中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF ）
2014 年年度报告摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 中 银 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 招 商 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一五 年 三 月 二十 七 日中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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§ 1
重 要 提示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 25 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 中银沪深 300 等权重指数 （LOF ）
场内简称 中银 300E
基金主代码 163821
交易代码 163821
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 5 月 17 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 58,594,473.51 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月 13 日 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金为指数型基金，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手
段， 实现对标的指数的有效跟踪， 获得与标的指数相似的回报。 本基 金 的
风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ， 年化跟踪误
差不超过 4% 。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用 完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数， 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 本基金力 求基金净值收
益 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ，年化 跟踪误差不超过 4% 。
业绩比较基准 沪深 300 等 权重指数收益率× 95% + 同期银行活期存款利率× 5%
风险收益特征
本基金属于股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币
市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的 表
现， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 程明 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
电子邮箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信 息 披露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2014 年 2013 年
2012 年 5 月 17 日 （ 基
金 合 同 生效日 ） 至
2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 5,031,842.10 16,851,077.29 -1,830,518.31
本期利润 29,176,188.01 11,157,605.75 -710,146.56
加权平均基金份额本期利润 0.3025 0.0598 -0.0009
本期基金份额净值增长率 42.51% -1.98% 0.80%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 0.1448 -0.0118 -0.0094
期末基金资产净值 82,492,965.53 117,691,908.76 500,074,110.49
期末基金份额净值 1.408 0.988 1.008
注：1 、 所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，采用
期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期末未
分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的
已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配
利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 28.94% 1.33% 29.42% 1.36% -0.48% -0.03%
过去六个月 53.21% 1.11% 52.44% 1.13% 0.77% -0.02% 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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过去一年 42.51% 1.10% 41.28% 1.11% 1.23% -0.01%
自基金合同生
效起至今
40.80% 1.17% 26.56% 1.22% 14.24% -0.05%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比
较
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012 年 5 月 17 日 至 2014 年 12 月 31 日)
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内 为建仓期，截至建仓结束时本基金的各项
投资比例已达到基金合同第十三部分（三）的规定，即本基金投资于沪深 300 等 权重指数成份股及
备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ，除股票 以外的其他资产占基金资产的比例为
5%-10% ，其 中权证的投资比例不超过基金资产净值的 3% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券的
比例不低于基金资产净值的 5% 。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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注：本基金合同于 2012 年 5 月 17 日 生效，截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效当年
的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2014 - - - - -
2013 - - - - -
2012 - - - - -
合计 - - - - -
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成立，由中银
国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有限公
司合并， 合并后新公司名称为“ 贝莱 德投资管理有限公司”）。 2007 年 12 月 25 日， 经 中国证券监督管
理 委 员 会 批复 ， 同 意 中国 银 行 股 份有 限 公 司 直接 控 股 中 银基 金 。 公 司注 册 地 为 中国 上 海 市 ，注 册 资中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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本为一亿元人民币， 其中中国银行拥有 83.5 ％的 股权， 贝莱德投资管理拥有 16.5 ％的 股权。 截至 2014
年 12 月 31 日，本管理人共管理四十四只开放式证券投 资基金：中银中国精选混合型开放式证券投
资 基 金 、 中银 货 币 市 场证 券 投 资 基金 、 中 银 持续 增 长 股 票型 证 券 投 资基 金 、 中 银收 益 混 合 型证 券 投
资 基 金 、 中银 动 态 策 略股 票 型 证 券投 资 基 金 、中 银 稳 健 增利 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 行 业优 选 灵
