中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）
2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 中 银 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一五 年 三 月 二十 七 日中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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§ 1
重 要 提示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 25 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 16
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 17
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 18
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 18
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 18
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 49
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 49
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 49
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 49
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 50
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 50
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 50
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 50 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 51
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 51
8.11 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 51
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 52
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有 人结构 .................................................................................... 52
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 52
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 53
9.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 53
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 53
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 53
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 53
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 53
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 54
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 54
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 54
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 54
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 54
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 56
§ 12
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 57
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 57
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 58
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 58
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ）
基金简称 中银盛利定期开放债券(LOF)
场内简称 中银盛利
基金主代码 163824
交易代码 163824
基金运作方式 契约型，上市开放式
基金合同生效日 2013 年 8 月 8 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,384,414,290.29 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 11 月 4 日
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
在 严 格 控 制 投 资 风 险 并 保 持 资 产 流 动 性 的 基 础 上 ， 通 过 积 极 主 动 的
投资管理，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本 基 金 根 据 对 宏 观 经 济 趋 势 、 国 家 政 策 方 向 、 行 业 和 企 业 盈 利 、 信
用状况及其变化趋势、 债券估值水平及预期收益等因素的动态分析，
在 限 定 投 资 范 围 内 ， 决 定 不 同 类 属 债 券 类 资 产 的 配 置 比 例 ， 并 进 行
定 期 或 不 定 期 调 整 。 在 充 分 论 证 债 券 市 场 宏 观 环 境 和 仔 细 分 析 利 率
走 势 基 础 上 ， 通 过 久 期 配 置 策 略 、 期 限 结 构 配 置 策 略 、 信 用 利 差 策
略 和 回 购 放 大 策 略 自 上 而 下 完 成 组 合 构 建 。 本 基 金 在 整 个 投 资 决 策
过程中将认真遵守投资纪律并有效管理投资风险。
业绩比较基准
1 年期定期 存款利率（税后）+0.6% 。每个封闭期首日，1 年期定期
存款利率根据当日中国人民银行公布并执行的利率水平调整。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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风险收益特征
本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 较 低 风 险 品 种 ， 本 基
金 的 预 期 收 益 和 预 期 风 险 高 于 货 币 市 场 基 金 ， 低 于 混 合 型 基 金 和 股
票型基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 程明 蒋松云
联系电话 021-38834999 010-66105799
电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址
上海市银城中路200 号中 银大
厦45层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
上海市银城中路200 号中 银大
厦26 层、27 层、45层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 谭炯 姜建清
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《中国 证券报》 、 《 证券时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广 场东方
经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2014 年
2013 年 8 月 8 日 （基 金 合同
生 效 日 ）至 2013 年 12 月 31
日
本期已实现收益 209,132,537.37 41,219,718.81
本期利润 375,572,267.26 -11,004,253.30
加权平均基金份额本期利润 0.1304 -0.0034
本期加权平均净值利润率 12.55% -0.34%
本期基金份额净值增长率 13.82% -0.30%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 117,359,072.35 -11,004,253.30
期末可供分配基金份额利润 0.0492 -0.0034
期末基金资产净值 2,603,126,872.30 3,195,590,459.44
期末基金份额净值 1.092 0.997
3.1.3 累计 期末 指 标 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 13.47% -0.30%
注：1. 本基金 合同于2013年8 月8 日生 效，基金合同生效起至报告期末不满三年。
2. 所述基金业 绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，采用
期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额） ， 即如果期末未分
配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已
实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润（已实现部分扣除未实现部分） 。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增 长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.50% 0.23% 0.86% 0.01% 3.64% 0.22%
过去六个月 7.46% 0.16% 1.75% 0.01% 5.71% 0.15%
过去一年 13.82% 0.14% 3.57% 0.01% 10.25% 0.13%
自基金合同生
效起至今
13.47% 0.13% 5.08% 0.01% 8.39% 0.12%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比
较
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2013 年 8 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日)
注： 按基金合同规定， 本基金自基金合同生效起6 个月内为 建仓期， 截至建仓结束时本基金的各项投
资比例已达到基金合同第十一部分（二）的规定，即基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80% 。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金合同于2013年8 月8 日生 效，截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效当年的本
基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2014 年 0.400 126,937,492.74 1,326,290.85 128,263,783.59 -
合计 0.400 126,937,492.74 1,326,290.85 128,263,783.59 -
注：本基金合同于2013年8 月8 日生 效，截至报告期末本基金合同生效未满三年。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林 投资管理有限公司与贝莱德投资管理有中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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限公司合并， 合并后新公司名称为 “ 贝莱德投资管理有限公司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中国证券监
督 管 理 委 员会 批 复 ， 同意 中 国 银 行股 份 有 限 公司 直 接 控 股中 银 基 金 。公 司 注 册 地为 中 国 上 海市 ， 注
册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5 ％的股权， 贝莱德投资管理拥有 16.5 ％的股权。 截
至 2014 年 12 月 31 日， 本管理人共管理四十四只开放式证券投资基金： 中银中国精选混合型开放式
证 券 投 资 基金 、 中 银 货币 市 场 证 券投 资 基 金 、中 银 持 续 增长 股 票 型 证券 投 资 基 金、 中 银 收 益混 合 型
证 券 投 资 基金 、 中 银 动态 策 略 股 票型 证 券 投 资基 金 、 中 银稳 健 增 利 债券 型 证 券 投资 基 金 、 中银 行 业
