中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
中欧 增强回报债 券型证券投 资基金（LOF ）2014 年 年度报告 摘要
2014 年12 月31 日
基金 管理人：中 欧基金管理 有限公司
基金 托管人：广 发银行股份 有限公司
送出 日期：2015 年3月27日
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据 本基金合同规定， 于2015 年3月25日复核了
本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正
文。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
§2
基金简介
2.1 基金基本情 况
基金简称 中欧增强回报债券（LOF）
场内简称 中欧强债
基金主代码 166008
交易代码 166008
基金运作方式
契约型，本基金合同生效后一年内封闭运作，在深圳
证券交易所上市交易，基金合同生效满一年后，转为
上市开放式基金（LOF）。
基金合同生效日 2010 年12月2日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 124,284,181.30 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易 所
上市日期 2011 年2月18日
2.2 基金产品说 明
投资目标
在控制风险的基础上，力争为持有人创造稳定的当期
收益和长期回报。
投资策略
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，在
投资策略上兼顾投资原则以及本基金的固有特点，通
过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金
组合良好的流动性。 通过对宏观经济趋势、 利率走势、
债券市场收益率、市场情绪等四个方面的评估以确定
固定收益类资产投资比例，并综合使用利率策略、信
用策略、流动性策略等多种方式进行固定收益类资产
的投资。本基金也将结合使用新股申购策略 和权证投
资策略提高投资组合收益。
业绩比较基准 中国债券总指数
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
险品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低
于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 李春磊
联系电话 021-68609600 010-65169830
电子邮箱 liyihai@lcfunds.com lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服务电话 021-68609700 、 400-700-9700 400-830-8003
传真 021-33830351 010-65169555
2.4 信息披露方 式
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.lcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
§3
主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况
3.1 主要会计数 据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 2014年 2013年 2012年
本期已实 现收益 13,376,851.47 20,900,819.62 24,362,351.12
本期利润 24,913,859.95 17,737,696.38 44,145,951.23
加权平均基金份额本期利润 0.1521 0.0630 0.0519
本期基金份额净值增长率 17.61% 4.83% 5.15%
3.1.2 期末数据 和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可供分配基金份额利润 0.0686 0.0158 0.0115
期末基金资产净值 142,906,957.29 210,750,470.54 454,147,201.83
期末基金份额净值 1.1498 1.0183 1.0245
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数( 为期
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末余额，不是当期发生数) 。
3 、 上述基金 业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
3.2 基金净值表 现
3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 9.68% 0.42% 2.44% 0.22% 7.24% 0.20%
过去六个月 13.23% 0.31% 3.09% 0.17% 10.14% 0.14%
过去一年 17.61% 0.23% 7.48% 0.15% 10.13% 0.08%
过去三年 29.64% 0.16% 1.12% 0.12% 28.52% 0.04%
自基金合同生效日起
至今
28.84% 0.15% 3.92% 0.11% 24.92% 0.04%
注：本基金大类资产的投资比例为：固定收益类资产（包括国债、金融债、央行票据、企业债、公
司债、短期融资券，可转换债券（含可分离债）、资产支持证券和货币市场工具等）占基金资产的
比例不低于80% ，股票、 权证等非固定收益类资产占基金资产的比例不高于20% ，封 闭期结束后，基
金保留的现金以及投资于剩余期限在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5% 。根
据本基金的大类资产 投资标的及具体比例范围，我们选择将本基金主要投资持有的大类资产即债券
资产的市场表现作为基金业绩的参照。在债券资产表现的代表指数选择上，我们选择市场上广泛采
用的中国债券总指数。
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益
率变 动的比较
中欧增强 回 报债券型 证 券投资基 金 （LOF）
份额累计 净 值增长率 与 业绩比较 基 准收益率 历 史走势对 比 图
（2010年12 月2 日-2014 年12月31日）
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中欧增强回报债券（LOF ） 基金基准
2010-12-02 2011-07-04 2012-02-03 2012-08-28 2013-03-31 2013-11-05 2014-06-05 2014-12-31
25%
20%
15%
10%
5%
0%
注：本基金合同生效日为2010 年12 月2 日，建仓 期为2010 年12 月2 日至2011 年6 月1 日， 建仓期结束时
各项资产配置比例符合本基金基金合同规定；本报告期内，本基金各项资产配置比例符合本基金基
金合同规定。
3.2.3 自基金合 同生效以来 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比较
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）
每年基金净值增长率与 同期业绩比较基准收益率的对比图
中欧增强回报债券（LOF ） 基金基准
2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
注：本基金合同生效日为2010 年12 月2 日，2010 年度数据为2010年12 月2 日至2010 年12 月31 日数据 。
3.3 过去三年基 金的利润分 配情况
单位：人民币元
年度 每10份基金 现金形式发 放 再投资形式发 年度利润分配 备注
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份额分红数 总额 放总额
合计
2014年 0.420 7,025,760.00 199,267.76 7,225,027.76
2013年 0.550 16,860,097.81 264,154.85 17,124,252.66
