易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
易方达保证金收益货币市场基金
2014年年度报告摘要
2014 年12月 31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一五年三月二十七日 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 23 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标
准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达保证金货币
场内简称 保证金
基金主代码 159001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 3月 29 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 15,326,277.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014-10-20
下属分级基金的基金简称 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
下属分级基金的交易代码 159001 159002
报告期末下属分级基金的份额总
额 6,385,222.00 份 8,941,055.00 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较
基准的投资回报。
投资策略
利用定性分析和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，在有
效控制投资风险和保持高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较基准
的投资回报。
业绩比较基准
中国人民银行公布的活期存款基准利率的税后收益率，即活期存款基准
利率×(1－利息税税率)
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风
险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 汤嵩彥
联系电话 020-38797888 95559
电子邮箱 service@efunds.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大
厦 43 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指
标
2014 年
2013 年 3 月 29 日（基金合同生效日）至
2013 年 12 月 31日
易方达保证金货
币 A
易方达保证金货
币 B
易方达保证金货
币 A
易方达保证金货
币 B
本期已实现收益 14,646,748.39 15,794,897.13 15,273,818.43 48,066,881.59
本期利润
14,646,748.39 15,794,897.13 15,273,818.43 48,066,881.59
本期净值收益率 4.0578% 4.6136% 2.6873% 3.1580%
3.1.2 期末数据和指
标
2014 年末 2013 年末
易方达保证金货币
A
易方达保证金货币 B
易方达保证金货币
A
易方达保证金货币 B
期末基金资产净
值 638,522,200.00894,105,500.00319,764,832.00 481,618,226.00
期末基金份额净
值 100.0000100.0000 1.0000 1.0000
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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2.本基金收益分配是每月集中支付。
3.本基金已于 2014 年 10 月 13 日进行了基金份额折算，每 100 份基金份额相应折算为 1 份，折
算后每份基金份额对应的面值为 100.00 元。
4.本基金合同于 2013 年 3月 29 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达保证金货币 A
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.9381% 0.0062% 0.0894% 0.0000% 0.8487% 0.0062%
过去六个月 1.8843% 0.0095% 0.1789% 0.0000% 1.7054% 0.0095%
过去一年 4.0578% 0.0111% 0.3549% 0.0000% 3.7029% 0.0111%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
6.8539% 0.0084% 0.6251% 0.0000% 6.2288% 0.0084%
易方达保证金货币B
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 1.0197% 0.0062% 0.0894% 0.0000% 0.9303% 0.0062%
过去六个月 2.1229% 0.0096% 0.1789% 0.0000% 1.9440% 0.0096%
过去一年 4.6136% 0.0112% 0.3549% 0.0000% 4.2587% 0.0112%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
7.9169% 0.0085% 0.6251% 0.0000% 7.2918% 0.0085%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达保证金收益货币市场基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013年 3月 29 日至 2014 年 12 月 31 日）
易方达保证金货币 A
（2013年 3月 29 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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易方达保证金货币 B
（2013年 3月 29 日至 2014 年 12 月 31 日）
注：自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值收益率为 6.8539%，B 类基金份额净值收
益率为 7.9169%，同期业绩比较基准收益率为 0.6251%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达保证金收益货币市场基金
自基金合同生效以来基金净值收益率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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易方达保证金货币 A
易方达保证金货币 B
注：本基金合同生效日为 2013 年 3月 29 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、易方达保证金货币 A
单位：人民币元 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额 应付利润本年变动
年度利润分配合
计
备注
2014 年
- 14,550,396.04 96,352.35 14,646,748.39 -
2013年 3
月 29 日
（基金合
同生效
日）至
2013年 12
月 31 日
- 14,870,791.21 403,027.22 15,273,818.43 -
合计 - 29,421,187.25 499,379.5729,920,566.82 -
2、易方达保证金货币 B
单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额 应付利润本年变动
年度利润分配合
计
备注
2014 年 - 15,693,615.88101,281.25 15,794,897.13 -
2013年 3
月 29 日
（基金合
同生效
日）至
2013年 12
月 31 日
- 47,403,518.62 663,362.97 48,066,881.59 -
