信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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信诚中证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2014 年 年度 报 告 摘 要
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 27 日
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本 基金合同规定, 于 2015 年 3 月 25 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 信诚中证 500 指数分级
场内简称 信诚 500
基金主代码 165511
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 2 月11 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,113,469,123.96 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 3 月14 日
下属 分级基金的基金简称
信诚中证500 指数分
级 A
信诚中证500 指数分
级 B
信诚中证500 指数分
级
下属 分级基金的场内 简称 中证 500A 中证 500B 信诚 500
下属 分级基金的交易代码 150028 150029 165511
报告期末 下属 分级基金的份额总额 375,623,453.00 份 563,435,181.00 份 174,410,489.96 份
2.2 基 金 产 品说明
投资目标
本基金进行数量化指数投资, 通过严谨的数量化管理和投资纪律 约
束, 实现对中证 500 指数 的有效跟踪, 为投资者提供一个投资中证
500 指数的有 效工具。
投资策略
本 基 金 采 用 数 量 化 指 数 投 资 方 法, 按 照 成 份 股 在 中 证 500 指 数 中
的 基 准 权 重 为 基 础, 以 抽 样 复 制 的 策 略 构 建 指 数 化 投 资 组 合, 并根
据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整, 力争保持基金 净
值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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0.35%, 年跟 踪误差不超过 4%。
基金管理 人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本基 金
的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则, 以
套期保值为目的, 在风险可控的前提下, 本着谨慎原则, 参与股指期
货的投资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风 险, 改 善 组 合 的 风 险 收 益 特
性。此 外, 本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性 风
险以进行有效的现金管理, 以及对冲因其他原因导致无法有效跟 踪
标的指数的风险。
业绩比较基准 95%× 中证 500 指数收益率 +5%× 金融同 业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金, 具有较高风险、较高预期收益 的
特征, 其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和 混
合型基金。
下属分级基金的风险收益特征
信诚中证500 指数分
级 A:低风险 、 收益相
对稳定的特征。
信诚中证500 指数分
级 B:高风险 、 高预期
收益的特征。
信诚中证500 指数分
级: 本 基 金 为 跟 踪 指
数的股票型基金, 具
有较高风险、 较高预
期收益的特征, 其预
期 风 险 和 预 期 收 益
高于货币市场基金、
债 券 型 基 金 和 混 合
型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金 年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金 年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主要会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 251,282,479.60 440,077,581.85 -116,652,535.11
本期利润 398,907,819.10 459,555,706.34 53,481,671.13 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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加权平均基金份 额本期利润 0.2614 0.1351 0.0326
本期基金份额净值增长率 39.66% 17.17% -0.55%
3.1.2 期末 数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 0.1261 -0.1713 -0.2931
期末基金资产净值 1,144,789,682.23 1,544,837,186.00 3,133,609,907.59
期末基金份额净值 1.028 0.760 0.673
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益) 扣 除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1
基金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 9.48% 1.35% 7.88% 1.37% 1.60% -0.02%
过去六个月 35.98% 1.13% 33.65% 1.16% 2.33% -0.03%
过去一年 39.66% 1.16% 36.91% 1.18% 2.75% -0.02%
过去三年 62.73% 1.30% 59.73% 1.34% 3.00% -0.04%
自基金合同
生效起至今
13.91% 1.30% 12.46% 1.36% 1.45% -0.06%
注: 本基金的 业绩比较标准为 95%× 中证 500 指数 收益率 +5%× 金融同业存款利率。
3.2.2
自基 金 合同生 效 以 来基金 累 计 净值增 长 率 变动及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率变动 的 比 较
注: 本基金建 仓期自2011 年2 月11 日( 基金合同生效日) 至2011 年8 月10 日, 建仓期结 束时资产配
置比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3
自基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚中证 500 指数分级、信诚中证 500 指数分级 A 、信诚中 证
500 指数分 级 B)不进行 收益分配。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1
基金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2% 。 截至 2014 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 32 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资 基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、 信诚中小盘 股票型证券投资基金、 信 诚深度价值股票型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇股票型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证
券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF) 、信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金 、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分 级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业股票型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
股票型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚 3 个月理财债券型证券投资基金和信诚中证 TMT
产业主题指数分级证券投资基金。
4.1.2
基金 经 理（ 或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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姓名 职务
任本基金的基金经理(助理) 期限 证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
吴雅楠
本基金基金
经理, 兼任
信诚沪深
300 指数分
级基金、信
诚中证 800
医药指数分
级基金、信
诚中证 800
有色指数分
级基金、信
诚中证 800
金融指数分
级基金及信
诚中证 TMT
产业主题指
数分级证券
投资基金的
基金经理，
信诚基金管
理有限公司
投资管理部
数量投资总
监
2011 年 2 月11 日 - 18
统计物理学博士,CFA,18
年 证 券 、 基 金 从 业 经 验,
拥有丰富的量化投资和
指数基金管理经验。 曾任
职于加 拿 大 Greydanus,
Boeckh & Associates 公
司和加拿大道明资产管
理公司(TD Asset
Management) 。现任公司
投资管理部数量投资总
监兼信诚中证500 指数 分
级基金、 信诚沪深 300 指
数分级基金、信诚中证
800 医药指 数分级基金、
信诚中证800 有色指数分
级基金、 信诚中证 800 金
融指数分级基金及信诚
中证TMT 产 业主题指数分
级证券投资基金的基金
经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理 办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
中证 500 指 数分级证券投资基金基金合同》 、 《信 诚中证 500 指数分级证券投资基金招募说明书》 的约定,
