前 提下 尽可 能提 升组 合的收 益。 基金 管理 人
根据对 宏观 经济 走势 、 国 家货币 政策 、 资 金供 求、 利率期 限结 构变 动趋 势
等的研 究与 判断,预 测货 币 市场利 率水 平, 确定 投资 组 合的平 均剩 余期 限。
本基金 控制 整个 投资 组合 的平均 剩余 期限 不得 超 过120 天。
业绩比 较基 准 银行活 期存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
万家日日薪 A 万家日 日 薪 B 万家日 日 薪 R
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 兰剑 林葛
联系电 话 021-38909626 010-66060069
电子邮 箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电话
95538 转 6 、4008880800 95599 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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传真 021-38909627 010-68121816
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.wjasset.com
基金年 度报 告 备 置地 点 上 海 市 浦东 新 区浦 电路 360 号 陆 家嘴
投资大 厦9 楼基 金管 理人 办公场 所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位 ： 人民 币元
3.1.1 期
间数据
和指标
2014 年
2013 年 1 月15 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年12 月 31 日
2012 年
万家日 日 薪A 万家日 日 薪 B 万家日 日
薪 R
万家日 日 薪 A 万家
日日
薪 B
万家日
日薪 R
万家
日日
薪A
万家
日日
薪B
万家
日日
薪R
本期已
实现收
益
7,117,653.88 2,572,579.52 - 22,146,152.90 - - - - -
本期利
润
7,117,653.88 2,572,579.52 - 22,146,152.90 - - - - -
本期净
值收益
率
3.0619% 2.3003% 0.0000% 3.5517% - 0.0000% - - -
3.1.2 期
末数据
和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末基
金资产
净值
243,514,702.02 38,281,527.27 - 107,381,312.33 - - - - -
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 - - -
3.1.3 累
计期末
指标
2014 年末
2013 年末 2012 年末
累计净 6.7223% 2.3003% - 3.5517% - - - - - 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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金额 单位 ：人 民币 元
注：1 、本 基金 收益 分配 按 月结转 份额 。
2、本 基金 无持 有人 申购 、 赎回的 交易 费用 。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
4、本 基金 合同 生效 于2013 年1 月 15 日 ，因 此无2012 年 数据 。
5、2014 年5 月16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 基金 ， 转型 后本 基金 设三 类基 金份额 ：A 类基 金 份
额、B 类基 金份 额 和R 类 基金份 额， 详情 请参 阅相 关公告 。
6、自2014 年5 月 16 日 转 型以来 ，万 家日 日薪 R 类 基金份 额始 终 为 0 ， 因此 无累计 收益 数据 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
万家日 日 薪 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0545% 0.0079% 0.0882% 0.0000% 0.9663% 0.0079%
过去六 个月 1.9539% 0.0082% 0.1764% 0.0000% 1.7775% 0.0082%
过去一 年 3.0619% 0.0067% 0.7171% 0.0013% 2.3448% 0.0054%
自基金 合同
生效起 至今
6.7223% 0.0062% 2.0153% 0.0013% 4.7070% 0.0049%
万家日 日 薪 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1153% 0.0079% 0.0882% 0.0000% 1.0271% 0.0079%
过去六 个月 2.0761% 0.0082% 0.1764% 0.0000% 1.8997% 0.0082%
自基金 合同
生效起 至今
2.3003% 0.0079% 0.2215% 0.0000% 2.0788% 0.0079%
注： 本 基金 转型 为货 币市 场基金 前， 业绩 比较 基准 为7 天 通知 存款 税后 利率 。2014 年5 月 16 日，
本基金转型为 货币市场 证 券投资基金， 转型后本 基 金设三类基金 份额：A 类 基金份额、B 类基金
值收益
率 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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份额 和R 类基 金份 额， 并 采用银 行活 期存 款利 率（ 税后） 为业 绩比 较基 准。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较
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注：1 、 本基 金成 立于2013 年1 月 15 日 ， 建 仓期 为 本 《 基金 合同 》 生 效之 日 （2013 年 1 月 15 日）
起两周，建仓 期结束时 各 项资产配置比 例符合基 金 合同要求。报 告期末各 项 资产配置比 例符合基
金合同 要求 。
2、2014 年5 月16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 基金 ， 转型 后本 基金 设三 类基 金份额 ：A 类基 金 份
额、B 类基 金份 额 和 R 类 基金份 额， 其 中 B 类基 金 份额的 指标 计算 自分 类实 施日（2014 年 5 月
16 日 ）算 起， 报告 期内R 类基金 份额 为 0 ，因 此无 收益数 据。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
万家日 日 薪A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 16,562,183.41 5,550,989.68 32,979.81 22,146,152.90
合计 16,562,183.41 5,550,989.68 32,979.81 22,146,152.90
万家日 日 薪B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
合计 - - - -
万家日 日 薪R
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