合计 - 63,097,134.50 764,644.2263,861,778.72 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人于 2001 年 4月 17 日成立，注册资本
1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海、南京、成都分公司和香港子公司、资产管理子公司。本基金
管理人秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和
团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市
场认可。2004 年 10 月，本基金管理人取得全国社会保障基金投资管理人资格；2005 年 8 月，获得易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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企业年金基金投资管理人资格；2007 年 12 月，获得合格境内机构投资者（QDII）资格；2008年 2
月，获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 12 月 31 日，本基金管理人旗下共管理 59
只开放式基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，
资产管理总规模达 4300 亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王晓晨
本基金的
基金经
理、易方
达增强回
报债券型
证券投资
基金的基
金经理、
易方达货
币市场基
金的基金
经理（自
2013年 4
月 22 日
至 2014
年 11 月
21 日） 、
易方达投
资级信用
债债券型
证券投资
基金的基
金经理、
易方达中
债新综合
债券指数
发起式证
券投资基
金 （LOF）
的基金经
理、易方
达资产管
理 （香港）
2013-04-22 2014-11-22 11 年
硕士研究生，曾任易方达基金管
理有限公司集中交易室债券交易
员、债券交易主管。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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有限公司
基金经
理、固定
收益总部
总经理助
理
石大怿
本基金的
基金经
理、易方
达月月利
理财债券
型证券投
资基金的
基金经
理、易方
达双月利
理财债券
型证券投
资基金的
基金经
理、易方
达天天理
财货币市
场基金的
基金经
理、易方
达货币市
场基金的
基金经
理、易方
达易理财
货币市场
基金的基
金经理、
易方达天
天增利货
币市场基
金的基金
经理、易
方达财富
快线货币
市场基金
的基金经
理、易方
达龙宝货
2013-04-22 - 5 年
硕士研究生，曾任南方基金管理
有限公司交易管理部交易员、易
方达基金管理有限公司集中交易
室债券交易员、固定收益部基金
经理助理。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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币市场基
金的基金
经理
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司投资风险管理部与监察部合作，利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括
当日内、3 日内、5 日内），对我司旗下所有投资组合 2014 年度的同向交易价差情况进行了分析，
包括旗下各大类资产组合之间（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各
组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样
本个数、平均溢价率是否为 0 的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差
对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 13 次， 其中 12 次为旗下指数基金因投资策略
需要而和其他组合发生反向交易, 1次为不同基金经理管理的非指数基金间因投资策略不同而发生的
反向交易，该次交易基金经理已提供决策依据，并履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年国内经济增长步入新常态，全年国内生产总值同比增长 7.4%。规模以上工业增加值同比
增长 8.3%，主要工业品产量保持升势，但增速回落显示工业生产总体仍处于弱势。2014 年固定资
产投资总额同比增长 15.7%，制造业投资与房地产投资增速全年持续下滑，基建投资成为支撑固定
资产投资增长的主要力量。全年社会消费品零售总额实际同比增速 10.9%。经济增速虽然放缓，但
服务业对经济的拉动作用持续增强显示出经济结构的调整出现了一定程度的改善，而且消费的重要
性正逐渐显现。新常态下，通胀伴随经济增速稳步下行，特别是中上游价格持续大幅下跌，目前的
环比降幅已经达到 08 年金融危机以来的最低值。 在近年来外汇占款已成为我国基础货币投放主要渠
道的背景下，2014 年新增外汇占款持续下降。2014 年的货币政策整体较为温和，央行并没有采用全
面宽松的政策，而是利用多种新工具进行相机抉择、定向宽松。相比 2013 年的动荡，2014 年的债
券市场总体较为平稳。经济基本面的走势和政策面的变化均利好债券市场，全年来看收益率曲线呈
下行趋势，债券市场走出了一波牛市。尽管资金面受新股发行等因素的影响在四季度出现了一定的易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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波动，但是资金利率并没有持续维持在高位。受益于利率市场化改革，货币市场基金行业在 2014 年
继续高速发展。报告期内，基金的运作仍以保证资产的流动性为首要任务，提高了信用债券的配置
比例，缩短了全部债券的剩余期限，并提高了现金资产的比例。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内 A类基金份额净值收益率为 4.0578%；B类基金份额净值收益率为 4.6136%；
同期业绩比较基准收益率为 0.3549%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2015 年，中国经济仍然面临着“三期叠加”和转型之痛，经济增速将继续放缓。李克强总理年
初在达沃斯曾表示“我们将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，既不松也不紧，同时把更
多精力放在结构性改革上。中国经济正向着形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演进。”
我们相信 2015 年的国内经济增长形态将与过去的一年类似，波动逐渐减小。全球大宗商品市场在
2014年 12 月出现了以原油为代表的价格大幅下跌的“黑天鹅”事件，考虑到中国作为大宗商品原
材料的进口大国，其价格下跌将导致工业生产成本端的大幅下降，这对经济增长将产生积极的作用。
股票市场在 2014 年四季度已经在权重股大幅上涨的带动下走出了一波波澜壮阔的牛市， 这既体现出
资本市场对于改革成功的前景充满信心，也意味着投资者的风险偏好和资产配置结构发生了改变。
整体而言，我们判断 2015 年国内不会发生区域性、系统性的金融风险，整个社会的“无风险利率”
将继续回落。从大类资产配置角度考虑，我们仍认为信用债券资产具备配置的价值。
本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位，继续保持投资组合较高的流动性。本
基金将把握资金利率波动的机会，保持较低的剩余期限和较高的现金比例，并在债券的投资中把握
波段操作的机会。
基金管理人将坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业
市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》，本基金每日将各类基金份