2012年 0.100 5,505,064.20 30,055.80 5,535,120.00
合计 1.070 29,390,922.01 493,478.41 29,884,400.42
§4
管理人报 告
4.1 基金管理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会 （证监基字[2006]102号文） 批准， 于2006年7
月19 日正式成立。 股东 为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券有限责任公司、 北京
百骏投资有限公司、 万盛基业投资有限责任公司、 窦玉明 、 刘建平、 周蔚文、 许 欣和陆
文俊， 注册 资本为1.88亿元人民币。 截至2014 年12月31日， 本基金管 理人共管理17只开
放式基金，即中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）、中欧新蓝筹灵活配置混合型证
券投资基金、中欧稳健收益债券型证券投资基金、中欧价值 发现股票型证券投资基金、
中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧 沪深300指数增强型证券投资基金 （LOF）、
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）、中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）、
中欧鼎利分级债券型证券投资基金、 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金、 中欧信用
增利分级债券型证券投资基金、 中欧货币市场基金、 中欧纯债分级债券型证券投资基金、
中欧价值智选回报混合型证券投资基金、 中欧 成长优选回报灵活配置混合型发起式证券
投资基金、 中欧纯债添利分级债券型证券投资基金和中欧睿达定期开放混合型发起式证
券投资基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经 理小组）及 基金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
袁争光
本基金
基金经
理， 中欧
纯债分
级债券
2014年5月7
日
－ 8年
金融学专业硕士。历任上
海金信证券研究所有限责
任公司研究员，中原证券
股份有限公司证券研究所
研究员，光大保德信基金
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型证券
投资基
金基金
经理， 中
欧沪深
300指数
增强型
证券投
资基金
（LOF）
基金经
理， 中欧
鼎利分
级债券
型证券
投资基
金基金
经理
管理有限公司研究员。
2009年10 月加入中欧基金
管理有限公司至今，曾任
研究员、高级研究员、中
欧鼎利分级债券型证券投
资基金基金经理助理、中
欧信用增利分级债券型证
券投资基金基金经理助
理、中欧稳健收益债券型
证券投资基金基金经理助
理、中欧货币市场基金基
金经理助理；现任中欧纯
债分级债券型证券投资基
金的基金经理、中欧沪深
300指数增强型证券投资
基金 （LOF ） 基金经理、 中
欧增强回报债券型证券投
资基金（LOF）基金经理、
中欧鼎利分级债券型证券
投资基金基金经理。
聂曙光
本基金
基金经
理
2010年10月
2日
2014年5月7
日
9年
企业管理硕士。历任南京
银行债券分析师，兴业 银
行上海分行债券投资经
理。 2009 年9月加入中欧基
金管理有限公司。
注：1 、 任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日； 若该基金经理自基金合同生效日起即
任职，则任职日期为基金合同生效日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 《中
欧增强回报债券型证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社 会的 原则管理和运用基金资产， 为 基金份额持有人谋
求最大利益。 本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、
未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
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4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制 方法
根据相关法律法规， 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到公平对待， 保护投资 者合法权益。 在投资决 策方面， 基 金经理共享研究报
告、 投研体 系职权划分明确且互不干预、 各基 金持仓及交易信息等均能有效隔离； 在交
易执行方面，以系统控制和人工审 阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控， 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易 制度的执行 情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严 格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中， 针 对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交 易时间顺序、 指令下达 明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金 经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平， 未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易 行为的专项 说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况， 且 不存在其他可能导
致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析
2014年国内经济总体疲弱， 工业增加值逐步下探， 全年累计增长8.3%， 比上年度下
降1.4 个百分点。三驾马车中，固定资产投资和消费都呈现逐级下行的类似走势，固定
资产投资全年累计增长15.7%， 比上年降低3.9个百分点。 社会消费零售总额全年累计增
长11.95% ，比上年降低1.15个百分点。出口全年企稳走高，1-5月份出口同比负增长，
而后逐步企稳走高， 这可能与上年度虚假贸易导致的基数有关。 出口金额全年累计增长
6.1% ，总体比上年降低1.72个百分点。价格指标来看，2014年12月份PPI和CPI分别为
-3.32% 、1.51%，下行明显。面对疲弱的经济环境和三期叠加的复杂背景，货币政策适
度调整。 人 民银行综合运用公开市场操作、 短 期流动性调节工具、 常 备借贷便利等多种
货币政策工具， 保持流 动性合理充裕， 创设MLF和PSL等工具， 引导金 融机构向国家政策
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导向的实体经济部门提供低成本资金。 两次实 施定向降准， 改进合意 贷款管理， 发挥差
别准备金动态调整机制的逆周期调节和信贷引导功能。 并 于11月份非对称下调存贷款基
准利率，引导社会融资成本下行。在此背景下，债 券市场收益率下行明显，以5年期AA
企业债为例， 估值由年初的7.60， 大幅下降至年末的6.15%， 大幅下降145个BP。 本基 金
立足于纯债资产的投资， 适时增加了债券资产的配置， 并根据市场状况适当配置转债等
资产予以增强。
4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现
本报告期内，基金份额净值增长率为17.61%，同期业绩比较基准增长率为7.48%，
基金投资收益高于同期业绩比较基准。
4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
预计2015年的宏观经济将延续疲弱的态势， 物价处于较低水平， 货币政策进一步着
眼于服务 实体经济， 市 场利率水平仍有进一步下降的要求。 但同时， 信用风险将进一步