合计 - - - -
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为齐 鲁
证券有 限公 司、 新疆 国际 实 业股份 有限 公司 和山 东省 国有资 产投 资控 股有 限公 司,住 所地 及办 公地
点均为 上海 市浦 东新 区浦 电路 360 号 9 楼, 注册 资 本 1 亿 元人 民币 。目 前管 理十八 只基 金, 分别 为
万家 180 指 数证 券投 资基 金、万 家增 强收 益债 券型 证券投 资基 金、 万家 行业 优选股 票型 证券 投 资
基金、万家货 币市场证 券 投资基金、万 家和谐增 长 混合型证券投 资基金、 万 家双引擎灵 活配置混
合型证券投资 基金、万 家 精选股票型证 券投资基 金 、万家稳健增 利债券型 证 券投资基金 、 万家中
证红利 指数 型证 券投 资基 金、 万 家添 利债 券 型 证券 投资基 金(LOF) 、 万 家中 证 创业成 长指 数分 级证
券投资基金、 万家信用 恒 利债券型证券 投资基金 、 万家日日薪货 币市场证 券 投资基金、 万家岁得
利定期开放债 券型发起 式 证券投资基金 、万家强 化 收益定期开放 债券型证 券 投资基金、 万家上证
380 交易型 开放式指 数证 券投资基金、 万家城市 建 设主题纯债债 券型证券 投 资基金和万家 现金宝
货币市 场证 券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
孙驰
本 基 金 基
金 经 理 、
万 家 货 币
基 金 基 金
经 理 、 万
家 增 强 收
益 债 券 基
金 基 金 经
理 、 万 家
强 化 收 益
定 期 开 放
债 券 基 金
基金经
理 、 固 定
收 益 部 副
总监
2013 年 4 月
17 日
- 6 年
硕士学
位 ， 曾 任
中 海 信 托
股 份 有 限
公 司 投 资
经理。
2010 年 4
月 加 入 万
家 基 金 管
理 有 限 公
司 , 曾担
任 固 定 收
益研究
员 、 基 金
经理助
理。
苏谋东 本 基 金 基 2013 年8 月8 - 5 年 经 济 学 硕万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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金 经 理 、
万 家 强 化
收 益 定 期
开 放 债 券
基 金 基 金
经 理 、 万
家 信 用 恒
利 债 券 基
金 基 金 经
理
日 士，CFA ，
2008 年 7
月至 2013
年 2 月在
宝 钢 集 团
财 务 有 限
公 司 从 事
固 定 收 益
投 资 研 究
工 作 ， 担
任 投 资 经
理职务 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理
办法 》 等 法律 、 法规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运
用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利
益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节， 严禁直接 或 通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送，确 保公平对
待不同 投资 组合 。
在投资决策上： （1）公司 对不同类别的 投资组合 分 别设定独立的 投资部门 ， 公募基金经理 和
特定客户资 产管理投 资经 理不得互相 兼任。 （2） 公 司投资管理 实行分层 次决 策，投资决 策委员 会
下设的公募基 金投资决 策 小组和专户投 资决策小 组 分别根据公募 基金和专 户 投资组 合的 规模、风
格特征等因素 合理确定 各 投资组合经理 的投资权 限 ，投资组合经 理在授权 范 围内自主决 策，超过
投资权限的 操作需经 过严 格的逐级审 批程序。 （3 ） 公司接受的 外部研究 报告 、研究员撰 写的研 究
报告等均通过 统一的投 研 管理平台发布 ，确保各 投 资组合经理在 获得投资 信 息、投资建 议和实施
决策方 面享 有公 平的 机会 。
在交易执行上： （1）公司 将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ，实行集 中 交易制度； （2 ）万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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对于交 易公 开竞 价交 易 ， 所有指 令必 须通 过系 统下 达， 公司 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序 ； （3）
对于债券一级 市场申购 、 非公开发行股 票申购等 非 集 中竞价交易 ，各投资 组 合经理在交 易前独立
地确定 各投 资组 合的 交易 价格和 数量 ， 公 司按 照价 格优先 、 比 例分 配的 原则 对交易 结果 进行 分配 ；
（4 ） 对于 银行 间交 易， 交 易部按 照时 间优 先、 价格 优先的 原则 公平 公正 的进 行询价 并完 成交 易 。
在行为监控上 ，公司定 期 对不同投资组 合的同向 交 易价差、反向 交易，场 外 交易对手议价 的
价格公允性及 其他异常 交 易情况进行监 控及分析 ， 基金经理对异 常交易情 况 进行合理性 解释并留
存记录 ，并 定期 编制 公平 交易分 析报 告， 由投 资组 合经理 、督 察长 、总 经理 审核签 署。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
公司定期进行 同向交易 价 差分析，即采 集公司旗 下 管理的所有组 合，连续 四 个季度期间内 ，
不同时 间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 的同 向交 易样 本， 对 两两 组合 之间 的同 向交易 价差 均值 进
行原假 设 为0，95% 的置 信 水平下 的 t 检验 ， 并 对结 论进行 跟踪 分析 ， 分 析结 果显示 在样 本数 量大
于30 的前 提下 ，组 合之 间 在同向 交易 方面 不存 在违 反公平 交易 行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过 该
证券当 日成 交量 的 5% 的 交 易次数 为 1 次， 为指 数型 基金因 被动 跟踪 标的 指数 与其他 组合 发生 同日
反向交 易， 不存 在不 公平 交易和 利益 输送 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
1. 宏观 经济 分析
2014 年宏 观经 济面 临较 大 下行压 力， 全年 经济 同比 增速创 近年 来新 低。 房地 产行 业 性拐 点的
出现使得地产 投资增速 持 续下滑，而地 方政府投 资 冲动在政策监 管和融资 监 管的双重作 用下得到
遏制， 消费 依然 受到 政治 反腐的 拖累 ， 外 部经 济体 复苏进 程的 反复 也使 得出 口增速 低于 年初 目标 。
由于内 外需 求持 续走 弱， CPI 和PPI 持 续走 低， 12 月CPI 和PPI 的 同比 增速 分别 为1.51% 和-3.32% 。
从经济所处的 阶段看， 尽 管经济增速已 经持续下 行 了较长时间， 但是由于 过 去形成的过 剩产能和
不合理经济结 构的需要 更 长时间来消化 和调整， 而 新 的经济增长 点的培育 和 创新动能的 释放仍需
要耐心 的给 予时 间， 因而 ，我们 认为 经济 下行 压力 仍然会 继续 存在。
2 、市 场回 顾 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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2014 年债 券市 场走 出了 强 劲的牛 市走 势。 以年 初央 行扩 大 SLF 试点 为起 点， 各品种 收益 率大