活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指 数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合
型证券投资基金、 中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、 中银稳健双利债券型证券投资基金、
中银全球策略证券投资基金 （FOF ） 、 上证国有企业 100 交 易型开放式指数证券投资基金、 中银转债
增 强 债 券 型证 券 投 资 基金 、 中 银 中小 盘 成 长 股票 型 证 券 投资 基 金 、 中银 信 用 增 利债 券 型 证 券投 资 基
金、 中银沪深 300 等权 重指数证券投资基金 （LOF ） 、 中银主题策略股票型证券投资基金、 中银保本
混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财 60 天债券型发起式证券投资
基金、 中银纯债债券型证券投资基金、 中银理财 7 天债券 型证券投资基金、 中银理财 30 天债 券型证
券 投 资 基 金、 中 银 稳 健添 利 债 券 型发 起 式 证 券投 资 基 金 、中 银 标 普 全球 精 选 自 然资 源 等 权 重指 数 证
券 投 资 基 金、 中 银 消 费主 题 股 票 型证 券 投 资 基金 、 中 银 美丽 中 国 股 票型 证 券 投 资基 金 、 中 银盛 利 纯
债一年定期开放债券型 证券投资基金 （LOF ） 、 中银保本二号混合型证券投资基金、 中银互利分级债
券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 惠 利 纯 债半 年 定 期 开放 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 中 高等 级 债 券 型证 券 投
资基金、 中银理财 21 天 债券型证券投资基金、 中银优秀企业股票型证券投资基金、 中银活期宝货币
市 场 基 金 、中 银 多 策 略灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 中银 健 康 生 活股 票 型 证 券投 资 基 金 、中 银 聚
利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银薪 钱 包 货 币市 场 基 金 、中 银 产 业 债一 年 定 期 开放 债 券 型 基金 、 中
银 新 经 济 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 中 银安 心 回 报 半年 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基 金 、中 银 研
究精选灵活 配置混合型证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
周小丹
本基金的基金
经理、中银中
证 100 指数 增
强基金基金经
理、国企 ETF
基金基金经理
2012-05-17 - 7
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 助 理 副 总
裁(A VP) ， 香 港城市大学金融数学
硕士。2007 年加入中银基金管理
有限公司， 先后担任数量研究员、
中银中证 100 指数基金 基金经理
助 理 、 中 银 蓝 筹 基 金 基 金 经 理 助
理等职。 2010 年 11 月至 今任中银
中证 100 指 数基金基金经理， 2011中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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年 6 月至今任国企 ETF 基金基金
经理，2012 年 5 月至今 任中银沪
深 300 等权 重指数基金（LOF) 基
金经理。 具有 7 年证券 从业年限。
具备基金从业资格。
注：1 、 首任基金经理的“ 任职日期” 为基金合同生效日， 非首任基金经理的“ 任职日期” 为根据公司 决
定确定的聘任日期，基金经理的“ 离 任日期” 均为根据公司决定确定的解聘日期；
2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 中国证监会的有关规则和其他有关法
律 法 规 的 规定 ， 严 格 遵循 本 基 金 基金 合 同 ， 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ，
在 严 格 控 制风 险 的 基 础上 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 ， 本 基金 运 作 合 法合 规 ，
无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制 定了 《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 建立了 《新股询价申购和参与公开增发管理办法》 、 《债券 询价
申 购 管 理 办法 》 、 《 集 中 交 易 管 理 办法 》 等 公 平交 易 相 关 制度 体 系 ， 通过 制 度 确 保不 同 投 资 组合 在投
资 管 理 活 动中 得 到 公 平对 待 ， 严 格防 范 不 同 投资 组 合 之 间进 行 利 益 输送 。 公 司 建立 了 投 资 决策 委 员
会 领 导 下 的投 资 决 策 及授 权 制 度 ，以 科 学 规 范的 投 资 决 策体 系 ， 采 用集 中 交 易 管理 加 强 交 易执 行 环
节 的 内 部 控制 ， 通 过 工作 制 度 、 流程 和 技 术 手段 保 证 公 平交 易 原 则 的实 现 ； 通 过建 立 层 级 完备 的 公
司 证 券 池 及组 合 风 格 库， 完 善 各 类具 体 资 产 管理 业 务 组 织结 构 ， 规 范各 项 业 务 之间 的 关 系 ，在 保 证
各 投 资 组 合既 具 有 相 对独 立 性 的 同时 ， 确 保 其在 获 得 投 资信 息 、 投 资建 议 和 实 施投 资 决 策 方面 享 有
公 平 的 机 会； 通 过 对 异常 交 易 行 为的 实 时 监 控、 分 析 评 估、 监 察 稽 核和 信 息 披 露确 保 公 平 交易 过 程
和结果的有效监督。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 本 公 司 严格 遵 守 法 律法 规 关 于 公平 交 易 的 相关 规 定 ， 确保 本 公 司 管理 的 不 同 投资
组 合 在 授 权、 研 究 分 析、 投 资 决 策、 交 易 执 行、 业 绩 评 估等 投 资 管 理活 动 和 环 节得 到 公 平 对待 。 各
投 资 组 合 均严 格 按 照 法律 、 法 规 和公 司 制 度 执行 投 资 交 易， 本 报 告 期内 公 司 整 体公 平 交 易 制度 执 行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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本报告期内， 本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、 分投资类别 （股票、 债券 ）
的收益率差异进行分析， 并对连续四个季度的不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内 ） 公司管理的不
同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对其 进行了 95% 置信区间， 假设溢价率为 0 的 T 分 布检
验 ， 结 合 该时 间 窗 下 组合 互 相 之 间的 模 拟 输 送金 额 、 贡 献度 、 交 易 占优 比 等 指 标综 合 判 断 是否 存 在
不 公 平 交 易或 利 益 输 送的 可 能 。 结果 表 明 ， 本报 告 期 内 公司 对 各 投 资组 合 公 平 对待 ， 不 存 在利 益 输
送的行为。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本 报 告 期 内， 基 金 管 理人 未 发 生 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
1. 宏观经济分 析
刚刚过去的 2014 年， 主要 经济体出现明显分化， 各国货币政策也分化明显。 美国经济强势复苏
趋 势 延 续 ，就 业 市 场 持续 改 善 ， 通胀 先 升 后 降， 美 联 储 逐步 退 出 量 化宽 松 ， 货 币政 策 开 始 逐步 正 常
化 。 欧 洲 经济 重 新 陷 入通 缩 困 境 ，欧 央 行 被 迫考 虑 量 化 宽松 。 乌 克 兰事 件 引 发 欧美 与 俄 罗 斯关 系 紧
