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中欧盛世(166011)

中欧盛世:2014年年度报告

中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
中欧 盛世 成长分 级股 票型证 券投资 基金 2014 年年 度报 告
2014年12月 31日
基金 管理 人:中 欧基 金管理 有限公 司
基金 托管 人:广 发银 行股份 有限公 司
送出 日期 : 2015 年 03 月 27 日中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
§1 重要 提示 及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会 、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 、 误导性陈述或
重大遗漏, 并对其内容的真实性 、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任 。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 3 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 , 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
1.2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . 1 5
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 2 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 9
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 0
§ 1 2 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
1 2 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
1 2 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
1 2 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
§ 2 基金 简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金
基金简称 中欧盛世成长分级股票
场内简称 中欧盛世
基金主代码 166011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年03月29日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,857,285,977.20
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 4 月 27 日
下属分级基金的基金简称
中欧盛世成长
分级股票
盛世A 盛世B
下属分级基金的交易代码 166011 150071 150072
报告期末下属分级基金的份
额总额
1,757,970,848.2
0
49,657,564.00 49,657,565.00
2.2 基金 产品 说明
投资目标
把握中国经济发展主线,在合理估值的基础上,投资
于行业成长性优良,个股盈利持续增长的上市公司,
严格控制风险,追求基金资产长期稳健增值。
投资策略
本基金在资产配置方面, " 自上而下 " 地调整股票和债
券等各类资产的配置比例;在权益类资产投资方面,
以 " 自上而下 " 的行业配置策略为基础,精选优质行业
中的优质个股来确定具有投资价值的证券品种。
业绩比较基准
沪深 300指数收益率×75% +中证全债指数收益率×
25%
风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
的特征,其风险和预期收益均高于货币市场基金和债
券型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 李春磊
联系电话 021- 68609600 010- 65169830
电子邮箱 l i y i ha i @ l c f unds .c om
l i c hunl e i @ c gbc hi na .c om .c
n
客户服务电话
021- 68609700 、
400- 700- 9700
400- 830- 8003
传真 021- 33830351 010- 65169555
注册地址
上海市浦东新区花园石桥
路 66 号东亚银行金融大厦
8层
广东省广州市越秀区东风
东路713 号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥
路 66 号东亚银行金融大厦
8 层
北京市东城区大华路 2 号
广发银行大厦四层
邮政编码 200120 100005
法定代表人 窦玉明 董建岳
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
w w w .l c f unds .c om
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 上海市浦东新区陆家嘴环路1318中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
殊普通合伙) 号星展银行大厦 6 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
中国北京市西城区太平桥大街 17
号
§3 主要 财务 指标、 基金 净值表 现及利 润分 配情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年
2012年03月 29
日- 2012 年12月
31日
本期已实现收益 118,983,261.40 55,317,502.66 - 4,900,526.47
本期利润 206,441,465.79 59,631,044.75 4,731,123.85
加权平均基金份额本期利润 0.3053 0.3835 0.0153
本期基金加权平均净值利润
率
22.84% 31.47% 1.56%
本期基金份额净值增长率 33.76% 37.90% 2.10%
3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 - 41,975,677.41 - 5,235,400.53
期末可供分配基金份额利润 - 0.3191 - 0.0212
期末基金资产净值 2,333,868,273.19 185,247,524.03 252,639,587.47
期末基金份额净值 1.2570 1.4080 1.0210
3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 88.34% 40.80% 2.10%
注 : 1 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除
相 关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
2 、 期 末 可 供 分 配 利 润 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 ( 为 期
末 余 额 , 不 是 当 期 发 生 数 ) 。
3 、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 基 金 份 额 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 , 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平
要 低 于 所 列 数 字 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
① - ③ ② - ④
过去三个月 1.29% 1.19% 32.85% 1.24% - 31.56% - 0.05%
过去六个月 21.51% 1.08% 46.44% 0.99% - 24.93% 0.09%
过去一年 33.76% 1.20% 40.69% 0.91% - 6.93% 0.29%
自基金合同生效日起
至今(2012年03月29
日 - 2014 年 12 月 31 日)
88.34% 1.23% 36.03% 0.96% 52.31% 0.27%
注 : 本 基 金 大 类 资 产 的 投 资 比 例 为 : 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 占 基 金 资 产 的 6 0 % ~ 9 5 % , 其 中 权 证
资 产 比 例 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3 % ; 债 券 等 固 定 收 益 类 资 产 以 及 现 金 占 基 金 资 产 的 5 % ~ 4 0 % , 其 中
现 金 或 者 投 资 于 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。 根 据 本 基 金 的
大 类 资 产 投 资 标 的 及 具 体 比 例 范 围 , 我 们 选 择 将 本 基 金 主 要 投 资 的 两 个 大 类 资 产 即 股 票 资 产 和 债 券
资 产 的 市 场 表 现 组 合 成 比 较 基 准 表 现 作 为 基 金 业 绩 的 参 照 。 在 代 表 大 类 资 产 表 现 的 标 的 指 数 选 择 上 ,
我 们 选 择 了 具 有 较 强 代 表 性 的 沪 深 3 0 0 指 数 和 中 证 全 债 指 数 作 为 两 大 类 资 产 的 标 的 指 数 。 比 较 基 准 中
股 票 和 债 券 类 资 产 的 权 重 分 配 以 基 金 该 类 资 产 可 投 资 比 例 范 围 的 中 值 作 为 基 本 参 考 , 最 终 具 体 比 例
为 股 票 部 分 7 5 % , 债 券 部 分 2 5 % 。 比 较 基 准 每 个 交 易 日 进 行 一 次 再 平 衡 , 每 个 交 易 日 在 加 入 损 益 后 根
据 设 定 的 权 重 比 例 进 行 大 类 资 产 之 间 的 再 平 衡 , 使 大 类 资 产 比 例 保 持 恒 定 。
3.2.2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准 收益
率变 动的 比较
中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 基 金 基 准
2 0 1 2 - 0 3 - 2 9 2 0 1 2 - 0 8 - 1 6 2 0 1 3 - 0 1 - 0 8 2 0 1 3 - 0 6 - 0 4 2 0 1 3 - 1 0 - 3 0 2 0 1 4 - 0 3 - 2 1 2 0 1 4 - 0 8 - 0 8 2 0 1 4 - 1 2 - 3 1
9 0 %
8 0 %
7 0 %
6 0 %
5 0 %
4 0 %
3 0 %
2 0 %
1 0 %
0 %
- 1 0 %中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
注 : 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 2 年 3 月 2 9 日 , 建 仓 期 为 2 0 1 2 年 3 月 2 9 日 至 2 0 1 2 年 9 月 2 8 日 , 建 仓 期 结 束 时
各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 本 基 金 基 金 合 同 规 定 ; 本 报 告 期 内 , 本 基 金 各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 本 基 金 基
金 合 同 规 定 。
3.2.3 自基 金合 同生效 以来 基金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率的 比较
中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 基 准
2 0 1 2 年 2 0 1 3 年 2 0 1 4 年
5 0 %
4 5 %
4 0 %
3 5 %
3 0 %
2 5 %
2 0 %
1 5 %
1 0 %
5 %
0 %
- 5 %
- 1 0 %
- 1 5 %
2 0 1 2 年
2 0 1 3 年
2 0 1 4 年
2 0 1 2 年
2 0 1 3 年
2 0 1 4 年
注 : 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 2 年 3 月 2 9 日 , 2 0 1 2 年 度 数 据 为 2 0 1 2 年 3 月 2 9 日 至 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日 数 据 。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配情 况
本基金自2012年3月29日(基金合同生效日)至 2014年12月31日未进行利润分配。
§4 管理 人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[ 2006] 102 号文)批准,于2006年7月 19
日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司 、 国都证券有限责任公司、 北京百骏
投资有限公司、 万盛基业投资有限责任公司 、 窦玉明、 刘建平、 周蔚文 、 许欣和陆文俊,
注册资本为1.88亿元人民币。截至2014 年12月31日,本基金管理人共管理 17只开放式基
金, 即中欧新趋势股票型证券投资基金 ( L O F ) 、 中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资
基金、 中欧稳健收益债券型证券投资基金 、 中欧价值发现股票型证券投资基金、 中欧中
小盘股票型证券投资基金 ( L O F ) 、 中欧沪深 300 指数增强型证券投资基金 ( L O F ) 、 中
欧增强回报债券型证券投资基金( L O F )、中欧新动力股票型证券投资基金( L O F )、
中欧鼎利分级债券型证券投资基金、 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金、 中欧信用中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
增利分级债券型证券投资基金、 中欧货币市场基金、 中欧纯债分级债券型证券投资基金、
中欧价值智选回报混合型证券投资基金、 中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券
投资基金、 中欧纯债添利分级债券型证券投资基金和中欧睿达定期开放混合型发起式证
券投资基金。
4.1.2 基金 经理 (或基 金经 理小组 )及基 金经 理助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
魏博
本基金
基金经
理, 中欧
中小盘
股票型
证券投
资基金
( L O F )
基金经
理
2013年03月
29 日
- 7年
复旦大学区域经济学专业
硕士。历任中原证券股份
有限公司研究员,东方证
券股份有限公司研究员。
2009年 11月加入中欧基金
管理有限公司,历任中欧
新动力股票型证券投资基
金(L O F )基金经理助理
兼研究员、中欧新趋势股
票型证券投资基金 (L O F )
基金经理;现任中欧盛世
成长分级股票型证券投资
基金基金经理、中欧中小
盘股票型证券投资基金
( L O F )基金经理。
周蔚文
本基金
基金经
理
2012年03月
29 日
2014年01月
10 日
14 年
管理学硕士。历任光大证
券研究所研究员,富国基
金管理有限公司研究员、
高级研究员、基金经理。
2011年 1月加入中欧基金
管理有限公司。
林英睿
本基金
基金经
理助理,
中欧新
蓝筹灵
2014年04月
29 日
- 3年
经济学专业硕士。历任瑞
银证券有限责任公司行业
研究员。 2012年10月加入
中欧基金管理有限公司,
历任研究员;现任中欧新中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
活配置
混合型
证券投
资基金
基金经
理助理、
中欧盛
世成长
分级股
票型证
券投资
基金基
金经理
助理
趋势股票型证券投资基金
(L O F )基金经理助理、
中欧新蓝筹灵活配置混合
型证券投资基金基金经理
助理、中欧盛世成长分级
股票型证券投资基金基金
经理助理兼研究员。
孙远慧
本基金
基金经
理助理
2014年04月
29 日
2014年09月
18 日
4年
经济学专业硕士。历任长
城基金管理有限公司研究
员。 2012年9月加入中欧基
金管理有限公司。
注 : 1 、 任 职 日 期 和 离 任 日 期 一 般 情 况 下 指 公 司 作 出 决 定 之 日 ; 若 该 基 金 经 理 自 基 金 合 同 生 效 日 起 即
任 职 , 则 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 、 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
本报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《 证券投资基金法》 及其各项实施细则 、 《中
欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实
信用、 勤勉尽责、 取信于市场 、 取信于社会的原则管理和运用基金资产, 为基金份额持
有人谋求最大利益。 本报告期内 , 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定, 无违
法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度和 控制 方法
根据相关法律法规, 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到公平对待, 保护投资者合法权益 。 在投资决策方面, 基金经理共享研究报
告、 投研体系职权划分明确且互不干预 、 各基金持仓及交易信息等均能有效隔离; 在交中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
易执行方面,以系统控制和人工审阅相结合的方式,严控反向交易和同向交易;另外 ,
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控, 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估,定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平 交易 制度的 执行 情况