幅下行 ，尽 管 3 季度 和 4 季度因 为信 贷数 据超 预期 、股市 走强 的跷 跷板 效应 以及各 种政 策风 险 的
冲击出 现小 幅调 整， 但是 从年末 收益 率水 平看 ，2014 年末 各债 券品 种的 收益 率均收 于全 年最 低水
平附近 。
除了前 述宏 观部 分提 到的 经济增 速持 续下 行使 得货 币政策 由紧 转松 外，2014 年债券 牛市 的 另
一个推 力是 管理 层对 银行 同业融 资的 整顿 规范 和对 地方政 府融 资冲 动的 遏制 ， 所以 ，2014 年债券
牛市是 基本 面和 政策 红利 的双重 结果 。
另外，2014 年 也是 债券 市 场信用 事件 频发 的一 年。 从年初 超日 债未 能按 时付 息开始 ， 全 年里
私募和 公募 领域 出现 各种 兑付危 机和 违约 的情 形。2014 年 堪称 是债 券市 场的 信用风 险元 年。
3. 运行 分析
2014 年资 金面 总体 逐步 走 松，但 是在 外汇 占款 增量 小于往 年的 情况 下，IPO 和季节 性的 因素
还是给资金面 带来了较 大 的波动。本基 金以配置 信 用资质较好的 短融为主 ， 并根据资金 面波动带
来的存款和回 购利率的 波 动，主动择时 进行银行 存 款和回购的配 置，同时 着 力控制信用 风险和流
动性风 险。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期万 家日 日 薪A 基 金净值 收益 率 为3.0619% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.7171%；万
家日日 薪B 基金 净值 收益 率为 2.3003% ， 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 0.2215% ； 万家日 日 薪 R 类基
金份额 本报 告期 份额 为0 ，因此 无收 益数 据。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
如前面 对去 年宏 观经 济回 顾中所 述， 管理 人认 为 2015 年宏 观经 济仍 然面 临较 大压力 ， 经 济增
速将继续下移 。宏观经 济 下行的幅度能 否控制在 可 承受的范围内 取决于政 策 托底的力度 。从今年
年初的情况看 ，房地产 销 售的情况难言 好转，工 业 品价格持续下 行也反映 了 需求的 羸弱 。预计后
期财政政策的 刺激力度 和 货币政策的放 松程度都 会 进一步加码。 由于基本 面 仍较为疲弱 ，通胀水
平也难以明显 回升，因 而 ，从基本面上 看，今年 债 券市场仍有较 好的投资 机 会。但是债 券收益率
下行的空间要 取决于货 币 政策的宽松力 度。回购 和 存款仍然是能 够给基金 带 来较好低风 险较高收
益回报 的品 种。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规, 并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金每日计算 分配收益, 按月集中支付。 本报告期 内本基金应分配 利润 9,690,233.40 元,
本报告 期内 本基 金已 分配 利润 9,690,233.40 元。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
在托管万家日 日薪货币 市 场证券投资基 金的过程 中 ，本基金托管 人中国农 业 银行股份有限 公
司严格遵守《 证券投资 基 金法》相关法 律法规的 规 定以及《万家 日日薪货 币 市场证券投 资基金基
金合同》 、 《万 家日日薪 货 币市场证券 投资基金 托管 协议》的约 定，对万 家日 日薪货币市 场证券 投
资基金 管理 人—— 万 家基 金管理 有限 公司2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日基金 的投 资运 作，
进行了认真、 独立的会 计 核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事 任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本托管人认为 ，万家基 金 管理有限公司 在万家日 日 薪货币市场证 券投资基 金 的投资运作、 基
金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格的计 算 、基金费用开 支及利润 分 配等问题上 ，不存在万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ； 在报 告期 内 ， 严 格遵守 了 《证 券投 资基 金 法》 等有 关法 律法 规，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人认为 ，万家基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的万 家日日薪 货 币市场证券 投资基金
半年度 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、 收 益分 配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合报 告等 信息 真实 、
准确、 完整 ，未 发现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
本基 金 2014 年 年度 财务 会 计报告 已经 安永 华明 会计 师事务 所审 计， 注册 会计 师 签字出 具了 安
永华明 （2015 ） 审 字 第60778298_B14 号标 准无 保留 意见的 审计 报告 。 投资 者 可通过 年度 报告 正文
查看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 94,437,884.21 33,978.36
结算备 付金 1,499,500.00 2,496,190.48
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 111,421,718.90 9,995,109.68
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 111,421,718.90 9,995,109.68
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - - 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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买入返 售金 融资 产 88,001,292.00 65,000,000.00
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 2,128,763.43 90,307.51
应收股 利 - -
应收申 购款 - 57,100,000.00
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 297,489,158.54 134,715,586.03
负债和所有者权益
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 11,999,782.00 -
应付证 券清 算款 - 18,964,682.48
应付赎 回款 2,600,043.99 8,003,737.84
应付管 理人 报酬 86,240.44 13,026.97
应付托 管费 26,133.46 3,859.91