张 ， 对 全 球经 济 政 治 产生 一 定 的 扰动 和 冲 击 ，使 得 俄 罗 斯经 济 蒙 受 巨大 打 击 。 原油 价 格 盘 整半 年 后
大 幅 走 低 ，使 得 主 要 产油 国 经 济 受到 相 当 的 冲击 。 从 国 内来 看 ， 房 地产 销 售 和 投资 持 续 下 滑拖 累 固
定 资 产 投 资增 长 ， 消 费增 长 徘 徊 不前 ， 出 口 增长 乏 力 ， 使得 总 需 求 不旺 ， 宏 观 经济 下 行 压 力持 续 存
在 。 受 产 能过 剩 、 总 需求 不 旺 和 国际 大 宗 商 品价 格 下 跌 共同 影 响 ， 物价 持 续 走 低， 工 业 品 价格 连 续
通缩， 且幅度扩大。 金融系统信用扩张动力减弱， 全年新增社会融资总量为 16.3 万亿， 低于年初目
标。央行通过定向和结构性来维持货币供应量总体平稳和引导社会融资成本下行。
从国外具体情况看，欧洲经济重陷通缩泥潭，欧元区通胀 由年初 0.8% 降至年底-0.2% ， 物 价持
续低迷； 制造业 PMI 由年初 54 逐步 降至年底的 50 左右； 失业 率持续维持在 11% 以上 ， 使得欧盟内
部 分 歧 加 大， 政 局 不 稳。 在 此 背 景下 ， 欧 央 行努 力 协 调 各方 利 益 ， 试图 启 动 量 宽政 策 ， 以 刺激 消 费
和物价。 美国经济一直维持强势复苏态势， 制造业 PMI 全年都处于较强的扩张区域， 消费者信心指
数一路走高，就业市场持续改善，新增非农就业多数月份维持在 20 万 以上，失业率由年初 6.6% 降
至 5.6% ，物 价先升后降，总体温和，GDP 年化 增速预计 2.8% 左右，实现了低通胀，较高增长的宏
观局面。 美联储逐步退出量化宽松， 货币政策在正常化通道中。 乌克兰事件自从 2014 年 3 月份 分以中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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来 愈 演 愈 烈， 欧 美 与 俄罗 斯 关 系 紧张 ， 经 济 制裁 与 原 油 价格 之 争 ， 使得 俄 罗 斯 经济 深 陷 泥 潭， 其 他
产油 国 经 济也 遭 受 重 大打 击 。 在 大宗 商 品 价 格回 落 、 美 元走 强 及 全 球经 济 复 苏 乏力 的 共 同 影响 下 ，
多数国家加入降息等宽松货币政策行列。
从国内具体情况看， 宏 观经济步入微通缩周期， 经济增速 呈现托底式下滑。2014 年二季度稳增
长 压 力 增 大， 房 地 产 销售 下 滑 ， 投资 和 新 开 工大 幅 下 滑 ，拖 累 固 定 资产 投 资 ； 政策 重 点 开 始倾 向 于
稳 增 长 ， 铁路 投 资 加 大、 降 低 社 会融 资 成 本 等一 系 列 刺 激政 策 ， 使 得经 济 增 速 在二 季 度 企 稳， 三 季
度 环 比 上 升， 四 季 度 经济 重 新 进 入下 滑 趋 势 。由 于 内 需 不足 ， 原 油 价格 回 落 ， 工业 品 出 厂 价格 持 续
回 落 ， 通 缩压 力 加 大 ；居 民 通 胀 水平 也 呈 现 稳步 回 落 态 势。 在 此 背 景下 ， 稳 定 经济 区 间 运 行， 以 调
结 构 、 促 改革 释 放 经 济增 长 动 力 成为 共 识 ， 积极 的 财 政 政策 和 稳 健 的货 币 政 策 内涵 与 以 往 也有 所 不
同 ， 宏 观 经济 调 控 方 式、 宏 观 经 济指 标 与 实 体经 济 相 互 关系 都 发 生 变化 ， 经 济 环境 和 政 策 方式 进 入
新 常 态 。 财政 政 策 方 面， 受 制 于 财政 赤 字 规 模约 束 和 财 政收 入 增 速 放缓 ， 财 政 部关 于 地 方 政府 债 务
新 规 、 土 地出 让 金 及 融资 平 台 融 资困 难 等 共 同影 响 ， 地 方政 府 通 过 财政 刺 激 经 济增 长 的 空 间受 到 极
大的限制。 货币政策方面， 央行保持适度流动性的同时又抑制信用加速扩张。 实行稳健的货币政策，
外 松 内 紧 ，通 过 公 开 市场 及 定 向 方式 进 行 多 轮基 础 货 币 投放 ， 并 下 调一 次 基 准 利率 ， 但 资 金面 整 体
相对经济基本面偏紧。 具体政策上， 央行多次采用定向降准和 SLO 、MLF 等工具调节流动性， 下调
逆回购利率、降息等逐步引导融资成本下行，但维持 M2 增速在 13% 以内，基础货币投放期限以短
期 限 为 主 ，抑 制 金 融 机构 信 用 扩 张的 冲 动 ， 同时 扩 大 人 民币 汇 率 波 动区 间 ， 实 现人 民 币 小 幅贬 值 。 。
迫于社会融资成本居高不下， 央行在 11 月 21 日启动降息。2015 年， 宏观调控思路仍将延续， 经济
增速目标区间或将下移，经济仍将呈现托底式下滑。
2. 行情回顾
回顾 2014 年 ， 市场经历了截然相反的上下半场。 上 半年， 悲 观情绪笼罩市场， 股票交投并不活
跃 ， 几 次 冲击 高 点 无 果， 在 狭 小 的空 间 窄 幅 震荡 。 然 而 下半 年 市 场 风云 突 变 ， 指数 在 蓝 筹 股引 领 下
节 节 攀 升 ，不 断 创 新 高， 个 股 板 块普 涨 。 国 内经 济 处 于 弱势 反 复 ， 但股 市 却 走 出截 然 不 同 的格 局 ，
主要原因分析如下： 经济的弱势催生了管理层持续的政策放松， 在 11 月份启动降息， 以缓解融资成
本 问 题 ， 推动 经 济 的 企稳 ； 资 本 市场 的 创 新 如沪 港 通 、 融资 融 券 、 股指 期 货 等 杠杆 金 融 工 具的 应 用
的 发 展 都 给市 场 带 来 增量 资 金 的 入场 及 市 场 信心 的 提 振 ；政 府 持 续 简政 放 权 ， 管理 层 改 革 的决 心 和
改 革 红 利 的 释 放 成 为 市 场 重 要 的 催 化 剂 ； 不 断 深 化 改 革 以 及 对“ 一 带 一 路” 战 略 的 布 局 ， 更 是 激 活 了
传 统 周 期 类板 块 的 活 力， 行 情 在 年末 创 下 整 年最 高 点 完 美收 官 。 按 行业 分 析 ， 非银 、 建 筑 、钢 铁 、
房 地 产 、 交通 运 输 、 银行 、 公 用 事业 、 国 防 军工 等 板 块 走势 较 强 ， 而农 林 牧 渔 、食 品 饮 料 、医 药 生
物 等 板 块 本年 度 涨 幅 较小 。 按 风 格来 看 ， 二 八行 情 风 格 切换 ， 大 盘 蓝筹 全 面 胜 出中 小 市 值 股。 虽 然中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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中小市值板块略微跟随大盘上涨，但表现非常弱势，大盘蓝筹重获投资者青睐，沪深 300 等 权重指
数上涨 43.73% ，沪深 300 指数上涨 51.66% 。
3. 基金运作 分析
本 报 告 期 本基 金 为 正 常运 作 期 ， 在操 作 中 ， 我们 严 格 遵 守基 金 合 同 ，被 动 投 资 为主 ， 主 动 投资
为 辅 ， 坚 持既 定 的 指 数化 投 资 策 略， 在 指 数 权重 调 整 和 基金 申 赎 变 动时 ， 应 用 指数 复 制 和 数量 化 技
术降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至本报告期末，本基金累计单位净值为 1.408 元；本报告期份额净值增长率为 42.51% ，同期
业绩比较基准收益率为 41.28% 。报告 期内，本基金日跟踪误差为 0.12% ，年化跟踪误差为 1.89% ，
在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2015 年 ，经济处于增长速度换挡期、结 构调整阵痛期、前期刺激政策消化期叠加的阶段，
预计经济增速可能继续小幅下行。PMI 数据显示经济动能偏弱，实体经济的企稳仍需要货币政策放
松 的 支 持 。投 资 整 体 乏力 ， 企 业 去库 存 、 去 产能 拖 累 投 资增 速 ， 中 长期 要 靠 改 革重 塑 要 素 活力 ， 短
期 则 须 靠 基建 对 冲 。 所以 从 政 策 层面 ， 我 们 看到 管 理 层 仍保 持 积 极 进取 和 深 化 改革 的 态 度 ，改 革 红
利的释放依然值得期待。 资本市场的改革和创新将有望延续， 注册制、T+0 、 深港通 、 个股期权等改
革创新给市场带来新的活力。从估值来看，随着沪港通、优先股等政策的推进，A 股市场估值体系
有望对接海外市场， 改变 A 股的估值结构， 即蓝筹股估值存在估值修复可能， 蓝筹股以及市场整体
估 值 水 平 仍有 提 升 空 间。 随 着 市 场持 续 回 暖 ，投 资 者 情 绪升 温 ， 入 市意 愿 提 升 ，风 险 偏 好 增加 ， 对
于 市 场 估 值的 提 升 也 有正 面 作 用 。从 流 动 性 来看 ， 一 季 度融 资 压 力 适度 回 升 ， 货币 政 策 松 动和 增 量
资 金 催 生 适度 宽 松 。 经历 前 期 的 大涨 之 后 ， 市场 可 能 出 现高 位 震 荡 和阶 段 性 休 整， 但 整 体 方向 有 望