本着诚实信用、 勤勉尽职 的原则管理和运用基金财产。 本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部
控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有发生损害基金份额持有 人
利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》, 公 司 已 制 订 了 《 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易
管理制度》( “ 公 平 交 易 制 度 ”) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引, 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合( 包
括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动。
在 实 际 的 公 平 交 易 管 理 贯 彻 落 实 中, 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 、 事 中 、 事 后 的 全 流程
控制方法。 事前管理主 要包括: 已搭 建了合 理的 资产管理业 务之间及资 产管理业务 内的组织架 构, 健全投信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让各
业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 、 投 资 信 息 等, 确 保 机 会 公 平 。 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场
投资的要求 与审批流程; 借助系统建 立投资备选 库、交易对 手库、基金 风格维度库, 规范二级市 场、集中
竞价市场的 操作, 建立公 平交易的制 度流程文化 环境。事中 监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行
集 中 交 易 制 度, 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平
性进行自动 化处理, 按照 时间优先、 比例分配的 原则在各投 资组合间公 平分配交易 量; 同时原则 上禁止同
日反向交易, 如 因 流 动 性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 。 一 级 市 场 、 非 集 中 竞 价 市 场 等 的
投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 、 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 。 事 后 管 理 主 要 包 括: 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合
的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分析。
同时, 合 规 、 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 。 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 、 合 规 审 计 报 告 进 行
审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1
报告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2014 年,A 股 在全球资本撤离新兴市场、人民币贬值趋势、国内经济疲软、IPO 重 启、 “沪港
通 ”、 央行定向宽松、 降息节奏意外提前、 改革信心重建和新增资金任性的联合推动下演绎了大幅震荡
行情。 上下半年 A 股经历 了 “两重天” 。 全年宏观经济持续疲弱。 国内经济数据显示经济下行压力加大。
工业增加值 不断下滑, 房 地产和制造 业投资双双 失速, 只有基 建投资在政 府刺激举措 下一枝独秀, 地方 政
府财政支持大幅加快。1-11 月全国规 模以上工业企业利润同比增长连续 4 月回落并 创 2013 年2 月以来
新低。需求不足导致企业销售 下滑以及 CPI 和 PPI 剪刀差明 显扩大, 对企 业利润造成侵蚀。企业收入与
盈利增速均处于历史低位。PPI 跌幅 扩大, 生产资 料端通缩压力浮现, 产能 过剩问题加剧。 三季度 GDP 同
比增速回落 至 7.3% 。政治局年中会 议强调正确 看待经济增 长速度, 同时 强调发展的 三个规律: 经 济规 律
的科学发展、 自然规律的可持续发展和社会规律的包容性发展, 给“新常 态 ”的经济发展格局定下基调。
上半年的中央政治局会议也为经济政策定下基调。 “宏观 政策要稳, 微 观政策要活, 社会政策要托底”,
并且 “根据 形势变化, 适 时调整其内 涵 ”。显示 “托”和“ 调”将交替 进行, 视经济 形式变化。 但是, 从
微观层面, 政 策纠结于经济下行的趋势与改革力度加大的方向之间的平衡。 全年货币政策相对宽松, 保持
“ 全面中性+ 定点刺激”的政策主线。 央行采取定向降准政策, 范围从地方农商行扩展至股份制商业银行,
而央行对棚 户区改造的 再贷款, 显示 货币政策继 “定向降准 ”后的“定 向宽松 ”举 措。随着外 汇占 款 逐
渐减弱, 再贷 款将在货币创造中发挥更大作用。 央行通过 PSL(抵押补充贷款) 和再贷款 来创造货币, 并藉
助SLF( 常设 借贷便利) 向 五大行定向投放, 从数量 政策层面放水。 央行于10 月公布新一轮千亿定向放水,
央行向股份制银行投 放的不是传统意义的 SLF,而是 MLF( 中 期借贷便利) 。 国务院于 11 月19 日出 台降低
融资成本 10 条, 今年5 月至 11 月, 高 层连续 10 次 提出要降低融资成本, 但 政策效果却不尽如意。 银行 间信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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资金成本出 现较大幅度 回落, 债券市 场利率也大 幅下行, 但一 般贷款利率 却一直高位 徘徊, 在目前 金融 体
系, 间接融资 仍是主导力量。在此背景下,11 月 21 日, 央行宣 布非对称降息, 自 2012 年 6 月和 7 月连续
两次降息之后, 首次调整 基准利率。 此 次降息虽然在情理之中, 但时点大幅早于市场预期。 并且打开 了 对
进一步降息 和全面降准 的市场预期 。在央行意 外降息之后, 融资融券的 两融规模创 新高, 达近万 亿元, 银
行理财和伞 形信托资金 跑步入市等 新增资金不 断推动股市 上行, 并拉动 低估值、以 券商和银行 为代 表 的
蓝筹股。 “四中全会 ”将治理体系现代化作为改革总目标, 其 核心是治国思路从人治到法治的根本转变。
人治社会下 市场规则无 力发挥决定 性作用, 只有 法治社会才 能培育出健 康的市场经 济体系为市 场注 入 更
多改革红利和重建了改革信心。 周永 康等 “打老虎”事件的公布也提振了市场信心。 一行三会及外管局
联合发布 《关于规范金融机构同业业务的通知》(127 号文), 全面监管银 行同业业务, 堵住资本偷逃和隐
性担保, 非标 资 产缩减, 促 进标准化 债 券的需求, 也 引导货币端 融资成本趋 降。虽然信 托 “刚性兑 付 ” 的
怪圈在今年未能打破,3 月5 日“超日债 ”无法按时兑付利息, 则成为了 中国债券市场第一只实质性违约
的债券。 债券市场 “刚性兑付”的潜规则就此终止。IPO 再 次开闸后, 冻 结市场资金造成短期资金紧张,
则加剧了市场的波动。
美联储在耶伦上台后, 维 持超低利率不变, 但是 QE 规模逐月缩 减,10 月结束 资产购买。 黄金受挫, 美
元指数全面上扬, 并在年 末突破 90 。 与美国相反, 欧央行则在 9 月会议超市 场预期下调基准利率 10 个基
点, 并宣布大 规模 QE, 加速 了资金向美国回 流。
上下半年 A 股出现明显“28 分化 ”, 上半年大盘蓝筹领跌, 创 业板不断创历史新高, 破 1500 点。上
证综指上半年再次跌入 “1” 时代, 日间跌至 1974.38 。 下半 年蓝筹股风格气势如虹、 一枝独秀、 王者回
归, 上证综指 走出近 1200 点行情。本期沪深 300 指数上涨 51.66%, 中证 500 指数上涨 39.01%, 创业 版指
数上涨 12.83%。
在 本 报 告 期 内, 我 们 继 续 利 用 自 行 开 发 的 量 化 分 层 抽 样 技 术, 在 震 荡 市 场 环 境 及 处 理 每 日 申 购 赎 回
现金流中, 有 效地管理跟踪误差。 在市 场震荡期间, 我们也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。 在
本报告 期内, 基金利用股 指期货作为 工具进行套 保, 以配合现 货投资复制 标的指数减 小跟踪误差, 及应 付
大额申购赎回, 期末现货 与股指期货合约总市值相对基金净值占比符合法规与风控要求。
作为首只中证 500 指数 分级基金, 本 基金为不同风险偏好的投资者提供了三款不同风险收益特征的
投资工具, 并 且分级份额 在场内交易 。场内交易 的活跃度也 可以反映投 资者的关注 与对市场走 势的 交 易
特征。在本 报告期内, 本 支分级基金 由于市场在 大部分时间 波动降低, 促 使杠杆份额 投资者交易 不活 跃,
经常处于整体折价, 场内 规模有所缩减。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本年度, 本基 金份额净值增长率为 39.66%, 同期比 较基准收益率为 36.91% 。 报告期内, 本 基金日均跟
踪误差在 0.35% 之内, 年化 跟踪误差控制在 4%以内% 。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望2015 年, 久违的牛市在2014 年初 露荷尖之后, 市场仍将在定向宽松和 “微刺激”带来的“稳增
长 ”与加大 改革力度等 改革红利板 块中寻找动 能和方向。 市场将关注 “四中全会 ”之后的改 革政策, 如
何改变中国 的经济周期 和经济增长 模式。在 “ 新常态”的 经济环境中, 虽然不会再 出现大规模 刺激 的 举
措, 定向宽松 政策将引导 资金流向, 在 各种改革政 策配合下, 从 更深层面促 进改革的力 度和经济的 转型 。
市 场 将 在 政 策 催 化 预 期 中, 继 续 期 待 新 增 资 金 入 市, 并 将 在 改 革 与 增 长 的 政 策 预 期 和 估 值 修 复 中 构 建 上
升 通 道 。 市 场 将 在 混 合 所 有 制 改 革 、 地 方 区 域 经 济 体 、 城 镇 化 、 医 疗 改 革 、 环 保 和 新 经 济( 如 互 联 网)
等释放改革红利的热点中寻找投资方向。 “沪港通”及 MSCI 等全球指数 纳入 A 股的 兑现也将继续吸引