应付销 售服 务费 57,486.75 14,474.51
应付交 易费 用 13,635.21 2,512.18
应交税 费 - -
应付利 息 3,211.88 -
应付利 润 547,395.52 32,979.81
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 359,000.00 299,000.00
负债合 计 15,692,929.25 27,334,273.70
所有者权益：
实收基 金 281,796,229.29 107,381,312.33
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 281,796,229.29 107,381,312.33
负债和 所有 者权 益总 计 297,489,158.54 134,715,586.03
注： 报 告截 止日2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额 38,179,603.11 份，
其中， 万家 日日 薪 A 基金 份额净 值 1.0000 元 ，基 金 份额总 额 24,3514,702.02 份，万 家日 日薪 B
基金份 额净 值1.0000 元 ， 基金份 额总 额 38,281,527.27 份 ，万 家日 日薪R 基 金份额 为 0 。
7.2 利润表
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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项 目
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月15 日(基金
合同生效日)至2013 年
12 月 31 日
一、收入 11,875,474.09 27,301,533.73
1.利息 收入 11,150,174.07 23,846,918.14
其中： 存款 利息 收入 3,139,124.88 6,900,325.52
债券利 息收 入 1,824,667.74 5,829,049.34
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 6,186,381.45 11,117,543.28
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 725,300.02 3,454,615.59
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 725,300.02 3,454,615.59
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用 2,185,240.69 5,155,380.83
1．管 理人 报酬 888,428.65 1,820,536.24
2．托 管费 269,059.90 539,418.25
3．销 售服 务费 512,982.85 2,022,818.08
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 64,172.10 415,642.08
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 64,172.10 415,642.08
6．其 他费 用 450,597.19 356,966.18
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
9,690,233.40 22,146,152.90
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
9,690,233.40 22,146,152.90
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金
净值）
107,381,312.33 - 107,381,312.33
二、 本期 经营 活动 产生 的基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净 利
润）
- 9,690,233.40 9,690,233.40
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
174,414,916.96 - 174,414,916.96
其中：1. 基 金申 购款 7,245,060,404.45 - 7,245,060,404.45
2. 基金 赎回 款 -7,070,645,487.49 - -7,070,645,487.49
四、 本期 向基 金份 额持 有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值减 少以 “-”号
填列）
- -9,690,233.40 -9,690,233.40
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金
净值）
281,796,229.29 - 281,796,229.29
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 15 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金
净值）
7,535,700,214.64 - 7,535,700,214.64
二、 本期 经营 活动 产生 的基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净 利
润）
- 22,146,152.90 22,146,152.90
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-7,428,318,902.31 - -7,428,318,902.31
其中：1. 基 金申 购款 917,332,192.89 - 917,332,192.89
2. 基金 赎回 款 -8,345,651,095.20 - -8,345,651,095.20
四、 本期 向基 金份 额持 有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值减 少以 “-”号
填列）
- -22,146,152.90 -22,146,152.90
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 107,381,312.33 - 107,381,312.33 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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净值）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 毕玉 国______
______李杰______
____ 陈 广益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
万家日日薪货币市场证券 投资基金( 原 “ 万家 14 天理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ” ，以下简称
“本基 金”) ， 系 经中 国证 券监督 管理 委员 会 （ 以下 简称 “ 中国 证监 会 ” ） 证 监许可 ［2012 ］1441
号文 《关 于核 准万 家14 天 理财债 券型 证券 投资 基金 募集的 批复 》 的核 准， 由 万家基 金管 理有 限公
司作为 基金 管理 人于2013 年1 月4 日至2013 年1 月10 日 向社 会公开 发行 募集 ， 基金 合同 于2013
年 1 月 15 日 正式 生效 ，首 次设立 的募 集规 模 为 7,535,700,214.64 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管