向上。
本 基 金 将 严格 按 照 契 约规 定 ， 被 动投 资 为 主 ，主 动 投 资 为辅 ， 保 持 跟踪 误 差 在 较小 范 围 内 ；同
时，本基金的主动投资部分将严控仓位，采取自下而上策略，力求超额收益。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队 的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根 据 证 监 会的 相 关 规 定， 本 公 司 为建 立 健 全 有效 的 估 值 政策 和 程 序 ，经 公 司 执 行委 员 会 批 准，
公 司 成 立 估值 委 员 会 ，明 确 参 与 估值 流 程 各 方的 人 员 分 工和 职 责 ， 由研 究 部 、 风险 管 理 部 、基 金 运中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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营 部 相 关 人员 担 任 委 员会 委 员 。 估值 委 员 会 委员 具 备 应 有的 经 验 、 专业 胜 任 能 力和 独 立 性 ，分 工 明
确 ， 在 上 市公 司 研 究 和估 值 、 基 金投 资 、 投 资品 种 所 属 行业 的 专 业 研究 、 估 值 政策 、 估 值 流程 和 程
序 、 基 金 的风 险 控 制 与绩 效 评 估 、会 计 政 策 与基 金 核 算 以及 相 关 事 项的 合 法 合 规性 审 核 和 监督 等 各
个 方 面 具 备专 业 能 力 和丰 富 经 验 。估 值 委 员 会严 格 按 照 工作 流 程 诚 实守 信 、 勤 勉尽 责 地 讨 论和 决 策
估 值 事 项 。日 常 估 值 项目 由 基 金 运营 部 严 格 按照 新 会 计 准则 、 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值
的约定执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程 进行：
由 公 司 估 值委 员 会 依 据行 业 协 会 提供 的 估 值 模型 和 行 业 做法 选 定 与 当时 市 场 经 济环 境 相 适 应的 估 值
方 法 并 征 求托 管 行 、 会计 师 事 务 所的 相 关 意 见， 由 基 金 运营 部 做 出 提示 ， 对 其 潜在 估 值 调 整对 前 一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 ％以 上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值
模 型 、 估 值流 程 计 算 提供 相 关 投 资品 种 的 公 允价 值 以 进 行估 值 处 理 ，待 清 算 人 员复 核 后 ， 将估 值 结
果 反 馈 基 金经 理 ， 并 提交 公 司 估 值委 员 会 。 其他 特 殊 情 形， 可 由 基 金经 理 主 动 做出 提 示 ， 并由 研 究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.7.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分配 6 次， 每次基金收益分配比例不
低于收益分配基准日可供分配利润的 20%
本报告期期末可供分配利润为 8,482,679.55 元， 未进行收益分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本 基 金 在 报告 期 内 未 出现 连 续 二 十个 工 作 日 出现 基 金 份 额持 有 人 数 量不 满 二 百 人或 者 基 金 资产
净值低于五千万元情形。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
托 管 人 声 明， 在 本 报 告期 内 ， 基 金托 管 人——招 商 银 行 股份 有 限 公 司不 存 在 任 何损 害 基 金 份 额
持 有 人 利 益的 行 为 ， 严格 遵 守 了 《中 华 人 民 共和 国 证 券 投资 基 金 法 》及 其 他 有 关法 律 法 规 、基 金 合
同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的 说明
本 报 告 期 内基 金 管 理 人在 投 资 运 作、 基 金 资 产净 值 的 计 算、 利 润 分 配、 基 金 份 额申 购 赎 回 价格
的 计 算 、 基金 费 用 开 支等 问 题 上 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，严 格 遵 守 了《 中 华
人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 年 度 报 告中 财 务 指 标、 净 值 表 现、 财 务 会 计报 告 、 利 润分 配 、 投 资组 合 报 告 等内 容 真 实 、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审 计 报告
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计， 注册会计师
汤
骏
许培菁 签字出具了安永华明 （2015 ） 审字第 61062100_B18 号标准无保 留意见的审计报告。 投资
者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 4,136,157.57 6,056,167.20
结算备付金
- -
存出保证金
11,302.82 11,173.76
交易性金融资产 7.4.7.2 78,085,337.68 111,423,724.43
其中：股票投资
78,020,904.69 111,423,724.43
基金投资
- -
债券投资
64,432.99 -
资产支持证券投资
- - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 563,688.78
应收利息 7.4.7.5 1,203.06 1,379.65
应收股利
- -
应收申购款
579,505.67 10,009.29
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
82,813,506.80 118,066,143.11
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
117,011.57 37,425.66
应付管理人报酬
52,355.60 77,771.99
应付托管费
10,471.11 15,554.41
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 36,123.19 38,898.42
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 104,579.80 204,583.87
负债合计
320,541.27 374,234.35 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 58,594,473.51 119,092,742.61
未分配利润 7.4.7.10 23,898,492.02 -1,400,833.85
所 有 者 权益合 计
82,492,965.53 117,691,908.76
负 债 和 所有者 权 益 总计
82,813,506.80 118,066,143.11
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.408 元， 基金份额总额 58,594,473.51 份。
7.2 利润表
会计主体： 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
一、收入
30,663,762.24 14,362,450.31
1. 利息收入
39,812.48 172,305.92
其中：存款利息收入 7.4.7.11 39,772.05 48,116.98
债券利息收入
40.43 124,188.94
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
6,445,714.85 19,405,312.21
其中：股票投资收益 7.4.7.12 4,771,819.89 16,828,511.85
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 7,139.53 25,035.25
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,666,755.43 2,551,765.11