额实现的基金净收益全额分配给基金份额持有人。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014 年度，托管人在易方达保证金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基
金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在
任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2014 年度，易方达基金管理有限公司在易方达保证金收益货币市场基金投资运作、资产净值的
计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向 A级份额持有人分配利润： 14,646,748.39 元， 向 B 级份额持有人分配利润：
15,794,897.13 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014 年度，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达保证金收益货币
市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报
告等内容真实、准确、完整。
§6
审计报告
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计了 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014
年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注， 并出具了标准无保留意见的审计报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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报告截止日：2014年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2014 年 12 月 31日
上年度末
2013 年 12 月 31日
资产：
银行存款 3,500,273.06112,773,183.79
结算备付金 1,970,000.00 -
存出保证金 --
交易性金融资产 1,155,526,036.12448,060,201.27
其中：股票投资 --
基金投资 --
债券投资 1,155,526,036.12448,060,201.27
资产支持证券投资 --
衍生金融资产 --
买入返售金融资产 345,900,838.85225,500,287.75
应收证券清算款 -9,865,388.60
应收利息 28,010,649.287,215,761.84
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产 --
资产总计 1,534,907,797.31 803,414,823.25
负债和所有者权益
本期末
2014 年 12 月 31日
上年度末
2013 年 12 月 31日
负债：
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 --
卖出回购金融资产款 --易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 16页共 35页
应付证券清算款 156,948.60195,793.18
应付赎回款 --
应付管理人报酬 211,554.44179,750.46
应付托管费 84,621.7571,900.20
应付销售服务费 125,145.5577,043.12
应付交易费用 68,803.1834,027.73
应交税费 --
应付利息 --
应付利润 1,264,023.791,066,390.19
递延所得税负债 --
其他负债 369,000.00406,860.37
负债合计 2,280,097.31 2,031,765.25
所有者权益：
实收基金 1,532,627,700.00801,383,058.00
未分配利润 --
所有者权益合计 1,532,627,700.00 801,383,058.00
负债和所有者权益总计 1,534,907,797.31 803,414,823.25
注：1.本基金合同生效日为 2013 年 3月 29 日，2013 年度实际报告期间为 2013 年 3 月 29 日至
2013年 12 月 31 日。
2.报告截止日 2014 年 12 月 31 日，A类基金份额净值 100.0000 元，B 类基金份额净值 100.0000
元； 基金份额总额 15,326,277.00份， 下属分级基金的份额总额分别为： A类基金份额总额 6,385,222.00
份，B 类基金份额总额 8,941,055.00份。
7.2 利润表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014 年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1 日至 2014年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013年 3月 29 日 （基金合
同生效日）至 2013 年 12易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 17页共 35页
月 31 日
一、收入 35,488,870.31 72,587,201.19
1.利息收入 29,858,526.6372,310,731.94
其中：存款利息收入 4,256,837.8548,373,278.26
债券利息收入 21,175,405.7018,582,060.27
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 4,426,283.08 5,355,393.41
其他利息收入 --
2.投资收益（损失以“-”填列） 5,600,343.68 272,953.09
其中：股票投资收益 --
基金投资收益 --
债券投资收益 5,600,343.68 272,953.09
资产支持证券投资收益 --
衍生工具收益 --
股利收益 --
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列） --
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） --
5.其他收入（损失以“-”号填列） 30,000.00 3,516.16
减：二、费用 5,047,224.79 9,246,501.17
1．管理人报酬 1,532,787.583,311,571.67
2．托管费 613,115.061,324,628.49
3．销售服务费 975,667.891,118,076.37
4．交易费用 --
5．利息支出 530,772.971,544,205.13
其中：卖出回购金融资产支出 530,772.97 1,544,205.13
6．其他费用 1,394,881.291,948,019.51
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 30,441,645.52 63,340,700.02易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 18页共 35页
减：所得税费用 --
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,441,645.52 63,340,700.02
注：本基金合同生效日为 2013 年 3月 29 日，上年度可比期间为 2013 年 3 月 29 日至 2013 年
12月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014 年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1 日至 2014年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 801,383,058.00 -801,383,058.00
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） -30,441,645.5230,441,645.52
