新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 新 华 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一五 年 三 月 二十 七 日新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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§ 1
重 要 提示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 全 部 独 立董 事 签
字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 26 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告财务材料已经审计。
本报告期自 2014 年 9 月 11 日起至 12 月 31 日止。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 .................................... 15
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 15
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 16
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 41
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 42
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 43
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 46
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47
8.6 期末按公 允价值占 基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 47 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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8.7 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 47
8.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 47
8.9 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................................ 47
8.10 报告期 末 本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 48
8.11 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 48
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 49
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 49
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 49
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 50
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 50
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 50
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 51
11.2 基金管 理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 51
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 51
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 51
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 51
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 51
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 51
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 53
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 55
§ 13
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 55
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 55
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 55
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 55
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 新华中证环保产业指数分级证券投资基金
基金简称 新华中证环保产业指数分级
场内简称 新华环保
基金主代码 164304
交易代码 164304
基金运作方式 契约性开放式
基金合同生效日 2014 年 9 月 11 日
基金管理人 新华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,687,606,196.40 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 10 月 16 日
下属分级基金的基金简称 新华环保 A 新华环保 B 新华环保
下属分级基金的场内简称 NCF 环保 A NCF 环保 B 新华环保
下属分级基金的交易代码 150190 150191 164304
报告期末下属分级基金的份额总额 674,602,429.00 份 674,602,429.00 份 338,401,338.40 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金采用被动式指数化投资方法， 通过严格的投资程序约束和数量化风
险管理手段， 以实现对标的指数的有效跟踪。 在正常市场情况下， 力 争 控
制 本 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 误 差 不 超 过
0.35% ，年跟 踪误差不超过 4%
投资策略
本基金为指数型基金， 原则上采用完全复制法， 按照成份股在中证环保产
业指数中的基准权重构建指数化投资 组合， 并根 据标的指数成份股及其权
重的变动进行相应调整。 当成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分
红等行为时， 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能
带来影响时， 基金管理人会对实际投资组合进行适当调整， 以便实现对跟
踪误差的有效控制。
业绩比较基准 95%× 中证环 保产业指数收益率 +5%× 商业银行活期存款利率（税后） 。
风险收益特征
本基金是指数型基金， 具有较高预期收益、 较高预期风险的特征。 预 期 收
益和预期风险高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基金。 同时本基金
为指数基金， 通过跟踪标的指数表现， 具 有与标的指数以及标的指数所代
表的公司相似的风险收益特征。
从本基金的基金份额来看，新华环保 A 份额为 稳健收益类份额，具有低新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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预期风险且 预期收益相 对较低的特 征；新华环 保 B 份额为积极收益类 份
额，具有高预期风险且预期收益相对较高的特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特征
低 预 期 风 险 且 预 期 收
益相对较低。
高 预 期 风 险 且 预 期 收
益相对较高的。
较高预期收益、 较高预
期风险。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 新华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 齐岩 田青
联系电话 010-88423386 010-67595096
电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tianqing.zh@ccb.com
客户服务电话 4008198866 010-67595096
传真 010-88423310 010-66275865
注册地址
重庆市江北区建新东路85 号附
1 号1 层1-1
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
重庆市渝中区较场口88 号得意
商厦A 座7-2
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 400010 100033
法定代表人 陈重 王洪章
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ncfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
瑞 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合
伙）
北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号
楼中海地产广场西塔 5-11 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
2014 年 9 月 11 日 （ 基 金 合同 生 效 日） 至 2014
年 12 月 31 日
本期已实现收益 22,603,665.44
本期利润 59,160,491.59
加权平均基金份额本期利润 0.0550
本期加权平均净值利润率 5.34%
本期基金份额净值增长率 5.40%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2014 年末
期末可供分配利润 30,098,364.78
期末可供分配基金份额利润 0.0178
期末基金资产净值 1,779,570,747.80
期末基金份额净值 1.054
3.1.3 累计 期末 指 标 2014 年末
基金份额累计净值增长率 5.40%
注：1 、本期 已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2 、以上所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费
等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3 、 对期末可 供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数）。
4 、 本基金于 2014 年 9 月 11 日基金合 同生效， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按整个自然
年度进行折算。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④ 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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长率① 长率标准差
②
准收益率③ 准收益率标
准差④
过去三个月 3.23% 1.48% 4.62% 1.49% -1.39% -0.01%
自基金合同生
效起至今
5.40% 1.35% 6.64% 1.45% -1.24% -0.10%
注：1 、本基 金的业绩比较基准为 95%× 中证环保 产业指数收益率 +5%× 商业银行活期存款利率
（税后） 。 由于本基金的投资标的为中证环保产业指数， 且本基金现金或者到期日在一年之内的
政府债券不低于基金资产净值的 5% ， 因此本基 金将业绩比较基准定为中证环保产业指数收益率
+5%× 商业银 行活期存款利率（税后）。
2 、本基金对 业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
新华中证环保产业指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014 年 9 月 11 日至 2014 年 12 月 31 日)
注：1 、本基 金合同于 2014 年 9 月 11 日生效，截至报告期末基金合同生效未满一年。
2 、本基金的 建仓期为六个月，截至报告期末基金尚未完成建仓。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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新华中证环保产业指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金于 2014 年 9 月 11 日基金 合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自
然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
本基金合同于 2014 年 9 月 11 日生效 ，至 2014 年 12 月 31 日未 进行过利润分配。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
新华基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于 2004 年 12 月 9 日注册成立。注册
地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 新华基金管理有限公司旗下管理着二十三只开放式基金， 即新华优选
分 红 混 合 型证 券 投 资 基金 、 新 华 优选 成 长 股 票型 证 券 投 资基 金 、 新 华泛 资 源 优 势灵 活 配 置 混合 型 证
券 投 资 基 金、 新 华 钻 石品 质 企 业 股票 型 证 券 投资 基 金 、 新华 行 业 周 期轮 换 股 票 型证 券 投 资 基金 、 新
华 中 小 市 值优 选 股 票 型证 券 投 资 基金 、 新 华 灵活 主 题 股 票型 证 券 投 资基 金 、 新 华优 选 消 费 股票 型 证
券 投 资 基 金、 新 华 纯 债添 利 债 券 型发 起 式 证 券投 资 基 金 、新 华 行 业 轮换 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金 、 新 华 趋势 领 航 股 票型 证 券 投 资基 金 、 新 华安 享 惠 金 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、 新 华 壹诺宝新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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货 币 市 场 基金 、 新 华 信用 增 益 债 券型 证 券 投 资基 金 、 新 华惠 鑫 分 级 债券 型 证 券 投资 基 金 、 新华 鑫 益
灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 新华 鑫 利 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 新 华 阿里 一 号 保 本混 合 型
证 券 投 资 基金 、 新 华 鑫安 保 本 一 号混 合 型 证 券投 资 基 金 、新 华 中 证 环保 产 业 指 数分 级 证 券 投资 金 、
新华财富金 30 天理财债券 型证券投资基金、 新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、 新华活期添利
货币市场基金。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李会忠
本基金基金经
理、新华基金
管理有限公司
金融工程部副
总监、新华鑫
益灵活配置混
合型证券投资
基金基金经
理、新华鑫利
灵活配置混合
型证券投资基
金基金经理。
2014-09-1
5
- 7
经济学硕士，7 年证券从 业经验。
2007 年 9 月 加入新华基金管理有
限 公 司 ， 历 任 新 华 基 金 管 理 有 限
公 司 行 业 研 究 员 、 策 略 分 析 师 、
新 华 钻 石 品 质 企 业 股 票 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 助 理 。 现 任 新 华
基 金 管 理 有 限 公 司 金 融 工 程 部 副
总 监 、 新 华 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 鑫
利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金 经 理 、 新 华 中 证 环 保 产 业 指
数分级证券投资基金基金经理。
李昱
本基金基金经
理、新华基金
管理有限公司
基金管理部副
总监、新华优
选成长股票型
证券投资基金
基金经理。
2014-09-11 - 17
管 理 学 硕 士 ， 历 任 广 发 证 券 股 份
有 限 公 司 环 市 东 营 业 部 大 户 主
管 ， 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 资 产
管 理 部 投 资 经 理 。 李 昱 女 士 于
2010 年 3 月 加入新华基金管理有
限公司， 历任专户管理部负责人。
现 任 新 华 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金
管 理 部 副 总 监 、 新 华 优 选 成 长 股
票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新
华 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投
资基金基金经理。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 ，新 华 基 金 管理 有 限 公 司作 为 新 华 中证 环 保 产 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金的 管 理 人 按照新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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《 中 华 人 民共 和 国 证 券投 资 基 金 法 》 、 《 新 华 中 证环 保 产 业 指数 分 级 证 券投 资 基 金 基金 合 同 》 以及 其
它 有 关 法 律法 规 的 规 定， 本 着 诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的 原 则管 理 和 运 用基 金 资 产 ，在 严 格 控 制风 险 的
基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年 修订） ， 公司
制定了 《新华基金管理有限公司公平交易管理制度》 。 制度 的范围包括境内上市股票、 债券的一级市
场 申 购 、 二级 市 场 交 易等 所 有 投 资管 理 活 动 ，同 时 包 括 授权 、 研 究 分析 、 投 资 决策 、 交 易 执行 等 投
资管理活动相关的各个环节。
场 内 交 易 ，投 资 指 令 统一 由 交 易 部下 达 ， 并 且启 动 交 易 系统 公 平 交 易模 块 。 根 据公 司 制 度 ，严
格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。
场 外 交 易 中， 对 于 部 分债 券 一 级 市场 申 购 、 非公 开 发 行 股票 申 购 等 交易 ， 交 易 部根 据 各 投 资组
合 经 理 申 报的 满 足 价 格条 件 的 数 量进 行 比 例 分配 。 如 有 异议 ， 由 交 易部 报 投 资 总监 、 督 察 长、 金 融
工 程 部 和 监察 稽 核 部 ，再 次 进 行 审核 并 确 定 最终 分 配 结 果。 如 果 督 察长 认 为 有 必要 ， 可 以 召开 风 险
管 理 委 员 会， 对 公 平 交易 的 结 果 进行 评 估 和 审议 。 对 于 银行 间 市 场 交易 、 固 定 收益 平 台 、 交易 所 大
宗交易， 投资 组 合 经 理以 该 投 资 组合 的 名 义 向交 易 部 下 达投 资 指 令 ，交 易 部 向 银行 间 市 场 或交 易 对
手询价、成交确认，并根据“ 时间优 先、价格优先” 的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
报 告 期 内 ，基 金 管 理 人严 格 执 行 了《 新 华 基 金管 理 有 限 公司 公 平 交 易制 度 》 的 规定 。 基 金 管理
人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内以及 5 日内股票和债券交易同向交易价差分
析 及 相 应 情景 分 析 表 明： 债 券 同 向交 易 频 率 偏低 ； 股 票 同向 交 易 溢 价率 较 高 的 因素 主 要 是 受到 市 场
因素影 响 造成 个 股 当 日价 格 振 幅 较大 或 者 是 组合 经 理 个 人对 交 易 时 机的 判 断 ， 即成 交 价 格 的日 内 变
化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大， 结合通过对平均溢价率、
买入/ 卖 出 溢 价 率 以 及 利 益 输 送 金 额 等 不 同 组 合 不 同 时 间 段 的 同 向 交 易 价 差 分 析 表 明 投 资 组 合 间 不
存在利益输送的可能性。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
基 金 管 理 人原 则 上 不 允许 同 日 反 向交 易 行 为 的发 生 ， 本 报告 期 内 ， 未发 生 有 投 资组 合 参 与 的交
易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的 情况。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
本基金成立于 2014 年年 内，该年度不参与排名。本基金的投资策略是完全复制中证环保指数，
从复制效果上看，偏离度很小，明显优于同类别的指数基金。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.054 元，本报告期份额净值增长率为 5.40% ，同
期比较基准的增长率为 6.64% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
预计 2015 年 是牛市的中场休息年份， 市场将呈现宽幅震荡、 小幅上涨格局， 为之后更大幅度的
上涨积蓄力量， 预计市场交投依然活 跃， 震荡整理中依然有较多结构性投资机会。 原因有以下几点，
一 是 前 期 股市 上 涨 幅 度较 大 而 经 济依 旧 疲 弱 ，股 市 在 此 基础 上 短 期 内缺 乏 大 幅 上涨 的 基 本 面支 撑 ，
二 是 股 市 增量 资 金 开 始减 缓 ， 融 资融 券 业 务 被监 管 层 进 一步 规 范 ， 注册 制 和 新 三板 改 革 等 将进 一 步
提 升 股 市 供给 增 加 速 度， 对 市 场 的上 涨 形 成 压制 ， 三 是 尽管 短 期 不 利因 素 较 多 ，但 着 眼 长 期， 改 革
和转型将带动市场走出长期牛市。 短期和长期因素在 2015 年 向着两个相反的方向角逐力量， 势必让
市场振幅较大并且结构性机会频现。
我 们 长 期 看好 环 保 行 业的 发 展 潜 力和 相 关 公 司做 大 做 强 的发 展 前 景 ，本 基 金 将 坚守 完 全 复 制中
证环保指数的投资策略，努力降低基金净值走势和中证环保指数走势之间的偏离度。
4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
报 告 期 内 ，本 基 金 管 理人 在 开 展 内部 监 察 稽 核工 作 时 本 着合 规 运 作 、防 范 风 险 、保 障 基 金 份额
持 有 人 利 益的 宗 旨 ， 由独 立 于 各 业务 部 门 的 督察 长 和 监 察稽 核 部 对 公司 的 经 营 管理 、 基 金 的投 资 运
作 、 基 金 的销 售 等 公 司所 有 业 务 及员 工 行 为 规范 等 方 面 进行 定 期 和 不定 期 检 查 ，及 时 发 现 问题 并 督
促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：
一 、 督 察 长和 监 察 稽 核部 督 促 、 协助 各 业 务 部门 按 照 法 律法 规 和 监 管机 构 规 定 的要 求 ， 完 善各
项 内 部 管 理制 度 和 业 务流 程 ， 明 确风 险 控 制 职责 并 具 体 落实 相 应 措 施， 提 高 全 体员 工 的 风 险意 识 ，
有效保障基金份额持有人的利益。
二 、 督 察 长和 监 察 稽 核部 针 对 各 部门 具 体 业 务建 立 了 相 应的 检 查 指 标及 检 查 重 点， 通 过 现 场检
查 、 电 脑 监控 、 人 员 询问 、 重 点 抽查 等 一 系 列方 法 ， 定 期对 公 司 和 基金 日 常 运 作的 各 项 业 务进 行 合新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 13 页共 56 页
法 合 规 检 查， 并 对 基 金投 资 交 易 行为 过 程 实 施实 时 监 控 ，督 促 业 务 部门 不 断 改 进内 部 控 制 和 风险管
理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。
三 、 根 据 中国 证 监 会 的规 定 ， 督 察长 和 监 察 稽核 部 及 时 准确 地 向 监 管机 关 报 送 各项 报 告 ， 并对
公 司 所 有 对外 信 息 ， 包括 基 金 法 定信 息 披 露 、基 金 产 品 宣传 推 介 材 料和 媒 体 稿 件等 的 合 法 合规 情 况
进 行 事 前 审阅 ， 确 保 其内 容 真 实 、准 确 、 完 整并 符 合 中 国证 监 会 的 相关 规 定 。 督察 长 和 监 察稽 核 部
组 织 、 协 调各 相 关 部 门及 时 完 成 信息 披 露 ， 确保 公 司 的 信息 披 露 工 作严 格 按 照 中国 证 监 会 规定 的 时
间和方式进行。
四 、 在 全 公司 范 围 内 开展 持 续 的 学习 和 培 训 。督 察 长 和 监察 稽 核 部 对公 司 员 工 进行 了 法 律 法规
的 专 项 培 训， 并 组 织 员工 开 展 学 习、 讨 论 ， 提高 和 加 深 了公 司 员 工 对基 金 法 律 法规 的 认 识 和理 解 ，
明确风险控制职责，树立全员内控意识。
通 过 上 述 工作 ， 在 本 报告 期 内 ， 公司 对 本 基 金的 管 理 始 终都 能 按 照 法律 法 规 、 基金 合 同 、 招募
说 明 书 和 公司 制 度 进 行， 充 分 维 护和 保 障 了 基金 持 有 人 的合 法 权 益 。本 基 金 管 理人 将 一 如 既往 地 本
着 诚 实 守 信、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 资 金资 产 ， 以 风险 控 制 为 核心 ， 进 一 步提 高 内 部 监察 稽 核
工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工
4.7.1.1 估值 工作小组的职责分工
公 司 建 立 估值 工 作 小 组对 证 券 估 值负 责 。 估 值工 作 小 组 由运 作 保 障 部负 责 人 、 基金 会 计 、 投资
管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。
估值工作小组职责：
① 制定估值 制度并在必要时修改；
② 确保估值 方法符合现行法规；
③ 批准证券 估值的步骤和方法；
④ 对异常情 况做出决策。
运 作 保 障 部负 责 人 是 估值 工 作 小 组的 组 长 ， 运作 保 障 部 负责 人 在 基 金会 计 或 者 其他 两 个 估 值小
组成员的建议下，可以 提议召集估值工作小组会议。
估值决策由估值工作小组 2/3 或以上 多数票通过。
4.7.1.2 基金 会计的职责分工 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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基 金 会 计 负责 日 常 证 券资 产 估 值 。基 金 会 计 和公 司 投 资 管理 部 相 互 独立 。 在 按 照本 估 值 制 度和
相关法规估值后，基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。
基金会计职责：
① 获得独立 、完整的证券价格信息；
② 每日证券 估值；
③ 检查价格 波动并进行一般准确性评估；
④ 向交易员 或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告；
⑤ 对每日证 券价格信息和估值结果进行记录；
⑥ 对估值调 整和人工估值进行记录；
⑦ 向估值工 作小组报送月度估值报告。
基金会计认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。
4.7.1.3 投资 管理部的职责分工
① 接受监察 稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯；
② 对停牌证 券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议；
③ 评价并确 认基金会计提供的估值报告；
④ 向估值工 作小组报告任何他/ 她认为可能的估值偏差。
4.7.1.4 交易 部的职责分工
① 对基金会 计的证券价格信息需求做出即时回应；
② 通知基金 会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息；
③ 评价并确 认基金会计提供的估值报告。
4.7.1.5 监察 稽核部的职责分工
① 监督证券 的整个估值过程；
② 确保估值 工作小组制定的估值政策得到遵守；
③ 确保公司 的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求；
④ 评价现行 估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险；
⑤ 对于估值 表中价格异常波动的证券向投资部问讯；
⑥ 对于认为 不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本报告期内，本基金未进行利润分配。
4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本 报 告 期 本基 金 未 出 现连 续 二 十 个工 作 日 基 金份 额 持 有 人数 量 不 满 二百 人 或 者 基金 资 产 净 值低