海外资金入市。 “牛市的 基础, 波动的 格局 ”将成为 2015 年市 场的特征。 本 基金经理将继续秉承严谨 和
有纪律的信诚数量投资策略和执行, 管理信诚中证 500 指数 分级基金, 为 投资者提供有效的指数回报。
4.6 管理人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
2014 年度内, 公司依据相 关法律法规 的规定及公 司内部监察 稽核制度, 在 督察长的指 导和监察 稽 核
部的努力下, 开展了一系列监察稽核工作, 取得了 较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下: 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
9
1 、对公司管 理制度体系不断修订和完善
监察稽核部 负责对公司 制定的规章 制度进行审 核和修订, 主 要包括从业 人员投资管 理、营销 活 动 管
理、合规手 册、IT 采购管理、专户 产品审批管 理等方面。 这些制度的 修订和完善 对确保公司 各项 业 务
顺利、规范地进行起到了很好的促进作用。
2 、开展各类 合规监控工作。
在投资合规 监控方面, 公 司严格遵照 法律法规和 公司制度对 公司和基金 运作的合规 情况进行 监 控 。
在基金日常 投资运作过 程中, 监察稽 核部和风险 管理部对基 金投资进行 了事前、事 中和事后的 全方 位 监
控, 发现问题 及时与相关部门沟通。 对销售的合规监控方面, 严 格审核各类宣传推介材料和营销活动行为,
确保各项行为的合法合规性。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本 报 告 期 内, 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 法 律 法 规 传 递 给 各 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规
要求进行提 示。在日常 工作中通过 多种形式加 强对员工职 业操守的教 育和监督, 并 开展法规培 训。本年
度, 监察稽核 部根据 监管 部门的要求, 结合自身实 际情况, 主要 采取课堂讲 授的方式为 员工提供多 种形 式
的培训。
4 、开展各类 内部审计工作, 包括 4 次 季度常规审计、12 项专 项审计及 3 次针对监管要求进行的自
查工作。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露
编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》的 要求进行信 息披露和公 告, 包括基金 发行时 的
法律文件、 基金季度报告、 半年度报告、 年度 报告、 分红公告以及在深 圳证券交易所进行 LOF 基金生效、
开放申赎、上市交易及定期报告等内容的公告, 并报监管机关备案。
6 、 牵头开展 反洗钱的各项工作, 进一 步完善修订了反洗钱制度, 更新了相 关的客户分类标准, 并按照
相关规定将 相关可疑记 录及时上报 反洗钱监测 中心。根据 人民银行及 协会下发的 规定, 制定了 客户 风 险
评估指标, 落 实客户风险等级划分措施。
本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强 内 部 控
制和风险管理, 进一步提 高稽核监察工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人对 报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最严 格的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核 部、
投资部、风控部和其它相关部门的意 见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在 每 个 估 值 日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净
值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协
议中 “基金资产净值计算和会计核算 ” 确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公 布。
2. 基金管理 人估值业务的职 责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
10
本基金管理人的估值人员平均拥有6 年金融从业经验和3 年基金管理公司的基金从业和基金估值经
验。
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格 不足 够公
允时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用
的估值政策。
5. 参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
根据基金合同的约定, 本 基金( 包括信 诚中证 500 指数分级、 信诚中证 500 指数分级 A 、 信诚中证 500
指数分级 B) 不进行收益分配。
本基金于本报告期内未进行过利润分配, 该处理 符合基金 利润分配原则。
4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本报告期内, 自《公开募集证券投资基金运作管理办法》生效日(2014 年 8 月 8 日) 之后, 本基金未
出现过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元( 基金 份额持有人数量不满两百人) 的情形 。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的 义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 对本基 金的投
资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
根据本基金合同的约定, 本基金不进行收益分配。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见 类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1500232 号
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
11
6.2 审 计 报 告的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚中证500 指数分级证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的第1 页 至第31 页的 信诚中证500
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 信诚中证 500
基金”) 财务 报表, 包括 2014 年 12 月 31 日的资产
负债表、2014 年度的利润表、所有者权益( 基金净
值) 变动表以 及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚中证500 基金管 理
人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任
包括:(1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布
的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并
使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内
部控制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致
的重大错报。
注册会计师的责任段
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以 获 取 有 关 财 务 报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包 括
评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策
的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务
报表的总体列报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 信 诚中证 500 基金财务报表在所有重大
方 面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计
准则和在财务报表附注2 中所列示的中国证监会和
中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实
务操作的规定编制, 公允 反映了信诚中证 500 基金
2014 年12 月31 日的财务状况以及 2014 年度经营
成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 黄小熠 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
12
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通 合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2015 年 3 月26 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
5,053,429.64 2,023,385.44
结算备付金
11,295,785.93 2,909,163.99
存出保证金
158,456.83 5,054,220.87
交易性金融资产
1,134,801,207.80 1,535,737,058.32
其中：股票投资
1,083,308,964.23 1,432,005,894.91
基金 投资
- -
债券投资
51,492,243.57 103,731,163.41
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算 款
10,405,683.67 4,858,690.95
应收利息
1,965,153.13 2,131,209.63
应收股利
- -
应收申购款
249,983.14 67,041.50
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
1,163,929,700.14 1,552,780,770.70
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 4,374,010.28
应付赎回款
16,724,847.20 116,229.64
