万家中创 2014 年年度报告摘要
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万家 中证 创业 成长 指数 分级 证券 投资 基金
2014 年年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 万 家 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 27 日
万家中创 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏,
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于2015 年3 月26 日 复核了本报
告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证复核 内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风 险, 投资者在 作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文 。
本 报告 财务资 料已 经审计, 安永 华明会 计师 事务所 为本 基金出 具了 无保留 意见 的 审 计报 告, 请
投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
万家中创 2014 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 万家中证创业成长指数分级证券投资基金
基金简称 万家中创
基金主代码 161910
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 8 月2 日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 25,622,348.35 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-10-12
下属分级基金的基金简称 万家创 A 万家创 B 万家中创
下属分级基金的交易代码 150090 150091 161910
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
8,737,550.00 份 8,737,551.00 份 8,147,247.35 份
注： 本基金的 基金份额包括万家中证创业成长指数分级证券投资基金之基础份额(简称 “万家创业
成长份 额 ”) 、万家 中证 创业成 长指 数分级 证券 投资基 金之 稳健收 益类 份额(简称 “ 万家创 业 成 长
A 份额”) 与 万家中 证创 业成长 指数 分级证 券投 资基金 之积 极收益 类份 额( 简称 “万 家创业 成 长 B
份额 ”) 。其 中, 万家创业 成长 A 份额、万家创业 成长 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比 例
不变, 且两类 基金份额的基金资产合并运作。
本基金通过场外、 场内两种方式公开发售。 基金发售结束后, 投 资者场外认购的全部基金份额确认
为万家 创业 成长份 额; 投 资者场 内认 购的 全 部基 金份额 将按 1:1 的比例 自动分 离预 期收益 与 风 险
不同的两个份额类别, 即 万家创业成长 A 份额和 万家创业成长 B 份额。
本《基 金合 同》生 效后, 万家创 业成 长份额 只接 受场内 与场 外的申 购和 赎回, 但 不上 市交易 。 万 家
创业成长 A 份额与万家创业成长 B 份额只可在深圳证券交易所上市交易, 不可单独 进行申购或赎
回。
基金管理人将 根据《基金合同》约定办理万家创业成长份额与万家创业成长 A 份 额、万家创业成
长 B 份额之 间的份额配对转换业务。
投资者可选择将其场内申购的万家创业成长份额按 1:1 的 比例分拆成万家创业成长 A 份额和 万家
创业成长 B 份额。投资者可按 1:1 的配比将其持有的万家创业成长 A 份额和万家创业成长 B 份额
申请合并为万家创业成长份额后赎回。 万家中创 2014 年年度报告摘要
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投资者在场外申购的万家创业成长份额不得申请进行分拆( 《基金合同》 另有规定的除外),但可 通
过跨系统转托管至场内并申请将其按 1:1 的比 例分拆为万家创业成长 A 份额和万家创业成长 B 份
额。
2.2 基 金 产 品 说明
投资 目标 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 方 法, 力 争 控 制 本 基 金 的 净 值 增 长
率与业绩比较基准之间的日平均跟踪偏离度不超过 0.35%, 年跟踪
误差不超过 4% 。
投资策略 本 基 金 为 指 数 型 基 金, 采 用 完 全 复 制 的 方 法 进 行 投 资 运 作, 按 照 成
份 股 在 中 证 创 业 成 长 指 数 中 的 基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合, 并
根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调 整 。 当 成 份 股 发
生调整和成份股发生配股、 增发、 分红等行为时, 以及因基 金的申
购 和 赎 回 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来 影 响 时, 基 金 管
理 人 会 对 实 际 投 资 组 合 进 行 适 当 调 整, 以 便 实 现 对 跟 踪 误 差 的 有
效控制。
业绩比 较基准 95%× 中证创 业成长指数收益率 +5%× 银行同业存款利率。
风险收益特征 本 基 金 为 指 数 分 级 基 金, 不 同 的 基 金 份 额 具 有 不 同 的 风 险 收 益 特
征。 万家创业成长份额为常规指数基金份额, 具 有较高风险、 较高
预期收益的特征, 其风险 和预期收益均高于货币市场基金、 债券型
基金和混合型基金。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
万 家 创 业 成 长 A 份
额, 具有较低风险、
收 益 相 对 稳 定 的 特
征。
万家创业成长B 份额
具有高风险、 高预期
收益的特征。
万 家 创 业 成 长 份 额