于五千万元的情况。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基 金 合 同 、托 管 协 议 和其 他 有 关 规定 ， 不 存 在损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，完 全 尽 职 尽责 地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 ，本 托 管 人 按照 国 家 有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和 其 他有 关 规 定 ，对 本 基 金 的基
金 资 产 净 值计 算 、 基 金费 用 开 支 等方 面 进 行 了认 真 的 复 核， 对 本 基 金的 投 资 运 作方 面 进 行 了监 督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审 计 报告
瑞华审字[2015]37100024 号
新华中证环保产业指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的新华中证环保产业指数分级证券投资基金财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的
资产负债表、2014 年度 的利润表、所有者权益（基金净值）变动表和财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
按照企业会计准则、 《新 华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》 和中国证券监督管理
委 员 会 发 布的 关 于 基 金行 业 实 务 操作 的 有 关 规定 编 制 和 公允 列 报 财 务报 表 是 管 理层 的 责 任 ，这 种 责新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 16 页共 56 页
任包括：(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；(2) 设计、 执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我 们 认 为 ，上 述 财 务 报表 在 所 有 重大 方 面 已 经按 照 企 业 会计 准 则 、 《新 华 中 证 环保 产 业 指 数分
级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 和 中 国证 券 监 督 管理 委 员 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规 定 编
制， 公允反映了新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2014
年度的经营成果和基金净值变动情况。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
李荣坤
张吉范
北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中 海地产广场西塔 5-11 层
2015 年 3 月 26 日
§ 7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：新华中证环保产业指数分级证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
-
银行存款 7.4.1.1 230,862,191.45
结算备付金
1,533,787.40
存出保证金
365,419.48
交易性金融资产 7.4.1.2 1,511,953,420.64
其中：股票投资
1,511,953,420.64
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.1.3 22,541.86
应收股利
-
应收申购款
190,145,575.35
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
1,934,882,936.18
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
-
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
147,587,038.14 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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应付赎回款
4,298,772.95
应付管理人报酬
1,136,611.98
应付托管费
250,054.63
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.1.4 1,771,271.37
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.1.5 268,439.31
负债合计
155,312,188.38
所 有 者 权益：
-
实收基金 7.4.1.6 1,687,606,196.40
未分配利润 7.4.1.7 91,964,551.40
所 有 者 权益合 计
1,779,570,747.80
负 债 和 所有者 权 益 总计
1,934,882,936.18
注： 1 、 报告 截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.054 元 ， 基金份额总额 1,687,606,196.40
份。
2 、 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 新 华环保份额净值 1.054 元 ， 新华环保 A 份额参考净值 1.021
元， 新华环保 B 份额参 考净值 1.087 元； 基金份额总额 1,687,606,196.40 份 ， 下属分级基金的份额总
额分别为：新华环保份额总额 338,401,338.40 份 ，新华环保 A 份额总额 674,602,429.00 份，新华环
保 B 份额总 额 674,602,429.00 份。
3 、本基金合 同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报告截 止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.2 利润表
会计主体： 新华中证环保产业指数分级证券投资基金
本报告期：2014 年 9 月 11 日（基金合 同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 9 月 11 日（基金 合同生效日）至 2014新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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年 12 月 31 日
一、收入
66,407,556.70
1. 利息收入
949,405.93
其中：存款利息收入 7.4.1.8 438,756.65
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
510,649.28
其他利息收入
-
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
28,430,815.10
其中：股票投资收益 7.4.1.9 28,291,730.80
基金投资收益
-
债券投资收益
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益 7.4.7.11 139,084.30
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.12 36,556,826.15
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
-
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.4.1.13 470,509.52
减 ： 二 、费用
7,247,065.11
1 ．管理人报 酬
3,352,707.10
2 ．托管费
737,595.57
3 ．销售服务 费
-
4 ．交易费用 7.4.1.14 2,841,922.04
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用 7.4.1.15 314,840.40
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填 59,160,491.59 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 20 页共 56 页
列）
减：所得税费用
-
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
59,160,491.59
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 新华中证环保产业指数分级证券投资基金
本报告期：2014 年 9 月 11 日（基金合 同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月 11 日（ 基 金合 同 生 效日） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
983,952,960.83 - 983,952,960.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 59,160,491.59 59,160,491.59
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
703,653,235.57 32,804,059.81 736,457,295.38
其中：1. 基金 申购款 1,066,721,342.25 43,513,642.33 1,110,234,984.58
2. 基金赎回款 -363,068,106.68 -10,709,582.52 -373,777,689.20
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,687,606,196.40 91,964,551.40 1,779,570,747.80
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 21 页共 56 页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：陈重，主管会计工作负责人：张宗友，会计机构负责人：徐端骞
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
新华中证环保产业指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 系经中国证券监督管理委员会 （以
下简称“ 中国 证监会” ） 证监许可[2014]513 号 《关于 核准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募
集的批复》 的批准， 由新华基金管理有限公司作为发起人， 于 2014 年 8 月 11 日至 2014 年 9 月 5 日
向社会公开募集的契约型开放式股票型证券投资基金。首次募集资金总额 983,956,241.31 元， 其中
募集净认购资金金额 983,784,772.57 元，募集期银行利息折算基金金额为 171,468.74 元，并经 瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2014]37100030 号 验资报告予以验证。2014 年 9 月 11 日
办 理 基 金 备案 手 续 ， 基金 合 同 正 式生 效 。 本 基金 为 契 约 型开 放 式 证 券投 资 基 金 ，存 续 期 为 不限 定 ，
本基金管理人为新华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根 据 《 新 华中 证 环 保 产业 指 数 分 级证 券 投 资 基金 基 金 合 同》 的 有 关 规定 ， 新 华 中证 环 保 产 业指
数 分 级 证 券 投 资 基 金 包 括 新 华 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额 （ 即“ 新 华 环 保 份
额” ） 、新 华中 证 环保 产业 指 数分 级证 券 投资 基金 之 稳健 收益 类 份额 （即“ 新 华环 保 A 份额” ）与新
华中证环保产业指数分级证券投资基金之积极收益份额 （即“ 新华环保 B 份额” ） 。 其 中新华环保 A
份额、新华环保 B 份 额配 比 始 终 保 持 1:1 的 比例 不 变 。 基 金 发 售 结 束 后 ， 本 基 金 将 投 资 人 在 场 内
认购的全部新华环保份额按照 1:1 的比例自动分离为预期收益与预期风险不同的两种份额类别，即
新华环保 A 份额和新华环保 B 份额 。 基金合同生效后， 新华环保份额设置单独的基 金代码， 只可以
进行场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。新华环保 A 份额与新华环保 B 份 额交易代码不同，
只可在深圳证券交易所上市交易，不可进行申购或赎回。
在新华环保 A 份额、新华环保份额存续期内的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计年
度外）第一个工作日，本基金将进行定期份额折算。对于新华环保 A 份额的约定收益，即新华 环
保 A 份 额 每个 会 计 年 度 12 月 31 日的 基 金 份 额 参 考 净 值 超 出 1.000 元部 分 ， 将 折 算 为 场 内 新 华
环保份额分配给新华环保 A 份额持 有人。 新华环保份额持有人持有的每 2 份新华 环保份额将按 1
份新华环保 A 份额获得新增新华环保份额的分配。 在基金份额折算前与折算后， 新华环保 A 份额
和新华环保 B 份额的份 额配比保持 1 ：1 的比例 。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 22 页共 56 页
除 以 上 定 期份 额 折 算 外， 本 基 金 还将 在 以 下 两种 情 况 进 行不 定 期 份 额折 算 ， 即 ：当 新 华 环 保份
额的基金份额净值高至 1.500 元或以上；当新华环保 B 份额 的基金份额参考净值低至 0.250 元或
以 下 。 份 额 折 算 后 本 基 金 将 确 保 新 华 环 保 A 份 额 和 新 华 环 保 B 份额的比例为 1 ：1 ， 份 额 折 算 后
新华环保 A 份额的基金份额参考净值、 新华环保 B 份额的基 金份 额参考净值和新华环保份额的基
金份额净值均调整为 1.000 元。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称“ 深交所”) 深证上[2014]358 号 核 准 ， 本 基 金 NCF 环保 A ：
355,223,540.00 份、NCF 环保 B ：355,223,540.00 份于 2014 年 10 月 16 日在深 交所 上市交 易，
未 上 市 交 易的 新 华 环 保办 理 跨 系 统转 托 管 到 场内 （ 证 券 登记 结 算 系 统） 后 ， 根 据基 金 合 同 配对 转 换
的规定申请将份额分拆成 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B ， 分拆后的 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B
可以在深圳证券交 易所场内上市流通。
根 据 《 新 华中 证 环 保 产业 指 数 分 级证 券 投 资 基金 招 募 说 明书 》 及 《 新华 中 证 环 保产 业 指 数 分级
证 券 投 资 基金 基 金 合 同》 的 有 关 规定 ， 本 基 金可 投 资 于 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 ， 包 括 标的 指 数
成份股及备选成份股等股票 （包括中小板、 创业板以及其它经中国证监会核准上市的股票） 、 债券、