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强 型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配
置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 价 值精 选 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 稳 健双 利 债 券 型证 券 投
资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ） 、上证国有企业 100 交易 型开放式指数证券投资基金、
中 银 转 债 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 中 小盘 成 长 股 票型 证 券 投 资基 金 、 中 银信 用 增 利 债券 型 证
券投资基金、中银沪深 300 等权重 指数证券投资基金（LOF ） 、中银主题策略股 票型证券投资基金、
中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天 债券型证券投资基金、中银理财 60 天债券型发起式
证券投资基金、 中银纯债债券型证券投资基金、 中银理财 7 天债券型证 券投资基金、 中银理财 30 天
债 券 型 证 券投 资 基 金 、中 银 稳 健 添利 债 券 型 发起 式 证 券 投资 基 金 、 中银 标 普 全 球精 选 自 然 资源 等 权
重 指 数 证 券投 资 基 金 、中 银 消 费 主题 股 票 型 证券 投 资 基 金、 中 银 美 丽中 国 股 票 型证 券 投 资 基金 、 中
银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （LOF ） 、 中 银保本二号混合型证券投资基金、 中银互
利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 中 银惠 利 纯 债 半年 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基 金 、中 银 中 高 等级 债 券
型证券投资基金、 中银理财 21 天债 券型证券投资基金、 中银优秀企业股票型证券投资基金、 中银活
期宝货币市场基金、 中银多策略灵活配置混合型证券投资基金、 中银健康生活股票型证券投资基金、
中 银 聚 利 分级 债 券 型 证券 投 资 基 金、 中 银 薪 钱包 货 币 市 场基 金 、 中 银产 业 债 一 年定 期 开 放 债券 型 基
金 、 中 银 新经 济 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 中 银 安 心回 报 半 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、
中银研究精选灵活配置混合型证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈国辉
本基金的基金经理、
中银双利基金基金经
理、中银纯债基金基
金经理、中银添利基
金基金经理 （已离职）
2013-08-08 2014-12-31 7
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 助 理 副
总裁(A VP), 中 央 财 经 大 学 经 济
学 硕 士 。 曾 任 中 国 邮 政 储 蓄 银
行 理 财 专 户 投 资 组 合 负 责 人 。
2009 年加入 中银基金管理有限中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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公 司 ， 先 后 担 任 固 定 收 益 研 究
员、基金经理助理。2012 年 8
月至 2014 年 12 月任中 银双利
基金基金经理，2012 年 12 月
至 2014 年 12 月任中银纯债基
金 基 金 经 理 ，2013 年 2 月至
2014 年 12 月任中银添利基金
基金经理， 2013 年 8 月至 2014
年 12 月 任 中 银 盛 利 纯 债 基 金
（LOF ）基 金经理。具有 7 年
证 券 从 业 年 限 。 具 备 基 金 从 业
资格。
陈玮
本基金的基金经理、
中银双利基金基金经
理、中银纯债基金基
金经理、中银添利基
金基金经理
2014-12-31 - 5
应 用 数 学 硕 士 。 曾 任 上 海 浦 东
发 展 银 行 总 行 金 融 市 场 部 高 级
交易员。2014 年加入中银 基金
管 理 有 限 公 司 ， 曾 担 任 固 定 收
益 基 金 经 理 助 理 。2014 年 12
月 至 今 任 中 银 纯 债 基 金 基 金 经
理，2014 年 12 月至今任 中银
添利基金基金经理， 2014 年 12
月 至 今 任 中 银 盛 利 纯 债 基 金
（LOF ）基 金经理。具有 5 年
证 券 从 业 年 限 。 具 备 基 金 从 业
资格。
注：1 、 首任基金经理的 “ 任职日期” 为基金合同生效日， 非首任基金经理的 “ 任职日期 ” 为根据公司 决
定确定的聘任日期，基金经理的 “ 离 任日期 ” 均为根据公司决定确定的解聘日期；
2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 中国证监会的有关规则和其他有关法
律 法 规 的 规定 ， 严 格 遵循 本 基 金 基金 合 同 ， 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ，
在 严 格 控 制风 险 的 基 础上 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 ， 本 基金 运 作 合 法合 规 ，
无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制 定了 《中银基
金 管 理 有 限公 司 公 平 交易 管 理 制 度 》 ， 建 立 了 《投 资 研 究 管理 制 度 》 及细 则 、 《 新 股询 价 申 购 和参 与
公 开 增 发 管理 制 度 》 、 《 债 券 询 价 申购 管 理 制 度 》 、 《 集 中 交 易管 理 制 度 》等 公 平 交 易相 关 制 度 体系，中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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通 过 制 度 确保 不 同 投 资组 合 在 投 资管 理 活 动 中得 到 公 平 对待 ， 严 格 防范 不 同 投 资组 合 之 间 进行 利 益
输 送 。 公 司建 立 了 投 资决 策 委 员 会领 导 下 的 投资 决 策 及 授权 制 度 ， 以科 学 规 范 的投 资 决 策 体系 ， 采
用 集 中 交 易管 理 加 强 交易 执 行 环 节的 内 部 控 制， 通 过 工 作制 度 、 流 程和 技 术 手 段保 证 公 平 交易 原 则
的 实 现 ； 通过 建 立 层 级完 备 的 公 司证 券 池 及 组合 风 格 库 ，完 善 各 类 具体 资 产 管 理业 务 组 织 结构 ， 规
范 各 项 业 务之 间 的 关 系， 在 保 证 各投 资 组 合 既具 有 相 对 独立 性 的 同 时， 确 保 其 在获 得 投 资 信息 、 投
资 建 议 和 实施 投 资 决 策方 面 享 有 公平 的 机 会 ；通 过 对 异 常交 易 行 为 的实 时 监 控 、分 析 评 估 、监 察 稽
核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 本 公 司 严格 遵 守 法 律法 规 关 于 公平 交 易 的 相关 规 定 ， 确保 本 公 司 管理 的 不 同 投资
组 合 在 授 权、 研 究 分 析、 投 资 决 策、 交 易 执 行、 业 绩 评 估等 投 资 管 理活 动 和 环 节得 到 公 平 对待 。 各
投 资 组 合 均严 格 按 照 法律 、 法 规 和公 司 制 度 执行 投 资 交 易， 本 报 告 期内 公 司 整 体公 平 交 易 制度 执 行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
本报告期内， 本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、 分投资类别 （股票、 债券 ）
的收益率差异进行分析， 并对连续四个季度的不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内 ） 公司管理的不
同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对其进行了 95% 置信区间， 假设溢价率为 0 的 T 分 布检
验 ， 结 合 该时 间 窗 下 组合 互 相 之 间的 模 拟 输 送金 额 、 贡 献度 、 交 易 占优 比 等 指 标综 合 判 断 是否 存 在
不 公 平 交 易或 利 益 输 送的 可 能 。 结果 表 明 ， 本报 告 期 内 公司 对 各 投 资组 合 公 平 对待 ， 不 存 在利 益 输
送的行为。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本 报 告 期 内， 基 金 管 理人 未 发 生 所有 投 资 组 合参 与 的 交 易所 公 开 竞 价同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
1. 宏观经济 分析
刚刚过去的 2014 年，主要 经济体经济态势出现明显分化，各国货币政策也分化明显。
从国外具体情况看，欧洲经济重陷通缩泥潭，欧元区通胀 由年初 0.8% 降至年底-0.2% ， 物 价持
续低迷； 制造业 PMI 由年初 54 逐步 降至年底的 50 左右； 失 业 率持续维持在 11% 以上 ， 使得欧盟内
部 分 歧 加 大， 政 局 不 稳。 在 此 背 景下 ， 欧 央 行努 力 协 调 各方 利 益 ， 试图 启 动 量 宽政 策 ， 以 刺激 消 费中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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和物价。 美国经济一直维持强势复苏态势， 制造业 PMI 全年都处于较强的扩张区域， 消费者信心指
数一路走高，就业市场持续改善，新增非农就业多数月份维持在 20 万 以上，失业率由年初 6.6% 降
至 5.6% ，物 价先升后降，总体温和，GDP 年化 增速预计 2.8% 左右，实现了低通胀，较高增长的宏
观局面。 美联储逐步退出量化宽松， 货币政策在正常化通道中。 乌克兰事件自从 2014 年 3 月份 以来
愈 演 愈 烈 ，欧 美 与 俄 罗斯 关 系 紧 张， 经 济 制 裁与 原 油 价 格之 争 使 得 俄罗 斯 经 济 深陷 泥 潭 ， 其他 产 油
国 经 济 也 遭受 重 大 打 击。 在 大 宗 商品 价 格 回 落、 美 元 走 强及 全 球 经 济复 苏 乏 力 的共 同 影 响 下， 多 数
国家加入降息等宽松货币政策行列。
从国内具体情况看， 宏 观经济步入微通缩周期， 经济增速 呈现托底式下滑。2014 年二季度稳增
长 压 力 增 大， 房 地 产 销售 下 滑 ， 投资 和 新 开 工大 幅 下 滑 ，拖 累 固 定 资产 投 资 ； 政策 重 点 开 始倾 向 于
稳 增 长 ， 铁路 投 资 加 大、 降 低 社 会融 资 成 本 等一 系 列 刺 激政 策 使 得 经济 增 速 在 二季 度 企 稳 ，三 季 度
环 比 上 升 ，四 季 度 经 济重 新 进 入 下滑 趋 势 。 由于 内 需 不 足， 原 油 价 格回 落 ， 工 业品 出 厂 价 格持 续 回
落 ， 通 缩 压力 加 大 ； 居民 通 胀 水 平也 呈 现 稳 步回 落 态 势 。在 此 背 景 下， 稳 定 经 济区 间 运 行 ，以 调 结
构、 促改革释放经济增长动力成为共识， 积极的财政政策和稳健的货币政策内涵与以往也有所不同，
宏 观 经 济 调控 方 式 、 宏观 经 济 指 标与 实 体 经 济相 互 关 系 都发 生 变 化 ，经 济 环 境 和政 策 方 式 进入 新 常
态。 财政政策方面， 受制于财政赤字规模约束和财政收入增速放缓、 财政部关于地方政府债务新规、
融 资 平 台 融资 困 难 等 共同 影 响 ， 地方 政 府 通 过财 政 刺 激 经济 增 长 的 空间 受 到 极 大的 限 制 。 货币 政 策
方 面 ， 央 行保 持 适 度 流动 性 的 同 时又 抑 制 信 用加 速 扩 张 ，实 行 稳 健 的货 币 政 策 ，外 松 内 紧 ，通 过 公
开 市 场 及 定向 方 式 进 行多 轮 基 础 货币 投 放 ， 并下 调 一 次 基准 利 率 ， 但资 金 面 整 体相 对 经 济 基本 面 偏
紧。 具体政策上， 央行多次采用定向降准和 SLO 、MLF 等工具调节流动性， 下调逆回购利率、 降息
等逐步引导融资成本下行，但维持 M2 增速在 13% 以内，基 础货币投放期限以短期限为主，抑制金
融 机 构 信 用扩 张 的 冲 动， 同 时 扩 大人 民 币 汇 率波 动 区 间 ，实 现 人 民 币小 幅 贬 值 。迫 于 社 会 融资 成 本
居高不下， 央行在 11 月 21 日启动降 息。2015 年 ， 预计宏观调控思路仍将延续， 经济增速目标区间
或将下移，经济仍将呈现托底式下滑。
2. 市场回顾
伴 随 着 区 间管 理 、 调 结构 、 推 进 利率 市 场 化 等政 策 调 控 思路 转 变 以 及国 际 大 宗 商品 价 格 回 落，
2014 年债券 市场表现不俗。全年中债总全价指数上涨 7.48% ，中债银行间国债全价指数上涨 6.9% ，
中债企 业债 总全价 指数 上涨 5.92% ，反映 在收 益率曲 线上 ，一季 度国 债、金 融债 、信用 债收 益率 曲
线 陡 峭 化 下行 ； 二 季 度国 债 、 金 融债 和 信 用 债收 益 率 均 平坦 化 下 行 ；三 季 度 国 债、 金 融 债 、信 用 债
收 益 率 曲 线依 旧 平 坦 化下 行 ； 四 季度 国 债 、 信用 债 收 益 率出 现 陡 峭 化下 行 ， 金 融债 收 益 率 曲线 依 旧