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） 731,244,642.00 -731,244,642.00
其中：1.基金申购款 44,436,596,848.00 -44,436,596,848.00
2.基金赎回款 -43,705,352,206.00 --43,705,352,206.00
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列） --30,441,645.52-30,441,645.52
五、期末所有者权益（基金
净值） 1,532,627,700.00 -1,532,627,700.00
项目
上年度可比期间
2013年 3月 29 日（基金合同生效日）至 2013 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金 4,222,011,130.00 - 4,222,011,130.00易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 19页共 35页
净值）
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） -63,340,700.0263,340,700.02
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） -3,420,628,072.00 --3,420,628,072.00
其中：1.基金申购款 45,055,193,303.00 -45,055,193,303.00
2.基金赎回款 -48,475,821,375.00 --48,475,821,375.00
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列） --63,340,700.02-63,340,700.02
五、期末所有者权益（基金
净值） 801,383,058.00 -801,383,058.00
注：本基金合同生效日为 2013 年 3月 29 日，上年度可比期间为 2013 年 3 月 29 日至 2013 年
12月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达保证金收益货币市场基金(以下简称 “本基金” ) 经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中
国证监会”)证监许可[2013]62号《关于核准易方达保证金收益货币市场基金募集的批复》核准，由
易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达保证金收益货币市场
基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》于
2013年 3月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 4,222,011,130.00 份基金份额，其中
认购资金利息折合 142,130.00 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的
基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金已于 2014 年 10月 10 日进行了基金份额折算，中国证券登记结算有限责任公司按每 100
份基金份额相应折算成 1 份，对 2014 年 10月 10 日（权益登记日）登记在册的本基金的基金份额实
施折算，并于 2014 年 10 月 10 日进行了变更登记。本基金折算后，基金份额总额为 4,210,100份，易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 20页共 35页
基金份额净值为 100.00元；基金份额持有人原来持有的每 100 份基金份额变更为 1份。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》 、 《易方达保证金收益货币市场基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得
税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税
[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得
税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。 2013 年 1 月 1 日以前，对基金取得的股票的股息、红利收入，
由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。自 2013 年 1月 1 日起，对基金从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票， 持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，
暂减按 25%计入应纳税所得额。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 21页共 35页
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年3月29日（基金合同生效
日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管
理费 1,532,787.583,311,571.67
其中：支付销售机构的客户
维护费 --易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 22页共 35页
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年3月29日（基金合同生效
日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托
管费
613,115.06 1,324,628.49
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.08%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗
力等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 合计
易方达基金管理有限
公司
24,906.85 - 24,906.85
交通银行 ---
广发证券 184,826.58 - 184,826.58易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 23页共 35页
合计 209,733.43 - 209,733.43
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2013年3月29日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币A 易方达保证金货币B 合计
易方达基金管理有限
公司
4,052.87 - 4,052.87
交通银行 ---
广发证券 296,763.95 - 296,763.95
合计 300,816.82 - 300,816.82
注：本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%； B 类基金份额的销售服务费年费率为
0。对于 A类份额升级为 B 类份额或 B 类份额降级为 A类份额，基金年销售服务费自份额类别变化
后下一工作日起适用于新份额类别的费率。
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×R÷当年天数
H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为该类基金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基金份额适用的销售服务费年费率
销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月
前 3 个工作日内从基金资产中划出，经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 - - -- - -