为 常 规 指 数 基 金 份
额, 具有较高风险、
较 高 预 期 收 益 的 特
征, 其风险和预期收
益 均 高 于 货 币 市 场
基金、 债券型基金和
混合型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 兰剑 蒋松云
联系电话 021-38909626 010-66105799
电子邮箱 lanj@wjasset.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
95538 转6 、4008880800 95588
传真 021-38909627 010-66105798
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.wjasset.com 万家中创 2014 年年度报告摘要
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址
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区浦电路 360 号陆家嘴 投资大厦 9 楼
基金管理人办公场所
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年
2012 年8 月2 日( 基
金合同生效
日)-2012 年12 月31
日
本期已实现收益 1,467,286.59 16,134,663.97 -5,819,562.78
本期利润 -1,854,744.21 16,135,690.61 -3,541,181.70
加权平均基金份额本期利润 -0.1091 0.3327 -0.0119
本期基金份额净值增长率 -4.77% 15.51% 0.30%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 0.1020 0.1568 -0.0371
期末基金资产净值 27,173,968.98 30,019,792.18 163,819,792.56
期末基金份额净值 1.0606 1.1430 1.0030
注：1 、 本期已实 现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不 含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额, 本期 利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、上述 基金 业绩指 标不 包括持 有人 交易基 金的 各项费 用, 计 入费用 后实 际收益 水平 要低于 所 列 数
字。
3 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -7.06% 1.48% -3.11% 1.40% -3.95% 0.08%
过去六个月 0.91% 1.26% 7.23% 1.21% -6.32% 0.05%
过去一年 -4.77% 1.31% 2.89% 1.28% -7.38% 0.03%
自基金合同
生效起至今
10.19% 1.35% 27.65% 1.40% -17.00% -0.05%
注：业绩比较基准为 95%× 中证创业成长指数收益率 +5%× 银 行同业存款利率 万家中创 2014 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益率变 动 的比 较
注：本基金于 2012 年 8 月 2 日成立, 根据基金合同规定, 基金 合同生效后六个月内为建仓期, 建仓
期结束 时各 项资产 配置 比例符 合法 律法规 和基 金合同 要求 。报告 期末 各项资 产配 置比例 符 合 法 律
法规和基金合同要求。 万家中创 2014 年年度报告摘要
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
根据基金合同, 本基金不 进行利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。 公司现股东为齐鲁
证券有 限公 司、新 疆国 际实业 股份 有限公 司和 山东省 国有 资产投 资控 股有限 公司, 住所地 及 办 公
地点均为上海市浦东新区浦电路 360 号陆家嘴投资大厦 9 楼，注册资本 1 亿元人民币。目前管理
十 八只基金, 分别为万家 180 指数证券 投资基金、 万家增强收益债券型证券投资基金、 万家行业优
选股票 型证 券投资 基金 、万家 货币 市场证 券投 资基金 、万 家和谐 增长 混合型 证券 投资基 金 、 万 家万家中创 2014 年年度报告摘要
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双引擎 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、万 家精 选股票 型证 券投资 基金 、万家 稳健 增利债 券 型 证 券
投资基 金、 万家中 证红 利指数 型证 券投资 基金 、万家 添利 分级债 券型 证券投 资基 金、万 家 中 证 创
业成长 指数 分级证 券投 资基金 、万 家信用 恒利 债券型 证券 投资基 金、 万家日 日薪 货币市 场 证 券 投
资基金 、万 家岁得 利定 期开放 债券 型发起 式证 券投资 基金 、万家 强化 收益定 期开 放债券 型 证 券 投
资基金、万家上证 380 交易型开放式指数证券投资基金、万家城市建设主题纯债债券型证券投资
基金和万家现金宝货币市场证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
吴涛
本基金基
金经理、
万家 180
基金基金
经理、万
家中证红
利指数
(LOF) 基
金基金经
理、万家
上证
380ETF 基
金基金经
理、量化
投 资部总
监
2012 年8 月2
日
- 18 年
硕士学
位 , 曾任
天同证券
有限责任
公司上海
营业部副
总经理、
天同证券
有限责任
公司深圳
营业部总
经理、南
方总部副
总经理、
万家基金
管理有限
公司监察
稽核部总
监等职。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均以公告为准。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告 期内, 本基金 管理 人严格 遵守 基金合 同、 《 证券投 资基 金法》 、 《 证 券投资 基金 运作 管 理