权 证 及 法 律法 规 或 中 国证 监 会 允 许基 金 投 资 的其 他 金 融 工具 （ 但 须 符合 中 国 证 监会 的 相 关 规定 ） 。
此 外 ， 如 法律 法 规 或 监管 机 构 以 后允 许 基 金 投资 其 他 品 种， 基 金 管 理人 在 履 行 适当 程 序 后 ，可 以 将
其纳入投资 范围。基金 的投资组合 比例为：本 基金股票投 资占基金资 产的 比例范 围为 90%—95% ，
其中投资于标的指数成份股及备选成份股的组合比例不低于非现金基金资产的 80% 。现金或者到期
日在 1 年以 内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理有限公司于 2015 年 3 月 26 日批准 报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 基 金 财 务报 表 以 持 续经 营 假 设 为基 础 编 制 ，根 据 实 际 发生 的 交 易 和事 项 ， 按 照财 政 部 发 布的
《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第 33 号发布、 财 政部令第 76 号修订） 、 于 2006 年 2 月
15 日及其后 颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定 （以下合称“ 企 业会计准则” ） ， 中国证 券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证
券 投 资 基 金会 计 核 算 业务 指 引 》 ，《 新 华 中 证环 保 产 业 指数 分 级 证 券投 资 基 金 基金 合 同 》 和中 国 证
券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务报表。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年 12 月 31
日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 23 页共 56 页
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为 2014 年 9
月 11 日（基 金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本 位 币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
金 融 资 产 于初 始 确 认 时分 类 为 ： 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 、 贷 款 和应
收 款 项 、 可供 出 售 金 融资 产 及 持 有至 到 期 投 资。 金 融 资 产的 分 类 取 决于 本 基 金 对金 融 资 产 的持 有 意
图 和 持 有 能力 。 本 基 金目 前 持 有 的股 票 投 资 、债 券 投 资 和衍 生 工 具 （主 要 为 权 证投 资 ） 划 分为 以 公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产， 其 他 金 融资 产 划 分 为贷 款 和 应 收款 项 ， 暂 无金 融 资
产 划 分 为 可供 出 售 金 融资 产 或 持 有至 到 期 投 资。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 外， 以 公 允 价值 计 量
且 其 公 允 价值 变 动 计 入损 益 的 金 融资 产 在 资 产负 债 表 中 以交 易 性 金 融资 产 列 示 。衍 生 工 具 所产 生 的
金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 ： 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融
负 债 。 本 基金 目 前 暂 无划 分 为 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 负 债。 除 衍 生 工具 所 产
生 的 金 融 负债 外 ， 以 公允 价 值 计 量且 其 公 允 价值 变 动 计 入损 益 的 金 融负 债 在 资 产负 债 表 中 以交 易 性
金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
（1 ）金融资 产和金融负债的初始确认和终止确认（证券投资基金成本计价方法）
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
A. 股票投资
买 入 股 票 于交 易 日 确 认为 股 票 投 资。 股 票 投 资成 本 按 交 易日 股 票 的 公允 价 值 确 认， 取 得 时 发生
的相关交易费用直接记入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/( 损失) 。 出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
B. 债券投资 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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买 入 债 券 于交 易 日 确 认为 债 券 投 资。 债 券 投 资成 本 按 交 易日 债 券 的 公允 价 值 确 认， 取 得 时 发生
的 相 关 交 易费 用 直 接 记入 当 期 损 益， 上 述 公 允价 值 不 包 含债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利
息( 作为应收利息单独核算) 。
认 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 交易 日 按 支 付的 全 部 价 款确 认 为 债 券投 资 ， 后 于权 证 实 际 取得
日按附注四、4 （1 ）、 ①、C 所示 的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失) 。 卖 出 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债
券于交易日确认债券投资收益/( 损失) 。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
C 权证投资
买 入 权 证 于交 易 日 确 认为 权 证 投 资， 权 证 投 资成 本 按 交 易日 权 证 的 公允 价 值 确 认， 取 得 时 发生
的 相 关 交 易费 用 直 接 记入 当 期 损 益。 因 认 购 新发 行 的 分 离交 易 可 转 债而 取 得 的 权证 在 实 际 取得 日 ，
按 权 证 公 允价 值 占 分 离交 易 可 转 债全 部 公 允 价值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的
一部分确认为权证投资成本。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/( 损失) 。 出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
②贷款和应收款项
贷 款 和 应 收款 项 以 公 允价 值 作 为 初始 确 认 金 额， 采 用 实 际利 率 法 以 摊余 成 本 进 行后 续 计 量 ，终
止 确 认 或 摊销 时 的 收 入或 支 出 计 入当 期 损 益 ，直 线 法 与 实际 利 率 法 确定 的 金 额 差异 较 小 的 可采 用 直
线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
③其他金融负债
其 他 金 融 负债 以 公 允 价值 作 为 初 始确 认 金 额 ，采 用 实 际 利率 法 以 摊 余成 本 进 行 后续 计 量 ， 终止
确 认 或 摊 销时 的 收 入 或支 出 计 入 当期 损 益 ， 直线 法 与 实 际利 率 法 确 定的 金 额 差 异较 小 的 可 采用 直 线
法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
（2 ）金融资 产和金融负债的后续计量
本 基 金 持 有的 金 融 资 产和 金 融 负 债的 后 续 计 量与 其 分 类 相关 联 。 对 于以 公 允 价 值计 量 且 其 变动
计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 ， 按 照 公允 价 值 后 续计 量 ， 公 允价 值 变 动 计入 当 期 损 益； 对 于
其他类别的金融资产或金融负债，采用实际利率法，按摊余成本计量。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
（1 ）估值原 则
公 允 价 值 是指 在 公 平 交易 中 熟 悉 情况 的 交 易 双方 自 愿 进 行资 产 交 换 或者 债 务 清 偿的 金 额 。 存在
活 跃 市 场 的金 融 资 产 或金 融 负 债 以活 跃 市 场 中的 报 价 确 定公 允 价 值 。不 存 在 活 跃市 场 的 金 融资 产 或新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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金 融 负 债 采用 估 值 技 术确 定 公 允 价值 。 采 用 估值 技 术 得 出的 结 果 反 映估 值 日 在 公平 交 易 中 可能 采 用
的 交 易 价 格。 估 值 技 术包 括 参 考 熟悉 情 况 并 自愿 交 易 的 各方 最 近 进 行的 市 场 交 易中 使 用 的 价格 、 参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
① 对 存 在 活跃 市 场 的 投资 品 种 ， 如估 值 日 有 市价 的 ， 采 用市 价 确 定 公允 价 值 ； 估值 日 无 市 价，
但 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 且 证券 发 行 机 构未 发 生 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 的， 采 用
最近交易市价确定公允价值。
② 对 存 在 活跃 市 场 的 投资 品 种 ， 如估 值 日 无 市价 ， 且 最 近交 易 日 后 经济 环 境 发 生了 重 大 变 化或
证 券 发 行 机构 发 生 了 影响 证 券 价 格的 重 大 事 件， 使 潜 在 估值 调 整 对 前一 估 值 日 的基 金 资 产 净值 的 影
响在 0.25 ％ 以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公
允价值。
③ 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25 ％ 以上 的, 采 用 市 场参与 者 普 遍 认同 ， 且 被 以往 市 场 实 际交 易 价 格 验证 具 有 可 靠性 的 估 值 技术 ，
确定投资品种的公允价值。
（2 ）主要资 产的估值方法
①股票投资
上 市 交 易 的股 票 按 其 估值 日 在 证 券交 易 所 挂 牌的 市 场 交 易收 盘 价 估 值； 估 值 日 无交 易 且 最 近交
易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 的， 按 最 近 交易 日 的 市 场交 易 收 盘 价估 值 ； 估 值日 无 交 易 且最 近 交
易 日 后 经 济环 境 发 生 了重 大 变 化 的， 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 调 整 最近 交 易
市价以确定公允价值并估值。
首 次 公 开 发行 但 未 上 市的 股 票 按 采用 估 值 技 术确 定 的 公 允价 值 估 值 ，在 估 值 技 术难 以 可 靠 计量
公允价值的情况下按成本估值。
首 次 公 开 发行 有 明 确 锁定 期 的 股 票， 在 同 一 股票 上 市 交 易后 ， 在 锁 定期 内 按 估 值日 证 券 交 易所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由 于 送 股 、转 增 股 、 配股 和 公 开 增发 形 成 的 暂时 流 通 受 限制 的 股 票 ，按 估 值 日 在证 券 交 易 所挂
牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
非 公 开 发 行股 票 在 锁 定期 内 的 估 值方 法 为 ： 若在 证 券 交 易所 挂 牌 的 同一 股 票 的 市场 交 易 收 盘价
低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；
若 在 证 券 交易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 ， 按锁 定 期
内已经过交易天数占 锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
②债券投资 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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交 易 所 上 市实 行 净 价 交易 的 债 券 按估 值 日 证 券交 易 所 上 市的 收 盘 价 为公 允 价 值 。交 易 所 上 市但
未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息后的净价为公允价
值 。 估 值 日无 交 易 且 最近 交 易 日 后经 济 环 境 未发 生 重 大 变化 的 ， 采 用最 近 交 易 日收 盘 价 确 定公 允 价
值 。 估 值 日无 交 易 但 最近 交 易 日 后经 济 环 境 发生 了 重 大 变化 的 ， 参 考类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及 重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
未 上 市 流 通的 债 券 按 采用 估 值 技 术确 定 的 公 允价 值 估 值 ，如 估 值 技 术难 以 可 靠 计量 ， 则 以 成本
计量。
交 易 所 以 大宗 交 易 方 式转 让 的 资 产支 持 证 券 ，采 用 估 值 技术 确 定 公 允价 值 ， 在 估值 技 术 难 以可
靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。
全 国 银 行 间同 业 市 场 交易 的 债 券 、资 产 支 持 证券 等 固 定 收益 品 种 采 用估 值 技 术 确定 公 允 价 值。
同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。
③权证投资
因 认 购 新 发行 分 离 交 易可 转 债 而 取得 的 权 证 从实 际 取 得 日起 到 卖 出 交易 日 或 行 权日 止 ， 上 市交
易 的 权 证 投资 按 估 值 日在 证 券 交 易所 挂 牌 的 该权 证 投 资 的市 场 交 易 收盘 价 估 值 ；估 值 日 无 交易 且 最
近交易日 后经 济 环 境 未发 生 重 大 变化 的 ， 按 最近 交 易 日 的市 场 交 易 收盘 价 估 值 ；估 值 日 无 交易 且 最
近 交 易 日 后经 济 环 境 发生 了 重 大 变化 的 ， 参 考类 似 投 资 品种 的 现 行 市价 及 重 大 变化 因 素 ， 调整 最 近
交易市价以确定公允价值并估值。
首 次 发 行 未上 市 交 易 的权 证 投 资 按采 用 估 值 技术 确 定 的 公允 价 值 估 值； 在 估 值 技术 难 以 可 靠计
量 公 允 价 值的 情 况 下 按成 本 估 值 ；因 持 有 股 票而 享 有 的 配股 权 证 以 及停 止 交 易 但未 行 权 的 权证 按 采
用估值技术确定的公允价值估值。
④ 如 有 确 凿证 据 表 明 按上 述 方 法 进行 估 值 不 能客 观 反 映 其公 允 价 值 ，本 基 金 的 管理 人 应 根 据具