平坦化下行。 具体来看， 10 年国债收益率从年初最高 4.66% 回落 至年底 的 3.62% ， 全年下行 了 104BP 。中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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货币市场方面，受 IPO 影响，时点流动性紧张时有发生，但总体较为平稳，银行间 7 天回购加权平
均利率均值在 3.63% ，1 天回购加权平均利率均值在 2.78% ， 分别比上年下降了 49bp 和 56bp 。
可转债市场方面，14 年 上半年基本延续 13 年走势，存量资金博弈格局下，中小盘转债相对占
优。14 年下 半年受大类资产风险偏好转移影响， 房地产市 场转向股市的资金有所增多， 两融 业务加
速了大盘股上涨行情，全年股市在增量资金和改革预期下大涨，大盘转债表现相对更为占优。
3. 运行分析
一季度，国内经济下滑迹象明显，通胀小幅回落至较温和水平，PPI 跌幅有所扩大，央行 货 币
政 策 基 调 稳中 偏 松 ， 股票 市 场 表 现较 弱 ， 债 市整 体 表 现 较好 。 当 时 我们 认 为 经 济有 下 滑 风 险， 货 币
政 策 较 为 稳健 ， 债 市 具有 一 定 配 置价 值 ， 股 市较 难 出 现 趋势 性 行 情 ，因 此 维 持 适当 的 杠 杆 比例 和 基
金 组 合 久 期， 重 点 配 置中 短 期 限 中高 等 级 信 用债 等 ， 获 得了 良 好 的 收益 。 二 季 度， 宏 观 经 济面 临 较
大 下 行 压 力， 通 胀 水 平温 和 ， 工 业品 价 格 继 续萎 缩 ， 同 时房 地 产 市 场开 始 调 整 ，央 行 政 策 预调 微 调
带 来 债 券 慢牛 行 情 ， 我们 及 时 抓 住宏 观 经 济 变化 趋 势 和 政策 调 整 方 向， 提 高 基 金组 合 久 期 和杠 杆 比
例 ， 重 点 配置 中 长 期 限、 中 高 评 级信 用 债 ， 取得 较 好 的 收益 。 权 益 类资 产 方 面 保持 一 定 仓 位， 以 把
握 绝 对 收 益为 主 ， 借 此提 升 基 金 的业 绩 表 现 。三 季 度 宏 观经 济 下 行 压力 较 大 ， 央行 继 续 引 导银 行 间
市场资金利率下行， 债市收益率曲线快速下行。 我们提高基金组合久期和杠杆比例， 优化配置结构，
组合业绩维持稳定增长。 四季度权益市场表现亮眼， 债券市场一度受中证登政策冲击出现回调, 但总
体 表 现 依 然较 好 。 我 们认 为 实 体 经济 延 续 下 滑走 势 ， 居 民消 费 价 格 水平 十 分 温 和， 工 业 出 厂价 格 处
于 持 续 通 缩状 态 ， 央 行货 币 政 策 松紧 适 度 。 策略 上 ， 我 们适 当 增 加 可转 债 资 产 配置 ， 债 券 久期 与 杠
杆 水 平 较 为平 稳 ， 优 化配 置 结 构 ，积 极 参 与 一级 市 场 可 转债 申 购 ， 合理 分 配 类 属资 产 比 例 ，以 把 握
绝对收益为主，使得组合全年取得了较好的业绩。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2014 年 12 月 31 日为止，本基金的单位净值为 1.092 元，本基金的累计单位净值为 1.092
元。报告期内本基金份额净值增长率为 13.82% ，同期业绩比较基准收益率为 3.57% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2015 年 ， 全球经济将在艰难中复苏， 主要经济体面临通缩压力， 货币政策倾向于宽松， 美
联 储 加 息 时点 存 在 推 迟的 可 能 ， 大宗 商 品 价 格低 位 徘 徊 ，全 球 主 要 经济 体 有 望 迎来 较 长 期 的低 通 胀
低利率时期。 具体来说， 美国经济内生增长动力依然较强， 就业市场持续改善， 复苏趋势有望延续 ，
但 房 地 产 市场 新 屋 销 售几 乎 没 有 增长 ， 营 建 许可 也 表 现 平平 ， 房 地 产市 场 复 苏 乏力 给 经 济 增长 带 来
隐 患 ， 总 体而 言 ， 美 国经 济 复 苏 趋势 有 望 延 续， 但 也 有 较大 不 确 定 性风 险 。 欧 洲方 面 ， 欧 央行 推 行中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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QE 后， 欧洲通缩问题有望部分缓解， 低油价和低汇率将有助于欧元区经济企稳复苏， 但国别间差别
将会继续加大， 如何平衡各加盟国之间的利益， 将是欧洲最大的风险。 乌克兰内乱存在升级的风险，
背 后 体 现 欧美 与 俄 罗 斯之 间 大 国 博弈 ， 伴 随 经济 增 长 乏 力， 大 国 间 博弈 加 剧 ， 或使 得 地 缘 政治 不 稳
定因素成为冲击经济环境的一大黑天鹅事件，值得关注。
国 内 情 况 看， 新 常 态 下， 积 极 财 政政 策 更 多 体现 在 中 央 政府 财 政 支 出加 大 ， 而 地方 政 府 受 制于
财 政 新 规 、土 地 出 让 金下 降 及 融 资平 台 融 资 受限 等 掣 肘 ，刺 激 经 济 增长 空 间 有 限； 稳 健 的 货币 政 策
强 调 松 紧 适度 ， 很 可 能表 现 为 外 松内 紧 ， 降 息降 准 及 公 开市 场 操 作 投放 货 币 等 政策 将 延 续 ，但 货 币
供 应 量 、 信用 增 长 将 严格 控 制 在 合理 范 围 ， 货币 市 场 维 持均 衡 局 面 ，资 金 利 率 难以 快 速 回 落至 历 史
低 位 。 宏 观经 济 将 继 续呈 现 托 底 式下 滑 ， 其 中二 季 度 政 策稳 增 长 压 力或 较 大 ， 但宏 观 经 济 增速 失 速
硬 着 陆 风 险较 小 。 受 国际 大 宗 商 品价 格 回 落 、内 需 不 足 等因 素 的 共 同影 响 ， 通 胀有 望 低 位 徘徊 。 存
量债务违约暴露的风险加大，预计今年债务违约事件发生的可能性将会上升。
2015 年 债 券市 场 机 会 大于 风 险 ， 机会 主 要 存 在于 ：1 、 宏 观经 济 托 底 式下 滑 ， 积 极财 政 政 策 扩
张 空 间 有 限， 实 体 经 济下 行 压 力 贯穿 全 年 ， 央行 货 币 政 策将 被 迫 逐 步宽 松 ， 引 导利 率 中 枢 下行 ；2 、
通 胀 水 平 持续 低 位 ， 受国 内 产 能 过剩 、 总 需 求不 足 和 大 宗商 品 价 格 回落 的 影 响 ，通 胀 水 平 将有 望 较
长 时 期 保 持在 较 低 水 平， 工 业 品 出厂 价 格 可 能持 续 维 持 通缩 局 面 ， 由此 造 成 实 际利 率 水 平 偏高 ， 企
业 盈 利 困 难， 客 观 上 需要 央 行 逐 步兑 现 货 币 政策 以 降 低 社会 融 资 成 本；3 、 存量 债务 违 约 风 险上 升 ，
避险情绪或将进一步推动利率债和高等级债券收益率下行。 风险来自于：1 、 政府 二季度稳增长刺激
力度大于预期， 例如通过房地产政策放松或大规模基建投资等方式推动经济短期内快速反弹；2、原
油 价 格 大 幅反 弹 ， 使 得输 入 型 通 胀压 力 陡 然 升起 ；3 、经 济面 临 硬 着 陆风 险 ， 大 面积 债 务 违 约发 生 ，
伴 随 流 动 性陷 阱 出 现 ，信 用 债 遭 受评 级 下 调 、利 率 债 遭 受流 动 性 打 压等 极 端 情 况出 现 。 但 以上 风 险
事件短期内出现的概率并不高。
综合上述分析， 我们对 2015 年的债券 市场走势判断较为乐观， 上半年存在良好的投资机会， 尤
其 是 利 率 债和 高 等 级 信用 债 ， 下 半年 债 市 行 情存 在 一 定 不确 定 性 ， 但信 用 债 仍 能提 供 较 好 的利 差 保
护 。 目 前 利率 债 收 益 率处 在 历 史 中性 水 平 ， 信用 债 收 益 率水 平 也 具 有一 定 优 势 。我 们 将 坚 持从 自 上
而 下 的 角 度预 判 市 场 走势 ， 并 从 自下 而 上 的 角度 严 防 信 用风 险 ， 重 点配 置 中 长 期限 、 中 高 评级 利 率
债和信用债， 谨慎对待中低评级信用债。 权益市场方面， 我们认为 2015 年难以出现 趋势性上涨或下
跌 的 单 边 行情 ， 指 数 大概 率 宽 幅 震荡 ， 因 此 我们 会 择 机 择时 参 与 波 段和 板 块 轮 动， 在 转 债 市场 存在
相对确定机会的情况下，适当参与可转债投资，以提高组合收益。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
2014 年度 ， 本基金管理人坚持一切从防范风险、 保护基金 份额持有人利益出发， 致力于内控机
制的完善， 加强内部风险的控制与防范， 确保各项法规和制度的落实， 保证基金合同得到严格履行。
公 司 法 律 合规 部 与 稽 核部 按 照 制 度， 通 过 基 金运 作 监 控 和内 部 审 计 等方 法 ， 独 立地 开 展 工 作， 发 现
问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1 ）全面开 展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性
主 要 措 施 有： 严 格 执 行集 中 交 易 制度 ， 确 保 投资 研 究 、 决策 和 交 易 风险 隔 离 ； 严格 检 查 基 金的
投 资 决 策 、研 究 支 持 、交 易 过 程 是否 符 合 规 定的 程 序 。 通过 以 上 措 施， 保 证 了 投资 遵 循 既 定的 投 资
决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个券投资符合比例控制的要求。
（2 ）修订内 部管理制度，完善投资业务流程
根 据 监 管 机关 的 规 定 ，定 期 更 新 公司 内 部 投 资管 理 制 度 ，不 断 加 强 内部 流 程 控 制， 动 态 作 出各
项合规提示，防范投资风险。
通过 以 上 工作 的 开 展 ，在 本 报 告 期内 ， 本 基 金运 作 过 程 中未 发 生 违 规关 联 交 易 、内 幕 交 易 ，也
不 存 在 本 基金 管 理 人 管理 的 各 基 金之 间 的 违 规交 叉 交 易 ，基 金 运 作 整体 合 法 合 规。 本 基 金 管理 人 承
诺 将 一 如 既往 地 本 着 诚实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 不 断 提 高合 规 与 稽 核工 作 的
科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根 据 证 监 会的 相 关 规 定， 本 公 司 为建 立 健 全 有效 的 估 值 政策 和 程 序 ，经 公 司 执 行委 员 会 批 准，
公 司 成 立 估值 委 员 会 ，明 确 参 与 估值 流 程 各 方的 人 员 分 工和 职 责 ， 由研 究 部 、 风险 管 理 部 、基 金 运
营 部 相 关 人员 担 任 委 员会 委 员 。 估值 委 员 会 委员 具 备 应 有的 经 验 、 专业 胜 任 能 力和 独 立 性 ，分 工 明
确 ， 在 上 市公 司 研 究 和估 值 、 基 金投 资 、 投 资品 种 所 属 行业 的 专 业 研究 、 估 值 政策 、 估 值 流程 和 程
序 、 基 金 的风 险 控 制 与绩 效 评 估 、会 计 政 策 与基 金 核 算 以及 相 关 事 项的 合 法 合 规性 审 核 和 监督 等 各
个 方 面 具 备专 业 能 力 和丰 富 经 验 。估 值 委 员 会严 格 按 照 工作 流 程 诚 实守 信 、 勤 勉尽 责 地 讨 论和 决 策
估 值 事 项 。日 常 估 值 项目 由 基 金 运营 部 严 格 按照 新 会 计 准则 、 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值
的约定执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程进行：
由 公 司 估 值委 员 会 依 据行 业 协 会 提供 的 估 值 模型 和 行 业 做法 选 定 与 当时 市 场 经 济环 境 相 适 应的 估 值
方 法 并 征 求托 管 行 、 会计 师 事 务 所的 相 关 意 见， 由 基 金 运营 部 做 出 提示 ， 对 其 潜在 估 值 调 整对 前 一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 ％以 上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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模 型 、 估 值流 程 计 算 提供 相 关 投 资品 种 的 公 允价 值 以 进 行估 值 处 理 ，待 清 算 人 员复 核 后 ， 将估 值 结
果 反 馈 基 金经 理 ， 并 提交 公 司 估 值委 员 会 。 其他 特 殊 情 形， 可 由 基 金经 理 主 动 做出 提 示 ， 并由 研 究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.7.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据基金合同， 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次； 基
金合同生效满 3 个月后， 若基金 在每年最后一个交易日收盘后每 10 份基 金份额可分配利润金额高于
0.3 元（含 ） ，则基金须进行收益分配，并以该日为收益分配基准日，每次分配比例不得低于收益分
配基准日每份基金份额可供分配利润的 80% 。
2014 年 8 月 5 日本基金进 行了第一次利润分配，向基金份额持有人每 10 份基金份额派发现金
红利 0.40 元 ，分红总金额为 128,263,783.59 元， 收益分配基准日 2014 年 7 月 18 日每 份基金份额可
供分配利润为 0.0442 元 。本年分红符合基金合同的相关规定。
4.9 报告期 内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本 基 金 在 报告 期 内 未 出现 连 续 二 十个 工 作 日 出现 基 金 份 额持 有 人 数 量不 满 二 百 人或 者 基 金 资产