应付管理人报酬
975,886.44 1,327,113.48
应付托管费
214,694.99 291,964.96 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
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应付销售服务费
- -
应付交易费用
470,447.29 1,213,656.03
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
754,141.99 620,610.31
负债合计
19,140,017.91 7,943,584.70
所有者权益：
实收基金
1,004,386,745.03 1,893,016,565.58
未分配利润
140,402,937.20 -348,179,379.58
所有者权益合计
1,144,789,682.23 1,544,837,186.00
负债和所有者权益总计
1,163,929,700.14 1,552,780,770.70
注：截止本报告期末, 基 金份额总额 1,113,469,123.96 份。信 诚中证 500 指数分级的基
金份额净值 1.028 元, 基金 份额总额 174,410,489.96 份。下属两级基金: 信诚500A 的基金 份
额净值1.056 元, 基金份 额总额375,623,453.00 份; 信诚500B 的基金份额净值1.009 元, 基金
份额总额 563,435,181.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
一、收入
420,835,683.02 509,193,460.65
1. 利息收入
3,453,499.21 4,671,797.32
其中：存款利息收入
140,133.58 170,243.00
债券利息收入
3,311,151.53 4,494,398.76
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
2,214.10 7,155.56
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”
填列）
268,007,819.33 481,099,696.72
其中：股票投资收益
252,862,530.82 455,544,752.63
基金 投资收益
- -
债券投资收益
1,859,586.19 111,675.00
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
-801,420.00 495,173.26
股利收益
14,087,122.32 24,948,095.83 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
14
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ”号 填列）
147,625,339.50 19,478,124.49
4. 汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
1,749,024.98 3,943,842.12
减： 二 、费用
21,927,863.92 49,637,754.31
1 ．管理人报 酬
12,529,942.53 24,269,746.60
2 ．托管费
2,756,587.36 5,339,344.23
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用
5,857,231.86 18,934,677.92
5 ．利息支出
4,019.94 -
其中：卖出回购金融资产
支出
4,019.94 -
6 ．其他费用
780,082.23 1,093,985.56
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
398,907,819.10 459,555,706.34
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ”
号填列）
398,907,819.10 459,555,706.34
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
1,893,016,565.58 -348,179,379.58 1,544,837,186.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 398,907,819.10 398,907,819.10
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
-888,629,820.55 89,674,497.68 -798,955,322.87
其中：1. 基 金申购款 868,769,368.39 -106,178,469.41 762,590,898.98
2. 基金赎回 款 -1,757,399,188.94 195,852,967.09 -1,561,546,221.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
15
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
1,004,386,745.03 140,402,937.20 1,144,789,682.23
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基 金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
4,497,557,290.84 -1,363,947,383.25 3,133,609,907.59
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 459,555,706.34 459,555,706.34
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
-2,604,540,725.26 556,212,297.33 -2,048,328,427.93
其中：1. 基 金申购款 1,587,841,267.89 -431,978,762.95 1,155,862,504.94
2. 基金赎回 款 -4,192,381,993.15 988,191,060.28 -3,204,190,932.87
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
1,893,016,565.58 -348,179,379.58 1,544,837,186.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
张翔燕
陈逸辛
时慧
基金管理 人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况
信诚中证500 指数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经 中国证券监督管理委员会(以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 中 证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证监许
[2010]1877 号文) 和 《关 于信诚中证500 指数分级 证券投资基金备案确认的函》 ( 基金 部函[2011]69
号文) 批准, 由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民 共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信
诚中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》 发售, 基金合 同于 2011 年2 月11 日生 效。 本基金为
契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国
建设银行股份有限公司。
本基金于2011 年1 月6 日至2011 年1 月28 日募集, 首次向社 会公开发售募集且扣除认购费
用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 374,118,554.71 元, 利 息 人 民 币 135,745.39 元, 共 计 人 民 币
374,254,300.10 元。 上述认购资金折合 374,254,300.10 份基金 份额。 上述募集资金已由毕马威华
振会计师事务所验证, 并 出具了 KPMG-B(2011)CR No.0003 号验 资报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚中证 500 指数分级证 券投资基
金基金合同》 和 《信诚 中证 500 指 数分级证券投资基金招募说明书》 的有关规定, 本基金的投资范
围 为 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 中 证 500 指数 的 成 份 股 及 其 备 选 成 份
股、新股( 一 级 市 场 初 次 发 行 或 增 发) 、 债 券 、 权 证 、 股 指 期 货 以 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
16
它金融工具。 其中, 中证 500 指数的成份 股及其备选 成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%,
现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%, 权证 投 资 占 基 金 资 产 净 值 的 比
例为 0-3%, 其 它金融工具的投资比例符合 法律法规和监管机构的规定。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将
其纳入投资范围。
本基金的业绩比较标准为 95%×中证 500 指数 收益率 +5%× 金融同业存款利率
根 据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派 出机构备案。
7.4.2
会计 报 表的编 制 基 础
本 基 金 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以下简称 “ 财政部”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 、 中 国 证 券 业
协会 2012 年 颁布的 《证券投资基金会计核算指引》 、 《信诚 中证 500 指 数分级证券投资基金基金合
同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制会计报表。
7.4.3