理人为万家基 金管理有 限 公司，注册登 记机构为 中 国证券登记 结 算有限责 任 公司，基金 托管人为
中国农 业银 行股 份有 限公 司。
2014 年4 月14 日 ， 万家14 天理财 债券 型证 券投 资基 金基金 份额 持有 人大 会以 通讯方 式召 开，
大会讨论通过 了关于修 改 基金名称及投 资细节的 议 案。在基金管 理人向中 国 证监会履行 相应备案
手续， 并经 中国 证监 会书 面确认 后， 基金 份额 持有 人大会 决议 生效 。2014 年 5 月 15 日， 中国 证
监会基 金部 函[2014]203 号文 《 关于 万家14 天理 财 债券型 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 决议
备案的 回函 》书 面确 认后 ，原《 万 家 14 天理 财债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》失效 ， 《 万家 日日
薪货币 市场 证 券 投资 基金 基金合 同》 生效， “万 家 14 天理财 债券 型证 券投 资基 金基金 ” 更 名为 “ 万
家日日 薪货 币市 场证 券投 资基金 ”， 同时 基金 投资 目标、 投资 范围 等投 资细 节相应 调整 。
转型日 （2014 年5 月 16 日 ） 后 本基 金设 三类 基金 份 额：A 类 基金 份额 、B 类 基 金份额 和 R 类
基金份 额， 各类 基金 份额 单独公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 。其 中，本 基金 A 类基金
份额持 有人 是指 在任 何一 个开放 日， 在单 个基 金账 户保留 的基 金份 额低 于 500 万份 （不 含未 付收
益）的 普通 持有 人， 本基 金 B 类 基金 份额 持有 人是 指在任 何一 个开 放日 ，在 单个基 金帐 户保 留 的
基金份 额 达 到或 超 过500 万份 （ 不含 未付 收益 ） 的 持有人 ， 本 基 金R 类 基金 份额目 前仅 限通 过直
销渠道的特定 投资群体 进 行申购。特定 投资群体 指 依法设立的基 本养老保 险 基金、依法 制定的企
业年金 计划 筹集 的资 金及 其投资 运营 收益 形成 的企 业补充 养老 保险 基金 （包 括 全国社 会保 障基 金、
企业年 金单 一计 划以 及集 合计划 ） ， 以及 可以 投资 基 金的其 他社 会保 险基 金。 如将来 出现 可以 投资万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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基金的住房公 积金、享 受 税收优惠的个 人养老账 户 、经养老基金 监管部门 认 可的新的养 老基金类
型，基金管理 人可在招 募 说明书更新时 或发布临 时 公告将其纳入 特定投资 群 体范围，并 按规定向
中国证 监会 备案 。
转型前，本基 金主要投 资 于 具有良好流 动性的金 融 工具，包括现 金、一年 以 内（含一年） 的
银行定 期存 款和 大额 存单 、 剩余 期限 在 397 天 以内 （含397 天） 的债 券 （ 不 包括可 转换 债券 ） 、 资
产支持 证券 、 中 期票 据、 期限在 一年 以内 （含 一年 ） 的债 券回 购、 剩 余期 限 在一年 以内 （含 一年）
的中央 银行 票据 ， 以 及经 中国证 监会 、 中 国人 民银 行认可 的其 他具 有良 好流 动性的 货币 市场 工具 。
基金管理人在 力保本金 安 全性和基金资 产流动性 的 基础上，尽可 能提升组 合 的收益。本 基金的业
绩比较 基准 为：7 天 通知 存款税 后利 率。
转型后 ，本 基金 采取 主动 式投资 管理 策略 ，主 要投 资于现 金、 通知 存款 、1 年以内( 含 1 年)
的银行 定期 存款 及大 额存 单、剩 余期 限在 397 天以 内(含 397 天)的 债券 、 期 限在 1 年以 内( 含 1
年) 的 债券 回购 、 期 限 在1 年以内(含1 年) 的中 央银 行票据 ， 以及 中国 证监 会 、 中 国人 民银 行认 可
的其他具有良 好流动性 的 货币市场工具 。对于法 律 法规或监管机 构以后允 许 货币市场基 金投资的
其他品种，基 金管理人 在 履行适当程序 后，可以 将 其纳入投资范 围。本基 金 在力保本金 稳妥和基
金资产高流动 性的基础 上 ，为投资者提 供资金的 流 动性储备，并 追求高于 业 绩比较基准 的稳定收
益。本 基金 的业 绩比 较基 准：银 行活 期存 款利 率（ 税后） 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则 、应用指 南、 解释以及其 他相关规 定（ 以下合称“ 企业会计 准则” ）编制, 同时 ，对于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《 关于 证券 投资 基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值
计价有关事 项的通知》 、 《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》 、 《证 券投资基 金 信息披露内 容与格 式
准则》 第 2 号《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编 报 规则 》第 3 号《 会计 报 表
附注的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 5 号《 货币 市场 基金信 息披 露特 别 规
定》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布
的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 —— 在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《 企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 —— 合 并财 务报 表》 ； 上 述7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 ， 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2014 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基础。
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
营业税 、企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知 》 ， 自
2004 年1 月1 日起 ， 对 证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ） 管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
个人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定： 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人,基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 ，基 金代 销机 构
齐鲁证 券有 限公 司 基金管 理人 股东 ，基 金代 销机构
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