净值低于五千万元情形。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金的托管过程中，
严 格 遵 守 《证 券 投 资 基金 法 》 及 其他 法 律 法 规和 基 金 合 同的 有 关 规 定， 不 存 在 任何 损 害 基 金份 额 持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内， 中 银 盛 利纯 债 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 的 管 理人 —— 中 银基 金 管 理 有 限
公 司 在 中 银盛 利 纯 债 一年 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基 金 的投 资 运 作 、基 金 资 产 净值 计 算 、 基金 费 用
开 支 等 问 题上 ， 不 存 在任 何 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 ， 在 各 重要 方 面 的 运作 严 格 按 照基 金 合
同 的 规 定 进行 。 本 报 告期 内 ， 中 银盛 利 纯 债 一年 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基 金 对基 金 份 额 持有 人 进中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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行了 1 次利 润分配，分配金额为 128,263,783.59 元。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管 人 依法 对 中 银 基金 管 理 有 限公 司 编 制 和披 露 的 中 银盛 利 纯 债 一年 定 期 开 放债 券 型 证 券投
资基金 2014 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6
审 计 报告
安永华明（2015）审字第 61062100_B30 号
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ） 全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （LOF ） 财务报表， 包括 2014
年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年度的利润表和所有者权益 （基金 净值） 变动 表以及财务报表附
注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编 制 和 公 允列 报 财 务 报表 是 基 金 管理 人 中 银 基金 管 理 有 限公 司 的 责 任。 这 种 责 任包 括 ： （1 ）按
照 企 业 会 计准 则 的 规 定编 制 财 务 报表 ， 并 使 其实 现 公 允 反映 ； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的内 部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 基 金 管理 人 选 用 会计 政 策 的 恰当 性 和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我 们 认 为 ，上 述 财 务 报表 在 所 有 重大 方 面 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编制 ， 公 允 反映 了 中 银 盛利
纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （LOF ） 2014 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2014 年度的经 营中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
汤
骏
许培菁
北京市东城区东长安街 1 号东方广场 东方经贸城安永大楼 16 层
2015 年 3 月 26 日
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 25,479,615.29 307,974,527.64
结算备付金
151,010,773.50 34,377,811.12
存出保证金
361,392.85 355,350.29
交易性金融资产 7.4.7.2 4,695,073,982.41 4,010,042,060.91
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
4,695,073,982.41 4,010,042,060.91
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 194,000,411.00
应收证券清算款
- 34,560.17
应收利息 7.4.7.5 90,025,606.35 70,409,293.39
应收股利
- -
应收申购款
- - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,961,951,370.40 4,617,194,014.52
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
2,341,078,765.23 1,418,249,870.02
应付证券清算款
15,284,202.90 122,149.57
应付赎回款
- -
应付管理人报酬 7.4.10.2 1,538,690.28 1,903,867.11
应付托管费 7.4.10.2 439,625.80 543,962.04
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 53,652.19 16,404.91
应交税费
13,191.00 -
应付利息
327,370.70 712,801.43
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 89,000.00 54,500.00
负债合计
2,358,824,498.10 1,421,603,555.08
所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 2,384,414,290.29 3,206,594,712.74
未分配利润 7.4.7.10 218,712,582.01 -11,004,253.30
所 有 者 权益合 计
2,603,126,872.30 3,195,590,459.44
负 债 和 所有者 权 益 总计
4,961,951,370.40 4,617,194,014.52
注：报告截止日2014 年12 月31 日，基 金份额净值1.092 元，基金 份额总额2,384,414,290.29 份。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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7.2 利润表
会计主体： 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 8 月 8 日（基
金合同生效日） 至 2013
年 12 月 31 日
一、收入
473,158,719.79 9,490,923.84
1. 利息收入
228,664,823.91 66,337,715.24
其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,204,385.42 8,415,864.45
债券利息收入
221,546,062.26 49,617,524.04
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
914,376.23 8,304,326.75
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列）
78,044,746.70 -4,662,846.48
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 78,044,746.70 -4,662,846.48
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16
166,439,729.89 -52,223,972.11
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 9,419.29 40,027.19
减 ： 二 、费用
97,586,452.53 20,495,177.14
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2 20,960,708.20 8,946,878.33 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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2 ．托管费 7.4.10.2 5,988,773.82 2,556,250.94
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 51,199.88 11,711.42
5 ．利息支出
70,106,609.63 8,716,645.65
其中：卖出回购金融资产支出
70,106,609.63 8,716,645.65
6 ．其他费用 7.4.7.19 479,161.00 263,690.80
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
375,572,267.26 -11,004,253.30
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
375,572,267.26 -11,004,253.30
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,206,594,712.74 -11,004,253.30 3,195,590,459.44
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 375,572,267.26 375,572,267.26
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-822,180,422.45 -17,591,648.36 -839,772,070.81
其中：1. 基金 申购款 1,047,918,792.31 27,191,876.41 1,075,110,668.72
2. 基金赎回款 -1,870,099,214.76 -44,783,524.77 -1,914,882,739.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - -128,263,783.59 -128,263,783.59 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,384,414,290.29 218,712,582.01 2,603,126,872.30
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 8 月 8 日（基金合 同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,206,594,712.74 - 3,206,594,712.74
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -11,004,253.30 -11,004,253.30
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1. 基金 申购款 - - -
2. 基金赎回款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
3,206,594,712.74 -11,004,253.30 3,195,590,459.44
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （LOF ）( 以下简称“ 本 基金 ”) ， 系经中国证券监
督管理委员会 （以下简称 “ 中国证监 会 ” ） 证监许可[2013]609 号文 《关于核准中银盛利纯债一年定期
开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 募 集 的 批 复 》 的 核 准 ， 由 基 金 管 理 人 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 向 社
会公开发行募集，基金合同于 2013 年 8 月 8 日 正式生效，首次设立募集规模为 3,206,594,712.74 份
基 金 份 额 。本 基 金 为 契约 型 ， 上 市开 放 式 ， 存续 期 限 不 定。 本 基 金 的基 金 管 理 人为 中 银 基 金管 理 有
限 公 司 ， 注册 登 记 机 构为 中 国 证 券登 记 结 算 有限 责 任 公 司， 基 金 托 管人 为 中 国 工商 银 行 股 份有 限 公
司。
本 基 金 投 资于 具 有 良 好流 动 性 的 金融 工 具 ， 包括 国 内 依 法发 行 和 上 市交 易 的 国 债、 金 融 债 、央
行票据、 地方政府债、 企业债、 公司债、 中期票据、 短期融资券、 超级短期融资券、 资产支持证券 、
次级债、 可转换债券 （含分离交易可转换债券） 、 中小企业私募债券、 债券回购、 货币市场工具、 银
行 存 款 ， 以及 法 律 法 规或 中 国 证 监会 允 许 基 金投 资 的 其 它固 定 收 益 类金 融 工 具 ，但 须 符 合 中国 证 监
会 的 相 关 规定 。 本 基 金不 从 二 级 市场 买 入 股 票， 不 参 与 一级 市 场 股 票首 次 公 开 发行 或 增 发 ，但 可 持