办法》 等法律、 法规和监管部门的相关规定, 依 照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用 基 金 资 产, 在 认 真 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋 取 最 大 利 益, 没 有 损 害 基 金 持 有 人 利
益的行为。 万家中创 2014 年年度报告摘要
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》, 公司制定了 《万家
基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 涵盖了研究、 授权、 投资决策和交易执行等投资管理活动
的各个 环节 ，严禁 直接 或通过 第三 方的交 易安 排在不 同投 资组合 之间 进行利 益输 送，确 保 公 平 对
待不同投资组合。
在 投资 决策上 ： （1 ） 公司 对不 同类别 的投 资组合 分别 设定独 立的 投资部 门， 公 募 基金经 理 和
特定客 户资 产管理 投资 经理不 得互 相兼任。 （2 ）公司 投资 管理实 行分 层次决 策， 投资决 策委 员 会
下设的 公募 基金投 资决 策小组 和专 户投资 决策 小组分 别根 据公募 基金 和专户 投资 组 合的 规 模 、 风
格特征 等因 素合理 确定 各投资 组合 经理的 投资 权限， 投资 组合经 理在 授权范 围内 自主决 策 ， 超 过
投资权 限的 操作需 经过 严格的 逐级 审批程 序。 （3 ）公司 接受 的外部 研究 报告、 研究 员撰写 的 研 究
报告等 均通 过统一 的投 研管理 平台 发布， 确保 各投资 组合 经理在 获得 投资信 息、 投资建 议 和 实 施
决策方面享有公平的机会。
在交易 执行 上： （1 ） 公 司将投 资管 理职能 和交 易执行 职能 相隔离 ，实 行集中 交易 制度； （2 ）
对于交易公开竞价交易， 所有指令必须通过系统下达， 公司执行交易系统中的公平交易程序； （3 ）
对于债 券一 级市场 申购 、非公 开发 行股票 申购 等非集 中竞 价交易 ，各 投资组 合经 理在交 易 前 独 立
地确定各投资组合的交易价格和数量， 公司按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；
（4 ）对于银 行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。
在 行 为监 控上 ， 公司 定期 对 不同 投资 组 合的 同向 交 易价 差、 反 向交 易， 场 外交 易对 手议价的
价格公 允性 及其他 异常 交易情 况进 行监控 及分 析，基 金经 理对异 常交 易情况 进行 合理性 解 释 并 留
存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
公 司 定期 进行 同 向交 易价 差 分析 ，即 采 集公 司旗 下 管理 的所 有 组合 ，连 续 四个 季度 期间内，
不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 对 两两组合之间的同向交易价差均值进
行原假设为 0 ，95%的置信 水平下的 t 检验， 并对结论进行跟踪分析， 分析结果显示在样本数量大
于 30 的前提 下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本 报 告 期 内 无 下 列 情 况: 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边万家中创 2014 年年度报告摘要
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交易量超过该证券当日成交量的 5% 。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本 基 金作 为被 动 投资 的指 数 基金 ，其 投 资目 标是 通 过跟 踪、 复 制中 证创 业 成长 指数 ，为投资
者获取 指数 长期的 平均 收益。 报告 期内本 基金 严格按 照基 金合同 规定 ，采取 完全 复制的 方 法 进 行
投资管 理， 努力拟 合标 的指数, 减 小跟踪 误差 ，将基 金跟 踪误差 控制 在较低 范围 之内。 同 时 ， 本
基金采 用有 效的量 化跟 踪技 术 ，降 低管理 成本 。导致 跟踪 误差的 主要 原因是 基金 申购赎 回 、 标 的
指数成分股的定期调整和长期停牌等因素。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.0606 元，报 告期内基金份额净值增长率为－4.77% ，同
期业绩比较基准收益率为 2.89% 。 基 金日均偏离度 0.1869% ， 年跟踪误差为 2.9202% ， 符合基金合
同规定的日平均跟踪偏离度不超过 0.35% ，年跟 踪误差不超过 4%的规定 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
我们认为 国内经济增长 2015 年将 保持平稳的下行态势， 进 入经济增速回落和增 长质量提高
的新常 态， 积极的 财政 政策和 稳健 偏松的 货币 政策将 对冲 房地产 投资 的下滑 ，有 力保证 经 济 增 长
的稳定 性。 随着经 济结 构调整 的不 断深化 和诸 多改革 措施 的落实, 深 刻的结 构变 化和动 力 机 制 变
化将继 续推 进，特 别是 一些领 域的 改革攻 坚将 会为经 济中 长期发 展注 入持久 的活 力和动 力 ， 上 市
公司盈 利状 况将会 稳步 提高， 证券 市场的 长期 投资基 础将 会有效 改善 。因此 ，我 们看好 中 国 经 济
和国内 股票 市场中 长期 发展前 景， 更看好 符合 产业发 展趋 势、高 成长 性的小 型上 市公司 在 经 济 转
型 过程 中的 发展前 景和 市场表 现。 本基金 所跟 踪的中 证创 业成长 指数 作为表 征沪 、深两 市 高 成长
性中小型上市公司成份指数，高成长特征明确，财务指标优异，具备较高的长期投资价值。
本基 金将 继 续贯 彻被 动 投资 理念, 恪 守基 金合 同 规定 的投 资 目标 和投 资 策略, 一如 既往地
规范、 勤勉 运作, 将 本基 金打造 为稳 定有效 的指 数投资 工具, 为基金 份额 持有人 谋求 长期、 稳 定 回