3. 公允价值变 动收益 （损失以“-” 7.4.7.16 24,144,345.91 -5,693,471.54 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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号填列）
4. 汇兑收益 （ 损失以“ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 33,889.00 478,303.72
减 ： 二 、费用
1,487,574.23 3,204,844.56
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2 720,358.90 1,439,177.70
2 ．托管费 7.4.10.2 144,071.78 287,835.53
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 181,908.18 857,814.20
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 441,235.37 620,017.13
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号填列）
29,176,188.01 11,157,605.75
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
29,176,188.01 11,157,605.75
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
119,092,742.61 -1,400,833.85 117,691,908.76
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 29,176,188.01 29,176,188.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 -60,498,269.10 -3,876,862.14 -64,375,131.24 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
其中：1. 基金 申购款 22,969,110.66 3,769,602.73 26,738,713.39
2. 基金赎回款 -83,467,379.76 -7,646,464.87 -91,113,844.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
58,594,473.51 23,898,492.02 82,492,965.53
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
496,152,833.94 3,921,276.55 500,074,110.49
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 11,157,605.75 11,157,605.75
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-377,060,091.33 -16,479,716.15 -393,539,807.48
其中：1. 基金 申购款 18,203,149.54 147,978.20 18,351,127.74
2. 基金赎回款 -395,263,240.87 -16,627,694.35 -411,890,935.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基 119,092,742.61 -1,400,833.85 117,691,908.76 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
中银沪深 300 等权重指 数证券投资基金(LOF) （ 以下简称“ 本 基金”) ，系经中国证券监督管理委
员会（以下简称“ 中国证 监会” ）证监许可[2011]1752 号《关于 核准中银沪深 300 等权 重指数证券投
资基金(LOF) 募集的批复》 的核准， 由 基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金
合同于 2012 年 5 月 17 日 正式生效， 首次设立募集规模为 1,490,796,733.31 份 基金份额。 本基金为上
市 契 约 型 开放 式 ， 存 续期 限 不 定 。本 基 金 的 基金 管 理 人 为中 银 基 金 管理 有 限 公 司， 注 册 登 记机 构 为
中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 等权重指数的成份股及备选成份股、
新股( 一级市 场初次发行或增发) 、债 券以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其它金融工具 ，
但 须 符 合 中国 证 监 会 的相 关 规 定 。如 法 律 法 规或 监 管 机 构以 后 允 许 基金 投 资 其 他证 券 品 种 ，基 金 管
理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于沪深 300 等权重指 数成份股及备选
成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ， 除股票以外的其他资产占基金资产的比例为 5%-10% ，
其中权证的投资比例不超过基金资产净值的 3% ， 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于
基金资产净值的 5% 。
本基金业绩比较基准为：沪深 300 等权重指数收益率× 95% + 同期银行 活期存 款利率× 5% 。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 财 务 报 表系 按 照 财 政部 颁 布 的 《企 业 会 计 准则— 基 本 准则 》 以 及 其后 颁 布 及 修订 的 具 体 会计
准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称“ 企 业 会 计 准 则” ） 编 制 ， 同 时 ， 在 具 体 会 计 核
算 和 信 息 披露 方 面 ， 也参 考 了 中 国证 券 投 资 基金 业 协 会 修订 并 发 布 的《 证 券 投 资基 金 会 计 核算 业 务
指引》 、 中国 证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基
金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值计价 有关事项的 通知》 、 《证券投资基金 信息披露管 理 办
法》 、 《证券 投资基金信息披露 内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资 基金
信息披露编报规则》第 3 号《会计报 表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第
3 号< 年度报 告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计准则
2014 年 1 至 3 月，财政部 制定了《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业 会计准则
第 40 号—— 合营安排》 和 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 ； 修订了 《企业 会
计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《 企业会计准则第 9 号—— 职工薪酬》 、 《企业会计 准则第 30 号——
财务报表列报》 和 《企业会计准则第 33 号——合并 财务报表》 ； 上述 7 项会 计准则均自 2014 年 7 月
1 日起施行。2014 年 6 月 ， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 ， 在 2014 年度
及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2014 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2014 年度的经营 成果和净值变动情况。
7.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会 计报表的编制基础。 上述会计准则的变化对本财务报表无重
大影响。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会 计报表的编制基础。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰ ，由出让方缴纳。