有 因 所 持 可转 换 公 司 债券 转 股 形 成的 股 票 、 因持 有 股 票 被派 发 的 权 证、 因 投 资 于可 分 离 交 易可 转 换
债券等金融工具而产生的权证。因上述原因持有的股票，本基金应在其可交易之日起的 6 个月内卖
出。因上述原因持有的权证，本基金应在其可交易之日起的 1 个月内 卖出。
本基金的业绩比较基准为：1 年期定 期存款利率 （税后）+0.6% 。 每个封闭期首日，1 年期定期
存款利率根据当日中国人民银行公布并执行的利率水平调整。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 财 务 报 表系 按 照 财 政部 颁 布 的 《企 业 会 计 准则 — 基 本 准则 》 以 及 其后 颁 布 及 修订 的 具 体 会计
准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 在 具 体 会 计 核
算 和 信 息 披露 方 面 ， 也参 考 了 中 国证 券 投 资 基金 业 协 会 修订 并 发 布 的《 证 券 投 资基 金 会 计 核算 业 务
指引》 、 中国 证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基
金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值计价 有关事项的 通知》 、 《证券投资基金 信息披露管 理 办
法》 、 《证券 投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资 基金
信息披露编报规则》第 3 号《会计报 表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第
3 号< 年度报 告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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采用若干修订后/ 新会计准则
2014 年 1 至 3 月，财政部 制定了《企业会计准则第 39 号 —— 公允价值计量》 、 《企业 会计准则
第 40 号—— 合营安排》 和 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 ； 修订了 《企业 会
计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《 企业会计准则第 9 号—— 职工薪酬》 、 《企业会计 准则第 30 号 ——
财务报表列报》 和 《企业会计准则第 33 号 ——合并 财务报表》 ； 上述 7 项会 计准则均自 2014 年 7 月
1 日起施行。2014 年 6 月 ， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 ， 在 2014 年度
及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真 实、 完整地反映了本基金于 2014 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2014 年度的经营 成果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投 资基金会计核算业务指引》 和其他相
关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本 位 币
本 基 金 记 账本 位 币 和 编制 本 财 务 报表 所 采 用 的货 币 均 为 人民 币 。 除 有特 别 说 明 外， 均 以 人 民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权益
工具的合同。
(1) 金融资产分类
本 基 金 的 金融 资 产 于 初始 确 认 时 分为 以 下 两 类： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融
资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资；
本 基 金 目 前持 有 的 其 他金 融 资 产 分类 为 贷 款 和应 收 款 项 ，包 括 银 行 存款 、 结 算 备付 金 、 存 出保
证金、买入返售金融资产和各类应收款项等。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金融 负 债 于 初始 确 认 时 归类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 和其
他金融负债；
本 基 金 目 前持 有 的 金 融负 债 均 划 分为 其 他 金 融负 债 ， 主 要包 括 卖 出 回购 金 融 资 产款 和 各 类 应付
款项等。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
初始确认
本 基 金 于 成为 金 融 工 具合 同 的 一 方时 确 认 一 项金 融 资 产 或金 融 负 债 ，按 照 取 得 时的 公 允 价 值作
为 初 始 确 认金 额 。 划 分为 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 取 得时 发 生 的 相关 交 易
费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 采 用 公允 价 值 进 行后 续 计 量 。在 持 有 该 类金
融 资 产 期 间取 得 的 利 息或 现 金 股 利， 应 当 确 认为 当 期 收 益。 每 日 ， 本基 金 将 以 公允 价 值 计 量且 其 变
动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 或 金 融负 债 的 公 允价 值 变 动 计入 当 期 损 益； 应 收 款 项及 其 他 金 融负 债 采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止 确 认 条 件的 ， 金 融 资产 将 终 止 确认 ； 当 金 融负 债 的 现 时义 务 全 部 或部 分 已 经 解除 的 ， 该 金融 负 债
或 其 一 部 分将 终 止 确 认； 处 置 该 金融 资 产 或 金融 负 债 时 ，其 公 允 价 值与 初 始 入 账金 额 之 间 的差 额 应
确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产；
保 留 了 金 融资 产 所 有 权上 几 乎 所 有的 风 险 和 报酬 的 ， 不 终止 确 认 该 金融 资 产 ； 本基 金 既 没 有转 移 也
没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 的 ， 分别 下 列 情 况处 理 ： 放 弃了 对 该 金 融资 产 控
制 的 ， 终 止确 认 该 金 融资 产 并 确 认产 生 的 资 产和 负 债 ； 未放 弃 对 该 金融 资 产 控 制的 ， 按 照 其继 续 涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
公 允 价 值 ，是 指 市 场 参与 者 在 计 量日 发 生 的 有序 交 易 中 ，出 售 一 项 资产 所 能 收 到或 者 转 移 一项
负 债 所 需 支付 的 价 格 。本 基 金 以 公允 价 值 计 量相 关 资 产 或负 债 ， 假 定出 售 资 产 或者 转 移 负 债的 有 序中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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交 易 在 相 关资 产 或 负 债的 主 要 市 场进 行 ； 不 存在 主 要 市 场的 ， 本 基 金假 定 该 交 易在 相 关 资 产或 负 债
的最有利市场进行。 主要市场( 或最有利市场) 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现 其经济利益最大化所使用的假设。
在 财 务 报 表中 以 公 允 价值 计 量 或 披露 的 资 产 和负 债 ， 根 据对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意
义 的 最 低 层次 输 入 值 ，确 定 所 属 的公 允 价 值 层次 ： 第 一 层次 输 入 值 ，在 计 量 日 能够 取 得 的 相同 资 产
或 负 债 在 活跃 市 场 上 未经 调 整 的 报价 ； 第 二 层次 输 入 值 ，除 第 一 层 次输 入 值 外 相关 资 产 或 负债 直 接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每 个 资 产 负债 表 日 ， 本基 金 对 在 财务 报 表 中 确认 的 持 续 以公 允 价 值 计量 的 资 产 和负 债 进 行 重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
市 价 作 为 公允 价 值 ； 估值 日 无 市 价， 但 最 近 交易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 且证 券 发 行 机构 未 发
生 影 响 证 券价 格 的 重 大事 件 的 ， 按最 近 交 易 市价 确 定 公 允价 值 ； 如 估值 日 无 市 价， 且 最 近 交易 日 后
经 济 环 境 发生 了 重 大 变化 或 证 券 发行 机 构 发 生了 影 响 证 券价 格 的 重 大事 件 ， 参 考类 似 投 资 品种 的 现
行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际 交易价格验证具
有 可 靠 性 的估 值 技 术 ，确 定 公 允 价值 。 本 基 金采 用 在 当 前情 况 下 适 用并 且 有 足 够可 利 用 数 据和 其 他
信 息 支 持 的估 值 技 术 ，优 先 使 用 相关 可 观 察 输入 值 ， 只 有在 可 观 察 输入 值 无 法 取得 或 取 得 不切 实 可
行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现损 益 平 准 金 和 未 实 现 损益 平 准 金 。已 实 现 损 益平 准 金 指 在申 购 或 赎 回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “ 损 益平准金 ” 科目中核算， 并于期末全额转入 “ 未分
配利润/( 累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐 日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账 ；
(8) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账 ；
(9) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有的 采 用公允价 值 模式计量 的 交易性金 融 资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其他收入在主要风 险和报酬已 经转移给对 方，经济利 益很可能流 入且金额可 以可靠计量 的
时候确认。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 29 页共 58 页
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70% 的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日 基金资产净值的 0.20% 的 年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的 收 益 分配政 策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次；基 金合同生效
满 3 个月后， 若基金在每年最后一个交易日收盘后每 10 份基金份额可分配利润金额高于 0.3 元 （ 含） ，
则 基 金 须 进行 收 益 分 配， 并 以 该 日为 收 益 分 配基 准 日 ， 每次 分 配 比 例不 得 低 于 收益 分 配 基 准日 每 份
基金份额可供分配利润的 80% ；若 基金合同生效不满 3 个 月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 登记在注册登记系统基金份额持有人
开 放 式 基 金账 户 下 的 基金 份 额 ， 可选 择 现 金 红利 或 将 现 金红 利 自 动 转为 基 金 份 额进 行 再 投 资； 若 投
资 者 不 选 择， 本 基 金 默认 的 收 益 分配 方 式 是 现金 分 红 。 登记 在 证 券 登记 结 算 系 统基 金 份 额 持有 人 深
圳 证 券 账 户下 的 基 金 份额 ， 只 能 选择 现 金 分 红的 方 式 。 具体 权 益 分 配程 序 等 有 关事 项 遵 循 深圳 证 券
交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会 计报表的编制基础。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰ ，由出让方缴纳。
股 权 分 置 改革 过 程 中 因非 流 通 股 股东 向 流 通 股股 东 支 付 对价 而 发 生 的股 权 转 让 ，暂 免 征 收 印花
税。
7.4.6.2 营业 税、企业所得税
证 券 投 资 基金 （ 封 闭 式证 券 投 资 基金 ， 开 放 式证 券 投 资 基金 ） 管 理 人运 用 基 金 买卖 股 票 、 债券
的差价收入 ，免征营业税。
证 券 投 资 基金 从 证 券 市场 中 取 得 的收 入 ， 包 括买 卖 股 票 、债 券 的 差 价收 入 ， 股 权的 股 息 、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股 权 分 置 改革 中 非 流 通股 股 东 通 过对 价 方 式 向流 通 股 股 东支 付 的 股 份、 现 金 等 收入 ， 暂 免 征收