上海承 方投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 控制 的公 司
注：报 告期 内， 上海 承方 投资管 理有 限公 司于 2014 年 12 月由 万家 共赢 资产 管 理有限 公司 全资 设
立，受 基金 管理 人间 接控 制。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 未有 通过 关联方 交易 单元 进行 的交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月15 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
888,428.65 1,820,536.24
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
513,693.63 964,531.63
注：2014 年 5 月 16 日， 本基金 转型 为货 币市 场证 券投资 基金 ，转 型前 本基 金的管 理费 按前 一 日
基金资 产净 值0.27% 的年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下：
H＝ E× 0.27 %÷ 当年 天数
转型后 本基 金的 管理 费按 前一日 基金 资产 净 值0.33% 的年 费率 计提 。管 理费 的 计算方 法如 下：
H＝ E× 0.33 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
第 25 页 共 35 页
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月15 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
269,059.90 539,418.25
注：2014 年 5 月 16 日， 本基金 转型 为货 币市 场证 券投资 基金 ，转 型前 本基 金的托 管费 按前 一 日
基金资 产净 值0.08% 的年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下：
H＝ E× 0.08 %÷ 当年 天数
转型后 本基 金的 托管 费按 前一日 基金 资产 净 值0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下：
H＝ E× 0.10 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法
定节假 日、 公休 日等,支 付 日期顺 延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家日 日
薪 A
万家日 日 薪 B
万家日 日
薪 R
合计
万家基 金管 理有 限公 司 7,963.71 466.51 - 8,430.22
农业银 行 486,882.49 6,725.39 - 493,607.88
齐鲁证 券 - - - -
合计 494,846.20 7,191.90 - 502,038.10
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家日 日
薪 A
万家日 日薪
B
万家日 日薪
R
合计
万家基 金管 理有 限公 司 228,312.85 - - 228,312.85
农业银 行股 份有 限公 司 1,759,963.28 - - 1,759,963.28
合计 1,988,276.13 - - 1,988,276.13
注：1 、2014 年5 月16 日 ， 本基 金转 型为 货币 市场 证券投 资基 金， 转型 前本 基金销 售服 务费 按 前
一日基 金资 产净 值0.30% 的年费 率计 算， 转型 后本 基金设 三类 基金 份额 ：A 类基金 份额 、B 类基 金万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
第 26 页 共 35 页
份额 和R 类 基金 份额 ，A 类 基金份 额销 售服 务费 年费 率为 0.25% ，B 类基 金份 额 销售服 务费 年费 率
为0.01% ， R 类 基金 份额销 售服务 费年 费率 为 0 。 各 类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式如 下 ：
H＝ E× 销售 服务 费年 费率 ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金销售服务 费每日计 提 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付。由 基 金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 付指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支 付
给注册 登记 机构 ， 由注 册 登记机 构代 付给 销售 机构 。 若 遇法 定节 假日 、 公休 日等 ， 支 付日 期顺 延 。
2、本 报告 期万 家日 日薪R 类基金 份额 为 0 ，未 产生 销售服 务费 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
农业银行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2013 年 1 月15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
农业银行 - 200,434,931.51 - - - -
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交易
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 的基 金管 理人 在本 报告期 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基 金除 基金 管理 人 之外的 其他 关联 方在 本报 告期末 未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年 12 月 31 日 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 437,884.21 73,870.13 33,978.36 377,333.07
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ，2014 年度获得的利息收 入为人民 币 37,253.96 元(2013 年度: 人 民 币
70,254.45 元),2014 年 末 结 算 备 付 金 余 额 为 人 民 币 1,499,500.00 元(2013 年末: 人 民 币
2,496,190.48 元)。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.9 期 末（ 2014 年12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止,本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 11,999,782.00 元,是 以如 下债 券作 为 质押:
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041456038 14 龙岩工
贸 CP001
- 100.00 20,000 2,000,054.70
041452055 14 萧山水
务 CP001
- 99.36 100,000 9,935,640.13
合计
120,000 11,935,694.83
-
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。