遵循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的其 他有关规定的要求。
7.4.4
差错 更 正的说 明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.5
税项
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税
字[2002]128 号文 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于 证
券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号 文 《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税[2005]103 号文《关于股权分置试点
改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字[2008]16 号 《关于做好调整证券交易印花 税税率相关工
作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印
花税征收方式调整工作的通知》 、财 税[2008]1 号 文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干
优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作, 本基金 适用的主要税项列示如下:
(1) 以发行 基金方式募集资金, 不属 于营业税征收范围, 不征 收营业税。
(2) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、 债 券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作 为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所 得税。
(4) 对基金取得的股票 的股息、红 利收入, 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 、 发 行 债 券 的 企 业 在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持 股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其
股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的, 暂减 按50%计入应
纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂 减按 25%计入 应纳税所得额, 上述所得 统一适用 20% 的税率计
征个人所得税。
(5) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(6) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得税。
7.4.6
关联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
17
中国建设银行股份有限公司 (“ 建设 银行 ”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏 州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.7
本报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
7.4.7.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.7.2 关 联 方 报酬
7.4.7.2.1 基 金 管 理费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 12,529,942.53 24,269,746.60
其中：支付销售机构的客户维护费 897,549.28 1,631,356.45
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
1.0% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为: 日 基金管理费= 前一日
基金资产净值 ×1.0%/ 当 年天数。
7.4.7.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,756,587.36 5,339,344.23
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率 每日
计提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 托 管 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×0.22%/ 当 年天数。
7.4.7.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交
易。
7.4.7.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.7.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本 基 金 的 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行,
本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间均未投资过本基金。
7.4.7.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
信诚中证 500 指数分级
份额单位：份
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
18
关联方名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中 信 信 托 有 限 责 任
公司
8.00 - 13.00 -
信 诚 人 寿 保 险 有 限
公司
- - 59,093,691.80 20.39%
注： 1 、 以上除基金管理人之外的其他关联方持有的基金份额占基金总份额的比例均为所
持份额占其本级份额的比例。
2 、本基金 其它关联方在本年末及上年末均未持有本基金。
3 、 本基金除 基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率
执行。
7.4.7.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余 额 当期利息收入
建设银行 5,053,429.64 61,567.55 2,023,385.44 55,193.48
注: 本 基 金 通 过 “ 中 国 建 设 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于 中 国 证 券 登 记
结算有限责任公司的结算备付金, 于 本报告期末的相关余额为人民币 11,295,785.93 元。( 上
年度末余额: 人民币 1,627,773.89 元)
7.4.7.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.8
期末 （2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证券
7.4.8.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发证 券流通受限的证券。
7.4.8.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600761 安徽合力 2014-12-26
筹划重
大事项
15.65 2015-01-06 16.60 410,154 3,618,367.53 6,418,910.10 -
600428 中远航运 2014-12-22
策划A 股
非公开
发行股
票事项
7.34 2015-01-08 8.30 730,020 2,359,826.52 5,358,346.80 -
000897 津滨发展 2014-12-26
重大事
项披露
7.55 2015-01-21 7.50 671,859 2,511,359.46 5,072,535.45 -
600759 洲际油气 2014-12-24 筹划重 9.90 - - 502,988 4,000,112.32 4,979,581.20 - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
19
大事项
002152 广电运 通 2014-12-17
筹划重
大事项
22.15 2015-03-11 24.37 206,255 2,317,100.25 4,568,548.25 -
000616 亿城投资 2014-12-01
筹划重
大事项
4.77 - - 839,037 2,964,850.33 4,002,206.49 -
600754 锦江股份 2014-11-10
筹划重
大事项
25.11 2015-01-19 27.00 156,242 2,387,976.87 3,923,236.62 -
002663 普邦园 林 2014-12-09
拟筹划
重大对
外投资
事项
14.40 2015-03-17 15.84 267,911 3,702,790.44 3,857,918.40 -
002437 誉衡药业 2014-11-21
筹划非
公开发
行事项
23.75 2015-01-26 26.13 158,925 2,423,371.36 3,774,468.75 -
002482 广田股份 2014-12-10
筹划非
公开发
行股票
相关事
宜
19.66 2015-01-06 16.64 168,159 2,920,669.78 3,306,005.94 -
600584 长电科技 2014-11-03
筹划重
大资产
收购事
项
11.13 2015-01-14 12.24 282,317 1,804,984.58 3,142,188.21 -
600490 鹏欣资源 2014-12-24
筹划重
大事项
10.79 2015-01-12 11.87 272,109 1,569,218.99 2,936,056.11 -
000977 浪潮信息 2014-12-22
筹划重
大事项
41.18 2015-01-19 45.30 69,895 1,631,289.09 2,878,276.10 -
000501 鄂武商 A 2014-12-24
筹划非
公开发
行股票
事项
15.82 2015-01-16 17.20 179,393 2,288,020.90 2,837,997.26 -
600844 丹化科技 2014-12-15
筹划重
大事项