上升， 低评 级的信用债券需谨慎回避。 预计2015年企业的盈利状况缓慢下行， 但 由于整
个社会资产配置的转移， 权益市场的估值可能会提升， 转债和股票市场可能存在着一定
的机会。
4.6 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察 稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人 产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估 值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序 进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后， 将估值结果以XBRL形式报给 基金托管人， 基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
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4.7 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明
本报告期内，本基金向全体份额持有人进行利润分配。第一次分红权益登记日为
2014 年1月20日，场内除息日为2014 年1月21日，场外除息日为2014年1月20日，每10份
基金份额派发红 利0.100元，合计发放红利2,020,562.21元，其中现金分红为
1,974,067.56 元。 第二次分红权益登记日为2014年4月15日， 场内除息日为2014年4月16
日，场外除息日为2014年4月15日，每10份基金份额派发红利0.100元，合计发放红利
2,046,170.03 元，其中现金分红为1,995,442.83 元。第三次分红权益登记日为2014年7
月15 日， 场 内除息日为2014年7月16 日， 场外 除息日为2014年7月15日， 每10份 基金份额
派发红利0.100元，合计发放红利1,503,182.00元，其中现金分红为1,451,982.56 元。
第四次分红权益登记日为2014年10月17日， 场内除息日为2014年10月20日， 场外除息日
为2014 年10月17日， 每10份基金份额派发红利0.120元， 合计发放红利1,655,113.52元，
其中现金分红为1,604,267.05元。
本基金本年度收益分配满足法律法规的规定及基金合同的约定。
4.8 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明
本报告期 内 ， 本基金不 存在连续 二 十个工作 日 基金份额 持 有人数量 不 满二百人 或 者基金资产
净值低于 五 千万元的 情 形。
§5
托管人报 告
5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
报告期内， 广发银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资
基金法》 、 基金合同、 托管协议及相关法律法规的有关规定， 不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
报告期内， 托管人依据相关法律法规、 基金合同、 托管协议及其他有关规定， 对本
基金的资产净值计算、 利润分配等数据进行了认真复核， 对本基金的投资 运作方面进行
了监督，未发现基金管理人存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金向全体份额持有人进行利润分配。第一次分红权益登记日为
2014 年1月20日，场内除息日为2014 年1月21日，场外除息日为2014年1月20日，每10份
基金份额派发红利0.100元，合计发放红利2,020,562.21元，其中现金分红为
1,974,067.56 元。 第二次分红权益登记日为2014年4月15日， 场内除息日为2014年4月16
日，场外除息日为2014年4月15日，每10份基金份额派发红利0.100元，合计发 放红利
2,046,170.03 元，其中现金分红为1,995,442.83 元。第三次分红权益登记日为2014年7
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月15 日， 场 内除息日为2014年7月16 日， 场外 除息日为2014年7月15日， 每10份 基金份额
派发红利0.100元，合计发放红利1,503,182.00 元，其中现金分红为1,451,982.56 元。
第四次分红权益登记日为2014年10月17日， 场内除息日为2014年10月20日， 场外除息日
为2014 年10月17日， 每10份基金份额派发红利0.120元， 合计发放红利1,655,113.52元，
其中现金 分红为1,604,267.05元。
本基金本年度收益分配满足法律法规的规定及基金合同的约定。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
托管人复核了本基金2014年年度报告中的主要财务指标、 基金净值表现、 利润分配、
年度财务报表、投资组合报告等内容，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
本基金2014年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。 投资者可通过登载于本管理人网站的年
度报告正文查看审 计报告全文。
§7
年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2014年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 431,896.50 2,486,190.08
结算备付金 139,430.55 3,029,486.19
存出保证金 31,736.28 27,265.36
交易性金融资产 147,455,607.70 175,836,029.19
其 中：股票投资 4,089,950.00 －
基金投资
债券投资 143,365,657.70 175,836,029.19
资产支持证券投资 － －
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 500,000.00 30,400,244.85
应收证券清算款 775,211.31 519,148.07
应收利息 3,636,347.80 2,128,533.22
应收股利 － －
应收申购款 60,180.92 3,676.38
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 153,030,411.06 214,430,573.34
负债 和所有者权 益
本期末
2014 年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 9,099,996.00 －
应付证券清算款 43,104.61 －
应付赎回款 510,213.41 465,683.76
应付管理人报酬 85,390.45 130,880.95
应付托管费 24,397.26 37,394.55
应付销售服务费 － －
应付交易费用 7,387.90 1,319.85
应交税费 95,001.26 2,819,325.22
应付利息 2,467.71 －
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 255,495.17 225,498.47
负债合计 10,123,453.77 3,680,102.80
所有 者权益：
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
实收基金 124,284,181.30 206,957,575.39
未分配利润 18,622,775.99 3,792,895.15
所有者权益合计 142,906,957.29 210,750,470.54
负债和所有者权益总计 153,030,411.06 214,430,573.34
注：报告截止日2014 年12 月31 日，基 金份额净值1.1498元，基 金份额总额124,284,181.30 份。
7.2 利润表