报告期内, 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定, 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关, 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中, 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况 , 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析 , 并与基金经理进
行了沟通确认, 从最终结果看 , 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素, 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平, 未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常 交易 行为的 专项 说明
报告期内, 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况,且不存在其他可能
导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明
4.4.1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
敬畏市场; 研究分析, 屏蔽信息噪音; 重视行业的变化、 不轻信偶然, 保持思考体
系的开放性。 面对纷繁复杂的市场 , 投资是一种边修行边前行的过程, 我们仍在这个过
程中; 资本市场无法避免情绪的波动, 我们尽量做到事前事后都客观的衡量自己的选择
标的,阶段性清零、不被既有选择羁绊,判断和操作周期保持一致。
组合上以具有长期前景的行业为抓手 , 在行业由概念转入成长期的阶段介入 , 对已
进入成长后期的行业保持谨慎;对待市场短期热点不过多纠缠。
4.4.2 报告 期内 基金的 业绩 表现
本报告期内,基金份额净值增长率为 33.76% ,同期业绩比较基准增长率为40.69% ,
基金投资收益低于同期业绩比较基准。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
转型期和不可知论是盛世展望市场一贯的两个认知前提 。 宏观经济增速持续缓慢下
降, 出清过程预计较长; 政策取向是调结构, 但又兼顾社会承受能力。 对内改革和对外中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
拓展是政策和社会经济活动的两个维度, 随着国家实力的变化, 两者必将并行, 未来一
段时间内,我们认为对内改革更为重要。没有永远成功的投资策略,市场的不同时期 ,
不同投资风格的投资者都可以取得优异的投资业绩, 但随着经济周期的波动, 以及市场
风格发挥到极致之后的均值回归, 过去一段时间看似取得了成功的投资策略一夜间可能
就会失灵。 我们将把投资视野放得更长 、 选股标准变得更严格, 选取我们认可的真成长,
通过挖掘并耐心持有的策略来获取超额收益。 经济总量的增长, 孕育和衍生了许多新的
细分行业, 我们将按照我们的理念和方法进行动态筛选并考虑标的价格对组合进行优化,
争取取得满意的结果。 此外我们也重视公司个体发生的实质性变化和阶段性反转的行业。
基金持有人是盛世生存和发展的基础,未来仍将充满波折坎坷,感谢持有人的支持。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
(一)法律法规的培训和落实
2014 年 , 监管机构相继颁布了一系列法律法规, 涵盖基金管理公司治理、 优先股及
新股发行改革、 沪港通、 私募投资基金、 地方性政府债务管理、 资产支持证券 、 参与全
国股转系统业务等多项内容。 公司在收到以上文件后第一时间内通过电子邮件、 开会讨
论等多种方式向相关部门和员工传达、 讲解了有关内容。 监察稽核部负责将重要法律法
规及时维护至公司共享法律法规库及公司网站法规栏目, 以通报重要法律法规和业内重
大新闻或违规事件。 特别重要的法规还须提交公司风险控制委员会定期会议集中讨论和
组织安排落实。
(二)规章制度的建设
2014 年 , 公司的制度体系已在完整性、 合理性、 有效性等各个方面较之前年度有进
一步改进。 公司全年共制订或修订制度流程十余项 , 涵盖固有资金投资 、 员工投资管理、
费用管理、系统权限设置、基金投资运作、产品运作管理等各项内容。
(三)风险控制
2014 年 , 基金投资业务仍为公司风险控制的工作重点, 公司通过系统和人为控制方
式对基金投资进行日常监控。 针对业内发生的重大或负面事件, 监察稽核部及时通过邮
件等形式向相关部门进行了传达, 提示相关风险, 并提交风险控制委员会进一步讨论确
定具体应对措施。 同时, 监察稽核部积极组织相关业务部门开展各项自查工作 , 并相应
完善制度及流程,以杜绝类似事件在我公司的发生。
此外 , 公司按月召开风险控制委员会会议, 重点讨论新法规、 监管环境变化及其对
业务的影响、 内/ 外部审计发现的问题及跟踪改进情况、 公司内部及行业内发生的重大风
险事件、 基金流动性压力测试 , 以有效防范和控制风险, 确保公司及基金规范运作。 2014
年,公司各项业务的风险控制情况较为理想,未发生重大风险事件。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
(四)内部稽核审计
2014 年,公司完成了针对新股询价和申购业务、公平交易、 F M 系统权限、员工投
资申报及利益冲突情况、 反洗钱业务以及信息管制等各项业务的稽核审计工作, 并出具
稽核审计报告。 通过内部稽核审计工作, 进一步保证了各项法律法规和公司内部制度的
有效落实。
在今后的工作中, 我们将继续提高内部监察稽核工作的科学性和有效性 , 努力防范
各种风险,保障基金合规运作。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
报告期内, 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定, 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理, 成员包括总经理、 督察长、 投资总监, 基金运营部总监, 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程 、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督, 确保基金估值的公允、 合理, 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况, 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定 ,
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为: 基金日常估值由基金管理人进行, 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核, 基金份额净值由基金管理人完
成估值后,将估值结果以X B R L 形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人, 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历 。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
本基金本报告期内未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
本报告期内, 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管 人报 告中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
基金托管人依据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 与 《中欧盛世
成长分级股票型证券投资基金托管协议》,自 2012 年 3 月 29 日起托管中欧盛世成长分级
股票型证券投资基金(以下称本基金)的全部资产。
本报告期内, 本托管人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 基金合
同和托管协议的规定, 诚信 、 尽责地履行了基金托管人义务, 不存在损害本基金份额持
有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值 计算、 利润 分配等 情况的 说明
本报告期内, 本托管人依据国家相关法律法规、 基金合同和托管协议的规定, 对基
金管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支
等方面进行了必要的监督、 复核和审查, 未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益
的行为。
本报告期内,本基金未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标 、 净值表现、 收益分配情况、 财务会
计报告、 投资组合报告等内容 , 认为其真实、 准确和完整, 不存在虚假记载 、 误导性陈
述或者重大遗漏。
§6 审计 报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字 ( 2015) 第 20668 号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 全体基金
份额持有人
引言段
我们审计了后附的中欧盛世成长分级股票型证券
投资基金 ( 以下简称 " 中欧盛世成长基金 " ) 的财务报中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
表, 包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表 、 2014 年度
的利润表和所有者权益( 基金净值 ) 变动表以及财
务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是中欧盛世成长基金的
基金管理人中欧基金管理有限公司管理层的责任 。
这种责任包括:
( 1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员
会( 以下简称" 中国证监会" ) 发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表 , 并使其实现公
允反映;
( 2) 设计、 执行和维护必要的内部控制 , 以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则 , 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时 ,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以设计恰当的审计程序 , 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见 。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的 ,
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 上述中欧盛世成长基金的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注
中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制, 公允反映了中欧盛世成长中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的
经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰、俞伟敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6
楼
审计报告日期 2015- 03- 25
§7 年度 财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金
报告截止日: 2014 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资 产 附注 号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 75,821,291.97 21,107,960.68
结算备付金 15,194,208.12 1,265,900.84
存出保证金 1,601,519.87 331,232.04
交易性金融资产 7.4.7.2 1,981,007,579.17 164,213,050.47
其中:股票投资 1,852,131,759.87 149,208,550.47
基金投资 - -
债券投资 128,875,819.30 15,004,500.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 263,000,000.00 -
应收证券清算款 5,037,278.79 -
应收利息 7.4.7.5 5,705,577.51 407,459.82
应收股利 - -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
应收申购款 10,371,738.04 59,331.74
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 2,357,739,193.47 187,384,935.59
负债 和所 有者权 益 附注 号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,110,261.76 1,103,141.91
应付赎回款 16,851,662.32 226,051.66
应付管理人报酬 3,044,559.58 230,011.49
应付托管费 507,426.59 38,335.25
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 2,018,095.67 293,644.16
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 338,914.36 246,227.09
负债合计 23,870,920.28 2,137,411.56
所有 者权 益:
实收基金 7.4.7.9 1,239,660,043.42 131,542,487.77
未分配利润 7.4.7.10 1,094,208,229.77 53,705,036.26
所有者权益合计 2,333,868,273.19 185,247,524.03
负债和所有者权益总计 2,357,739,193.47 187,384,935.59
注 : 报 告 截 止 日 2 0 1 4 年 1 2 月 3 1 日 , 中 欧 盛 世 份 额 净 值 1 . 2 5 7 元 , 中 欧 盛 世 A 类 份 额 净 值 1 . 1 8 0 元 , 中 欧
盛 世 B 类 份 额 净 值 1 . 3 3 4 元 ; 基 金 份 额 总 额 1 , 8 5 7 , 2 8 5 , 9 7 7 . 2 0 份 , 其 中 中 欧 盛 世 份 额 1 , 7 5 7 , 9 7 0 , 8 4 8 . 2 0 份 ,
中 欧 盛 世 A 类 份 额 4 9 , 6 5 7 , 5 6 4 . 0 0 份 , 中 欧 盛 世 B 类 份 额 4 9 , 6 5 7 , 5 6 5 . 0 0 份 。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
7.2 利润 表
会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金
本报告期:2014年01月01日至2014年 12月31日
单位:人民币元
项 目 附注 号
本期
2014年01月01日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至
2013 年 12 月 31 日
一、 收入 230,958,576.36 66,226,105.27
1.利息收入 4,649,371.34 573,421.79
其中:存款利息收入 7.4.7.11 695,849.80 175,997.69
债券利息收入 1,789,993.47 123,900.93
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
2,163,528.07 273,523.17
其他利息收入 - -
2. 投资收益 (损失以 “ - ” 填列 ) 138,131,907.60 60,997,367.10
其中:股票投资收益 7.4.7.12 136,203,427.91 59,682,938.24
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 - 168,560.40 28,007.08
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.
3
- -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 2,097,040.09 1,286,421.78
3.公允价值变动收益 (损失以
“ - ”号填列)
7.4.7.16 87,458,204.39 4,313,542.09
4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号
填列)
- -
5. 其他收入 ( 损失以 “ - ” 号填 7.4.7.17 719,093.03 341,774.29中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
列)
减: 二、 费用 24,517,110.57 6,595,060.52
1 .管理人报酬 13,403,967.96 2,848,427.57
2 .托管费 2,233,994.73 474,737.88
3.销售服务费 - -
4 .交易费用 7.4.7.18 8,454,647.88 2,833,495.07
5.利息支出 - -
其中: 卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 424,500.00 438,400.00
三、 利润 总额 (亏损 总额 以 “- ”
号填 列)
206,441,465.79 59,631,044.75
减:所得税费用 - -
四、 净利 润(净 亏损 以 “ - ”
号填 列)
206,441,465.79 59,631,044.75
7.3 所有 者权 益(基 金净 值)变 动表
会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金
本报告期:2014年01月01日至2014年 12月31日
单位:人民币元
项 目
本期
2014年01月01日至2014年 12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 (基金净
值)
131,542,487.77
53,705,036.