体情况与基金托管人商定后按最能反映 公允价值的价格估值。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销
本 基 金 持 有的 资 产 和 承担 的 负 债 基本 为 金 融 资产 和 金 融 负债 。 当 本 基金 依 法 有 权抵 销 债 权 债务
且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 申 购 、赎
回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 27 页共 56 页
7.4.4.8 损益平 准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的
金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏
损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
股票投资收益/( 损失) 于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/( 损失) 按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股 利 收 益 于除 息 日 按 上市 公 司 宣 告的 分 红 派 息比 例 计 算 的金 额 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人
所得税后的净额确认。
债 券 利 息 收入 按 债 券 票面 价 值 与 票面 利 率 计 算的 金 额 扣 除适 用 情 况 下应 由 债 券 发行 企 业 代 扣代
缴 的 个 人 所得 税 后 的 净额 ， 在 债 券实 际 持 有 期内 逐 日 确 认。 贴 息 债 视同 到 期 一 次性 还 本 付 息的 附 息
债 ， 根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发 行期 限 按 直 线法 推 算 内 含票 面 利 率 后确 认 利 息 收入 。 若 票 面利 率 与
实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买 入 返 售 金融 资 产 收 入按 到 期 应 收或 实 际 收 到的 金 额 与 初始 确 认 金 额的 差 额 ， 在回 购 期 内 按实
际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失) 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允
价值变动形成的利得或损失确认。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0% 的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的 年费率逐日计提。
本基金的标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费率 计提。
卖 出 回 购 金融 资 产 支 出按 到 期 应 付或 实 际 支 付的 金 额 与 初始 确 认 金 额的 差 额 ， 在回 购 期 内 以实
际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 28 页共 56 页
在存续期内，本基金（包括新华环保份额、新华环保 A 份 额、新华环保 B 份额） 不进行收益
分配。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金报告期未发生差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2002]128 号 文 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]11 号文 《关于调整证
券( 股票) 交易 印花税税率的通知》 、 财税[2005]102 号文 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、
财税[2005]103 号文 《关于 股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税字[2005]107 号文 《关
于利息红利个人所得税政策的补充通知》 、 自 2008 年 4 月 24 日起执行 的 《关于调整证券 （股票 ）
交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主 要税项列示如下：
（1 ）以发行 基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2 ）基金买 卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3 ） 对基金 取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的
个 人 所 得 税， 暂 不 征 收企 业 所 得 税。 对 基 金 取得 的 股 票 的股 息 、 红 利收 入 ， 由 上市 公 司 在 向基 金 派
发股息、红利时暂减按 50% 计入个人 应纳税所得额，依照现行税法规定代扣代缴个人所得税，暂不
征收企业所得税。
（4 ）自 2008 年 9 月 19 日起，基金 管理人运用基金买卖股票，交易印花税按 单边征收方式，
卖出股票按 1‰ 征收，买入股票不征收。
（5 ） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 29 页共 56 页
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 230,862,191.45
定期存款 -
其他存款 -
合计 230,862,191.45
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年 。
7.4.7.2 交易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,475,396,594.49 1,511,953,420.64 36,556,826.15
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,475,396,594.49 1,511,953,420.64 36,556,826.15
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售 金 融资产 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 30 页共 56 页
7.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 21,686.84
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 855.02
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 22,541.86
注：1 、本基 金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一 年。
2 、应收结算 备付金利息包含结算保证金利息。
7.4.7.6 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,771,271.37
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,771,271.37
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 31 页共 56 页
7.4.7.7 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 16,200.95
指数使用费 55,635.62
预提费用 196,602.74
合计 268,439.31
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.8 实收基 金
新华环保
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
基金份额 账面金额
基金合同生效日
983,952,960.83 983,952,960.83
本期申购 1,066,721,342.25 1,066,721,342.25
本期赎回（以“-” 号填列 ） -363,068,106.68 -363,068,106.68
本期末 1,687,606,196.40 1,687,606,196.40
注：1 、本基 金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一 年。
2 、根据本基 金基金合同规定，投资者可申购、赎回新华环保份额，新华环保 A 份额和新华环
保 B 份额不 能单独申购赎回，只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露新华环保 A
份额和新华环保 B 份额 的情况。 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额总额 1,687,606,196.40 份，
其中新华环保份额 338,401,338.40 份 ，新华环保 A 份额 674,602,429.00 份 ，新华环保 B 份额
674,602,429.00 份。
7.4.7.9 未分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 22,603,665.44 36,556,826.15 59,160,491.59
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
7,494,699.34 25,309,360.47 32,804,059.81 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 32 页共 56 页
其中：基金申购款 7,792,106.07 35,721,536.26 43,513,642.33
基金赎回款 -297,406.73 -10,412,175.79 -10,709,582.52
本期已分配利润 - - -
本期末 30,098,364.78 61,866,186.62 91,964,551.40
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.10 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月 11 日（基金 合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 410,693.42
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 28,063.23
其他 -
合计 438,756.65
注：1 、本基 金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一 年。
2 、结算备付 金利息收入包含结算保证金利息。
7.4.7.11 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 9 月 11 日（基金 合同生效日）至 2014 年 12 月 31
日
卖出股票成交总额 463,436,667.66
减：卖出股票成本总额 435,144,936.86
买卖股票差价收入 28,291,730.80
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.12 债 券投 资 收 益
本基金本报告期未投资债券。
7.4.7.13 股 利收 益
单位：人民币元 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 33 页共 56 页
项目
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
股票投资产生的股利收益 139,084.30
基金投资产生的股利收益 -
合计 139,084.30
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.14 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
1. 交易性金融 资产 36,556,826.15
—— 股票投资 36,556,826.15
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 36,556,826.15
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.15 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
基金赎回费收入 467,229.04
其他收入 3,280.48
合计 470,509.52
注：1 、本基 金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未满 一年。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 34 页共 56 页
7.4.7.16 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
交易所市场交易费用 2,841,922.04
银行间市场交易费用 -
合计 2,841,922.04
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.17 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
审计费用 80,000.00
信息披露费 116,602.74
汇划手续费 5,832.47
指数使用费 66,505.19
上市费 45,000.00
其他 900.00
合计 314,840.40
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
1 、2015 年 2 月 11 日，因 个人原因，王卫东先生辞去新华基金管理有限公司副总经理一职。
2 、 根据 《关 于新华中证环保产业指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 ，
新华基金管理有限公司以 2015 年 1 月 5 日为份 额折算基准日， 对新华环保基金份额的场外份额、 场
内份额以及新华环保 A 份额实施定期份额折算，新华环保场外份额折算前份额 113,548,564.50 份，
新增份额折算比例 0.009931818 ，折 算后份额 114,676,308.18 份，折算后基金份额净值 1.056 元， 折新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 35 页共 56 页
算后基金份额累计净值 1.066 元 ； 新 华 环 保 场 内 份 额 60,924,477.00 份 ， 新 增 份 额 折 算 比 例
0.009931818 ， 折算后份 额 77,029,937.00 份， 折算 后基金份额净值 1.056 元 ， 折算后基 金份额累计净
值 1.066 元； 新华环保 A 份额折算前份额 780,339,070.00 份， 新增份额折算比例 0.019863635 ， 折 算
后份额 780,339,070.00 份 ，折算后基金份额净值 1.001 元，折 算后基金份额累计净值 1.021 元。
新华环保场 外 份 额 经 份额 折 算 后 产生 新 增 的 新华 环 保 场 外份 额 ； 新 华环 保 场 内 份额 经 份 额 折算
后产生新增的新华环保场内份额；新华环保 A 份额经份额折算后产生新增的新华环保场内份额。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中国建设银行股份有限公司 基金托管人
新华基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
新华信托股份有限公司 基金管理人股东
恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东
杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东
中央汇金投资有限责任公司 基金托管人股东
深圳新华富时资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司
7.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交 易
本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未 满一年， 均无通过关
联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证 交 易
本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未 满一年， 均无通过关
联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交 易
本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未 满一年， 均无通过关
联方交易单元进行证券交易。
7.4.10.1.4 债券 回 购 交易
本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未 满一年， 均无通过关新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 36 页共 56 页
联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未 满一年， 均无支付关
联方佣金。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,352,707.10
其中：支付销售机构的客户维护费 374,042.99
注：1 、基金 管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 的年费率逐日计提, 按季支付。
其计算公式为: 日管理人报酬= 前一日基金资产净值× 1%/ 当年 天数
2 、本报告期 列示的支付销售机构的客户维护费为本期计提金额，本基金合同生效日为 2014 年
9 月 11 日， 报告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 737,595.57
注：基金托管费按前一日的基金资产净值 0.22% 的年费率逐日计提，按季支付。
其计算公式为: 日托管人报酬= 前一日基金资产净值× 0.22%/ 当 年天数。
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本报告期未进行银行债券( 含回购) 交 易。
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
报告期内基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页共 56 页
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
报告期内，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年9 月11 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有
限公司
230,862,191.45 410,693.42
注：本基金合同生效日为 2014 年 9 月 11 日，报 告截止日 2014 年 12 月 31 日未满一年 。
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金在报告期内未参与关联方承销证券。
7.4.11 利 润分 配 情 况
本基金于 2014 年 9 月 11 日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日止 期间无收益分配事项。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
截至报告期期末本基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00266
3
普邦园
林
2014-12
-09
重大事
项
14.40
2015-0
3-17
15.84 677,822.00 9,378,442.42 9,760,636.80 -
60058
4
长电科
技
2014-11
-03
重大事
项
11.13
2015-0
1-14
12.24 904,074.00 9,987,352.41
10,062,343.6
2
-
7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页共 56 页
7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本基金本报告期内未发生银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0 ，无抵押债券。
7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 财务 风 险 主 要包 括 信 用 风险 、 流 动 性风 险 及 市 场风 险 。 本 基金
管 理 人 制 定了 政 策 和 程序 来 识 别 及分 析 这 些 风险 ， 并 设 定适 当 的 风 险限 额 及 内 部控 制 流 程 ，通 过 可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金 管 理人 建 立 了 以风 险 控 制 委员 会 为 核 心的 、 由 督 察长 、 风 险 管理 委 员 会 、监 察 稽 核 部、
相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致基 金 资 产 损失 和 收 益 变化 的 风 险 。本 基 金 均 投资 于 具 有 良好 信 用
等 级 的 证 券， 且 通 过 分散 化 投 资 以分 散 信 用 风险 。 本 基 金投 资 于 一 家公 司 发 行 的证 券 市 值 不超 过 基
金资产净值的 10% ，且 本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不
得超过该证券的 10% 。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的交 易 均 与 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 完 成证 券 交 收 和款 项 清 算 ，因
此违约风险发生的可能性很小。
7.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 基 金 所持 金 融 工 具变 现 的 难 易程 度 。 本 基金 的 流 动 性风 险 一 方 面来 自 于 基 金份
额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带
来的变现困难。
本 基 金 所 持大 部 分 证 券在 证 券 交 易所 上 市 ， 其余 亦 可 在 银行 间 同 业 市场 交 易 。 本基 金 可 通 过卖
出 回 购 金 融资 产 方 式 借入 短 期 资 金应 对 流 动 性需 求 ， 其 上限 一 般 不 超过 基 金 持 有的 债 券 资 产的 公 允新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页共 56 页
价 值 。 本 基金 所 持 有 的金 融 负 债 的合 约 约 定 到期 日 均 为 一年 以 内 且 不计 息 ， 因 此账 面 余 额 即为 未 折
现的合约到期现金流量。
本 基 金 管 理人 每 日 预 测本 基 金 的 流动 性 需 求 ，并 同 时 通 过独 立 的 风 险管 理 部 门 设定 流 动 性 比例
要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 基 金 的 财务 状 况 和 现金 流 量 受 市场 利 率 变 动而 发 生 波 动的 风 险 。 本基 金 持 有 的大
部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金 流 量 在 很大 程 度 上 独立 于 市
场 利 率 变 化。 本 基 金 的生 息 资 产 主要 为 银 行 存款 、 结 算 备付 金 及 债 券投 资 等 。 下表 统 计 了 本基 金 面
临 的 利 率 风险 敞 口 。 表中 所 示 为 本基 金 资 产 及负 债 的 公 允价 值 ， 并 按照 合 约 规 定的 利 率 重 新定 价 日
或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 230,862,191.45 - - - 230,862,191.45
结算备付金 1,533,787.40 - - - 1,533,787.40
存出保证金 365,419.48 - - - 365,419.48
交易性金融资产 - - - 1,511,953,420.64 1,511,953,420.64
应收利息 - - - 22,541.86 22,541.86
应收申购款 - - - 190,145,575.35 190,145,575.35
资产总计 232,761,398.33 - - 1,702,121,537.85 1,934,882,936.18
负债
应付证券清算款 - - - 147,587,038.14 147,587,038.14
应付赎回款 - - - 4,298,772.95 4,298,772.95
应付管理人报酬 - - - 1,136,611.98 1,136,611.98
应付托管费 - - - 250,054.63 250,054.63 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页共 56 页
应付交易费用 - - - 1,771,271.37 1,771,271.37
应付指数使用费 - - - 55,635.62 55,635.62
其他负债 - - - 212,803.69 212,803.69
负债总计 - - - 155,312,188.38 155,312,188.38
利率敏感度缺口 232,761,398.33 - - 1,546,809,349.47 1,779,570,747.80
注：本基金成立于 2014 年 9 月 11 日 ，无上年度可比区间。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设
其他市场变量不变，市场利率上升 25 个基点
其他市场变量不变，市场利率下降 25 个基点
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
-
市场利率上升 25.00 bp 增加约 58 -
市场利率下降 25.00 bp 减少约 58 -
注：1. 本基金 管理人运用 XRisk Suite 风险控制系统对本基金投资组合中的银行存款、结算备付
金、债券类资产做出以上利率风险的敏感性分析
2. 本基金成立 于 2014 年 9 月 11 日，无 上年度可比区间。
7.4.13.4.2 外汇 风 险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险
在 其 他 价 格风 险 分 析 中， 本 基 金 管理 人 主 要 分析 市 场 价 格风 险 的 影 响。 市 场 价 格风 险 是 指 基金
所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外 的 市 场 价格 因 素 变 动而 发 生
波 动 的 风 险。 本 基 金 主要 投 资 于 证券 交 易 所 上市 或 银 行 间同 业 市 场 交易 的 股 票 和债 券 ， 所 面临 的 最
大 市 场 价 格风 险 由 所 持有 的 金 融 工具 的 公 允 价值 决 定 。 本基 金 通 过 投资 组 合 的 分散 化 降 低 市场 价 格
风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 于 2014 年 12 月 31 日， 本基金
面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页共 56 页
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例（% ）
交易性金融资产 －股票投资 1,511,953,420.64 84.96
交易性金融资产—基金投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
合计 1,511,953,420.64 84.96
注：本基金成立于 2014 年 9 月 11 日 ，无上年度可比区间。
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
其他市场变量不变, 本基金业绩比较基准上升 1%
其他市场变量不变, 本基金业绩比较基准下降 1%
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 上
升 1%
增加约 1,118
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 下
降 1%
减少约 1,118
注：本基金成立于 2014 年 9 月 11 日 ，无上年度可比区间。
§ 8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 1,511,953,420.64 78.14
其中：股票 1,511,953,420.64 78.14
2 固定收益投资 - - 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 232,395,978.85 12.01
7 其他各项资产 190,533,536.69 9.85
8 合计 1,934,882,936.18 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
15,223,410.00
0.86
C 制造业
987,149,475.84 55.47
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
204,509,966.94 11.49
E 建筑业
105,205,158.07 5.91
F 批发和零售业
14,526,978.10 0.82
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
43,570,301.07 2.45
J 金融业
13,103,736.00 0.74
K 房地产业
- - 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页共 56 页
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
15,147,106.59 0.85
N 水利、环境和公共设施管理业
113,517,288.03 6.38
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
1,511,953,420.64 84.96
8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000920 南方汇通 1,173,280 21,036,910.40 1.18
2 601012 隆基股份 949,863 19,795,144.92 1.11
3 600388 龙净环保 561,546 19,654,110.00 1.10
4 600970 中材国际 1,412,399 18,940,270.59 1.06
5 000786 北新建材 739,116 18,684,852.48 1.05
6 600008 首创股份 1,579,119 18,633,604.20 1.05
7 000598 兴蓉投资 2,429,254 18,559,500.56 1.04
8 002573 国电清新 669,317 18,526,694.56 1.04