会计主体：中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2014年1月1日至2014年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1月1日至2014
年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
一、 收入 27,238,304.47 20,847,474.80
1. 利息收入 7,488,883.77 9,222,211.67
其中：存款利息收入 60,164.27 245,337.93
债券利息收入 6,710,376.92 4,745,195.97
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
718,342.58 4,231,677.77
其他利息收入 － －
2. 投资收益（损失以“-”填
列）
8,200,411.96 14,775,972.37
其中：股票投资收益 175,874.12 -1,437,492.89
基金投资收益
债券投资收益 8,024,537.84 16,213,465.26
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 － －
衍生工具收益 － －
股利收益 － －
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
3. 公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
11,537,008.48 -3,163,123.24
4. 汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
5. 其他收入（损失以“-”号
填列）
12,000.26 12,414.00
减： 二、费用 2,324,444.52 3,109,778.42
1．管理人报酬 1,196,215.34 2,042,369.06
2．托管费 341,775.79 583,533.98
3．销售服务费 － －
4．交易费用 20,406.58 30,495.41
5．利息支出 344,146.81 16,979.97
其中： 卖出回购金融资产支出 344,146.81 16,979.97
6．其他费用 421,900.00 436,400.00
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填 列）
24,913,859.95 17,737,696.38
减：所得税费用 － －
四、 净利润（净 亏损以“- ”
号填 列）
24,913,859.95 17,737,696.38
7.3 所有者权益 （基金净值 ）变动表
会计主体：中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2014年1月1日至2014年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年1月1日至2014年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
206,957,575.39 3,792,895.15 210,750,470.54
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 24,913,859.95 24,913,859.95
三、 本期基金份额交易产生的 -82,673,394.09 -2,858,951.35 -85,532,345.44
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 30,549,914.08 1,154,453.45 31,704,367.53
2.基金赎回款
-113,223,308.1
7
-4,013,404.80 -117,236,712.97
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ -7,225,027.76 -7,225,027.76
五、期末所有者权益
（基金净值）
124,284,181.30 18,622,775.99 142,906,957.29
项 目
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
443,287,111.52 10,860,090.31 454,147,201.83
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 17,737,696.38 17,737,696.38
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-236,329,536.1
3
-7,680,638.88 -244,010,175.01
其中：1.基金申购款 50,564,566.16 839,069.75 51,403,635.91
2.基金赎回款
-286,894,102.2
9
-8,519,708.63 -295,413,810.92
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ -17,124,252.66 -17,124,252.66
五、期末所有者权益
（基金净值）
206,957,575.39 3,792,895.15 210,750,470.54
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
管志斌
—————————
主管会计工作负责人
郭雅梅
—————————
会计机构负责人
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
中欧增强回报债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称 “ 中国证监会”)证监许 可[2010]第1361号 《关 于核准中欧增强回报
债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由中 欧基金管理有限公司依照 《中华人 民共和
国证券投资基金法》和《中欧增强回报债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型， 存续 期限不定， 合同生 效后一年内封闭运作， 在深 圳证券交易所上市
交易，基金合同生效满一年后，转为上市开放式基金(LOF)。首次设立募集不包括认购
资金利息共募集2,373,410,984.99元， 业经普 华永道中天会计师事务所有限公司普华永
道中天验字(2010)第353号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧增强回报
债券型证券投资基金基金合同》于2010 年12月2日正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为2,374,288,996.67份基金份额，其中认购资金利息折合878,011.68 份基金份
额。 本基金的基金管理人为中欧基金管 理有限公司， 基金托管人为广发银行股份有限公
司。
经深圳证券交易所(以下简称 “深交所”)深证上字[2011]第50号文审核同意， 本基
金336,040,870 份基金份额于2011年2月18日在深交所挂牌交易。 上 市的基金份额登记在
证券登记结算系统， 可选择按市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回； 未上
市的基金份额登记在注册登记系统， 在封闭期满可按基金份额净值申购或赎回。 通过跨
系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧增强回报债券型证券投资基金基
金合同》 的 有关规 定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国 内依法
发行上市的股票、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证 监
会允许基金投资的其他金融工具。 本基金的投资组合比例为： 本基金 投资于国债、 央行
票据、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债券、 短期融资券、 资产支持证券、 可转债、
可分离交易可转债、债券回购等固定收益类证券的比例不低于基金资产的80%，其中投