26
185,247,524.03
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
206,441,465
.79
206,441,465.79
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 (净值减少以
“- ”号填列)
1,108,117,555.65
834,061,727
.72
1,942,179,283.37
其中:1.基金申购款 1,482,281,367.97
1,096,943,9
42.29
2,579,225,310.26中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
2. 基金赎回款 - 374,163,812.32
- 262,882,21
4.57
- 637,046,026.89
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“- ”号填列)
- - -
五、 期末所有者权益 (基金净
值)
1,239,660,043.42
1,094,208,2
29.77
2,333,868,273.19
项 目
上年度可比期间 2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 (基金净
值)
247,512,529.09
5,127,058.3
8
252,639,587.47
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
-
59,631,044.
75
59,631,044.75
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 (净值减少以
“ - ”号填列)
- 115,970,041.32
- 11,053,066
.87
- 127,023,108.19
其中: 1. 基金申购款 128,598,878.75
38,377,874.
17
166,976,752.92
2.基金赎回款 - 244,568,920.07
- 49,430,941
.04
- 293,999,861.11
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“- ”号填列)
- - -
五、 期末所有者权益 (基金净
值)
131,542,487.77
53,705,036.
26
185,247,524.03
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署 :
刘建平
—————————
基金管理人负责人
管志斌
—————————
主管会计工作负责人
郭雅梅
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本 情况中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
中欧盛世成长分级股票型证券投资基金( 以下简称" 本基金" ) 经中国证券监督管理委
员会 ( 以下简称 " 中国证监会 " ) 证监许可 [ 2011] 第 1658 号 《关于核准中欧盛世成长分级股票
型证券投资基金募集的批复》 核准, 由中欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证
券投资基金法》和《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集 。
本基金为契约型开放式基金, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集
520,330,319.80元, 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 ( 2012) 第
075号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中欧盛世成长分级股票型证券投资
基金基金合同》于 2012 年 3 月 29 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为
520,524,217.77份基金份额,其中认购资金利息折合 193,897.97份基金份额。场外认购的
全部份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之基础份额 ( 以下简称 " 中欧盛世
份额 " ) 494,590,318.77 份,其中认购资金利息折合 188,998.97 份基金份额;场内认购部分
按照基金合同约定的5: 5 比例份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之A 类
份额( 以下简称 " 中欧盛世A 类份额" ) 12,966,949.00份,其中认购资金利息折合2,449.00 份
基金份额, 和中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之 B 类份额( 以下简称" 中欧盛世B 类
份额" ) 12,966,950.00 份, 其中认购资金利息折合2,450.00份基金份额。 本基金的基金管理
人为中欧基金管理有限公司,基金托管人为广发银行股份有限公司。
根据 《 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同 》 和 《中欧盛世成长分级股票型
证券投资基金招募说明书》 并报中国证监会备案, 本基金在基金合同生效后三年内分级
运作。 中欧盛世 A 类份额与中欧盛世 B 类份额的基金份额数配比始终保持 5: 5 的比率不变。
本基金5份中欧盛世A 类份额与5份中欧盛世 B 类份额构成一对份额组合, 一对中欧盛世A
类份额与中欧盛世B 类份额的份额组合的净值之和将等于10份中欧盛世份额的净值。中
欧盛世A 类份额的约定年收益率为6.5% ;中欧盛世B 类份额的份额净值根据中欧盛世份
额的份额净值、中欧盛世A 类份额的份额净值以及中欧盛世份额、中欧盛世 A 类份额、
中欧盛世 B 类份额的份额净值关系计算。在满足一定条件的情况下,本基金的基金管理
人将根据基金合同约定, 对本基金所有份额进行折算, 所有的基金份额净值调整到 1.000
元。 本基金合同生效后满三年的对应日( 该对应日为非工作日, 则顺延到下一个工作日 ) ,
为中欧盛世 A 类份额与中欧盛世 B 类份额的分级运作到期折算日, 届时中欧盛世 A 类份额
与中欧盛世B 类份额将按照基金合同的约定折算为中欧盛世份额的场内份额,本基金将
不再分级运作并更名为中欧盛世成长股票型证券投资基金( L O F ) 。
本基金在分级运作期内, 中欧盛世份额接受场外与场内申购和赎回 , 中欧盛世 A 类份额、
中欧盛世B 类份额只上市交易但不接受申购和赎回,并可与中欧盛世份额相互间进行配
对转换。经深圳证券交易所 ( 以下简称 " 深交所 " ) 深证上 [ 2012] 第 97 号文审核同意,本基
金 25,933,899.00 份基金份额于 2012 年 4 月 27 日在深交所挂牌交易 ( 其中中欧盛世 A 类份额
为12,966,949.00份,中欧盛世B 类份额为12,966,950.00份) 。?中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
根据 《 中华人民共和国证券投资基金法 》 和 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基
金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具 , 包括国内依法
发行上市的股票 ( 包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 、债券、货
币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具( 但须符合中国证监会的相关规定) 。本基金投资组合中:股票、权证等权益类资产
占基金资产的60% - 95% ,其中权证资产比例不超过基金资产净值的 3% ;债券等固定收
益类资产以及现金占基金资产的5% - 40% ,其中现金或者投资于到期日在一年以内的政
府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。本基金的业绩比较基准为: 75% X 沪深
300指数收益率+25% X 中证全债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2015年 3月27日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编制 基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则-基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定 ( 以下合称 " 企业会计准则 " ) 、 中国证监会颁布的 《 证券投资基金信息披露 X B R L
模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 基金合同》 和在财
务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 。
7.4.3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金
2014年12月31日的财务状况以及2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息 。
7.4.4 重要 会计 政策和 会计 估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计年度为公历1月1日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账 本位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金融 负债 的分类
( 1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期
投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
( 2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量 ;
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认: ( 1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止;( 2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方;或者( 3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
( 1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易 ,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
( 2) 存在活跃市场的金融工具 , 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值 。
( 3) 当金融工具不存在活跃市场 , 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值 、
现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数 ,
减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额
结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于申购 、 赎回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日 、 基金赎
回确认日及基金配对转换确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入
基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,
并于期末全额转入未分配利润 / ( 累计亏损 ) 。
7.4.4.9 收入/ (损 失) 的确认 和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入 。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金在分级运作期内不进行收益分配; 本基金分
级运作期满并转换为中欧盛世成长股票型证券投资基金 ( L O F ) 后,本基金收益以现金形
式分配, 其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份
额净值自动转为基金份额进行再投资, 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末
未分配利润中的未实现部分为正数, 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额
交易产生的未实现平准金等, 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现
部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数, 则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分: ( 1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; ( 2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; ( 3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作 , 本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃 ( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[ 2008] 38 号 《关于进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协 ( A M A C ) 基金行业股票估中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
值指数的通知》提供的指数收益法、现金流量折现法 等估值技术进行估值。
7.4.5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7.4.5.1 会计 政策 变更的 说明
财政部于2014年颁布《企业会计准则第 39号- - 公允价值计量》、《企业会计准则第
40号- - 合营安排》 、 《企业会计准则第 41号- - 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企
业会计准则第 2 号 - - 长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号 - - 职工薪酬》、《企业会计
准则第 30 号 - - 财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号 - - 合并财务报表》以及《企业会
计准则第37号- - 金融工具列报 》 , 要求除 《企业会计准则第37号- - 金融工具列报 》 自2014
年度财务报表起施行外, 其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。 上述准则对本基金本报告期
无重大影响。
7.4.5.2 会计 估计 变更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错 更正 的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税 [ 2002] 128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》 、 财税[ 2008] 1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[ 2012] 85 号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 》 及其他相关财税
法规和实务操作,主要税项列示如下:
( 1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债
券的差价收入不予征收营业税。
( 2) 对基金从证券市场中取得的收入 , 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红
利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
( 3) 对基金取得的企业债券利息收入 , 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所得税 。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在1个月以内 ( 含1
个月 ) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 )
的, 暂减按 50% 计入应纳税所得额 ; 持股期限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息 、 红利收入, 按照上述规定计算纳税,
持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股息 、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所
得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
( 4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报表项 目的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
活期存款 75,821,291.97 21,107,960.68
定期存款 - -
其中:存款期限 1- 3 个月 - -
其他存款 - -
合计 75,821,291.97 21,107,960.68
7.4.7.2 交易 性金 融资产
单位:人民币元
项目
本期末 2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,751,171,076.77 1,852,131,759.87 100,960,683.10
贵金属投资 - 金交
所黄金合约
- - -
债券
交易所市场 128,433,105.60 128,875,819.30 442,713.70