报。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、参与估值 流程各方及人员( 或小组) 的职责分工 、专业胜任能力和相关工作经历
公 司成 立了估 值委 员会, 定 期评 价现行 估值 政策和 程序, 在发生 了影 响估值 政策 和程序 有 效 性
及适用 性的 情况后 及时 修订估 值方 法。估 值委 员会由 督 察 长、基 金运 营部负 责人 、合规 稽 核 部 负
责人、 权益 投资部 负责 人、固 定收 益部负 责人 等组成 。估 值委员 会的 成员均 具备 专业胜 任 能 力 和万家中创 2014 年年度报告摘要
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相关从业资格, 精通各自 领域的理论知识, 熟悉政 策法规, 并具 有丰富的实践经验。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论, 但不介 入基金日常估值业务。
3 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4 、已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本 基 金管 理人 与 中央 国债 登 记结 算有 限 责任 公司 签 署了 《中 债 收益 率曲 线 和中 债估 值最终 用
户服务协议》 。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据《基金合同》的约定, 存续期内, 本基金不进 行收益分配。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 内， 本 基金 托管 人 在对 万家 中 证创 业成 长 指数 分级 证 券投 资基 金 的托 管过 程中，严
格遵守 《证 券投资 基金 法》及 其他 法律法 规和 基金合 同的 有关规 定， 不存在 任何 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 万 家中 证创 业 成长 指数 分 级证 券投 资 基金 的 管理人 —— 万 家 基金 管理 有限公司
在万家 中证 创业成 长指 数分级 证券 投资基 金的 投资运 作、 基金资 产净 值计算 、基 金份额 申 购 赎 回
价格计 算、 基金费 用开 支等问 题上 ，不存 在任 何损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ，在各 重 要 方 面
的运作 严格 按照基 金合 同的规 定进 行。本 报告 期内， 万家 中证创 业成 长指数 分级 证券投 资 基 金 未
进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 依法 对 万家 基金 管 理有 限公 司 编制 和披 露 的万 家中 证 创业 成长 指 数分 级证 券投资基
金 2014 年年 度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投 资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2014 年年度财务会计报告已经 安永华明会计师事务所审计， 注册 会计师签字出具了 安万家中创 2014 年年度报告摘要
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永华明 （2015 ） 审字第 60778298_B12 号标准无保留意见的审计报告。 投 资者 可通过年度报告正文
查看审计报告全文 。
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 万家中证创业成长指数分级证券投资基金
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 1,873,427.70 10,690,926.29
结算备付金 307,593.56 -
存出保证金 20,679.39 14,725.07
交易性金融资产 25,877,799.27 28,616,679.84
其中：股票投资 25,877,799.27 27,768,854.64
基金投资 - -
债券投资 - 847,825.20
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 1,200,000.00
应收证券清算款 383,033.06 -
应收利息 549.85 16,337.36
应收股利 - -
应收申购款 10,437.38 2,939.99
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 28,473,520.21 40,541,608.55
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 10,007,105.97
应付赎回款 767,535.53 60,941.14
应付管理人报酬 24,627.66 17,326.53 万家中创 2014 年年度报告摘要
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应付托管费 5,418.10 3,811.82
应付销售服务费 - -
应付交易费用 89,077.23 22,450.35
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 412,892.71 410,180.56
负债合计 1,299,551.23 10,521,816.37
所 有 者 权益：
实收基金 24,561,092.40 25,900,557.95
未分配利润 2,612,876.58 4,119,234.23
所有者权益合计 27,173,968.98 30,019,792.18
负债和所有者权益总计 28,473,520.21 40,541,608.55
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日, 万家中证 创业成长指数分级证券投资基金之基础( 以下简 称
“ 万 家创 业成 长 ”) 份额净 值 1.0606 元, 万家 中证 创 业成 长指 数 分级 证券 投 资基 金之 稳 健收益类
( 以下简称“ 万家创 A”)份额净值 1.0650 元, 万 家中证创业成长指数分级证券投资基金之积极收