资于信用债券的资产占基金固定收益类资产比例合计不低于40%；本基金投资于股票、
权证等非固定收益类证券的比例不超过基金资产的20%。本基金不直接从 二级市场买入
股票、 权证等非固定收益类资产， 但可以参与新股申购、 股票增发， 并可持有因可转 债
转股所形成的股票、 持有股票所派发的权证和因投资可分离债券所产生的权证。 在封闭
期结束后， 本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低
于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2015 年3月27日批准报
出。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基
本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证监会颁
布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投
资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中欧增强回报债券型证券
投资基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明
本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2014 年12月31日的财务状况以及2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4
本报 告期所采用 的会计政策 、会计估计 与最近一期 年度报告相 一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 差错更正 的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税。 基 金买
卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息
时代扣代缴20%的个人所得税。自2013 年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利
所得， 持股 期限在1个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持
股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年
的， 暂减按25%计入应纳税所得额。 对基金持 有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、
红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红
利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交
易印花税。
7.4.7关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
广发银行股份有限公 司(“ 广发银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
国都证券有限责任公司(“ 国都证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司(“万盛基
业”)
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.c.p.a
(“ 意大利意联银行”)
基金管理人的股东
窦玉明、刘建平、周蔚文、许欣、陆文
俊
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司
注：1. 本报 告期内， 经中欧基金管理有限 公司股东会及第三届董事会2014年第一次 定期会议审议通
过， 由国都证券和北京百骏分别将其持有的各10% 的股权转 让给股东以外的自然人窦玉明先生、 刘建
平先生、 周蔚文先生、 许欣先生和陆文俊先生。 股权转让后公司注册资本保持不变， 仍为人民币1.88
亿元，中欧基金管理有限公司股权结构调整为：意大利意联银行出资人民币65,800,000 元, 占 注册
资本的35% ； 国都证券出资人民币37,600,000 元, 占注册资本的20% ； 北京百骏出资人民币37,600,000
元, 占注册 资本的20% ； 万盛基业出资人民币9,400,000 元, 占注册资本的5%；窦玉 明出资人民币
9,212,000 元 , 占注册资 本的4.9% ； 刘建平出资人民币9,212,000 元 , 占 注册资本的4.9%；周蔚文
出资人民币7,708,000 元 , 占注册资 本的4.1% ； 许欣出资人民币7,708,000 元, 占注 册资本的4.1% ；
陆文俊出资人民币3,760,000 元, 占注 册资本的2% 。 上述事项的工商变更登记手续已办理完毕并已报
中国证券监督管理委员会备案，并已于2014 年4 月25日在指 定媒介进行了信息披露。
2. 下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 。
7.4.8本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
7.4.8.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014 年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
成交金额 占当期股票成 成交金额 占当期股票成
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
交总额的比例 交总额的比例
国都证券 7,432,912.44 100.00% 11,322,507.11 100.00%
7.4.8.1.2 债券 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014 年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
国都证券
193,290,696.3
5
83.07%
386,958,518.6
2
92.15%
7.4.8.1.3 债券 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014 年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
国都证券
3,344,900,000
.00
97.49%
14,589,600,00
0.00
91.52%
7.4.8.1.4 权证 交易
无。
7.4.8.1.5 应支 付关联方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 6,766.90 100.00% 6,766.90 100.00%
关联方名称 上年度可比期间
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
2013年1月1日至2013年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 10,307.52 100.00% － －
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费、经手费后的净额列示。
2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12月
31日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,196,215.34 2,042,369.06
其中： 支付 销售机构的
客户维护费
323,613.22 536,596.31
注： 支付基金管理人 中欧 基金管理有限公司 的管 理人报酬按前一日基金资产净值0.70% 的年费率 计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数 。
7.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12月
31日
当期发生的基金应支
付的托管费
341,775.79 583,533.98