银行间市场 - - -
合计 128,433,105.60 128,875,819.30 442,713.70
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,879,604,182.37 1,981,007,579.17 101,403,396.80
项目
上年度末 2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 135,302,372.26 149,208,550.47 13,906,178.21
贵金属投资 - 金交 - - -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
所黄金合约
债券
交易所市场 14,965,485.80 15,004,500.00 39,014.20
银行间市场 - - -
合计 14,965,485.80 15,004,500.00 39,014.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 150,267,858.06 164,213,050.47 13,945,192.41
7.4.7.3 衍生 金融 资产 / 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入 返售 金融资 产
7 .4 .7. 4. 1 各项 买入 返售金 融资 产期末 余额
单位:人民币元
项目
本期末2014年12月31日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场 263,000,000.00 -
合计 263,000,000.00
项目
上年度末2013年12月31日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场 - -
合计 -
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中取 得的债 券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收 利息
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应收活期存款利息 22,111.61 3,417.84中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 6,837.40 569.60
应收债券利息 5,675,707.85 403,023.29
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 200.05 299.99
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 720.60 149.10
合计 5,705,577.51 407,459.82
7.4.7.6 其他 资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 2,017,155.67 293,644.16
银行间市场应付交易费用 940.00 -
合计 2,018,095.67 293,644.16
7.4.7.8 其他 负债
单位:人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付赎回费 63,404.56 786.76
其他 15,429.77 15,429.77
审计费 60,000.00 30,000.00
信息披露费 200,000.00 200,000.00
应付转换费 80.03 10.56
合计 338,914.36 246,227.09中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
7.4.7.9 实收 基金
金额单位:人民币元
中欧盛世成长分级股票
本期2014年01月01日至2014 年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 106,443,498.77 106,443,498.77
本期申购 538,938,496.46 538,938,496.46
本期赎回(以“ - ”号填列) - 172,069,696.56 - 172,069,696.56
基金拆分/ 份额折算前 473,312,298.67 473,312,298.67
基金拆分 / 份额折算变动份额 247,260,366.14 -
本期申购 1,416,586,893.97 945,531,501.51
本期赎回(以“ - ”号填列) - 379,188,710.58 - 253,088,929.11
本期末 1,757,970,848.20 1,165,754,871.07
盛世 A 基金份额(份) 账面金额
上年度末 12,549,494.00 12,549,494.00
本期申购 - -
本期赎回(以“ - ”号填列) - 1,094,315.00 - 1,094,315.00
基金拆分/ 份额折算前 11,455,179.00 11,455,179.00
基金拆分 / 份额折算变动份额 - -
本期申购 38,202,385.00 25,497,406.67
本期赎回(以“ - ”号填列) - -
本期末 49,657,564.00 36,952,585.67
盛世B 基金份额(份) 账面金额
上年度末 12,549,495.00 12,549,495.00
本期申购 - -
本期赎回(以“- ”号填列) - 1,094,315.00 - 1,094,315.00
基金拆分/ 份额折算前 11,455,180.00 11,455,180.00
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 38,202,385.00 25,497,406.67
本期赎回(以“- ”号填列) - -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
本期末 49,657,565.00 36,952,586.67
注 :
1 . 申购含转换入份额与配对转换业务所产生的实收基金净增加额;赎回含转换出份额
与配对转换业务所产生的实收基金净减少额。
2 . 截 至 2 0 1 4 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 于 深 交 所 上 市 的 基 金 份 额 为 9 9 , 3 1 5 , 1 2 9 . 0 0 份 ( 其 中 中 欧 盛 世 A 类 份
额 4 9 , 6 5 7 , 5 6 4 . 0 0 份 , 中 欧 盛 世 B 类 份 额 4 9 , 6 5 7 , 5 6 5 . 0 0 份 ) ( 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 : 基 金 份 额 为 2 5 , 0 9 8 , 9 8 9 . 0 0
份 , 其 中 中 欧 盛 世 A 类 份 额 1 2 , 5 4 9 , 4 9 4 . 0 0 份 , 中 欧 盛 世 B 类 份 额 1 2 , 5 4 9 , 4 9 5 . 0 0 份 ) , 托 管 在 场 内 的 基 金
份 额 为 2 6 , 8 1 5 , 6 7 7 . 0 0 份 , 托 管 在 场 外 的 基 金 份 额 为 1 , 7 3 1 , 1 5 5 , 1 7 1 . 2 0 份 , 均 为 中 欧 盛 世 份 额 ( 2 0 1 3 年 1 2
月 3 1 日 : 托 管 在 场 内 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 为 1 7 9 , 1 4 5 . 0 0 份 , 托 管 在 场 外 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 为
1 0 6 , 2 6 4 , 3 5 3 . 7 7 份 , 均 为 中 欧 盛 世 份 额 ) 。 场 内 的 中 欧 盛 世 份 额 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 , 场 外 的 中 欧
盛 世 份 额 登 记 在 注 册 登 记 系 统 。 通 过 跨 系 统 转 登 记 可 实 现 基 金 份 额 在 两 个 系 统 之 间 的 转 换 。
3 . 根据 《中欧盛世成长分级股票型证券投资 基金基金合同 》 的相关规定, 当中欧盛世 B
类 份额 的 基 金份 额 净 值大 于 或等 于 中 欧盛 世 A 类 份额 的 基 金份 额 净 值的 2 . 0 0 倍 后, 本
基金将分别对中欧盛世 B 类份额和中欧盛世份额进行份额折算, 份额折算后本基金将确
保中欧盛世 A 类份额和中欧盛世 B 类份额的比例为 5 : 5 , 份额折算后中欧盛世 B 类份额
和 中 欧 盛 世 份 额 的 基 金 份 额 净 值 均 调 整 为 与 折 算 前 中 欧 盛 世 A 类 份 额 基 金 份 额 净 值 相
等, 其收益超出部分折算为中欧盛世份额; 中欧盛世 A 类份额的基金份额净值和份额数
保持不变。
根据 《关于中欧盛世成长分级股票型证券投资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公
告》 , 本基金的基金管理人中欧 基金管理有限公司确定 2 0 1 4 年 8 月 2 5 日为本基金的基
金 份 额 折 算 基 准 日 。 折 算 前 , 中 欧 盛 世 份 额 净 值 1 . 7 3 3 0 8 4 8 7 元 , 中 欧 盛 世 场 外 份 额
4 7 3 , 2 0 8 , 7 6 9 . 6 7 份 , 中 欧 盛 世 场 内 份 额 1 0 3 , 5 2 9 . 0 0 份 ; 折 算 后 , 中 欧 盛 世 份 额 净 值
1 . 1 5 6 7 1 2 3 3 元, 中欧 盛世场 外份额 7 0 9 , 0 0 1 , 6 5 8 . 8 1 份, 中欧 盛世场 内份额 1 5 5 , 1 1 5 . 0 0
份。 折算前 , 中欧盛 世 A 类份额 净值 1 . 1 5 6 7 1 2 3 3 元, 中欧盛 世 A 类份额 1 1 , 4 5 5 , 1 7 9 . 0 0
份, 中欧盛世 A 类份额不参与折算, 故折算前后基金份额净值及份额数保持不变 。 折算
前, 中欧盛 世 B 类份额 净值 2 . 3 0 9 4 5 7 4 1 元, 中欧盛 世 B 类份额 1 1 , 4 5 5 , 1 8 0 . 0 0 份; 折
算后, 中欧盛世 B 类份额 净值 1 . 1 5 6 7 1 2 3 3 元,中 欧盛世 B 类份额 1 1 , 4 5 5 , 1 8 0 . 0 0 份 ,
中欧盛 世场内份 额 1 1 , 4 1 5 , 8 9 1 . 0 0 份。本 基金的注 册登记人中 国证券登记 结算有限 责任
公司已根据上述拆分比例, 对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了拆分, 并进行
了变更登记。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 41,975,677.41 11,729,358.85 53,705,036.26
本期利润 118,983,261.40 87,458,204.39 206,441,465.79中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
本期基金份额交易产
生的变动数
507,372,179.74 326,689,547.98 834,061,727.72
其中:基金申购款 670,814,087.50 426,129,854.79 1,096,943,942.29
基金赎回款 - 163,441,907.76 - 99,440,306.81 - 262,882,214.57
本期已分配利润 - - -
本期末 668,331,118.55 425,877,111.22 1,094,208,229.77
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12 月 31 日
活期存款利息收入 513,038.43 142,177.44
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 111,811.76 22,124.08
其他 70,999.61 11,696.17
合计 695,849.80 175,997.69
7.4.7.12 股票 投资 收益
7 .4 .7. 12 .1 股票 投资 收益项 目构 成
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12月31日
股票投资收益— — 买卖股票
差价收入
136,203,427.91 59,682,938.24
股票投资收益— — 赎回差价
收入
- -
股票投资收益— — 申购差价
收入
- -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
合计 136,203,427.91 59,682,938.24
7 .4 .7. 12 .2 股票 投资 收益 — — 买卖 股票 差价收 入
单位:人民币元
项目
本期 2014 年 01 月 01 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12月31日
卖出股票成交总额 2,280,336,856.62 973,471,775.79
减:卖出股票成本总额 2,144,133,428.71 913,788,837.55
买卖股票差价收入 136,203,427.91 59,682,938.24
7.4.7.13 债券 投资 收益
7 .4 .7. 13 .1 债券 投资 收益项 目构 成
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12月31日
债券投资收益— — 买卖债券
(、债转股及债券到期兑付)
差价收入
-168,560.40 28,007.08
债券投资收益— — 赎回差价
收入
- -
债券投资收益— — 申购差价
收入
- -
合计 -168,560.40 28,007.08
7 .4 .7. 13 .2 债券 投资 收益 — — 买卖 债券 差价收 入
单位:人民币元
项目
本期
2014 年 01 月 01 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 01 月 01 日至 2013 年
12 月 31 日中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
卖出债券 ( 、 债转股及债券到
期兑付)成交总额
59,337,467.30 12,637,941.98
减: 卖出债券 (、 债转股及债
券到期兑付)成本总额
57,406,560.40 12,261,798.40
减:应收利息总额 2,099,467.30 348,136.50
买卖债券差价收入 - 168,560.40 28,007.08
7.4.7.14 衍生 工具 收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利 收益
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12月31日
股票投资产生的股利收益 2,097,040.09 1,286,421.78
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,097,040.09 1,286,421.78
7.4.7.16 公允 价值 变动收 益
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12 月 31 日
1. 交易性金融资产 87,458,204.39 4,313,542.09
——股票投资 87,054,504.89 4,273,017.89
—— 债券投资 403,699.50 40,524.20
——资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
合计 87,458,204.39 4,313,542.09
7.4.7.17 其他 收入
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12月31日
基金赎回费收入 675,104.27 309,699.18
转换费收入 43,988.76 32,075.11
合计 719,093.03 341,774.29
注 : 1 . 本 基 金 的 场 内 赎 回 费 率 为 赎 回 金 额 的 0 . 5 % , 场 外 赎 回 费 率 按 持 有 期 间 递 减 , 不 低 于 赎 回 费 总
额 的 2 5 % 归 入 基 金 资 产 。
2 . 基 金 之 间 的 转 换 费 由 赎 回 费 和 申 购 费 补 差 两 部 分 构 成 , 其 中 不 低 于 赎 回 费 部 分 的 2 5 % 归 入 转 出 基 金
的 基 金 资 产 。
7.4.7.18 交易 费用
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12月31日
交易所市场交易费用 8,454,247.88 2,833,495.07
银行间市场交易费用 400.00 -
合计 8,454,647.88 2,833,495.07
7.4.7.19 其他 费用
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年
12月31日中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 - -
上市费 60,000.00 60,000.00
持有人大会费 - -
开户费 - -
银行间回购交易费用 - -
交易所回购手续费用 - -
账户维护费用 4,500.00 18,400.00
银行间交易手续费 - -
其他费用 - -
合计 424,500.00 438,400.00
7.4.8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日后 事项
截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
广发银行股份有限公司 ( “广发银行” ) 基金托管人、基金销售机构
国都证券有限责任公司 ( “国都证券” ) 基金管理人的股东、基金销售机构
意大利意联银行股份合作公司 基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司 基金管理人的股东
万盛基业投资有限责任公司 基金管理人的股东
窦玉明、刘建平、周蔚文、许欣、陆文
俊
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司 基金管理人的子公司
注 :中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
1 . 本报告期内, 经中欧基金管理有限公司 股东会及第三届董事会 2 0 1 4 年第一次定期会
议审议通过, 由国都证券和北京百骏分别将其持有的各 1 0 % 的股权转让给股东以外的自
然人窦玉明先生、 刘建平先生、 周蔚文先生、 许欣先生和陆文俊先生 。 股权转让后公司