股 权 分 置 改革 过 程 中 因非 流 通 股 股东 向 流 通 股股 东 支 付 对价 而 发 生 的股 权 转 让 ，暂 免 征 收 印花
税。
7.4.6.2 营业 税、企业所得税 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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证 券 投 资 基金 （ 封 闭 式证 券 投 资 基金 ， 开 放 式证 券 投 资 基金 ） 管 理 人运 用 基 金 买卖 股 票 、 债券
的差价收入，免征营业税。
证 券 投 资 基金 从 证 券 市场 中 取 得 的收 入 ， 包 括买 卖 股 票 、债 券 的 差 价收 入 ， 股 权的 股 息 、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股 权 分 置 改革 中 非 流 通股 股 东 通 过对 价 方 式 向流 通 股 股 东支 付 的 股 份、 现 金 等 收入 ， 暂 免 征收
流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人 所得税
个人所得税税率为 20% 。
基 金 取 得 的股 票 的 股 息、 红 利 收 入、 债 券 的 利息 收 入 及 储蓄 利 息 收 入， 由 上 市 公司 、 债 券 发行
企 业 及 金 融机 构 在 向 基金 派 发 股 息、 红 利 收 入、 债 券 的 利息 收 入 及 储蓄 利 息 收 入时 代 扣 代 缴个 人 所
得税。
股 权 分 置 改革 中 非 流 通股 股 东 通 过对 价 方 式 向流 通 股 股 东支 付 的 股 份、 现 金 等 收入 ， 暂 免 征收
流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入 应纳税所得额。
7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“ 招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金管理人的控股股东、 基金销售机构
中银国际证券有限责任公司(“ 中银证 券”) 受中国银行重大影响、基金销售机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1 、报告 期内，基金管理人子公司中银资产管理有限公司于 2014 年 9 月正式成立 ，基金管理人
持有其 100% 股份。
2 、下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交 易 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
中银证券 - - 10,822,076.11 2.46%
7.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 债券 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4 债券 回 购 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中银证券 - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中银证券 9,647.89 2.44% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和
由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基
金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.8.2 关联方 报 酬 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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7.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 720,358.90 1,439,177.70
其中：支付销售机构的客户维护费 288,851.83 583,403.59
注： 基金管理 费每日计提， 按月支付。 基 金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75% 的年 费率计提。
计算方法如下：
H=E× 0.75%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 144,071.78 287,835.53
注： 基金托管 费每日计提， 按月支付。 基 金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15% 的年 费率计提。
计算方法如下：
H=E× 0.15%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 4,136,157.57 39,242.60 6,056,167.20 45,972.08
合计 4,136,157.57 39,242.60 6,056,167.20 45,972.08
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登
记结算有限责 任 公 司 ，2014 年 度 获 得的 利 息 收 入 为 人 民 币 313.32 元(2013 年度：854.76 人民币元) ，
2014 年末无 结算备付金余额 (2013 年末：无) 。
7.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明
本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末 （2014 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000009 中国宝安 2014-12-29
重大资
产重组
12.95 2015-01-07 13.88 18,184 124,512.65 235,482.80 -
000413 东旭光电 2014-11-25
重大事
项停牌
7.67 2015-01-28 8.44 25,800 209,326.92 197,886.00 -
000562 宏源证券 2014-12-10
重大资
产重组
30.50 2015-01-26 17.77 14,700 136,961.26 448,350.00 -
000883 湖北能源 2014-11-18
重大事
项停牌
6.43 - - 40,200 100,720.39 258,486.00 - 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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600332 白云山 2014-12-03
重大事
项停牌
27.11 2015-01-13 29.82 8,349 283,382.38 226,341.39 -
600649 城投控股 2014-11-03
重大资
产重组
7.23 - - 35,160 188,824.84 254,206.80 -
600664 哈药股份 2014-12-31
重大事
项停牌
8.68 2015-02-17 9.45 29,920 195,429.44 259,705.60 -
601216 内蒙君正 2014-12-01
重大资
产重组
10.44 2015-01-07 11.10 26,980 185,094.27 281,671.20 -
注：申银万国证券股份有限公司以 2.049 倍的比 例向所有宏源证券股份有限公司（以下简称“ 宏 源证
券” ）股东发行 A 股的方式吸收合并宏源证券，并更名为申万宏源集团股份有限公司（以下简称“ 申
万宏源” ）。2015 年 1 月 26 日申万宏 源在深交所挂牌（交易代码：000166 ），同日宏 源证券股票摘
牌。换股完成后，本基金持有申万宏源 30,126 股。
7.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本基金未持 有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。
7.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公允价值计量的金融工具
银行存款、 存出保证金、 应收款项以及其他金融负债因其剩余期限不长， 公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以 公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一