9 600168 武汉控股 1,367,591 18,489,830.32 1.04
10 002202 金风科技 1,304,372 18,430,776.36 1.04
11 601179 中国西电 2,369,839 18,413,649.03 1.03
12 600187 国中水务 2,359,069 18,094,059.23 1.02
13 600874 创业环保 1,620,266 17,903,939.30 1.01
14 601158 重庆水务 1,979,895 17,621,065.50 0.99
15 000690 宝新能源 2,732,856 17,271,649.92 0.97
16 600900 长江电力 1,613,583 17,216,930.61 0.97
17 002266 浙富控股 2,031,777 17,168,515.65 0.96 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页共 56 页
18 600875 东方电气 823,777 17,002,757.28 0.96
19 600089 特变电工 1,370,025 16,960,909.50 0.95
20 300262 巴安水务 807,553 16,813,253.46 0.94
21 000826 桑德环境 611,563 16,726,248.05 0.94
22 600674 川投能源 805,076 16,689,225.48 0.94
23 300111 向日葵 3,722,478 16,490,577.54 0.93
24 002421 达实智能 541,488 16,331,278.08 0.92
25 002672 东江环保 470,039 16,329,154.86 0.92
26 300070 碧水源 465,433 16,197,068.40 0.91
27 600526 菲达环保 1,081,661 16,192,465.17 0.91
28 002658 雪迪龙 586,831 16,161,325.74 0.91
29 002431 棕榈园林 764,665 16,142,078.15 0.91
30 600184 光电股份 449,221 16,100,080.64 0.90
31 002129 中环股份 763,904 16,080,179.20 0.90
32 300197 铁汉生态 1,103,253 16,030,266.09 0.90
33 002310 东方园林 864,718 15,971,341.46 0.90
34 000012 南
玻Ａ 1,780,135 15,825,400.15 0.89
35 300105 龙源技术 1,252,829 15,672,890.79 0.88
36 600703 三安光电 1,100,070 15,642,995.40 0.88
37 002131 利欧股份 674,071 15,638,447.20 0.88
38 300072 三聚环保 644,099 15,574,313.82 0.88
39 002549 凯美特气 1,070,536 15,522,772.00 0.87
40 300055 万邦达 345,331 15,405,215.91 0.87
41 601727 上海电气 1,862,120 15,362,490.00 0.86
42 002218 拓日新能 1,633,936 15,260,962.24 0.86
43 600292 中电远达 683,522 15,228,870.16 0.86
44 000939 凯迪电力 1,353,192 15,223,410.00 0.86
45 002005 德豪润达 1,918,705 15,215,330.65 0.86
46 603366 日出东方 936,781 15,203,955.63 0.85
47 300332 天壕节能 1,157,151 15,147,106.59 0.85
48 300355 蒙草抗旱 955,790 15,082,366.20 0.85
49 600563 法拉电子 520,478 15,000,175.96 0.84
50 300187 永清环保 491,360 14,986,480.00 0.84
51 300274 阳光电源 924,456 14,939,208.96 0.84
52 002056 横店东磁 680,202 14,930,433.90 0.84
53 002080 中材科技 1,148,092 14,925,196.00 0.84
54 002479 富春环保 1,633,966 14,836,411.28 0.83
55 000685 中山公用 666,497 14,816,228.31 0.83
56 000541 佛山照明 1,450,706 14,811,708.26 0.83
57 002203 海亮股份 1,678,139 14,784,404.59 0.83
58 002384 东山精密 1,350,952 14,779,414.88 0.83
59 600459 贵研铂业 809,660 14,752,005.20 0.83
60 000400 许继电气 726,647 14,750,934.10 0.83
61 002340 格林美 1,132,199 14,628,011.08 0.82 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页共 56 页
62 601877 正泰电器 481,166 14,603,388.10 0.82
63 000652 泰达股份 1,989,997 14,526,978.10 0.82
64 002518 科士达 902,481 14,457,745.62 0.81
65 600884 杉杉股份 871,016 14,450,155.44 0.81
66 600481 双良节能 1,429,355 14,422,191.95 0.81
67 600323 瀚蓝环境 993,609 14,377,522.23 0.81
68 002011 盾安环境 1,465,755 14,335,083.90 0.81
69 600416 湘电股份 1,186,742 14,288,373.68 0.80
70 300080 新大新材 1,674,467 14,266,458.84 0.80
71 300303 聚飞光电 834,548 14,254,079.84 0.80
72 300004 南风股份 348,203 14,234,538.64 0.80
73 002630 华西能源 839,406 14,227,931.70 0.80
74 300137 先河环保 958,800 14,199,828.00 0.80
75 600261 阳光照明 1,672,641 14,183,995.68 0.80
76 300360 炬华科技 628,411 14,114,111.06 0.79
77 002594 比亚迪 369,898 14,111,608.70 0.79
78 002665 首航节能 359,240 14,057,061.20 0.79
79 600460 士兰微 2,456,168 14,024,719.28 0.79
80 601388 怡球资源 1,496,836 13,920,574.80 0.78
81 600406 国电南瑞 948,249 13,797,022.95 0.78
82 300334 津膜科技 674,274 13,782,160.56 0.77
83 600770 综艺股份 1,552,194 13,442,000.04 0.76
84 002334 英威腾 923,384 13,435,237.20 0.75
85 002249 大洋电机 1,159,250 13,285,005.00 0.75
86 600517 置信电气 1,246,735 13,265,260.40 0.75
87 000712 锦龙股份 481,755 13,103,736.00 0.74
88 600478 科力远 671,074 12,958,438.94 0.73
89 300203 聚光科技 671,778 12,884,702.04 0.72
90 300090 盛运股份 940,772 12,841,537.80 0.72
91 300118 东方日升 1,647,803 12,836,385.37 0.72
92 002638 勤上光电 1,075,727 12,833,423.11 0.72
93 600537 亿晶光电 927,297 12,713,241.87 0.71
94 600151 航天机电 1,336,965 12,554,101.35 0.71
95 300323 华灿光电 1,373,703 12,528,171.36 0.70
96 600651 飞乐音响 1,530,786 12,521,829.48 0.70
97 002341 新纶科技 729,400 11,684,988.00 0.66
98 600584 长电科技 904,074 10,062,343.62 0.57
99 002663 普邦园林 677,822 9,760,636.80 0.55
8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页共 56 页
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 300187 永清环保 28,877,711.37 1.62
2 600537 亿晶光电 22,430,711.07 1.26
3 600526 菲达环保 21,983,484.73 1.24
4 600187 国中水务 21,838,495.50 1.23
5 601012 隆基股份 21,771,838.55 1.22
6 600674 川投能源 21,557,151.27 1.21
7 002665 首航节能 21,369,208.21 1.20
8 000920 南方汇通 21,155,942.43 1.19
9 000939 凯迪电力 20,879,872.22 1.17
10 600168 武汉控股 20,746,725.71 1.17
11 600184 光电股份 20,657,896.34 1.16
12 000685 中山公用 20,534,967.39 1.15
13 600651 飞乐音响 20,484,794.94 1.15
14 002384 东山精密 20,117,167.71 1.13
15 600478 科力远 19,927,861.05 1.12
16 601179 中国西电 19,807,871.51 1.11
17 002080 中材科技 19,792,134.31 1.11
18 000652 泰达股份 19,732,342.23 1.11
19 300105 龙源技术 19,620,881.07 1.10
20 600008 首创股份 19,603,048.60 1.10
注：本项“ 买 入金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 600979 广安爱众 16,688,827.86 0.94
2 002430 杭氧股份 16,356,014.66 0.92
3 002372 伟星新材 15,514,971.03 0.87
4 002469 三维工程 15,319,655.44 0.86
5 002641 永高股份 14,787,366.17 0.83 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
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6 002123 荣信股份 13,764,928.30 0.77
7 000685 中山公用 12,824,813.78 0.72
8 300187 永清环保 12,664,115.49 0.71
9 601727 上海电气 11,696,204.79 0.66
10 601179 中国西电 10,173,221.98 0.57
11 000652 泰达股份 9,786,237.39 0.55
12 000712 锦龙股份 9,077,369.51 0.51
13 600674 川投能源 8,563,487.44 0.48
14 600526 菲达环保 7,375,369.75 0.41
15 300055 万邦达 7,253,194.51 0.41
16 600537 亿晶光电 6,945,078.06 0.39
17 600875 东方电气 6,931,949.69 0.39
18 600651 飞乐音响 6,767,221.85 0.38
19 600970 中材国际 6,760,730.76 0.38
20 600184 光电股份 6,720,824.07 0.38
注：本项“ 卖 出金额” 均按买卖成交金额（成交单价乘以数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,910,541,531.35
卖出股票的收入（成交）总额 463,436,667.66
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.7 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.8 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告 期末本 基 金 投资的 股 指 期货交 易 情 况说明
8.9.1 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 持 仓 和损益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页共 56 页
8.9.2 本基 金投 资 股 指期货 的 投 资政策
本基金本报告期末尚无股指期货投资政策。
8.10 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.10.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.10.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资 组合 报 告 附注
8.11.1 2014 年 5 月 10 日 ，龙净环保（600388.SH ）首席执行官吴京荣先生因内幕交易行为被没收违
法所得 107492.53 元，并 被处以 107492.53 元的罚 款；2014 年 12 月 3 日， 隆基股份（601012.SH ）
发 布 了 关 于最 近 五 年 被证 券 监 管 部门 和 交 易 所处 罚 或 采 取监 管 措 施 及整 改 情 况 的公 告 ， 对 最近 五 年
受到处罚情况予以说明，并公告相应整改措施。
8.11.2 本报告 期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定备选股票库。
8.11.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
365,419.48
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
22,541.86
5 应收申购款
190,145,575.35
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
190,533,536.69
8.11.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页共 56 页
8.11.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
8.11.5.1 期末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.11.5.2 期末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.11.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
新华环保 A 1,291 522,542.55 526,917,084.00 78.11% 147,685,345.00 21.89%
新华环保 B 11,684 57,737.28 144,415,414.00 21.41% 530,187,015.00 78.59%
新华环保 5,053 66,970.38 49,970,129.52 14.77% 288,431,208.88 85.23%