7.60 2015-01-07 8.25 336,185 2,475,742.60 2,555,006.00 -
002396 星网锐捷 2014-10-20
拟披露
重大事
项
27.31 2015-02-09 30.04 93,266 1,949,387.16 2,547,094.46 -
000719 大地传媒 2014-12-26
筹划重
大事项
16.55 - - 133,923 1,928,204.56 2,216,425.65 -
000612 焦作万方 2014-12-29
拟披露
重大信
息
10.10 2015-01-16 10.20 192,528 1,061,049.45 1,944,532.80 -
600704 物产中大 2014-10-13
筹划重
大事项
10.38 2015-02-13 11.42 184,113 1,326,998.89 1,911,092.94 - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
20
601519 大智慧 2014-07-21
重大资
产重组
5.98 2015-01-23 6.58 313,289 2,021,313.02 1,873,468.22 -
600580 卧龙电气 2014-12-08
筹划重
大事项
10.48 2015-01-14 11.12 168,076 1,037,863.75 1,761,436.48 -
002050 三花股份 2014-10-27
筹划重
大事项
13.57 2015-01-27 14.93 122,425 1,245,638.60 1,661,307.25 -
600458 时代新材 2014-10-27
拟筹划
重大事
项
12.18 2015-01-05 13.40 107,062 1,246,275.97 1,304,015.16 -
600240 华业地产 2014-10-16
筹划重
大事项
7.19 2015-01-22 7.91 181,303 795,951.22 1,303,568.57 -
002018 华信国际 2014-11-19
筹划重
大事项
13.99 2015-03-06 15.39 79,055 737,941.25 1,105,979.45 -
002168 深圳惠程 2014-11-28
股权转
让相关
事宜
10.13 2015-01-28 9.51 72,182 528,566.06 731,203.66 -
000627 天茂集团 2014-10-22
筹划重
大事项
4.10 2015-01-16 4.51 172,686 480,496.43 708,012.60 -
000982 中银绒业 2014-08-25
筹划重
大事项
4.64 - - 114,498 520,698.60 531,270.72 -
600487 亨通光电 2014-10-30
筹划重
大事项
18.95 2015-01-19 20.60 25,874 345,609.59 490,312.30 -
002308 威创股份 2014-12-29
筹划重
大事项
8.25 2015-02-04 9.08 54,774 491,896.79 451,885.50 -
000426 兴业矿业 2014-12-11
筹划重
大事项
11.95 2015-03-25 13.15 28,367 269,718.45 338,985.65 -
002123 荣信股份 2014-12-22
拟披露
重大事
项
9.22 2015-03-26 10.14 31,159 225,042.68 287,285.98 -
注：截至本报告批准报出日,“ 洲际 油气 ”“亿城投资”、“大地传媒 ”和“中银绒业”仍未发布
复牌公告。
7.4.8.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
截至本报告期末, 本基金 未持有因正回购交易而作为抵押的债券。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ） 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
21
1 权益投资 1,083,308,964.23 93.07
其中：股票 1,083,308,964.23 93.07
2 固定收益投资 51,492,243.57 4.42
其中：债券 51,492,243.57 4.42
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 16,349,215.57 1.40
7 其他各项资产 12,779,276.77 1.10
8 合计 1,163,929,700.14 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1
指数 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 16,708,250.81 1.46
B 采矿业 26,749,587.41 2.34
C 制造业 614,210,432.76 53.65
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
34,102,141.31 2.98
E 建筑业 33,638,829.80 2.94
F 批发和零售业 74,889,026.67 6.54
G 交通运输、仓储和邮政业 38,676,290.67 3.38
H 住宿和餐饮业 3,923,236.62 0.34
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
39,438,680.74 3.45
J 金融业 26,407,083.14 2.31
K 房地产业 87,715,433.99 7.66
L 租赁和商务服务业 17,270,090.63 1.51
M 科学研究和技术服务业 3,361,843.88 0.29
N 水利、 环境和 公共设施管理业 7,634,260.36 0.67
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 10,621,522.80 0.93
S 综合 5,223,226.23 0.46
合计 1,040,569,937.82 90.90
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
22
8.2.2
积极 投 资按行 业 分 类的股 票 投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 3,397,659.28 0.30
C 制造业 22,799,837.28 1.99
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 1,628,244.00 0.14
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
7,457,037.32 0.65
J 金融业 - -
K 房地产业 7,089,956.50 0.62
L 租赁和商务服务业 - -
M 科 学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 366,292.03 0.03
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 42,739,026.41 3.73
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1
期末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 601099 太平洋 1,093,700 15,552,414.00 1.36
2 002028 思源电气 1,098,008 13,670,199.60 1.19
3 000543 皖能电力 1,019,845 13,094,809.80 1.14
4 600755 厦门国贸 1,060,991 11,989,198.30 1.05
5 000726 鲁泰 A 946,667 11,350,537.33 0.99
6 002064 华峰氨纶 943,010 10,090,207.00 0.88
7 600004 白云机场 918,643 10,040,767.99 0.88
8 600183 生益科技 1,201,525 9,588,169.50 0.84
9 002092 中泰化学 1,173,477 9,094,446.75 0.79
10 600720 祁连山 813,299 8,921,890.03 0.78
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
23
8.3.2
期末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（ % ）
1 000559 万向钱潮 452,621 5,372,611.27 0.47
2 600570 恒生电子 94,077 5,151,656.52 0.45
3 002152 广电运通 206,255 4,568,548.25 0.40
4 600398 海澜之家 423,865 4,281,036.50 0.37
5 000518 四环生物 707,574 3,884,581.26 0.34
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 000652 泰达股份 11,827,475.73 0.77
2 600640 号百控股 11,425,322.81 0.74
3 600645 中源协和 10,480,178.46 0.68
4 002005 德豪润达 10,026,527.37 0.65
5 002093 国脉科技 9,942,448.33 0.64
6 600435 北方导航 9,730,879.32 0.63
7 600851 海欣股份 9,307,220.33 0.60
8 600787 中储股份 8,764,506.79 0.57
9 601929 吉视传媒 8,615,260.54 0.56
10 600770 综艺股份 8,532,748.23 0.55
11 002153 石基信息 8,419,527.67 0.55
12 601011 宝泰隆 8,118,235.44 0.53
13 002221 东华能源 7,946,141.40 0.51
14 000735 罗 牛 山 7,860,784.53 0.51
15 600587 新华医疗 7,709,006.44 0.50
16 002701 奥瑞金 7,702,174.42 0.50
17 000513 丽珠集团 7,462,211.95 0.48
18 600026 中海发展 7,326,098.69 0.47
19 600570 恒生电子 7,310,756.15 0.47
20 600499 科达洁能 7,215,440.32 0.47
注: 买入金额 按成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑 相关交易费用。
8.4.2
累计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 002292 奥飞动漫 30,280,821.87 1.96