流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人 所得税
个人所得税税率为 20% 。
基 金 取 得 的股 票 的 股 息、 红 利 收 入、 债 券 的 利息 收 入 及 储蓄 利 息 收 入， 由 上 市 公司 、 债 券 发行
企 业 及 金 融机 构 在 向 基金 派 发 股 息、 红 利 收 入、 债 券 的 利息 收 入 及 储蓄 利 息 收 入时 代 扣 代 缴个 人 所
得税。
股 权 分 置 改革 中 非 流 通股 股 东 通 过对 价 方 式 向流 通 股 股 东支 付 的 股 份、 现 金 等 收入 ， 暂 免 征收
流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入 应纳税所得额。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
活期存款 25,479,615.29 7,974,527.64
定期存款 - 300,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 - 200,000,000.00
存款期限 1 个月以内（含 1
个月）
- 100,000,000.00
存款期限 3 个月-1 年 - -
其他存款 - -
合计 25,479,615.29 307,974,527.64
7.4.7.2 交易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 2,469,412,298.63 2,559,874,982.41 90,462,683.78
银行间市场 2,111,445,926.00 2,135,199,000.00 23,753,074.00
合计 4,580,858,224.63 4,695,073,982.41 114,215,757.78
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,580,858,224.63 4,695,073,982.41 114,215,757.78
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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债券
交易所市场 1,983,134,882.74 1,972,048,567.76 -11,086,314.98
银行间市场 2,079,131,150.28 2,037,993,493.15 -41,137,657.13
合计 4,062,266,033.02 4,010,042,060.91 -52,223,972.11
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,062,266,033.02 4,010,042,060.91 -52,223,972.11
7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售 金 融资产
7.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
合计 - -
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 194,000,411.00 -
合计 194,000,411.00 -
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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应收活期存款利息 3,878.29 2,320.08
应收定期存款利息 - 850,000.00
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 67,954.80 15,470.00
应收债券利息 89,953,610.66 67,917,961.53
应收买入返售证券利息 - 1,623,381.88
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 162.60 159.90
合计 90,025,606.35 70,409,293.39
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 53,652.19 16,404.91
合计 53,652.19 16,404.91
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
其他 - -
应付审计费 80,000.00 50,000.00
应付账户维护费 9,000.00 4,500.00
合计 89,000.00 54,500.00 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,206,594,712.74 3,206,594,712.74
本期申购 1,047,918,792.31 1,047,918,792.31
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -1,870,099,214.76 -1,870,099,214.76
本期末 2,384,414,290.29 2,384,414,290.29
注：申购含红利再投份额。
7.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 41,219,718.81 -52,223,972.11 -11,004,253.30
本期利润 209,132,537.37 166,439,729.89 375,572,267.26
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-4,729,400.24 -12,862,248.12 -17,591,648.36
其中：基金申购款 13,317,982.37 13,873,894.04 27,191,876.41
基金赎回款 -18,047,382.61 -26,736,142.16 -44,783,524.77
本期已分配利润 -128,263,783.59 - -128,263,783.59
本期末 117,359,072.35 101,353,509.66 218,712,582.01
7.4.7.11 存款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 8 月 8 日（基金合 同
生效日）至 2013 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 311,070.88 422,510.43
定期存款利息收入 3,471,111.11 7,818,888.89 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,396,974.58 172,927.20
其他 25,228.85 1,537.93
合计 6,204,385.42 8,415,864.45
7.4.7.12 股 票投 资 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券投 资 收 益
7.4.7.13.1 债券 投 资 收益项 目 构 成
单 位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 8 月 8 日（基金合
同生效日）至 2013 年 12
月 31 日
债券投资收益 ——买卖债券 （、 债转股及债
券到期兑付）差价收入
78,044,746.70 -4,662,846.48
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 78,044,746.70 -4,662,846.48
7.4.7.13.2 债券 投 资 收益 ——买 卖 债券 差 价 收入
单 位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 8 月 8 日 （基金合 同
生效日） 至 2013 年 12 月 31
日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 成 交
总额
6,894,420,879.75 836,913,115.56
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ）
成本总额
6,598,366,309.64 801,688,713.14 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 36 页共 58 页
减：应收利息总额 218,009,823.41 39,887,248.90
买 卖 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 差 价
收入
78,044,746.70 -4,662,846.48
7.4.7.14 衍 生工 具 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.16 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年8 月8 日 （基金合同生效日）
至2013 年12 月31日
1. 交易性金融 资产 166,439,729.89 -52,223,972.11
—— 股票投资 - -
—— 债券投资 166,439,729.89 -52,223,972.11
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 166,439,729.89 -52,223,972.11
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年8 月8 日 （基金合同生效日） 至2013
年12月31日
基金赎回费收入 9,419.29 - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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分销手续费返还 - 40,000.00
其他 - 27.19
合计 9,419.29 40,027.19
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年8 月8 日（基金合同生效日）至
2013 年12 月31 日
交易所市场交易费用 5,572.63 3,086.42
银行间市场交易费用 45,627.25 8,625.00
合计 51,199.88 11,711.42
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31日
上年度可比期间
2013 年8 月8 日（基金合同生效日）
至2013 年12 月31日
审计费用 80,000.00 50,000.00
信息披露费 260,000.00 150,000.00
上市年费 60,000.00 40,000.00
银行间账户维护费 40,500.00 4,500.00
银行汇划费 38,261.00 18,290.80
其他 400.00 900.00
合计 479,161.00 263,690.80
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
本基金的基金管理人于 2014 年 1 月 15 日宣告分红 ， 以 2014 年 12 月 31 日为 收益分配基准日的
可供分配利润向截至 2015 年 1 月 20 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记
在册的全体基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.40 元， 场内除 息日为 2015 年 1 月 21 日，中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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场外除息日为 2014 年 1 月 20 日。 分 红总金额为 95,376,570.81 元， 其中现金 红利为 94,684,297.28 元，
红利再投资为 692,273.53 元。除以上 情况外，本基金无其它须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“ 工商银 行 ”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金管理人的控股股东、 基金销售机构
中银国际证券有限责任公司 (“ 中银证券 ”) 受中国银行重大影响、基金销售机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1. 报告期 内， 基金管 理人子公司中银资产管理有限公司于 2014 年 9 月正式成立， 基金管理 人持
有其 100% 股 份。
2. 以下关联交 易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证 交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券 回 购 交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 39 页共 58 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013 年8 月8 日 （基金合同生
效日）至2013年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 20,960,708.20 8,946,878.33
其中：支付销售机构的客户维护费 3,203,691.90 1,880,080.94
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E× 0.70%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013 年8 月8 日 （基金合同生