层次的余额为人民币 75,923,207.89 元 ，属于第二层次的余额为人民币 2,162,129.79 元 ，无第三层次
的余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
2014 年 度 ， 对 于 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ， 由 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 投 资 的 金 额 为 人 民 币
1,441,976.24 元，由第二层次转入第一层次的投资的金额为人民币 1,670,038.62 元。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值期初金额和本 期变动金额
本 基 金 于 本报 告 期 初 未持 有 公 允 价值 归 属 于 第三 层 次 的 金融 工 具 ， 本基 金 本 报 告期 及 上 年 度可 比 期
间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务 报表的批准
本财务报表已于 2015 年 3 月 26 日经 本基金的基金管理人批准。
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 78,020,904.69 94.21
其中：股票 78,020,904.69 94.21
2 固定收益投资 64,432.99 0.08
其中：债券 64,432.99 0.08
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 4,136,157.57 4.99
7 其他各项资产 592,011.55 0.71 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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8 合计 82,813,506.80 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 指数 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
492,505.52 0.60
B 采矿业
6,222,428.48
7.54
C 制造业
34,480,456.36 41.80
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
4,243,185.43 5.14
E 建筑业
3,818,376.94 4.63
F 批发和零售业
3,230,631.35 3.92
G 交通运输、仓储和邮政业
2,607,744.76 3.16
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
3,940,913.37 4.78
J 金融业
10,470,329.69 12.69
K 房地产业
3,085,701.84 3.74
L 租赁和商务服务业
1,511,935.36 1.83
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
997,775.48 1.21
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
220,400.00 0.27
R 文化、体育和娱乐业
2,199,455.48 2.67
S 综合
499,064.63 0.60
合计
78,020,904.69 94.58
8.2.2 积极 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 600705 中航资本 36,600 654,774.00 0.79
2 000562 宏源证券 14,700 448,350.00 0.54
3 601186 中国铁建 28,600 436,436.00 0.53
4 601628 中国人寿 10,400 355,160.00 0.43
5 600048 保利地产 31,685 342,831.70 0.42
6 000024 招商地产 12,950 341,750.50 0.41
7 601669 中国电建 40,299 339,720.57 0.41
8 601299 中国北车 45,050 330,667.00 0.40
9 600886 国投电力 28,740 328,785.60 0.40
10 600383 金地集团 28,600 326,326.00 0.40
8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 股 票 投 资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002400 省广股份 340,180.00 0.29
2 002416 爱施德 339,787.00 0.29
3 002292 奥飞动漫 334,685.00 0.28
4 600867 通化东宝 333,583.00 0.28
5 002008 大族激光 332,738.86 0.28
6 600998 九州通 330,819.74 0.28
7 002429 兆驰股份 330,541.00 0.28
8 601929 吉视传媒 328,879.83 0.28
9 002475 立讯精密 321,448.20 0.27
10 002410 广联达 316,493.32 0.27
11 603699 纽威股份 315,487.00 0.27 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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12 000917 电广传媒 308,483.00 0.26
13 002252 上海莱士 300,646.00 0.26
14 601179 中国西电 299,956.39 0.25
15 601225 陕西煤业 299,449.00 0.25
16 600880 博瑞传播 299,448.94 0.25
17 600277 亿利能源 299,336.95 0.25
18 000503 海虹控股 298,025.00 0.25
19 600023 浙能电力 297,504.00 0.25
20 002465 海格通信 296,512.00 0.25
注：“ 买入金 额” 按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000783 长江证券 566,192.00 0.48
2 600109 国金证券 543,588.00 0.46
3 601918 国投新集 532,995.60 0.45
4 600219 南山铝业 515,233.52 0.44
5 601377 兴业证券 509,405.01 0.43
6 601901 方正证券 504,272.00 0.43
7 000656 金科股份 489,330.34 0.42
8 000728 国元证券 485,218.00 0.41
9 600839 四川长虹 476,015.00 0.40
10 600582 天地科技 473,309.17 0.40
11 600096 云天化 471,348.06 0.40
12 600895 张江高科 465,070.55 0.40
13 000961 中南建设 461,278.40 0.39
14 600376 首开股份 459,393.50 0.39
15 600588 用友网络 458,749.25 0.39
16 600369 西南证券 457,600.00 0.39
17 601800 中国交建 455,079.42 0.39
18 601099 太平洋 452,339.00 0.38
19 601688 华泰证券 442,445.48 0.38
20 601555 东吴证券 440,570.70 0.37
注：“ 卖出金 额” 按卖出成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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买入股票的成本（成交）总额 18,357,449.26
卖出股票的收入（成交）总额 80,663,101.81
注：“ 买入股 票成本” 、“ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关
交易费用。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 64,432.99 0.08
8 其他 - -
9 合计 64,432.99 0.08
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 113501 洛钼转债 380 48,222.00 0.06
2 128009 歌尔转债 131 16,210.99 0.02