上年度可比期间
2013年3月29日（基金合同生效日）至2013年12月31日 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 24页共 35页
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 -
151,719,44
3.83
774,960,00
0.00
160,004.7
8
- -
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年3月29日 （基金合同生效日） 至2013
年12月31日
易方达保证金货币
A
易方达保证金货币B易方达保证金货币A 易方达保证金货币B
基金合同生效日
（2013年 3月 29日）
持有的基金份额
--- -
报告期初持有的基
金份额 --- -
报告期间申购/买入
总份额 - - - 110,000,000.00
报告期间因拆分变
动份额 --- -
减：报告期间赎回/
卖出总份额 - - - 110,000,000.00
报告期末持有的基
金份额 --- -
报告期末持有的基
金份额占基金总份
额比例 --- -
注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 25页共 35页
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达保证金货币 A
无。
易方达保证金货币 B
份额单位：份
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的
有关规定支付。广发信德投资管理有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年3月29日（基金合同生效日）至
2013年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 3,500,273.06 694,186.72 2,773,183.79 4,030,382.64
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2014年 1月 1 日至 2014年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
交通银行 011474005
14 陕煤化
SCP005
分销 100,000 9,996,250.00
上年度可比期间
2013年 3月 29 日（基金合同生效日）至 2013 年 12月 31 日
关联方名称
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
广发信德投资管理
有限公司
1,000,000.00 11.18% - - 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 26页共 35页
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
交通银行 011319005
13 国电
SCP005
分销 500,000 49,962,500.00
交通银行 011333008
13 五矿
SCP008
分销 500,000 49,887,500.00
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
本基金于 2014 年 10月 20 日开始在深圳证券交易所上市交易，自本基金上市之日起，取消 A
类基金份额增值服务费。
2014年 1月 1 日至 2014年 10 月 19 日，本基金依照《易方达保证金收益货币市场基金基金合
同》向基金投资人代理收取增值服务费，对于本基金 A 类基金份额，每日应收取的增值服务费年费
率为 0.35%，按其持有的前一日基金资产净值进行计算。本基金 B 类基金份额的增值服务费年费率
为 0。
增值服务费的计算方法如下：
H＝E×R÷当年天数
H 为该类基金份额每日应计提的增值服务费
E 为该类基金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基金份额适用的增值服务费年费率
增值服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月
前 3 个工作日内从基金资产中划出，经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
本基金自 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 10 月 19 日，支付给易方达基金管理有限公司的增值服务
费为 13,755.39 元；支付给广发证券的增值服务费为 209,797.09 元。
7.4.9期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 12月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 27页共 35页
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 12月 31 日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 固定收益投资 1,155,526,036.12 75.28
其中：债券 1,155,526,036.12 75.28
资产支持证券 --
2 买入返售金融资产 345,900,838.85 22.54
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
--
3 银行存款和结算备付金合计 5,470,273.06 0.36
4 其他各项资产 28,010,649.28 1.82
5 合计 1,534,907,797.31100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 2.79
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％） 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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2
报告期末债券回购融资余额 --
其中：买断式回购融资 --
注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
序号 发生日期
融资余额占基金资产净
值的比例（％）
原因 调整期
1 2014-07-15 23.89
基金规模下降
导致比例被动
超标
发生日后 1 个交易
日
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 51
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 121
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 33
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期
1 2014-04-15 121
本货币基金被赎
回，规模下降导致
组合剩余期限被动
超标
发生日后 1 个交
易日
注：本基金合同约定“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天”。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30 天以内 45.18 0.01
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
2 30 天（含）—60 天 10.46 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
第 29页共 35页
3 60 天（含）—90 天 29.54 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
3.24 -
4 90 天（含）—180 天 11.83 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