注 册 资 本 保 持 不 变 , 仍 为 人 民 币 1 . 8 8 亿 元 , 中 欧 基 金 管 理 有 限 公 司 股 权 结 构 调 整 为 :
意 大 利 意 联 银 行 出 资 人 民 币 6 5 , 8 0 0 , 0 0 0 元 , 占 注 册 资 本 的 3 5 % ; 国 都 证 券 出 资 人 民 币
3 7 , 6 0 0 , 0 0 0 元 , 占 注 册 资 本 的 2 0 % ; 北 京 百 骏 出 资 人 民 币 3 7 , 6 0 0 , 0 0 0 元 , 占 注 册 资 本
的 2 0 % ; 万 盛 基 业 出 资 人 民 币 9 , 4 0 0 , 0 0 0 元 , 占 注 册 资 本 的 5 % ; 窦 玉 明 出 资 人 民 币
9 , 2 1 2 , 0 0 0 元 , 占注册 资本的 4 . 9 % ;刘建 平出资人民币 9 , 2 1 2 , 0 0 0 元 , 占注册 资本 的
4 . 9 % ; 周 蔚 文 出 资 人 民 币 7 , 7 0 8 , 0 0 0 元 , 占 注 册 资 本 的 4 . 1 % ; 许 欣 出 资 人 民 币
7 , 7 0 8 , 0 0 0 元 , 占注册 资本 的 4 . 1 % ; 陆文俊 出资人民 币 3 , 7 6 0 , 0 0 0 元 , 占注册 资本 的 2 % 。
上述事项的工商变更登记手续已办理完毕并已报中国证券监督管理委员会备案, 并已于
2 0 1 4 年 4 月 2 5 日在指定媒介进行了信息披露。
2 . 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014 年 01 月 01 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
国都证券有限
责任公司 ( " 国
都证券" )
1,914,733,681.8
0
31.88% 217,212,080.48 11.95%
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 应支 付关 联方的 佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年01月01日至2014年12月31日中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券有限
责任公司( " 国
都证券 " )
1,743,170.34 31.88% 870,242.16 43.14%
关联方名称
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券有限
责任公司( " 国
都证券" )
197,750.86 12.00% 91,693.65 31.23%
注 : 1 . 上 述 佣 金 参 考 市 场 价 格 经 本 基 金 的 基 金 管 理 人 与 对 方 协 商 确 定 , 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算
有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 和 经 手 费 的 净 额 列 示 。
2 . 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务 等 。
7.4.10.1.4 债券 交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年01月01日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31
日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国都证券有限
责任公司( " 国
都证券 " )
169,739,180.20 99.34% 14,974,992.40 54.89%
7.4.10.1.5 债券 回购 交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年01月01日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31
日中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
国都证券有限
责任公司( " 国
都证券" )
13,571,000,000.00 94.66% 573,700,000.00 52.65%
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12
月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
13,403,967.96 2,848,427.57
其中: 支付销售机构的
客户维护费
657,519.17 453,809.43
注 : 支 付 基 金 管 理 人 中 欧 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1 . 5 0 % 的 年 费 率 计
提 , 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 , 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 :
日 管 理 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 1 . 5 0 % / 当 年 天 数 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位:人民币元
项目
本期
2014年01月01日至2014年12
月 31 日
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12
月 31 日
当期发生的基金应支
付的托管费
2,233,994.73 474,737.88
注 : 支 付 基 金 托 管 人 广 发 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 5 % 的 年 费 率 计 提 , 逐 日 累 计 至 每
月 月 底 , 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 :
日 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 2 5 % / 当 年 天 数 。
7.4.10.3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
无。
7.4.10.4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单位:份
项目
本期
2014年01月01日至2014年 12月31日
中欧盛世成
长分级股票
盛世A 盛世B 合计
基金合同生效日持有的基金
份额
- - - -
期初持有的基金份额 251,185.51 - - 251,185.51
期间申购 / 买入总份额 - - - -
期间因拆分变动份额 125,162.00 - - 125,162.00
减:期间赎回 / 卖出总份额 - - - -
期末持有的基金份额 376,347.51 - - 376,347.51
期末持有的基金份额占基金
总份额比例
0.20% - - 0.20%
项目
上年度可比期间
2013年01月01日至2013年 12月31日
中 欧 盛 世 成
长 分 级 股 票
盛 世 A 盛 世 B 合 计
基金合同生效日持有的基金
份额
- - - -
期初持有的基金份额 2 5 1 , 1 8 5 . 5 1 - - 2 5 1 , 1 8 5 . 5 1
期间申购 / 买入总份额 - - - -
期间因拆分变动份额 - - - -
减:期间赎回 / 卖出总份额 - - - -
期末持有的基金份额 2 5 1 , 1 8 5 . 5 1 - - 2 5 1 , 1 8 5 . 5 1
期末持有的基金份额占基金
总份额比例
0 . 1 9 % - - 0 . 1 9 %
注 : 1 、 基 金 管 理 人 中 欧 基 金 管 理 有 限 公 司 在 上 年 度 可 比 期 间 申 购 本 基 金 的 交 易 委 托 国 都 证 券 办 理 ,中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
适 用 费 率 为 1 . 5 0 % 。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2014 年 01 月 01 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广发银行股份
有限公司
75,821,291.97 513,038.43 21,107,960.68 142,177.44
注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 广 发 银 行 保 管 , 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。
7.4.10.6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
无。
7.4.10.7 其他 关联 交易事 项的 说明
无。
7.4.11 利润 分配 情况
无。
7.4.12 期末 ( 2014年12月 31日) 本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
金额单位:人民币元
证 券
代 码
证 券
名 称
成 功 认
购 日
可 流 通
日
流 通 受
限 类 型
认 购
价 格
期 末 估
值 单 价
数 量 ( 股 )
期 末
成 本 总 额
期 末
估 值 总 额
0 0 0 8
6 3
三 湘 股
份
2 0 1 4 / 1 1 /
2 8
2 0 1 5 / 1 1 /
3 0
非 公 开
发 行
5 . 4 1 5 . 5 8 4 , 9 7 4 , 1 2 2
2 6 , 9 1 0 , 0 0 0 .
0 2
2 7 , 7 5 5 , 6 0 0 .
7 6
3 0 0 0
4 3
互 动 娱
乐
2 0 1 4 / 0 4 /
0 8
2 0 1 5 / 0 4 /
0 8
非 公 开
发 行
1 4 . 4 0 1 3 . 1 3 3 6 3 , 5 1 8
5 , 2 3 4 , 6 5 9 . 2
0
4 , 7 7 2 , 9 9 1 . 3
4
3 0 0 3
8 6
飞 天 诚
信
2 0 1 4 / 0 6 /
2 0
2 0 1 5 / 0 6 /
2 6
新 股 锁
定 期
3 3 . 1 3 1 1 6 . 8 6 2 5 , 6 0 9 8 4 8 , 4 2 6 . 1 7
2 , 9 9 2 , 6 6 7 . 7
4中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
注: 基金可使用以基金名义开设的股票账户, 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股, 根据基金与上市公司所签订申购协议
的规定, 在新股上市后的约定期限内不能自由转让; 基金作为个人投资者参与网上认购
获配的新股, 从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让 。 此外, 基金还可作为特定
投资者, 认购由中国证监会 《上市公司证券发行管理办法》 规范的非公开发行股票, 所
认购的股票自发行结束之日起1 2 个月内不得转让。
7.4.12.2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
金额单位:人民币元
股 票
代 码
股 票
名 称
停 牌
日 期
停 牌 原 因
期 末
估 值 单 价
复 牌
日 期
复 牌
开 盘 单 价
数 量
( 股
)
期 末
成 本 总 额
期 末
估 值 总 额
6 0 0 2
3 8
海 南
椰 岛
2 0 1 4 -
1 2 - 2 6
筹 划 重 大
事 项
1 3 . 9 4
6 , 5 0 9
, 8 6 7
6 2 , 3 4 4 , 4 4
2 . 8 5
9 0 , 7 4 7 , 5 4
5 . 9 8
0 0 0 6
1 6
海 航
投 资
2 0 1 4 -
1 1 - 2 8
筹 划 重 大
事 项
4 . 7 7
2 0 , 5 6
9 , 9 1 4
8 4 , 2 9 8 , 5 0
4 . 4 2
9 8 , 1 1 8 , 4 8
9 . 7 8
0 0 2 3
5 1
漫 步
者
2 0 1 4 -
1 2 - 1 0
筹 划 重 大
事 项
1 8 . 8 9
2 0 1 5 -
0 1 - 1 6
1 7 . 0 0
3 , 5 1 6
, 8 5 1
5 7 , 2 8 5 , 2 5
5 . 0 5
6 6 , 4 3 3 , 3 1
5 . 3 9
注 : 本 基 金 截 至 2 0 1 4 年 1 2 月 3 1 日 止 持 有 以 上 因 公 布 的 重 大 事 项 可 能 产 生 重 大 影 响 而 被 暂 时 停 牌 的 股
票 , 该 类 股 票 将 在 所 公 布 事 项 的 重 大 影 响 消 除 后 , 经 交 易 所 批 准 复 牌 。
7.4.12.3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债券 正回 购
于本期末,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债券 正回 购
于本期末,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融 工具 风险及 管理
本基金为股票型基金, 属于证券投资基金中较高风险、 较高收益的投资品种, 预期
风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。其中,中欧盛世 A 类份
额表现出低风险、 收益稳定特征 , 其预期收益和预期风险要低于普通的股票型基金份额;
中欧盛世 B 类份额表现出较高风险、收益相对较高的特征,其预期收益和预期风险要高
于普通的股票型基金份额, 类似于具有收益杠杆性的股票型基金份额。 本基金的投资范
围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票( 包括中小板、创业板中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
及其他经中国证监会核准上市的股票) 、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具 ( 但须符合中国证监会的相关规
定 ) 。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、
流动性风险及市场风险。 本基金在控制风险的基础上, 力争为持有人创造稳定的长期回
报。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设 , 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会 、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体
系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则 、 目标和策略, 并就风险控制重
要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察稽核部独立
于公司各业务部门开展监察稽核工作, 根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资
进行定期、 不定期检查, 出具监察稽核报告, 进而从合规层面对基金投资进行风险控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标,
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告 ,
确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估 ,
并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.1 风险 管理 政策和 组织 架构
本基金为股票型基金, 属于证券投资基金中较高风险、 较高收益的投资品种, 预期
风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。其中,中欧盛世 A 类份
额表现出低风险、 收益稳定特征 , 其预期收益和预期风险要低于普通的股票型基金份额;
中欧盛世 B 类份额表现出较高风险、收益相对较高的特征,其预期收益和预期风险要高
于普通的股票型基金份额, 类似于具有收益杠杆性的股票型基金份额。 本基金的投资范
围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票( 包括中小板、创业板
及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具( 但须符合中国证监会的相关规
定) 。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、
流动性风险及市场风险。 本基金在控制风险的基础上, 力争为持有人创造稳定的长期回
报。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设 , 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会 、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体
系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则 、 目标和策略, 并就风险控制重
要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察稽核部独立
于公司各业务部门开展监察稽核工作, 根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
进行定期、 不定期检查, 出具监察稽核报告, 进而从合规层面对基金投资进行风险控制。
公司设立金融工程部, 负责进行风险的实时监控和定期计算, 并定期出具基金投资业绩
和风险分析报告。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标,
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告 ,
确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估 ,
并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任 , 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况, 导致基金资产损失和收益变化的风险 。 ?