7.4.10 有 助 于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.10.1 公允 价值
7.4.10.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、买 入 返售金融资产 、万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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应收款项、卖 出回购金 融 资产款以及其 他金融负 债 ，因其剩余期 限不长， 公 允价值与账 面价值相
若。
7.4.10.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.10.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第二 层次 的余 额为 人民 币 111,421,718.90 元， 无 属于第 一层 次和 第三 层次 的余额 。
7.4.10.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
本基金 以报 告期 初作 为确 定金融 工具 公允 价值 层次 之间转 换的 时点 。
2014 年度 ，对 于以 公允 价 值计量 的金 融资 产， 在第 一层次 和第 二层 次之 间无 重大转 移。
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
7.4.10.1.2.3 第三 层次 公 允价值 期初 金额 和本 期变 动金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 期末均不以第 三
层次公 允价 值计 量。
7.4.10.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 承诺 事项。
7.4.10.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 111,421,718.90 37.45
其中： 债券 111,421,718.90 37.45
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 88,001,292.00 29.58
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 95,937,384.21 32.25
4 其他各项 资产 2,128,763.43 0.72
5 合计 297,489,158.54 100.00 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.57
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 11,999,782.00 4.26
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注: 报 告 期 内 债 券 回购 融 资余 额 占 基 金 资 产 净值 的 比例 为 报 告 期 内 每 日融 资 余额 占 资 产 净 值 比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
2014 年 5 月 16 日， 本基 金转型 为货 币市 场证 券投 资基金 ，转 型前 本基 金进 入全国 银行 间 同
业市场进行债 券回购的 资 金余额不得超 过基金资 产 净值的 40 %”, 转 型后本基 金合同约定:“ 本基
金进入全国银行间同业市 场进行债券回购的资金余 额不得超过基金资产净值 的 20% ”, 本报告期
内, 本 基金 未发 生超 标情 况 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 100
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
2014 年 5 月 16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 证券 投资基 金， 转型 前本 基金 合同约 定:“ 本 基金
投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过134 天 ”， 转型 后本 基金 合 同约定 :“ 本基 金投
资组合 的平 均剩 余期 限在 每个交 易日 均不 得超 过 120 天” 。 本 报告 期内 ， 本 基 金未发 生超 标情 况。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 各期限 负债 占基 金资万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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净值的 比例 （% ） 产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 50.72 4.26
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 14.55 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 7.10 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 1.07 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 31.37 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 104.81 4.26
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 26,509,572.42 9.41
其中： 政策 性金 融债 26,509,572.42 9.41
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 84,912,146.48 30.13
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 111,421,718.90 39.54
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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比例（ ％）
1 140317 14 进出 17 200,000 20,006,078.12 7.10
2 041478001 14 牡 国投
CP001
100,000 10,004,801.59 3.55
3 041454055 14 万达
CP003
100,000 10,001,580.98 3.55
4 041455046 14 复 星高
科CP001
100,000 10,001,067.10 3.55
5 041456038 14 龙 岩工
贸CP001
100,000 10,000,273.50 3.55
6 041452054 14 桃 花源
CP001
100,000 9,999,025.33 3.55
7 041454067 14 红狮
CP001
100,000 9,996,305.82 3.55
8 011499051 14 中 航机
电SCP001
100,000 9,973,185.94 3.54
9 041452055 14 萧 山水
务CP001
100,000 9,935,640.13 3.53
10 041477001 14 蓝 色光
标CP001
50,000 5,000,266.09 1.77