效日）至2013年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 5,988,773.82 2,556,250.94
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E× 0.20%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
单位：人民币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
工商银行 - 218,438,30 - - 340,800,000.0 22,399.38 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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5.08 0
上年度可比期间
2013 年8 月8 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年8 月8 日（基金合同生效日）
至2013 年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 25,479,615.29 311,070.88 7,974,527.64 422,510.43
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登
记结算有限责任公司，2014 年度获得 的利息收入为人民币 2,396,974.58 元（2013 年 8 月 8 日 （ 基 金
合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日止 ：人民币 172,927.20 元） ，2014 年末 结算备付金余额为人民
币 151,010,773.50 元（2013 年末：人民 币 34,377,811.12 元）。
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利 润分 配 情 况
单位：人民币元 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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序号
权益登记
日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
利润分配合计 备注
场
内
场
外
1 2014-08-05
2014-
08-06
2014-
08-05
0.400 126,937,492.74 1,326,290.85 128,263,783.59 -
合计
0.400 126,937,492.74 1,326,290.85 128,263,783.59 -
7.4.12 期 末（2014 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.2 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.12.2.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融
资产款余额 464,178,783.73 元，是以如 下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
130407 13 农发 07 2015-01-06 99.55 400,000 39,820,000.00
1182324 11 河钢 MTN3 2015-01-06 99.17 500,000 49,585,000.00
140433 14 农发 33 2015-01-06 101.77 1,120,000 113,982,400.00
140347 14 进出 47 2015-01-05 101.60 1,000,000 101,600,000.00
1082160 10 河钢 MTN2 2015-01-06 99.24 1,200,000 119,088,000.00
140311 14 进出 11 2015-01-06 100.91 500,000 50,455,000.00
合计
4,720,000 474,530,400.00
7.4.12.2.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金
融资产款余额 1,876,899,981.50 元， 全部于 2015 年 1 月 5 日 到期。该类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例
折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 投 资的 金 融 工 具主 要 为 债 券投 资 等 。 本基 金 在 日 常经 营 活 动 中面 临 的 与 这些 金 融 工 具相
关 的 风 险 主要 包 括 信 用风 险 、 流 动性 风 险 及 市场 风 险 。 本基 金 的 基 金管 理 人 从 事风 险 管 理 的主 要 目
标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “ 风
险和收益高于货币市场基金而低于股票型基金和混合型基金， 谋求稳定和可持续的绝对收益 ” 的风险
收益目标。
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 面 风 险管 理 体 系 的建 设 ， 建 立了 包 括 风 险管 理 委 员 会、 风 险 控 制委
员 会 、 督 察长 、 风 险 管理 部 、 法 律合 规 部 、 稽核 部 和 相 关业 务 部 门 构成 的 多 级 风险 管 理 架 构体 系 。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在董 事 会 下 设立 风 险 管 理委 员 会 ， 负责 制 定 风 险管 理 的 宏 观政 策 ， 审 议通 过 风
险 控 制 的 总体 措 施 等 ；在 管 理 层 层面 设 立 风 险控 制 委 员 会， 讨 论 和 制定 公 司 日 常经 营 过 程 中风 险 防
范 和 控 制 措施 ； 在 业 务操 作 层 面 风险 管 理 职 责主 要 由 风 险管 理 部 负 责， 协 调 并 与各 部 门 合 作完 成 运
作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 ， 根 据 本基 金 的 投 资目 标 ， 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征
通过特定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ，日 常 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款均
存 放 于 信 用良 好 的 银 行， 与 银 行 存款 相 关 的 信用 风 险 不 重大 。 本 基 金在 交 易 所 进行 的 交 易 均以 中 国
证券登 记 结算 有 限 责 任公 司 为 交 易对 手 完 成 证券 交 收 和 款项 清 算 ， 违约 风 险 可 能性 很 小 ； 在银 行 间
同 业 市 场 进行 交 易 前 均对 交 易 对 手进 行 信 用 评估 并 对 证 券交 割 方 式 进行 限 制 以 控制 相 应 的 信用 风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 166.75% （2013 年 12 月 31 日：104.63%）。
本 基 金 债 券投 资 的 信 用评 级 情 况 按《 中 国 人 民银 行 信 用 评级 管 理 指 导意 见 》 设 定的 标 准 统 计及
汇总。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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7.4.13.2.1 按短 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年12月31 日
上年末
2013 年12月31 日
A-1 561,106,000.00 536,768,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - 49,820,000.00
合计 561,106,000.00 586,588,000.00
注：未评级债券为超短期融资券。
7.4.13.2.2 按长 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年12月31 日
上年末
2013 年12月31 日
AAA 1,094,782,649.80 875,342,063.52
AAA 以下 2,684,838,332.61 1,881,612,997.39
未评级 354,347,000.00 666,499,000.00
合计 4,133,967,982.41 3,423,454,060.91
注：未评级债券为国债、政策性金融债。
7.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 在 履 行以 交 付 现 金或 其 他 金 融资 产 的 方 式结 算 的 义 务时 发 生 资 金短 缺 的 风 险。
对 于 本 基 金而 言 ， 体 现在 所 持 金 融工 具 变 现 的难 易 程 度 。本 基 金 的 流动 性 风 险 一方 面 来 自 于基 金 份
额 持 有 人 可在 基 金 运 作周 期 内 的 每个 开 放 日 要求 赎 回 其 持有 的 基 金 份额 ， 另 一 方面 来 自 于 投资 品 种
所 处 的 交 易市 场 不 活 跃而 带 来 的 变现 困 难 或 因投 资 集 中 而无 法 在 市 场出 现 剧 烈 波动 的 情 况 下以 合 理
的价格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 在基 金 运 作 周期 内 的 每 个开 放 日 对 本基
金 的 申 购 赎回 情 况 进 行严 密 监 控 并预 测 流 动 性需 求 ， 保 持基 金 投 资 组合 中 的 可 用现 金 头 寸 与之 相 匹
配 。 本 基 金的 基 金 管 理人 在 基 金 合同 中 设 计 了巨 额 赎 回 条款 ， 约 定 在非 常 情 况 下赎 回 申 请 的处 理 方
式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基
金所 持大部分证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基
金 资 产 流 通暂 时 受 限 制不 能 自 由 转让 的 情 况 外， 其 余 均 能以 合 理 价 格适 时 变 现 。此 外 ， 本 基金 可 通
过 卖 出 回 购金 融 资 产 方式 借 入 短 期资 金 应 对 流动 性 需 求 ，其 上 限 一 般不 超 过 基 金持 有 的 债 券投 资 的
公允价值。
于 2014 年 12 月 31 日 ， 除卖出回购金融资产款余额 2341078765.23 元将 在一个月以内到期且计
息 外 ， 本 基金 所 承 担 的其 他 金 融 负债 的 合 约 约定 到 期 日 均为 一 个 月 以内 且 不 计 息， 可 赎 回 基金 份 额
净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即 为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量因 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金 的 生息 资 产 主 要为 银 行 存 款、 结 算 备 付金 、 存 出 保证 金 、 买 入返 售 金 融 资产 及 债 券 投资
等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 25,479,615.29 - - - 25,479,615.29
结算备付金 151,010,773.50 - - - 151,010,773.50
存出保证金 361,392.85 - - - 361,392.85 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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交易性金融资产 925,822,593.02 3,223,510,965.73 545,740,423.66 - 4,695,073,982.41
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 90,025,606.35 90,025,606.35
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,102,674,374.66 3,223,510,965.73 545,740,423.66 90,025,606.35 4,961,951,370.40
负债
卖出回购证券款 2,341,078,765.23 - - - 2,341,078,765.23
应付证券清算款 - - - 15,284,202.90 15,284,202.90
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 1,538,690.28 1,538,690.28
应付托管费 - - - 439,625.80 439,625.80
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 53,652.19 53,652.19
应交税费 - - - 13,191.00 13,191.00
应付利息 - - - 327,370.70 327,370.70
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 89,000.00 89,000.00
负债总计 2,341,078,765.23 - - 17,745,732.87
2,358,824,498.