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估 。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行广发银行, 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收
和款项清算, 违约风险可能性很小 ; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程 , 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2014 年 12 月 31 日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券
( 2013 年 12 月 31 日:同 ) 。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险 。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额 , 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险 , 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险 , 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标 、中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% , 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10% 。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12
中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适
时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求 , 其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2014 年 12 月 31 日, 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息,可赎回基金份额净值 ( 所有者权益 ) 无固定到期日且不计息,因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险 , 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控 , 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息 , 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金和债券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位:人民币元
本期末 2014年
12 月31日
1年以内 1- 5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
75,821,291.
97
- - -
75,821,291.
97
结算备付金 15,194,208. - - - 15,194,208.中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
12 12
存出保证金
1,601,519.8
7
- - -
1,601,519.8
7
交易性金融资
产
42,494,271.
50
86,381,547.
80
-
1,852,131,7
59.87
1,981,007,5
79.17
买入返售金融
资产
263,000,000
.00
- - -
263,000,000
.00
应收证券清算
款
- - -
5,037,278.7
9
5,037,278.7
9
应收利息 - - -
5,705,577.5
1
5,705,577.5
1
应收申购款
9,998,000.0
0
- - 373,738.04
10,371,738.
04
资产总计
408,109,291
.46
86,381,547.
80
-
1,863,248,3
54.21
2,357,739,1
93.47
负债
应付证券清算
款
- - -
1,110,261.7
6
1,110,261.7
6
应付赎回款 - - -
16,851,662.
32
16,851,662.
32
应付管理人报
酬
- - -
3,044,559.5
8
3,044,559.5
8
应付托管费 - - - 507,426.59 507,426.59
应付交易费用 - - -
2,018,095.6
7
2,018,095.6
7
其他负债 - - - 338,914.36 338,914.36
负债总计 - - -
23,870,920.
28
23,870,920.
28
利率敏感度缺
口
408,109,291
.46
86,381,547.
8
-
1,839,377,4
33.93
2,333,868,2
73.19
上年度末2013
年12 月31日
1 年以内 1- 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
银行存款
21,107,960.
68
- - -
21,107,960.
68
结算备付金
1,265,900.8
4
- - -
1,265,900.8
4
存出保证金 331,232.04 - - - 331,232.04
交易性金融资
产
15,004,500.
00
- -
149,208,550
.47
164,213,050
.47
应收利息 - - - 407,459.82 407,459.82
应收申购款 - - - 59,331.74 59,331.74
资产总计
37,709,593.
56
- -
149,675,342
.03
187,384,935
.59
负债
应付证券清算
款
- - -
1,103,141.9
1
1,103,141.9
1
应付赎回款 - - - 226,051.66 226,051.66
应付管理人报
酬
- - - 230,011.49 230,011.49
应付托管费 - - - 38,335.25 38,335.25
应付交易费用 - - - 293,644.16 293,644.16
其他负债 - - - 246,227.09 246,227.09
负债总计 - - -
2,137,411.5
6
2,137,411.5
6
利率敏感度缺
口
37,709,593.
56
- -
147,537,930
.47
185,247,524
.03
注 : 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 , 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者
予 以 分 类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏感 性分 析
于 2 0 1 4 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
5 . 5 2 % ( 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 : 8 . 1 0 % ) , 因 此 市 场 利 率 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 ( 2 0 1 3 年 1 2 月
3 1 日 : 同 ) 。
7.4.13.4.2 外汇 风险中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的资产配置以记分卡体系为基础 。 本基金在记分卡体系中设定影响证券市场
前景的相关方面, 包括宏观经济趋势、 利率走势、 证券市场收益率、 市场情绪等四个方
面。 本基金定期对上述四个方面进行评估和评分, 评估结果分为非常正面、 正面、 中性、
负面、 非常负面等并有量化评分相对应。 本基金加总上述四个方面的量化评分即可得到
资产配置加总评分并据此调整大类资产的配置比例; 通过对单个证券的定性分析及定量
分析, 选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合
宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产配置、 投资组合进行修正, 来主动应对可能
发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险 。 本基金投资组合中股票 、 权证等
权益类资产占基金资产的 60% - 95% ,其中权证资产比例不超过基金资产净值的 3% ;债
券等固定收益类资产以及现金占基金资产的5% - 40% ,其中现金或者投资于到期日在一
年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5% 。此外,本基金的基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,
包括V a R ( V a l ue a t R i s k) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进
行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险敞 口
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例( % )
公允价值
占基金资产净
值比例( % )
交易性金融资
产- 股票投资
1,852,131,759.8
7
79.36 149,208,550.47 80.55
交易性金融资
产- 贵金属投资
- - - -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
衍生金融资产
-权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计
1,852,131,759.8
7
79.36 149,208,550.47 80.55
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
假设 除业绩比较基准( 附注7.4.1) 以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
1. 业绩比较基准 ( 附注 7.4.1) 上升 5%
增 加 约 8 , 0 2 4 . 7 0 增 加 约 9 0 8 . 1 9
2. 业绩比较基准 ( 附注 7.4.1) 下降 5%
减 少 约 8 , 0 2 4 . 7 0 下 降 约 9 0 8 . 1 9
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1) 公允价值
( a ) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
( b) 持续的以公允价值计量的金融工具
( i ) 各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为 1 , 6 9 0 , 1 8 6 , 9 6 8 . 1 8 元, 属于第二层次的余额为 2 9 0 , 8 2 0 , 6 1 0 . 9 9 元,
无属于第三层次的余额 ( 2013 年 12 月 31 日: 第一层次 164,213,050.47 元, 无第二、 三层次 ) 。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
( i i ) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃 ( 包括涨跌停时
的交易不活跃 ) 、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层次还是第三层次。
( i i i ) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
( c ) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2014年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产( 2013 年12月 31
日:同) 。
( d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 , 其账面价值与
公允价值相差很小。
( 2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8 投资 组合 报告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例(% )
1 权益投资 1,852,131,759.87 78.56
其中:股票 1,852,131,759.87 78.56
2 固定收益投资 128,875,819.30 5.47
其中:债券 128,875,819.30 5.47
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 263,000,000.00 11.15
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 91,015,500.09 3.86
7 其他各项资产 22,716,114.21 0.96
8 合计 2,357,739,193.47 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股票 投资组 合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例( % )
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 831,805,412.36 35.64
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 243,072,698.66 10.42
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 135,099,620.36 5.79
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,992,667.74 0.13
J 金融业 60,960.00 -
K 房地产业 574,247,670.59 24.60
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 64,852,730.16 2.78
S 综合 - -中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
合计 1,852,131,759.87 79.36
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
金额单位:人民币元
序号
股票代
码
股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 600246 万通地产 23,409,708 113,302,986.72 4.85
2 600064 南京高科 5,535,733 99,587,836.67 4.27
3 000616 海航投资 20,569,914 98,118,489.78 4.20
4 002042 华孚色纺 17,369,798 93,275,815.26 4.00
5 600509 天富能源 9,399,699 92,775,029.13 3.98
6 000863 三湘股份 13,799,780 91,829,877.84 3.93
7 600238 海南椰岛 6,509,867 90,747,545.98 3.89
8 600995 文山电力 11,359,844 87,357,200.36 3.74
9 002539 新都化工 4,909,829 85,431,024.60 3.66
10 300357 我武生物 2,450,344 81,645,462.08 3.50
11 600641 万业企业 13,009,828 80,660,933.60 3.46
12 600787 中储股份 7,399,979 71,335,797.56 3.06
13 002351 漫步者 3,516,851 66,433,315.39 2.85
14 002699 美盛文化 2,430,762 64,852,730.16 2.78
15 002501 利源精制 2,295,916 64,101,974.72 2.75
16 600270 外运发展 3,899,928 63,763,822.80 2.73
17 002381 双箭股份 5,009,953 62,975,109.21 2.70
18 000722 湖南发展 7,760,847 62,940,469.17 2.70
19 000661 长春高新 656,994 56,961,379.80 2.44
20 000513 丽珠集团 1,120,089 55,377,200.16 2.37
21 000911 南宁糖业 5,508,887 49,800,338.48 2.13
22 002022 科华生物 2,224,917 47,168,240.40 2.02
23 600161 天坛生物 1,766,945 45,604,850.45 1.95
24 002666 德联集团 3,349,893 44,051,092.95 1.89中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
25 002087 新野纺织 9,059,789 43,758,780.87 1.87
26 002621 大连三垒 2,393,675 29,992,747.75 1.29
27 300043 互动娱乐 363,518 4,772,991.34 0.20
28 300386 飞天诚信 25,609 2,992,667.74 0.13
29 300410 正业科技 29,285 455,088.90 0.02
30 002736 国信证券 6,000 60,960.00 -
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的重 大变动
8.4.1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位:人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
( % )
1 300357 我武生物 109,999,623.07 59.38
2 600064 南京高科 103,166,732.64 55.69
3 000863 三湘股份 101,166,963.90 54.61
4 002604 龙力生物 97,902,622.86 52.85
5 600246 万通地产 96,412,597.54 52.05
6 600509 天富能源 96,223,362.34 51.94
7 600995 文山电力 86,438,393.94 46.66
8 002539 新都化工 85,734,624.78 46.28
9 002042 华孚色纺 85,592,964.20 46.20
10 002699 美盛文化 84,699,275.01 45.72
11 000616 亿城投资 84,298,504.42 45.51
12 002381 双箭股份 74,371,134.55 40.15
13 600641 万业企业 72,136,981.63 38.94
14 600787 中储股份 68,132,631.10 36.78
15 000661 长春高新 65,952,264.11 35.60
16 000513 丽珠集团 64,285,592.20 34.70
17 300295 三六五网 64,152,914.29 34.63
18 600270 外运发展 64,041,970.01 34.57中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
19 000722 湖南发展 63,582,368.07 34.32
20 600238 海南椰岛 62,344,442.85 33.65
21 002351 漫步者 59,304,248.71 32.01
22 002666 德联集团 58,288,380.22 31.47
23 002022 科华生物 55,493,634.66 29.96
24 000911 南宁糖业 54,588,488.27 29.47
25 600066 宇通客车 54,133,599.03 29.22
26 300226 上海钢联 50,309,940.07 27.16
27 600161 天坛生物 50,133,850.31 27.06