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与股指期货投资。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 中国北 车股份有限公司于 2014 年 8 月 13 日 接到公司控股股东中国北方机车车辆工业集团公
司通知，告知北车集团于 2014 年 8 月 13 日收到中国证券监督管理委员会北京监管局《关于对中国
北方机车车 辆工业集团 公司采取责 令公开说明措施的决定》 （[2014]19 号） ，要求北车集团就未能按
期 规 范 承 诺的 相 关 事 项作 出 公 开 说明 。 北 京 证监 局 向 北 车集 团 作 出 《关 于 对 中 国北 方 机 车 车辆 工 业
集团公司 采 取责令公 开 说明措施 的 决定》 （[2014]19 号） ，主要内容如 下 ： “ 经查， 根据披露 信 息显
示 ， 你 公 司在 与 中 国 北车 股 份 有 限公 司 （ 以 下简 称 中 国 北车 ） 签 订 的《 中 国 北 方机 车 车 辆 工业 集 团
公 司 与 中 国北 车 股 份 有限 公 司 重 组协 议 》 中 承诺 自 中 国 北车 成 立 之 日起 六 个 月 内协 助 其 办 理完 毕 相
关 资 产 的 权属 证 明 ， 此项 承 诺 未 能在 承 诺 期 限内 完 成 。 目前 ， 你 公 司拟 豁 免 履 行该 项 承 诺 ，但 尚 未
提交中国北车的股东大会审议。上述行为违反了《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制
人、 股东、 关联方、 收购人以及上市公司承诺及履行》 （以 下简称监管指引） 第三条的规定。 按照监
管指引第六条规定，现要求你公司在 2014 年 8 月 30 日前，在证监会指定信息披露媒体上，对未能
按期规范承诺的原因、目前的进展、下一步解决方案以及相关风险提示等事项作出公开说明。”
中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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基 金 管 理 人通 过 进 一 步了 解 分 析 后， 认 为 该 事项 不 会 对 中国 北 车 投 资价 值 构 成 实质 性 影 响 ，因 此 未
披露处罚事宜。
报 告 期 内 ，本 基 金 投 资的 其 他 九 名证 券 的 发 行主 体 没 有 被监 管 部 门 立案 调 查 或 在本 报 告 编 制日 前 一
年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
11,302.82
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
1,203.06
5 应收申购款
579,505.67
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
592,011.55
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 000562 宏源证券 448,350.00 0.54 重大事项停牌
8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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8.12.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,552
37,754.17 5,286,152.35 9.02% 53,308,321.16 90.98%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 石锦 60,435.00 6.69%
2 杨建华 50,000.00 5.53%
3 向正伟 49,800.00 5.51%
4 林凤英 49,500.00 5.48%
5 万勇 45,015.00 4.98%
6 何凤珍 35,583.00 3.94%
7 颜仁盟 27,900.00 3.09%
8 孙木填 27,220.00 3.01%
9 吴慧晞 27,197.00 3.01%
10 李军 25,110.00 2.78%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 102,776.14 0.1754%
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0~10 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2012 年 5 月 17 日) 基 金份额总额 1,490,796,733.31
本报告期期初基金份额总额 119,092,742.61
本报告期 基金总申购份额 22,969,110.66
减： 本报告期基金总赎回份额 83,467,379.76
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 58,594,473.51
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
2014 年 11 月 14 日， 本基金托管人发布 《关于招商银行股份有限公司姜然基金托管人高级管理
人员任职资格及吴晓辉离任的公告》 ， 吴晓辉同志不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总
经理职务；聘任姜然同志为招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内没有发生涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情况
本 报 告 期 内基 金 未 有 改聘 为 其 审 计的 会 计 师 事务 所 ， 报 告期 内 本 基 金应 支 付 给 会计 师 事 务 所的
报酬为 50,000.00 元，目 前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 2 年。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
民生证券 1 30,312,406.08 30.66% 26,824.34 30.12% -
中信建投证券 1 21,654,713.33 21.90% 19,716.09 22.14% -
国泰君安 2 20,929,931.02 21.17% 19,059.46 21.40% -
齐鲁证券 1 11,092,528.32 11.22% 10,098.80 11.34% -
长江证券 1 7,323,930.96 7.41% 6,668.12 7.49% -
兴业证券 1 5,569,924.50 5.63% 4,928.97 5.54% -
国信证券 1 1,399,813.28 1.42% 1,238.67 1.39% -
华泰证券 2 580,254.50 0.59% 513.43 0.58% -
广发证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
财富里昂证券 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
注：1 、 专用交易单元的选择标准和程序： 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的
通知》 （证 监基字<1998>29 号） 及 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 有关规
定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告 摘要
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况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和
券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司
专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低选择 基金专用交
易单元并与其签订交易单元租用协议。
2 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况：共用同一托管人的其他席位，无新租。
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信建投证券 31,590.00 46.34% - - - -
国泰君安 36,574.60 53.66% - - - -
中 银 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年三 月 二 十七日