注： 支付基金托管人 广 发银行 的托 管费按前一日基金资产净值0.20% 的 年费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当 年天数。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
7.4.8.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易
无。
7.4.8.4 各关联 方投资本基 金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况
份额单位：份
项目
本期
2014 年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1 月1日至2013年12
月31日
期初持有的基金份额 148,464.94 －
期间申购/买入总份额 － 148,464.94
期间因拆分变动份额 － －
减：期间赎回/卖出总份额 － －
期末持有的基金份额 148,464.94 148,464.94
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.12% 0.07%
注：报告期内, 基金管理人未使用风险准备金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况
无。
7.4.8.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014 年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广发银行 431,896.50 28,082.18 2,486,190.08 128,391.79
注：本基金的银行存款由基金托管人广发银行保 管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
无。
7.4.8.7 其他关 联交易事项 的说明
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
无。
7.4.9 期末（2014 年12 月31 日）本基金 持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券
无。
7.4.9.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
无。
7.4.9.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购
于本期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易 所市场债券 正回购
截至本报告期末2014年12月31日止， 基金从事 证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额9,099,996.00元， 于2015年1月5日到期。 该类交易要求本基金转入质
押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
产中属于第一层次的余额为53,213,607.70 元，属于第二层次的余额为94,242,000.00
元， 无属于 第三层次的余额(2013年12月31日： 第一层次 的余额为12,274,029.19 元， 属
于第二层次的 余额为163,562,000.00 元，无属于第三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定 相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12
月31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合 报告
8.1 期末基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 4,089,950.00 2.67
其中：股票 4,089,950.00 2.67
2 固定收益投资 143,365,657.70 93.68
其中：债券 143,365,657.70 93.68
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
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4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 500,000.00 0.33
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 571,327.05 0.37
7 其他各项资产 4,503,476.31 2.94
8 合计 153,030,411.06 100.00
8.2 报告期末按 行业分类的 股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 － －
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 728,000.00 0.51
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －
J 金融业 3,361,950.00 2.35
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
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合计 4,089,950.00 2.86
8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名股 票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 601318 中国平安 45,000 3,361,950.00 2.35
2 600026 中海发展 80,000 728,000.00 0.51
8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入 金额超出期 初基金资产 净值2%或前20名的股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 600795 国电电力 5,562,994.80 2.64
2 601318 中国平安 2,945,649.20 1.40
3 600026 中海发展 2,218,744.32 1.05
8.4.2 累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值2%或前20名的股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 600795 国电电力 5,625,674.40 2.67
2 600026 中海发展 1,545,385.24 0.73
3 601318 中国平安 261,852.80 0.12
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票 的成本总 额 及卖出股票 的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 10,727,388.32
卖出股票的收入（成交）总额 7,432,912.44
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
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交易费用。
8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 40,229,000.00 28.15
其中：政策性金融债 40,229,000.00 28.15
4 企业债券 67,056,625.70 46.92
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 22,916,000.00 16.04
7 可转债 13,164,032.00 9.21
8 其他 － －
9 合计 143,365,657.70 100.32
8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 120213 12国开13 300,000 30,222,000.00 21.15