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
8.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2081%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1283%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0517%
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金估值采 用摊余成 本 法计价,即估值 对象以买 入 成本列示,按票 面利率或 商 定利率每日 计
提利息,并 考虑 其买 入时 的 溢价与 折价 在其 剩余 期限 内平均 摊销,每 日计 提损 益 。 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 净值 维持 在1.00 元。
8.8.2
本报告 期内 本基 金未 发生 持有剩 余期 限小 于 397 天 但剩余 存续 期超 过 397 天 的浮动 利率 债 券
的摊余 成本 超过 当日 基金 资产净 值 的20% 的情 况。
8.8.3 本报告期 内,本 基金投资 的前十名 证券的发行主体 不存在被 监管部门立案调 查的情况,在报
告编制 日前 一年 内业 不存 在受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 2,128,763.43
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 2,128,763.43
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
万家
日日
薪A
1,984 122,739.27 8,203,168.25 3.37% 235,311,533.77 96.63%
万家
日日
薪B
5 7,656,305.45 5,086,407.18 13.29% 33,195,120.09 86.71%
万家
日日
薪R
- - - - - -
合计 1,989 141,677.34 13,289,575.43 4.72% 268,506,653.86 95.28%
万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
截至本 报告 期末,未 有基 金 管理人 的从 业人 员持 有本 基金。
9.4 期末 基金管理人的从业 人员持有本开放式 基金份额总量区间 的情况
1、截止本报告 期末，本 公 司高级管理人 员、基金 投 资和研究部门 负责人持 有 本基金份额总 量
的数量 区间 均 为0；
2、截 止本 报告 期末 ，本 基 金基金 经理 持有 本基 金份 额总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
万家日 日 薪A 万家日 日 薪 B 万家日 日 薪 R
基金合 同生 效日 （2013 年1
月15 日） 基金 份额 总额
7,535,700,214.64 - -
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
107,381,312.33 - -
本报告 期基 金总 申购 份额 4,495,800,793.98 2,749,259,610.47 -
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
4,359,667,404.29 2,710,978,083.20 -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
243,514,702.02 38,281,527.27 -
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
2014 年3 月12 日至2014 年4 月14 日召 开基 金份 额 持有人 大会 ， 会议 通过 将 “万家 14 天理
财债券 型基 金 ” 改为 货币 市场基 金， 基金 名称 变更 为 “万 家日 日薪 货币 市场 证券投 资基 金 ” 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
基金管 理人 ： 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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2014 年10 月 25 日 本公 司 发布公 告 ， 原 总经 理吕 宜 振因个 人原 因离 职 ， 不 再 担任本 公司 总经
理。由 副总 经理 李杰 代为 履行总 经理 职务 。
2014 年10 月 25 日 本公 司 发布公 告 ， 原 督察 长李 振 伟因个 人原 因离 职 ， 不 再 担任本 公司 督察
长。由 副总 经理 詹志 令代 为履行 督察 长职 务。
基金托 管人 ：
因 中 国农 业银 行 股份 有限公 司 （以 下简 称 “本 行” ）工 作 需要 ，任 命 余晓 晨先生 主 持本 行托
管业务 部/ 养老 金管 理中 心 工作。 余晓 晨先 生的 基金 行业高 级管 理人 员任 职资 格已在 中国 基金 业
协会备 案。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期 内 无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投资策略的改变
2014 年5 月15 日 ， 由 《 万 家 14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 修订 而 成的 《万 家日
日薪货币市 场证券 投资基 金基金合同 》生效 ，合同 规定本基金 在投资 组合的 管理中，将 通过短 期
市场利率预 期策略 、类属 资产配置策 略和无 风险套 利操作策略 等策略 构建投 资组合，谋 求在满 足
流动性 要求 、控 制风 险的 前提下 ，实 现基 金收 益的 最大化 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同成 立即 2013 年 1 月 15 日起 聘请 安永华 明会 计师 事务 所为 本基金 提供 审 计
服务。
本基 金2014 年 度需 向安 永 华明会 计师 事务 所支 付审 计费 50,000.00 元。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元 万家日日薪 2014 年年度报告万 家日日薪 2014 年年度报告摘要
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券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证券 2 - - - - -
注: 1 、基 金专 用交 易席 位 的选择 标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务 的开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构;
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议。
3、报 告期 内基 金租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况:
本基金 本报 告期 内成 立， 上述席 位均 为新 增席 位。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
银河证券 - - 5,405,790,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5%( 含) 的 情况。
万家基金管理有限公司
2015 年 3 月27 日