2 002444 巨星科技 22,320,728.46 1.44
3 600570 恒生电子 18,784,927.88 1.22
4 600418 江淮汽车 18,735,614.48 1.21 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
24
5 000541 佛山照明 17,230,641.42 1.12
6 002022 科华生物 16,974,662.01 1.10
7 002410 广联达 16,300,312.71 1.06
8 002219 恒康医疗 16,065,878.40 1.04
9 000690 宝新能源 15,877,717.04 1.03
10 002048 宁波华翔 15,804,055.49 1.02
11 000612 焦作万方 15,692,978.97 1.02
12 000697 炼石有色 15,238,144.15 0.99
13 002408 齐翔腾达 15,185,027.87 0.98
14 002056 横店东磁 14,460,828.00 0.94
15 000559 万向钱潮 14,357,898.89 0.93
16 000926 福星股份 14,187,328.45 0.92
17 600312 平高电气 13,859,345.91 0.90
18 002480 新筑股份 12,823,134.46 0.83
19 000816 江淮动力 12,507,857.60 0.81
20 002465 海格通信 12,458,960.72 0.81
注: 卖出金额 按成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑 相关交易费用。
8.4.3
买入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,423,689,493.57
卖出股票收入（成交）总额 2,173,229,594.41
注: 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关
交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 50,019,000.00 4.37
其中：政策性金融债 50,019,000.00 4.37
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 1,473,243.57 0.13
8 其他 - -
9 合计 51,492,243.57 4.50
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 140204 14 国开 04 300,000 30,006,000.00 2.62
2 140212 14 国开 12 100,000 10,013,000.00 0.87 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
25
3 140213 14 国开 13 100,000 10,000,000.00 0.87
4 110015 石化转债 9,750 1,315,470.00 0.11
5 128005 齐翔转债 1,216 157,773.57 0.01
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末 按 公允价 值 占 基 金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
公允价值变动总额合计( 元) -
股指期货投资本期收益( 元) -801,420.00
股指期货投资本期公允价值变动( 元) -511,080.00
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
基金管理人可运用股指期货, 以提高 投资效率更好地达到本基金的投资目标。本 基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则, 以套期 保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期货的
投资, 以管理 投资组合的系统性风险, 改善组合的风险收益特性。此外, 本 基金还将运用股指期货来对冲
特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理, 以及对冲 因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风
险。
本基金本报告期内, 股指 期货投资符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1
本 期 国债 期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报 告 期末 本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本 期 国债 期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1
中国石油 化工股份有限公司分别于2014 年1 月12 日和2013 年11 月24 日对中石化青岛的重
大事故进行了公告披露:2013 年 11 月 22 日凌晨, 中国石油化 工股份有限公司( 以下简 称 “公司”)位于
青岛经济技 术开发区的 原油管道发 生破裂, 导致 原油泄漏, 部 分原油漏入 市政排水暗 渠, 流入海岔 。事 故
发生后, 公司 立即关闭输 油, 并开始抢 险处置。根 据国务院事 故调查组的 统计, 本次事 故造成直接 经济 损
失人民币 75,172 万元, 公 司将承担其相应赔偿责任。 相关资金主要来自中国石化在以前年度积累的安全
生产保险基 金( 指经国家 有关部门批 准由中国石 油化工集团 公司面向公 司所属企事 业单位设立 的企 业 安
全生产保险 基金) 和公司 向商业保险 公司投保的 商业巨灾保 险的保险理 赔资金。目 前公司的生 产经 营 稳
定, 成品油市 场供应稳定。
对 石 化 转 债 的 投 资 决 策 程 序 的 说 明: 本 基 金 管 理 人 长 期 跟 踪 研 究 该 债 券, 其 信 用 等 级 长 期 稳 定 为
AAA 。 该公司 近年来生产、 销售和利润保持稳定增长, 此次事故 并未对其长期企业经营和投资价值产生重
大实质性影响。该债券投资已严格执行内部投资决策流程, 符合法律法规和公司制度的规定。
除 此 之 外, 其 余 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 均 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日
前一年内受到公开谴责、处罚。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
26
8.12.2
本基金投 资的前十名股票中, 没有 超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末 其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 158,456.83
2 应收证券清算款 10,405,683.67
3 应收股利 -
4 应收利息 1,965,153.13
5 应收申购款 249,983.14
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,779,276.77
8.12.4
期末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 110015 石化转债 1,315,470.00 0.11
2 128005 齐翔转债 157,773.57 0.01
8.12.5
期末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说
明
1 002152 广电运通 4,568,548.25 0.40
筹 划 非 公 开 发 行
股票
8.12.6
投资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚 583 644,294.09 363,911,571.00 96.88% 11,711,882.00 3.12% 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
27
中证
500 指
数分
级 A
信诚
中证
500 指
数分
级 B
10,724 52,539.65 60,411,592.00 10.72% 503,023,589.00 89.28%
信诚
中证
500 指
数分
级
3,928 44,401.86 105,896,365.16 60.72% 68,514,124.80 39.28%
合计 15,235 73,086.26 530,219,528.16 47.62% 583,249,595.80 52.38%
注: 本表列示 “占基金总 份额比例 ” 中, 对下属分 级基金, 为占 各自级别份 额的比例, 对 合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
信诚中证 500 指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
瑞 士 信 贷 （ 香 港 ） 有 限
公司
212,404,871.00 56.55%
2 中意人寿保险有限公司 61,787,900.00 16.45%
3 中荷人寿保险有限公司 44,039,275.00 11.72%
4
中 意 人 寿 保 险 有 限 公 司
－分红－团体年金
25,284,689.00 6.73%
5
红 塔 证 券 － 华 夏 － 红 塔
登峰 1 号集 合资产管理
计划
10,720,000.00 2.85%
6
国 寿 永 丰 企 业 年 金 集 合
计划－农行
6,122,755.00 1.63%
7 蓝玉萍 4,152,863.00 1.11%
8
新 疆 电 力 公 司 企 业 年 金
计 划 － 交 通 银 行 股 份 有
限公司
897,200.00 0.24%
9 西南证券股份有限公司 890,090.00 0.24%
10 黄丹妮 830,032.00 0.22%
信诚中证 500 指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
广 州 市 广 百 股 份 有 限 公
司
14,553,564.00 2.58% 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
28
2 姜永海 11,853,712.00 2.10%
3
广 发 证 券 － 招 行 － 广 发
增 强 型 基 金 优 选 集 合 资
产管理计划
11,037,104.00 1.96%
4 蓝玉萍 6,202,500.00 1.10%
5
北 京 宇 山 鑫 达 商 贸 有 限
公司
5,300,000.00 0.94%