5 180 天（含）—397 天（含） 1.31 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
合计 98.32 0.01
8.4期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 329,753,647.89 21.52
其中：政策性金融债 129,778,701.34 8.47
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 825,772,388.23 53.88
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,155,526,036.12 75.40
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 49,714,977.25 3.24
8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 041452017 14 中铝CP001 800,000 80,943,007.38 5.28 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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2 011456004 14 中交建SCP004 600,000 60,316,013.82 3.94
3 041469001 14 北控集CP001 500,000 50,479,907.11 3.29
4 041456008 14 穗地铁CP001 500,000 50,450,513.00 3.29
5 041469024 14 首农CP002 500,000 50,430,705.19 3.29
6 011437004 14 中建材SCP004 500,000 50,293,782.39 3.28
7 011419004 14 国电SCP004 500,000 50,232,579.61 3.28
8 011496001 14 东风SCP001 500,000 50,198,066.28 3.28
9 011419005 14 国电SCP005 500,000 50,171,812.47 3.27
10 140204 14 国开04 500,000 50,030,316.78 3.26
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 138
报告期内偏离度的最高值 0.4430%
报告期内偏离度的最低值 -0.0957%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2469%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实
际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
8.8.2 本基金本报告期内不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊
余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。
8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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8.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-
2 应收证券清算款
-
3 应收利息
28,010,649.28
4 应收申购款
-
5 其他应收款
-
6 待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
28,010,649.28
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达保证金货
币 A
6,198 1,030.21 130,664.00 2.05% 6,254,558.00 97.95%
易方达保证金货
币 B
54 165,575.09 7,149,720.0079.97% 1,791,335.00 20.03%
合计 6,252 2,451.427,280,384.0047.50%8,045,893.00 52.50%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 保利财务有限公司 1,500,000.00 9.79%
2 招商证券股份有限公司1,307,028.00 8.53% 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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3
广发信德投资管理有限
公司
1,000,000.00 6.52%
4 长城证券有限责任公司999,992.00 6.52%
5
JPMORGAN CHASE
BANK,NATIONAL
ASSOCIATION
500,000.00 3.26%
6
重庆兆邦汽车垫片有限
责任公司
400,400.00 2.61%
7 扬州港现代物流中心 200,000.00 1.30%
8
银河资本-银河证券-银
河资本-鼎锋成长量化 3
期资产管理计划
187,582.00 1.22%
9
国信证券股份有限公司
客户信用交易担保证券
账户
183,755.00 1.20%
10
鹏华资产－工商银行－
以太 1 号资产管理计划
150,000.00 0.98%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
易方达保证金货币A 0.00 0.0000%
易方达保证金货币B 0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达保证金货币A 0
易方达保证金货币B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达保证金货币A 0
易方达保证金货币B 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
基金合同生效日（2013 年 3 月 29 日） 1,078,871,033.00 3,143,140,097.00易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 319,764,832.00 481,618,226.00
本报告期基金总申购份额 11,738,080,637.0011,907,803,609.00
减：本报告期基金总赎回份额 11,790,794,433.00 12,224,142,157.00
本报告期基金拆分变动份额 -260,665,814.00 -156,338,623.00
本报告期期末基金份额总额 6,385,222.00 8,941,055.00
注：1、总申购份额含因份额升降级、二级市场买入等导致的强制调增份额, 总赎回份额含因份
额升降级、二级市场卖出等导致的强制调减份额。
2、本基金于2014年 10月 10 日进行了份额折算，将每 100份基金份额折算为 1 份，每份基金份额
净值由人民币 1.00 调整为人民币 100.00 元。
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 2年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申银万国 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 易方达保证金收益货币市场基金 2014年年度报告摘要
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申银万国 - -
294,000,0
00.00
34.43% - -
民生证券 - -
260,000,0
00.00
30.44% - -
德邦证券 - -
200,000,0
00.00
23.42% - -
海通证券 - -
100,000,0
00.00
11.71% - -
安信证券 - ---- -
招商证券 - ---- -
中信证券 - ---- -
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
易方达基金管理有限公司
二〇一五年三月二十七日