2 101455002
14汉城投
MTN001
200,000 22,916,000.00 16.04
3 1380254 13铁道04 200,000 20,464,000.00 14.32
4 1480225 13普兰店债02 100,000 10,633,000.00 7.44
5 140218 14国开18 100,000 10,007,000.00 7.00
8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名资 产支持证券 投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
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8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明
8.10.1 报告期 末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.10.2 本基金 投资股指期 货的投资政 策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明
8.11.1 本期国 债期货投资 政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2 报告期 末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.3 本期国 债期货投资 评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12 投资组合 报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查， 或在 报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名 股票未超出基金合同规定的投资范围。
8.12.3 期末其 他各项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 31,736.28
2 应收证券清算款 775,211.31
3 应收股利 －
4 应收利息 3,636,347.80
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5 应收申购款 60,180.92
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 4,503,476.31
8.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 113005 平安转债 7,216,800.00 5.05
2 110020 南山转债 5,584,400.00 3.91
3 110017 中海转债 301,920.00 0.21
8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9
基金份额 持有人信息
9.1 期末基金份 额 持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
3,214 38,669.63 36,625,081.13 29.47% 87,659,100.17 70.53%
9.2 期末上市基 金前十名持 有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
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1 中原证券股份有限公司 5,000,400.00 58.44%
2
中国人民人寿保险股份有
限公司－万能－个险万能
2,500,000.00 29.22%
3 朱康 338,093.00 3.95%
4 霍锦钊 198,905.00 2.32%
5 刘杰 120,000.00 1.40%
6 梁雯 49,722.00 0.58%
7 任玉成 30,001.00 0.35%
8 陈志国 29,826.00 0.35%
9 刘美云 25,700.00 0.30%
10 杨兆丽 20,384.00 0.24%
注：以上均为场内持有人。
9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
995.02 0.0008%
9.4 期末 基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基 金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010年12月2日)基金份额总额 2,374,288,996.67
本报告期期初基金份额总额 206,957,575.39
本报告期基金总申购份额 30,549,914.08
减：本报告期基金总赎回份额 113,223,308.17
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 124,284,181.30
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§11 重大事件 揭示
11.1 基金份额 持有人大会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2014 年2月20日发布公告， 许欣先生自2014年2月12日起
担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相 关 变更事项已按规定向中国基金业协会办
理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内， 基金管理人于2014 年5月9日发布公告， 聂曙光先生自2014年5月7日起
不再担任本基金基金经理职务，袁争光先生自2014年5月7日起担任本基金基金经理职
务。 相关变 更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监
局报告。
11.2.2 报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务 的诉讼事项。
11.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金
提供审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师
事务所审计费用为70,000.00元人民币。
11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况
11.7.1 基金租 用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况
金额单位：人民币元
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券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国都证券 1
7,432,912.4
4
100.00% 6,766.90 100.00%
中邮证券 1 － － － －
华创证券 1 － － － －
中投 证券 1 － － － －
注：1.根据 中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能
力的基 础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2. 本报告期 内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
11.7.2 基金租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金
额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金
额
占当期权证
成交总额的
比例
国都证券
193,290,
696.35
83.07%
3,344,90
0,000.00
97.49% － －
中邮证券 － － － － － －
华创证券
39,382,8
33.91
16.93%
85,989,0
00.00
2.51% － －
中投 证券 － － － － － －
中欧 基金管理有 限公司
二〇 一五年三月 二十七日