6 唐代国 4,000,000.00 0.71%
6
招 商 证 券 国 际 有 限 公 司
－客户资金
4,000,000.00 0.71%
7 杨传山 3,740,000.00 0.66%
8 刘宁 3,633,702.00 0.64%
9
天 风 证 券 － 光 大 银 行 －
天风证券天勤 7 号集合
资产管理计划
3,538,100.00 0.63%
10 何道伟 3,406,325.00 0.60%
注：持有人为场内持有人; 对于同一 机构不同股东账号下的份额未做合并。
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人 所有从业人
员持有本基金
信诚中证500 指数分级A - -
信诚中证500 指数分级B - -
信诚中证 500 指数分级 24,341.43 0.01%
合计 24,341.43 -
注： 本表列示 “占基金总份额比例” 中, 对下属 分级基金, 为 占各自级别份额的比例, 对合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚中证 500 指数分级A -
信诚中证 500 指数分级B -
信诚中证 500 指数分级 -
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚中证 500 指数分级A -
信诚中证 500 指数分级B -
信诚中证 500 指数分级 -
合计 0
注：1 、期末 本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金。
9.5 发 起 式 基金发 起 资 金持有 份 额 情况
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
29
§10
开放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目
信诚中证 500 指数分
级 A
信诚中证 500 指数分
级 B
信诚中证 500 指数分
级
基金合同生效日(2011 年 2 月 11
日) 基金份额 总额
10,134,545.00 15,201,819.00 348,917,936.10
本 报告期期初基金份额总额 696,930,569.00 1,045,395,855.00 289,843,784.59
本 报告期基金总申购份额 - - 943,561,201.02
减: 本报告期 基金总赎回份额 - - 1,946,896,624.69
本 报告期基金拆分变动份额 -321,307,116.00 -481,960,674.00 887,902,129.04
本 报告期期末基金份额总额 375,623,453.00 563,435,181.00 174,410,489.96
注:1. 拆分变 动份额为本基金三级份额之间的配对转换变动份额以及因份额折算产生的份额。
2. 根据《 信诚中证 500 指数分级证 券投资基金基金合同》 、 《信诚基金关于信诚中证 500 指数 分
级证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》 及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任
公司的相关业务规定, 基 金管理人信诚基金管理有限公司于2014 年2 月7 日( 折算基准 日) 对本基金 进行
了 基 金 份 额 折 算 。 报 告 期 期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 中 包 含 经 份 额 折 算 后 产 生 新 增 的 信 诚 500 份额
84,634,339.04 份。
§11
重大 事 件揭示
11.1
基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第 41 次会议审议 通过, 解聘黄 小坚先生信 诚基金副总 经理
职务。 本基金管理人已于 2014 年3 月 18 日在 《 中国证券报》 、 《上海证券 报》 、 《证券 时报》 及公司网 站
上刊登了《 信诚基金管 理有限公司 关于公司副 总经理离任 的公告》 。上 述变更事项 已按规定向 中国 证 券
投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第 46 次会议审议 通过, 解聘王 俊锋先生信 诚基金总经 理职
务。 本基金管理人已于 2014 年11 月8 日在 《中国 证 券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》 及公司网站 上
刊登了 《信诚 基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 。 自2014 年 11 月 5 日起, 由 信诚基金董事长张
翔燕代任信诚基金总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构监
管部和上海证监局报告。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人2014 年2 月7 日发布 任免通知, 解 聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职
务。
本基金托管人 2014 年 11 月03 日发 布公告, 聘任 赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。
11.3
涉及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
30
11.5
为基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 140,000 元。 该会 计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
瑞银证券 1 423,053,613.56 11.77% 385,146.74 11.94% -
川财证券 2 361,296,852.62 10.05% 322,595.69 10.00% -
长城证券 1 348,721,798.89 9.70% 308,584.39 9.56% -
安信证券 2 283,065,762.55 7.88% 250,484.45 7.76% -
广发证券 1 272,299,703.77 7.58% 247,900.12 7.68% -
大通证券 1 252,590,629.39 7.03% 229,958.08 7.13% -
西南证券 1 241,009,113.68 6.71% 213,268.76 6.61% -
国信证券 1 234,859,250.63 6.53% 207,826.79 6.44% -
兴业证券 1 203,078,105.22 5.65% 179,703.28 5.57% -
华创证券 2 167,419,835.71 4.66% 152,417.96 4.72% -
红塔证券 1 154,158,610.06 4.29% 140,345.03 4.35% -
招商证券 2 115,146,333.25 3.20% 104,829.38 3.25% -
中信金通 1 101,989,488.88 2.84% 92,851.02 2.88% -
宏源证券 3 94,040,062.11 2.62% 85,614.33 2.65%
本期新增
一个交易
席位
方正证券 1 90,363,360.50 2.51% 79,962.24 2.48% -
平安证券 1 72,066,641.07 2.01% 63,771.75 1.98% -
中投证券 3 64,510,395.16 1.79% 57,085.12 1.77%
本期新增
一个交易
席位
民生证券 1 64,163,767.50 1.79% 58,414.50 1.81% -
齐鲁证券 1 46,643,628.07 1.30% 42,464.32 1.32% -
华泰证券 2 3,744,764.10 0.10% 3,313.74 0.10%
本期新增
一个交易
席位
渤海证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - 本期新增
东兴证券 1 - - - - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
31
高华证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - 本期退租
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
信达证券 1 - - - -
本期退租
一个交易
席位
银河证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - 本期退租
中金公司 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注: 本基金根 据券商的研 究实力和服 务水平选择 专用席位。 由研究部牵 头对席位候 选券商的 研 究 实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
金额单位: 人 民币元
券商名称 债券交易 回购交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
瑞银证券 - - 6,100,000.00 89.71%
川财证券 - - - -
长城证券 - - - -
安信证券 - - - -
广发证券 - - - -
大通证券 - - - -
西南证券 2,797,528.85 63.13% - -
国信证券 - - - -
兴业证券 - - - -
华创证券 - - - -
红塔证券 - - - -
招商证券 - - 700,000.00 10.29%
中信金通 - - - -
宏源证券 1,022,938.50 23.08% - -
方正证券 - - - -
平安证券 610,954.31 13.79% - - 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年年度报告摘要
32
中投证券 - - - -
民生证券 - - - -
齐鲁证券 - - - -
华泰证券 - - - -
渤海证券 - - - -
长江证券 - - - -
东方证券 - - - -
东兴证券 - - - -
高华证券 - - - -
国金证券 - - - -
国联证券 - - - -
国泰君安 - - - -
海通证券 - - - -
华融证券 - - - -
山西证券 - - - -
申银万国 - - - -
信达证券 - - - -
银河证券 - - - -
浙商证券 - - - -
中航证券 - - - -
中金公司 - - - -
中信建投 - - - -
中信山东 - - - -
中信浙江 - - - -
中银国际 - - - -
§12
影响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无
信诚基金管理有限公司
2015 年 3 月27 日