28 300059 东方财富 50,089,274.10 27.04
29 002501 利源精制 47,851,568.58 25.83
30 002087 新野纺织 47,223,783.08 25.49
31 601222 林洋电子 47,216,509.74 25.49
32 002621 大连三垒 44,496,679.17 24.02
33 300016 北陆药业 34,817,328.72 18.80
34 600416 湘电股份 33,339,699.97 18.00
35 600266 北京城建 32,636,061.58 17.62
36 600559 老白干酒 32,536,753.02 17.56
37 601668 中国建筑 32,521,385.08 17.56
38 600401 海润光伏 32,432,563.22 17.51
39 002223 鱼跃医疗 30,693,380.23 16.57
40 000002 万 科A 30,253,345.36 16.33
41 600197 伊力特 29,809,350.99 16.09
42 002407 多氟多 29,114,366.62 15.72
43 000903 云内动力 28,330,596.27 15.29
44 600624 复旦复华 28,166,547.87 15.20
45 000677 恒天海龙 28,088,917.29 15.16
46 600108 亚盛集团 27,033,467.70 14.59
47 002672 东江环保 26,186,128.82 14.14
48 000596 古井贡酒 25,229,459.50 13.62中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
49 600099 林海股份 24,793,645.33 13.38
50 300291 华录百纳 24,248,615.42 13.09
51 002304 洋河股份 23,957,910.31 12.93
52 002060 粤 水 电 23,772,534.53 12.83
53 600109 国金证券 23,524,774.17 12.70
54 600153 建发股份 22,952,407.73 12.39
55 600222 太龙药业 22,868,840.04 12.35
56 002174 游族网络 22,533,939.45 12.16
57 000590 紫光古汉 22,171,242.88 11.97
58 000150 宜华地产 21,618,918.00 11.67
59 300288 朗玛信息 21,614,780.52 11.67
60 600549 厦门钨业 21,501,464.11 11.61
61 002400 省广股份 21,196,275.20 11.44
62 300043 互动娱乐 21,117,430.62 11.40
63 000812 陕西金叶 20,693,568.26 11.17
64 600048 保利地产 20,622,279.88 11.13
65 300392 腾信股份 19,830,397.69 10.70
66 300338 开元仪器 19,744,008.39 10.66
67 600649 城投控股 19,576,945.81 10.57
68 600704 物产中大 19,430,709.23 10.49
69 300190 维尔利 19,350,417.09 10.45
70 300266 兴源过滤 19,338,096.64 10.44
71 600589 广东榕泰 19,182,970.00 10.36
72 000625 长安汽车 19,121,851.00 10.32
73 002332 仙琚制药 19,018,849.16 10.27
74 000525 红 太 阳 18,538,922.02 10.01
75 000553 沙隆达A 17,697,424.86 9.55
76 600887 伊利股份 17,428,359.82 9.41
77 002450 康得新 17,220,509.05 9.30
78 000922 佳电股份 16,508,322.19 8.91中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
79 600661 新南洋 16,470,672.82 8.89
80 002092 中泰化学 15,320,918.32 8.27
81 600122 宏图高科 15,182,258.14 8.20
82 002320 海峡股份 15,146,189.03 8.18
83 600566 洪城股份 14,937,123.96 8.06
84 600993 马应龙 14,936,659.12 8.06
85 601928 凤凰传媒 14,919,101.00 8.05
86 300145 南方泵业 14,227,404.85 7.68
87 000800 一汽轿车 13,689,812.24 7.39
88 600315 上海家化 13,360,224.11 7.21
89 300002 神州泰岳 12,859,718.78 6.94
90 002287 奇正藏药 12,627,204.92 6.82
91 000848 承德露露 12,444,622.23 6.72
92 002285 世联行 11,812,718.91 6.38
93 300235 方直科技 11,300,715.00 6.10
94 300232 洲明科技 10,961,698.96 5.92
95 300005 探路者 10,872,464.71 5.87
96 000895 双汇发展 10,807,748.33 5.83
97 600600 青岛啤酒 10,607,634.94 5.73
98 002553 南方轴承 10,573,856.70 5.71
99 000729 燕京啤酒 10,193,300.61 5.50
100 300195 长荣股份 10,056,933.87 5.43
101 600886 国投电力 9,592,369.23 5.18
102 300346 南大光电 9,377,806.42 5.06
103 002580 圣阳股份 7,856,044.55 4.24
104 002105 信隆实业 7,493,768.76 4.05
105 600525 长园集团 7,419,564.00 4.01
106 300182 捷成股份 7,284,448.78 3.93
107 002185 华天科技 7,102,589.86 3.83
108 600261 阳光照明 6,954,152.95 3.75中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
109 000957 中通客车 6,751,010.88 3.64
110 300024 机器人 5,917,503.23 3.19
111 300255 常山药业 5,833,859.76 3.15
112 002030 达安基因 5,818,639.38 3.14
113 600060 海信电器 5,514,090.41 2.98
114 002605 姚记扑克 4,543,034.00 2.45
115 600975 新五丰 4,316,948.26 2.33
116 000712 锦龙股份 3,856,659.00 2.08
注 : 买 入 金 额 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8.4.2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单位:人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
( % )
1 002604 龙力生物 105,189,314.11 56.78
2 300295 三六五网 75,755,839.43 40.89
3 300059 东方财富 59,984,944.59 32.38
4 300226 上海钢联 58,891,311.28 31.79
5 600066 宇通客车 52,823,252.61 28.51
6 600416 湘电股份 52,374,191.20 28.27
7 601222 林洋电子 45,351,660.42 24.48
8 002699 美盛文化 40,070,353.77 21.63
9 000922 佳电股份 37,918,581.24 20.47
10 000677 恒天海龙 36,410,361.54 19.65
11 000903 云内动力 35,325,372.72 19.07
12 300016 北陆药业 35,190,183.50 19.00
13 000002 万 科A 34,344,900.92 18.54
14 600559 老白干酒 34,212,983.57 18.47
15 601668 中国建筑 33,990,816.44 18.35
16 600266 北京城建 33,886,125.57 18.29中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
17 600624 复旦复华 32,933,751.28 17.78
18 002407 多氟多 32,445,874.04 17.51
19 002223 鱼跃医疗 31,884,677.94 17.21
20 002672 东江环保 31,593,319.35 17.05
21 000590 紫光古汉 31,421,082.70 16.96
22 600661 新南洋 30,280,289.61 16.35
23 600197 伊力特 28,984,620.58 15.65
24 600401 海润光伏 28,804,605.65 15.55
25 600108 亚盛集团 28,699,669.36 15.49
26 300291 华录百纳 28,025,026.27 15.13
27 002174 游族网络 27,691,111.30 14.95
28 300357 我武生物 27,579,371.30 14.89
29 600099 林海股份 26,477,744.17 14.29
30 000812 陕西金叶 25,180,074.02 13.59
31 300338 开元仪器 24,917,104.99 13.45
32 002060 粤 水 电 24,680,460.05 13.32
33 000596 古井贡酒 24,445,744.30 13.20
34 600153 建发股份 23,972,635.03 12.94
35 002400 省广股份 22,783,662.62 12.30
36 000625 长安汽车 22,652,184.08 12.23
37 300392 腾信股份 22,319,740.08 12.05
38 002304 洋河股份 21,996,592.91 11.87
39 600222 太龙药业 21,507,381.77 11.61
40 002332 仙琚制药 21,289,495.82 11.49
41 600549 厦门钨业 21,224,842.89 11.46
42 600109 国金证券 21,212,223.03 11.45
43 300266 兴源过滤 20,834,960.45 11.25
44 300190 维尔利 20,726,027.53 11.19
45 600048 保利地产 20,656,495.96 11.15
46 300288 朗玛信息 20,166,984.22 10.89中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
47 000150 宜华地产 19,713,676.19 10.64
48 600649 城投控股 19,666,639.02 10.62
49 600589 广东榕泰 18,720,986.82 10.11
50 600704 物产中大 18,595,635.01 10.04
51 600064 南京高科 18,543,937.43 10.01
52 002553 南方轴承 18,409,183.06 9.94
53 002287 奇正藏药 17,577,601.93 9.49
54 600122 宏图高科 17,240,264.04 9.31
55 000553 沙隆达A 17,067,647.45 9.21
56 000525 红 太 阳 16,337,180.40 8.82
57 002450 康得新 16,113,494.04 8.70
58 002092 中泰化学 16,008,000.00 8.64
59 000712 锦龙股份 15,883,738.50 8.57
60 600887 伊利股份 15,426,703.96 8.33
61 601928 凤凰传媒 14,725,973.43 7.95
62 300043 互动娱乐 14,407,996.11 7.78
63 002501 利源精制 14,388,948.51 7.77
64 300005 探路者 14,362,875.85 7.75
65 002621 大连三垒 13,770,154.46 7.43
66 002185 华天科技 13,505,552.53 7.29
67 002320 海峡股份 13,489,956.52 7.28
68 300235 方直科技 13,450,302.90 7.26
69 600993 马应龙 13,442,683.07 7.26
70 600315 上海家化 12,983,681.30 7.01
71 000848 承德露露 12,818,184.38 6.92
72 000800 一汽轿车 12,707,959.18 6.86
73 600566 洪城股份 12,588,075.42 6.80
74 300145 南方泵业 12,233,767.06 6.60
75 300232 洲明科技 11,935,368.59 6.44
76 300002 神州泰岳 11,673,005.34 6.30中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
77 300284 苏交科 10,567,803.16 5.70
78 600600 青岛啤酒 10,461,660.78 5.65
79 300024 机器人 10,412,125.52 5.62
80 600886 国投电力 10,321,500.00 5.57
81 000863 三湘股份 10,282,684.80 5.55
82 000729 燕京啤酒 10,121,436.65 5.46
83 300182 捷成股份 10,029,048.22 5.41
84 600261 阳光照明 10,011,565.73 5.40
85 000895 双汇发展 9,519,660.73 5.14
86 002285 世联行 8,958,378.37 4.84
87 002202 金风科技 8,950,734.43 4.83
88 300195 长荣股份 8,738,643.95 4.72
89 002105 信隆实业 8,420,133.25 4.55
90 300346 南大光电 8,330,236.76 4.50
91 300001 特锐德 8,144,637.06 4.40
92 601933 永辉超市 7,985,103.71 4.31
93 002580 圣阳股份 7,805,155.69 4.21
94 600525 长园集团 7,301,974.72 3.94
95 002381 双箭股份 7,068,350.10 3.82
96 002650 加加食品 6,798,216.53 3.67
97 000957 中通客车 6,518,660.67 3.52
98 002030 达安基因 6,265,020.72 3.38
99 600705 中航资本 6,157,214.50 3.32
100 600978 宜华木业 6,058,576.52 3.27
101 002605 姚记扑克 5,809,743.92 3.14
102 300255 常山药业 5,751,461.26 3.10
103 600060 海信电器 5,338,175.50 2.88
104 000982 中银绒业 5,324,774.58 2.87
105 002250 联化科技 4,725,844.32 2.55
106 600975 新五丰 4,269,416.70 2.30中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
注 : 卖 出 金 额 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8.4.3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 3,760,002,133.22
卖出股票收入(成交)总额 2,280,336,856.62
注 : 买 入 股 票 成 本 、 卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关
交 易 费 用 。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 国家债券 42,494,271.50 1.82
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 86,381,547.80 3.70
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 86,381,547.80 3.70
9 合计 128,875,819.30 5.52
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例 ( % )
1 018001 国开 1301 840,860 86,381,547.80 3.70
2 019008 10国债 08 394,050 39,385,297.50 1.69
3 019414 14 国债 14 20,040 2,015,823.60 0.09
4 019217 12国债 17 10,960 1,093,150.40 0.05中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
本 基 金 本 报 告 期 末 仅 持 有 4 个 债 券 。
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货交 易情 况说明
8.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货持 仓和 损益明 细
股 指 期 货 不 属 于 本 基 金 的 投 资 范 围 , 故 此 项 不 适 用 。
8.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。
8.11 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8.11.1 本期 国债 期货投 资政 策
国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。
8.11.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。
8.11.3 本期 国债 期货投 资评 价
国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。
8.12 投资 组合 报告附 注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查 , 或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
8.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,601,519.87
2 应收证券清算款 5,037,278.79
3 应收股利 -
4 应收利息 5,705,577.51
5 应收申购款 10,371,738.04
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,716,114.21
8.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例(% )
流通受限情况
说明
1 000616 海航投资 98,118,489.78 4.20
停牌或网下申
购锁定期
2 000863 三湘股份 91,829,877.84 3.93
停牌或网下申
购锁定期
3 600238 海南椰岛 90,747,545.98 3.89
停牌或网下申
购锁定期
8.12.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
本报告中因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
§9 基金 份额 持有人 信息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份额单位:份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧盛
世成长
分级股
票
4,482 392,229.10
1,685,555,6
92.58
95.88%
72,415,155.