合计 18,028 93,610.28 721,302,627.52 42.74% 966,303,568.88 57.26%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
新华环保 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
农银人寿保险股份有限公司－传统－
普通保险产品
214,025,099.00 31.73%
2
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
分红- 个人分红
61,057,239.00 9.05%
3 建信人寿保险有限公司- 传统保险产品 32,470,065.00 4.81%
4 中国太平洋财产保险－传统－普通保 30,000,000.00 4.45% 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 50 页共 56 页
险产品-013C-CT001 深
5
中华联合财产保险股份有限公司－传
统保险产品
29,341,450.00 4.35%
6 农银人寿保险股份有限公司－万能 23,472,964.00 3.48%
7
平安大华基金－平安银行－平安大华
固定收益增强三号特定客户资
15,607,344.00 2.31%
8
中国太保集团股份有限公司－本级－
集团自有资金-012G-ZY001
15,150,000.00 2.25%
9 交银康联人寿保险有限公司 11,500,007.00 1.70%
10 全国社保基金二零一组合 10,000,000.00 1.48%
新华环保B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
长信基金－宁波银行－长信－稳盈 4
号资产管理计划
22,240,518.00 3.30%
2
中国对外经济贸易信托有限公司－睿
远景林 1 期 证券投资集合资
16,700,000.00 2.48%
3 李怡名 9,425,000.00 1.40%
4
英大泰和人寿保险股份有限公司－分
红
7,999,926.00 1.19%
5
长城证券－华夏银行－长城 1 号集 合
资产管理计划
7,549,902.00 1.12%
6
中国银行股份有限公司企业年金计划
－中国农业银行
6,936,451.00 1.03%
7
中信信托有限责任公司- 中信· 稳健分
层型证券投资集合资金信
6,028,047.00 0.89%
8 刘同良 5,551,626.00 0.82%
9 江良梧 4,712,064.00 0.70%
10 马云根 4,618,284.00 0.68%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0 份； 该
只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0份。
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0 份；
该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0 份。
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页共 56 页
项目 新华环保 A 新华环保 B 新华环保
基金合同生效日（2014 年 9 月 11
日）基金份额总额
356,621,249.00 356,621,249.00 270,710,462.83
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总申购份额 - - 1,066,721,342.25
减： 基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额 - - 363,068,106.68
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆分变动份额 317,981,180.00 317,981,180.00 -635,962,360.00
本报告期期末基金份额总额 674,602,429.00 674,602,429.00 338,401,338.40
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、2014 年 6 月 11 日，晏 益民先生担任新华基金管理有限公司副总经理一职。
2 、本基金托 管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经
理助理职务。 本基金托管人 2014 年 11 月 03 日发 布公告， 聘任赵观甫为中国建设银行投资托管业务
部总经理。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内， 本基金未 发生改聘会计师 事务所情况。2014 年， 瑞华会 计师事务所为本基金提供
审计服务。 报告年度应支付给其报酬 80000 元 人民币。 审 计年限为本基金合同生效日 （2014 年 9 月
11 日）至 2014 年 12 月 31 日。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本报告期，本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页共 56 页
单元
数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
太平洋证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
银河证券 1 657,253,406.92 27.69% 598,364.10 28.44% -
中投证券 1 489,168,799.66 20.61% 445,339.67 21.17% -
申银万国 1 348,286,402.56 14.67% 317,079.68 15.07% -
国信证券 1 338,986,289.77 14.28% 308,612.95 14.67% -
国金证券 1 201,491,443.88 8.49% 183,437.93 8.72% -
中信建投证券 1 164,179,024.92 6.92% 116,632.23 5.54% -
华创证券 1 122,781,885.41 5.17% 87,224.44 4.15% -
新时代证券 1 51,830,945.89 2.18% 47,186.88 2.24% -
注： 本基金根据中国证券监督管理委员会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （ 证监
基字[1998]29 号） 以及 《关 于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监 基金字[2007]48
号）的有关规定，本基金报告期内新成立基金，共租用10 个交易席位。
一、交易席位的分配依据
交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础，主要考察点包括：
1 、经营行为 稳健规范，内控制度健全。
2 、具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。
3 、具有较强 的全方位金融服务能力和水平。
二、交易席位的选择流程
1 、研究部根 据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。
2 、与被选中 的证券经营机构签订席位租用协议。
三、交易量的分配
交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础，主要考察点包括：
1 、 券商提供 独立的或第三方研究报告及服务， 包括宏观经济、 行业分析、 公司研发、 市场数据、
财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等，用以支持投资
决策。
2 、以季度为 单位对经纪商通过评分的方式进行考核，由基金经理、研究员和交易员分别打分，
根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。
考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受
邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据，交易量大小新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 53 页共 56 页
和评分高低成正比。
3 、交易部负 责落实交易量的实际分配工作。
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申银万国 - -
860,000,0
00.00
40.76% - -
国信证券 - -
1,250,000
,000.00
59.24% - -
11.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
新华中证环保产业指数分级证券投资基金基
金合同摘要
中国证券报、 证券时报、
上海证券报
2014-08-06
2
新华中证环保产业指数分级证券投资基金招
募说明书
中国证券报、 证券时报、
上海证券报
2014-08-06
3
新华中证环保产业指数分级证券投资基金基
金份额发售公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报
2014-08-06
4
新华中证环保产业指数分级证券投资基金基
金合同
公司网站 2014-08-06
5
新华中证环保产业指数分级证券投资基金托
管协议
公司网站 2014-08-06
6
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于增加代销机构的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-08-08
7
新华中证环保产业指数分级证券投资基金份
额上网发售提示性公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、公司网站
2014-08-11
8
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于增加华安证券股份有限公司为代销机构的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、公司网站
2014-08-19
9
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于增加代销机构的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、公司网站
2014-08-22
10
新华中证环保产业指数分级证券投资基金基
金合同生效公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-09-12 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 54 页共 56 页
11
新华中证环保产业指数分级证券投资基金基
金经理变更公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-09-16
12
关于中国农业银行金穗卡基金网上交易申购
费率优惠活动到期提示性公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-09-19
13
关于开通新华环保产业指数分级证券投资基
金跨系统转托管业务的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-09-30
14
关于开通新华环保产业指数分级证券投资基
金份额配对转换业务公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-09-30
15
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于增加东北证券股份有限公司为代销机构的
公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-10-09
16
新华中证环保产业指数分级证券投资基金开
放日常申购、赎回业务公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-10-09
17
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于在网上交易及部分代销机构开通定投业务
并参与网上交易费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
-
18
新华中证环保产业指数分级证券投资基金上
市交易公告书
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-10-13
19
新华基金管理有限公司关于旗下基金开通银
联通网上直销业务并参加费率优惠活动的公
告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-10-14
20
新华中证环保产业指数分级证券投资基金关
于开通部分代销机构定投业务并参与网上交
易费率优惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-10-14
21
新华中证环保产业指数分级证券投资基金之
新华环保 A 份额、新华环保 B 份额 上市交易
提示性公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-10-16
22
新华基金管理有限公司关于“ 银联通” 开通部
分银行卡网上直销业务功能的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-11-11
23
新华基金管理有限公司关于调整长期停牌股
票估值方法的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-11-28
24
新华基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加申银万国证券股份有限公司为代销机构并
开通基金定期定额投资业务、 参加申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2014-12-26
25 新华中证环保产业指数分级证券投资基金办 中国证券报、 证券时报、 2014-12-29 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 55 页共 56 页
理定期份额折算业务的公告 上海证券报、 证券日报、
公司网站
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息
本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。
§ 13
备 查文件 目 录
13.1 备查 文件 目 录
( 一) 中国证监 会批准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募集的文件
( 二) 关于申请 募集新华中证环保产业指数分级证券投资基金之法律意见书
( 三) 新华中证 环保产业指数分级证券投资基金基金合同
( 四) 新华中证 环保产业指数分级证券投资基金托管协议
( 五) 新华中证 环保产业指数分级证券投资基金登记结算服务协议
( 六) 《新华基 金管理有限公司开放式基金业务规则》
( 七) 《新华中 证环保产业指数分级证券投资基金招募说明书》
( 八) 基金管理 人业务资格批件、营业执照及公司章程
( 九) 基金托管 人业务资格批件和营业执照
( 十) 中国证监 会要求的其他文件
13.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人住所。
13.3 查阅 方式
投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。
新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2014 年年度报告
第 56 页共 56 页
新 华 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 五年三 月 二 十七日