10
利率敏感度缺口 -1,238,404,390.57 3,223,510,965.73 545,740,423.66 72,279,873.48 2,603,126,872.30
上年度末
2013 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 307,974,527.64 - - - 307,974,527.64
结算备付金 34,377,811.12 - - - 34,377,811.12
存出保证金 355,350.29 - - - 355,350.29
交易性金融资产 625,504,000.00 2,514,437,700.75 870,100,360.16 - 4,010,042,060.91
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
194,000,411.00 - - - 194,000,411.00
应收证券清算款 - - - 34,560.17 34,560.17
应收利息 - - - 70,409,293.39 70,409,293.39
应收股利 - - - - - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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应收申购款 - - - - -
资产总计 1,162,212,100.05 2,514,437,700.75 870,100,360.16 70,443,853.56 4,617,194,014.52
负债
卖出回购证券款 1,418,249,870.02 - - - 1,418,249,870.02
应付证券清算款 - - - 122,149.57 122,149.57
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 1,903,867.11 1,903,867.11
应付托管费 - - - 543,962.04 543,962.04
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 16,404.91 16,404.91
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 712,801.43 712,801.43
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 54,500.00 54,500.00
负债总计 1,418,249,870.02 0.00 0.00 3,353,685.06 1,421,603,555.08
利率敏感度缺口 -256,037,769.97 2,514,437,700.75 870,100,360.16 67,090,168.50 3,195,590,459.44
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设
1. 该利率敏 感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；2. 该利率敏感性分
析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基 点，且除利率之外的其他市场变量保持
不变；3. 该 利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活
动；4. 银行存 款、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率计息，假定利率变动仅影
响该类资产的未来收益， 而对其本身的公允价值无重大影响； 卖出回购金融资产款的利
息支出在交易时已确定，不受利率变化影响；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 减少约 2,815 减少约 3,070
市场利率下降 25 个基点 增加约 2,847 增加约 3,110
7.4.13.4.2 外汇 风 险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
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其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易
的 债 券 ， 所面 临 的 其 他价 格 风 险 来源 于 单 个 证券 发 行 主 体自 身 经 营 情况 或 特 殊 事项 的 影 响 ，也 可 能
来源于证券市场整体波动的影响。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自上而下 ” 的 策 略 ， 通 过 对 宏 观 经
济 情 况 及 政策 的 分 析 ，结 合 证 券 市场 运 行 情 况， 做 出 资 产配 置 及 组 合构 建 的 决 定； 通 过 对 单个 证 券
的 定 性 分 析及 定 量 分 析， 选 择 符 合基 金 合 同 约定 范 围 的 投资 品 种 进 行投 资 。 本 基金 的 基 金 管理 人 定
期 结 合 宏 观及 微 观 环 境的 变 化 ， 对投 资 策 略 、资 产 配 置 、投 资 组 合 进行 修 正 ， 来主 动 应 对 可能 发 生
的市场价格风险。
本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 本 基 金对 固 定 收 益类 资 产 的 投资 比 例 不 低于
基金资产净值的 80% ， 但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，开放期开始前三个月
至 开 放 期 结束 后 三 个 月内 不 受 前 述比 例 限 制 。基 金 转 入 开放 期 后 ， 现金 或 者 到 期日 在 一 年 以内 的 政
府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5% ， 在封闭期内， 本基金不受上述 5% 的 限制 。 此外 ，
本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金 所 持 有 的 证券 价 格 实 施监 控 ， 定 期运 用 多 种 定量 方 法 对 基金 进 行
风险度量， 包括特定指标等来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 - - - -
交易性金融资产 —基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 4,695,073,982.41 180.36 4,010,042,060.91 125.49
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 4,695,073,982.41 180.36 4,010,042,060.91 125.49 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 48 页共 58 页
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性权益类投资（2013 年 12 月 31 日：同） ，因此除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因 素 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 （2013 年 12 月 31 日：
同）。
7.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公允价值计量的金融工具
银 行 存 款 、结 算 备 付 金、 存 出 保 证金 以 及 其 他金 融 负 债 因其 剩 余 期 限不 长 ， 公 允价 值 与 账 面价 值 相
若。
7.4.14.1.2 以 公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一
层次的余额为人民币 859,949,206.54 元， 属于第二层次的余额为人民币 3,835,124,775.87 元， 无属 于
第三层次的余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
2014 年 度 ， 对 于 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ， 由 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 投 资 的 金 额 为 人 民 币
99,920,600.00 元，由第二 层次转入第一层次的投资的金额为人民币 491,230,662.54 元。
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本 基 金 于 本报 告 期 初 未持 有 公 允 价值 归 属 于 第三 层 次 的 金融 工 具 ， 本基 金 本 报 告期 及 上 年 度可 比 期
间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务 报表的批准
本财务报表已于 2015 年 3 月 26 日经 本基金的基金管理人批准。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 49 页共 58 页
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 4,695,073,982.41 94.62
其中：债券 4,695,073,982.41 94.62
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 176,490,388.79 3.56
7 其他各项资产 90,386,999.20 1.82
8 合计 4,961,951,370.40 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
本基金本报告期未买入股票。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
本基金本报告期未卖出股票。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 50 页共 58 页
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
本基金本报告期未买入和卖出股票。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 354,347,000.00 13.61
其中：政策性金融债 354,347,000.00 13.61
4 企业债券 2,863,592,803.77 110.01
5 企业短期融资券 561,106,000.00 21.56
6 中期票据 733,892,000.00 28.19
7 可转债 182,136,178.64 7.00
8 其他 - -
9 合计 4,695,073,982.41 180.36
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 124336 13 渝地产 1,486,840 153,144,520.00 5.88
2 122266 13 中信 03 1,303,770 130,872,432.60 5.03
3 140433 14 农发 33 1,200,000 122,124,000.00 4.69
4 1082160 10 河钢 MTN2 1,200,000 119,088,000.00 4.57
5 122501 12 寿财资 1,109,810 113,200,620.00 4.35
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 51 页共 58 页
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.10.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.10.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
8.10.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.11 投资 组合 报 告 附注
8.11.1 本 基金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在 报 告 编 制 日 前
一年内受到公开谴责、处 罚的情形。
8.11.2 本基 金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
361,392.85
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
90,025,606.35
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
90,386,999.20
8.11.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
金额单位：人民币元 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 52 页共 58 页
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 110023 民生转债 57,043,288.50 2.19
2 110015 石化转债 23,380,286.80 0.90
3 127002 14 天能 02 23,244,780.00 0.89
4 110019 恒丰转债 3,623,977.60 0.14
5 110012 海运转债 1,443,621.90 0.06
8.11.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
8.11.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
2,366
1,007,782.88 2,168,275,958.98 90.94% 216,138,331.31 9.06%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 全国社保基金二零五组合 3,173,713.00 68.76%
2 郑方宏 608,941.00 13.19%
3 谢绍麟 156,000.00 3.38%
4 张凡 152,000.00 3.29%
5 袁素珍 60,600.00 1.31%
6 刘建华 49,503.00 1.07%
7 熊爱华 48,600.00 1.05%
8 温玉雅 32,300.00 0.70%
9 胡文军 30,000.00 0.65%
10 李铁柱 22,649.00 0.49% 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 53 页共 58 页
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
4,975.35 0.0002%
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2013 年 8 月 8 日) 基 金份额总额 3,206,594,712.74
本报告期期初基金份额总额 3,206,594,712.74
本报告期 基金总申购份额 1,047,918,792.31
减： 本报告期基金总赎回份额 1,870,099,214.76
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,384,414,290.29
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
本 报 告 期 内， 因 基 金 托管 人 工 作 需要 ， 周 月 秋同 志 不 再 担任 基 金 托 管人 资 产 托 管部 总 经 理 。在
新 任 资 产 托管 部 总 经 理李 勇 同 志 完成 证 券 投 资基 金 行 业 高级 管 理 人 员任 职 资 格 备案 手 续 前 ，由 副 总
经理王立波同志代为行使基金托管人资产托管部总经理部分业务授权职责。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 54 页共 58 页
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内，没有发生涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内，基金投资策略没有发生改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本 报 告 期 内， 基 金 管 理人 未 改 聘 为基 金 进 行 审计 的 会 计 师事 务 所 ， 报告 期 内 本 基金 应 支 付 给会 计 师
事务所的报酬为 80,000.00 元， 目前会 计师事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 2 年（ 2013
年至报告期末） 。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华宝证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中信建投证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
中银证券 3 - - - - - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 55 页共 58 页
华泰证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
注：1 、 专用交易单元的选择标准和程序： 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的
通知》 （证监基字[1998]29 号） 及 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金
字[2007]48 号 ） 有关规定， 本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括： 券商基本面评价
（财务状况、经营状况） 、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券商每 日信息评价（及
时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先
根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成 《券商研究所服务质量评分表》 ， 然 后根据评分高低
进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2 、报告期内 租用证券公司交易单元 的变更情况：无新租。
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华宝证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中信证券 26,089,264.62 0.55% 10,000,000.00 0.00% - -
中信建投证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中银证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 56 页共 58 页
宏源证券 - - - - - -
国泰君安 4,748,851,608.61 99.45%
363,597,000,000.0
0
100.00% - -
国金证券 - - - - - -
11.8 其他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2013 年第 4 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-01-21
2
中银基金管理有限公司关于网上直销平台开
通一户多卡功能的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-01-23
3
中银基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新已过期身份证件或身份证明文件的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-02-17
4
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）更新招募说明书（2014 年第 1
号）
www.bocim.com 2014-03-25
5
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）更新招募说明书摘要（2014 年
第 1 号）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-03-25
6
中银基金管理有限公司关于调整旗下公募基
金对账单服务形式的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-03-27
7
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2013 年年 度报告
www.bocim.com 2014-03-28
8
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2013 年年 度报告（摘要）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-03-28
9
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2014 年第 1 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-04-19
10
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2014 年第 2 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-07-21
11
中银基金管理有限公司关于提醒投资者防范
金融诈骗的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-07-29
12
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）分红公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-07-31
13
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金 （LOF ） 开通网上直销申购、 赎回并实施
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
2014-08-06 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 57 页共 58 页
交易费率优惠的公告 www.bocim.com
14
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）开放日常申购、赎回业务公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-08-06
15
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2014 年半 年度报告（摘要）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-08-27
16
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2014 年半 年度报告
www.bocim.com 2014-08-27
17
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）更新招募说明书（2014 年第 2
号）
www.bocim.com 2014-09-22
18
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）更新招募说明书摘要（2014 年
第 2 号）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-09-22
19
中银基金管理有限公司关于中国银行借记卡
网上直销申购费率优惠延长期限的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-09-29
20
中银基金管理有限公司关于设立中银资产管
理有限公司的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-09-30
21
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金（LOF ）2014 年第 3 季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-10-25
22
中银基金管理有限公司关于网上直销通联支
付通道新增支持银行卡并实施费率优惠的公
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-10-25
23
中银基金管理有限公司关于在网上直销平台
开通建设银行快捷付业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-10-30
24
中银基金管理有限公司关于调整中国银行借
记卡网上直销申购费率的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-12-30
25
中银基金管理有限公司中银盛利纯债一年定
期开放债券型证券投资基金 （LOF ） 基金经理
变更公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《 证券时报》 、
www.bocim.com
2014-12-31
§ 12
备 查文件 目 录
12.1 备查 文件 目 录
1 、中国证监 会批准中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）募集的 文件；
2 、 《中银盛 利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）基金合同》 ； 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报 告
第 58 页共 58 页
3 、 《中银盛 利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）托管协议》 ；
4 、 《中银盛 利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF ）招募说明书》 ；
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照、公司章程；
6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照；
7 、报告期内 在指定报刊上披露的各项公告；
8 、中国证监 会要求的其他文件。
12.2 存放 地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
12.3 查阅 方式
投 资 者 可 登录 基 金 管 理人 互 联 网 站查 阅 ， 或 在营 业 时 间 内至 基 金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办 公场 所 免
费查阅。
中 银 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年三 月 二 十七日