62
4.12%
盛世A 299 166,078.81
31,581,804.
00
63.60%
18,075,760.
00
36.40%
盛世 B 1,787 27,788.23
3,844,458.0
0
7.74%
45,813,107.
00
92.26 %
合计 6,568 282,778.01
1,720,981,9
54.58
92.66%
136,304,022
.62
7.34%
9.2 期末 上市 基金前 十名 持有人
盛世 A
序 号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1
国泰君安证券股份有限公
司
13,214,094.00 26.61%
2
恒安标准人寿保险有限公
司-传统分红险
6,379,421.00 12.85%
3
国泰君安证券股份有限公
司
2,596,575.00 5.23%
4
泰康人寿保险股份有限公
司-分红-个人分红
- 019L - F H 002 深
1,563,855.00 3.15%
5 中银保险有限公司-传统 1,316,331.00 2.65%中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
保险产品
6 曾梅英 1,270,500.00 2.56%
7
泰康资产管理有限责任公
司-自有资金
904,300.00 1.82%
8
弘业期货股份有限公司-
弘业资本管理有限公司
900,000.00 1.81%
9
武汉农村商业银行股份有
限公司企业年金计划-招
商银行股份有限公司
864,544.00 1.74%
10 中银保险有限公司 745,950.00 1.50%
盛世 B
序 号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1
英大泰和人寿保险股份有
限公司-分红
3,258,786.00 6.56%
2 徐向明 1,000,300.00 2.01%
3 孙群 819,500.00 1.65%
4 董海洋 800,000.00 1.61%
5 王斌 699,550.00 1.41%
6 黄河青 524,521.00 1.06%
7 张丰辰 506,249.00 1.02%
8 方牡丹 494,369.00 1.00%
9 邢涛 452,300.00 0.91%
10 林鸿斌 450,700.00 0.91%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
中欧盛世成长
分级股票
515,576.90 0.03%
盛世A - -
盛世 B - -
合计 515,576.90 0.03%中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
9 . 4 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放 式基 金份额 变动
单位:份
中欧盛世成长
分级股票
盛世A 盛世B
基金合同生效日( 2012 年03 月29
日 ) 基金份额总额
494,590,318.77 12,966,949.00 12,966,950.00
本报告期期初基金份额总额 106,443,498.77 12,549,494.00 12,549,495.00
本报告期基金总申购份额
1,955,525,390.4
3
38,202,385.00 38,202,385.00
减:本报告期基金总赎回份额 551,258,407.14 1,094,315.00 1,094,315.00
本报告期基金拆分变动份额 247,260,366.14 - -
本报告期期末基金份额总额
1,757,970,848.2
0
49,657,564.00 49,657,565.00
注 : 中 欧 盛 世 申 购 含 配 对 转 换 入 、 转 换 入 份 额 ; 赎 回 含 配 对 转 换 出 、 转 换 出 份 额 。 盛 世 A 、 盛 世 B 申
购 为 配 对 转 换 入 份 额 ; 赎 回 为 配 对 转 换 出 份 额 。 其 中 , 盛 世 A 份 额 、 盛 世 B 份 额 的 本 期 申 购 ( 即 配 对
转 换 入 份 额 ) 之 和 等 于 中 欧 盛 世 分 级 股 票 基 金 份 额 配 对 转 换 出 份 额 。 配 对 转 换 业 务 所 产 生 的 实 收 基
金 变 动 以 净 额 列 示 。
§11 重大 事件 揭示
11.1 基金 份额 持有人 大会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
报告期内, 基金管理人于2014 年1月11日发布公告, 周蔚文先生自2014年1月10日起不再
担任本基金基金经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
中国证监会和上海证监局报告。
报告期内, 基金管理人于2014 年2月20日发布公告, 许欣先生自2014年2月12日起担任中
欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关
手续并中国证监会和上海证监局报告。
11.2.2 基金托管人的重大人事变动
报告期内, 基金托管人于 2014 年 5 月 5 日发布公告, 禄金山先生不再担任广发银行股份有
限公司资产托管部总经理,任命寻卫国先生担任资产托管部总经理。
11.3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略的 改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所 ( 特殊普通合伙) 为本基金提供
审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师事务
所审计费用为 60,000.00 元人民币。
11.6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金
额
占当期股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国都证券 1
1,914,73
3,681.8
31.88%
1,743,170.3
4
31.88% 0.3188
方正证券 1
1,335,77
7,957.26
22.24%
1,216,092.4
4
22.24% 0.2224中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
华创证券 2
1,213,90
9,395.74
20.21%
1,105,145.7
6
20.21% 0.2021
宏源证券 1
822,176,
651.33
13.69% 748,511.76 13.69% 0.1369
中投证券 1
557,135,
273.43
9.28% 507,218.07 9.28% 0.0928
中邮证券 1
161,839,
490.4
2.69% 147,339.23 2.69% 0.0269
注 : 1 、 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 , 我 司 在 综 合 考 量 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 能
力 的 基 础 上 , 选 择 基 金 专 用 交 易 席 位 , 并 由 公 司 董 事 会 授 权 管 理 层 批 准 。
2 . 本 报 告 期 内 , 本 基 金 无 新 增 或 减 少 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 情 况 。
11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占当期债券
成交总额比例
成交金
额
占当期债券
回购成交总
额比例
成交
金额
占当期权证
成交总额比
例
国都证券
169,739,
180.2
99.34%
13,571,0
00,000
94.66% - -
方正证券 - - - - - -
华创证券
1,135,00
0
0.66%
765,000,
000
5.34% - -
宏源证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中邮证券 - - - - - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧基金管理有限公司旗下基金
2013 年 12 月 31 日基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净
值公告
公司网站 2014- 01- 01
2 中欧基金管理有限公司关于公司 《中国证券报》、《上海 2014- 01- 04中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
从业人员在深圳中欧盛世资本管
理有限公司兼职情况的公告
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
3
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金基金经理变更公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 01- 11
4
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金2013年第4季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 01- 21
5
中欧基金管理有限公司关于新任
副总经理的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 02- 20
6
中欧基金管理有限公司关于中欧
盛世成长分级股票型证券投资基
金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 02- 26
7
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金2013年年度报告(正文)
公司网站 2014- 03- 28
8
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金 2013 年年度报告(摘要)
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 03- 28
9
中欧基金管理有限公司 关于调
整旗下部分基金持有 “互动娱
乐”股票估值方法的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 03- 28
10
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金投资非公开发行股票的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 04- 10
11
中欧基金管理有限公司关于新增
浙江同花顺基金销售有限公司为
旗下基金代销机构并参与费率优
惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 04- 15
12
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金2014年第1季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
2014- 04- 19中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
公司网站
13
中欧基金管理有限公司关于公司
股权转让及股东变更的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 04- 25
14
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金更新招募说明书( 2014 年
第1号)
公司网站 2014- 05- 12
15
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金更新招募说明书摘要
(2014年第1号)
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 05- 12
16
中欧基金管理有限公司关于子公
司名称变更等事项的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 05- 15
17
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金在招商银行股份有限公司开
通基金转换业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 06- 09
18
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行开展的网
上银行、手机银行申购费率优惠
活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 07- 01
19
中欧基金管理有限公司旗下基金
2014 年 6 月 30 日基金资产净值、 基
金份额净值和基金份额累计净值
公告
公司网站 2014- 07- 01
20
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金2014年第2季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 07- 21
21
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与华龙证券开展的申
购和定投费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 08
22
中欧基金管理有限公司关于中欧
盛世成长分级股票型证券投资基
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
2014- 08- 13中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
公司网站
23
中欧基金管理有限公司关于中欧
盛世成长分级股票型证券投资基
金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 20
24
中欧基金管理有限公司关于中欧
盛世成长分级股票型证券投资基
金不定期折算业务公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 25
25
中欧基金管理有限公司关于盛世
B 不定期折算后前收盘价调整的
提示性公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 25
26
中欧基金管理有限公司关于中欧
盛世成长分级股票型证券投资基
金办理不定期份额折算业务期间
暂停申购、赎回等业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 25
27
中欧基金管理有限公司关于中欧
盛世成长分级股票型证券投资基
金不定期折算业务期间停复牌的
公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 26
28
中欧基金管理有限公司关于盛世
B 不定期折算后前收盘价调整的
公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 27
29
中欧基金管理有限公司关于中欧
盛世成长分级股票型证券投资基
金不定期份额折算结果及恢复交
易的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 27
30
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金2014年半年度报告 (正文)
公司网站 2014- 08- 27
31
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金2014年半年度报告 (摘要)
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 08- 27中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
32
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金 2014 年第 3 季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 10- 25
33
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金更新招募说明书(2014 年
第2号)
公司网站 2014- 11- 12
34
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金更新招募说明书摘要
( 2014 年第 2 号)
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 11- 12
35
中欧盛世成长分级股票型证券投
资基金暂停大额申购 、 转换转入、
定期定额投资公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 11- 25
36
中欧基金管理有限公司关于新增
中国农业银行股份有限公司为旗
下基金代销机构并同时开通定期
定额投资业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 11- 28
37
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金投资非公开发行股票的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 11- 29
38
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“海南椰岛 ”
股票估值方法的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 12- 09
39
中欧基金管理有限公司关于新增
中国工商银行股份有限公司为旗
下基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014- 12- 11
§ 12 备查 文件 目录
12.1 备查 文件 目录
1、中欧盛世成长分级股票型证券投资基金相关批准文件
2、《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》
3 、《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金托管协议》
4、《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照中 欧 盛 世 成 长 分 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 4 年 年 度 报 告
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
12.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
12.3 查阅 方式
投资者可登录基金管理人网站( w w w .l c f unds .c om ) 查阅, 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司:
客户服务中心电话: 021- 68609700 , 400- 700- 9700
中欧基金管理有限公司
二〇一五年三月二十七日