益类( 以下简 称 “万家创 B”) 份额净值 1.0562 元; 万 家创业成长份额 8,147,247.35 份, 万 家创 A
基金份额 8,737,550.00 份, 万家创B 基 金份额 8,737,551.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 万家中证创业成长指数分级证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
一、收入 -771,032.89 17,950,398.95
1. 利息收入 24,340.11 73,685.49
其中：存款利息收入 10,608.16 13,697.88
债券利息收入 12,303.83 46,271.52
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,428.12 13,716.09
其他利息收入 - -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列） 2,450,545.34 17,617,415.08
其中：股票投资收益 2,187,845.13 17,340,508.37
基金投资收益 - -
债券投资收益 170,456.61 -52,440.23
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - - 万家中创 2014 年年度报告摘要
第 14 页 共 33 页
衍生工具收益 - -
股利收益 92,243.60 329,346.94
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
-3,322,030.80 1,026.64
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
76,112.46 258,271.74
减： 二 、费用 1,083,711.32 1,814,708.34
1 ．管理人报 酬 185,718.78 536,065.24
2 ．托管费 40,858.13 117,934.28
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 218,214.91 519,868.32
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 638,919.50 640,840.50
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-1,854,744.21 16,135,690.61
减：所得税费用 - -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-1,854,744.21 16,135,690.61
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 万家中证创业成长指数分级证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
25,900,557.95 4,119,234.23 30,019,792.18
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -1,854,744.21 -1,854,744.21
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-1,339,465.55 348,386.56 -991,078.99
其中：1. 基 金申购款 56,435,912.57 9,177,134.59 65,613,047.16
2. 基金赎回 款 -57,775,378.12 -8,828,748.03 -66,604,126.15 万家中创 2014 年年度报告摘要
第 15 页 共 33 页
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
24,561,092.40 2,612,876.58 27,173,968.98
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
163,368,310.47 451,482.09 163,819,792.56
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 16,135,690.61 16,135,690.61
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-137,467,752.52 -12,467,938.47 -149,935,690.99
其中：1. 基 金申购款 56,623,070.35 3,800,071.06 60,423,141.41
2. 基金赎回 款 -194,090,822.87 -16,268,009.53 -210,358,832.40
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
25,900,557.95 4,119,234.23 30,019,792.18
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表 由下列负责人签署：
______ 毕玉 国______
______ 李杰______
____ 陈广益____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
万 家中 证创业 成长 指数分 级证 券投资 基金( 以下简 称“ 本基金 ”) ， 系经中 国证 券监督 管 理 委
员 会 （以 下简 称 “中 国证 监 会 ” ） 证监 证 监许 可[2012] 324 号 文 《关 于核 准 万家 中证 创 业成长指
数分级 证券 投资基 金募 集的批 复》 的核准 ，由 基金管 理人 万家基 金管 理有限 公司 向社会 公 开 发 行
募集，基金合同于 2012 年 8 月 2 日正式生效，首次设立募集 规模为 412,423,884.23 基金份额。
本基金 为契 约型开 放式 ，存续 期限 不定。 本基 金的基 金管 理人为 万家 基金管 理有 限公司 ， 注 册 登万家中创 2014 年年度报告摘要
第 16 页 共 33 页
记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本 基 金的 基金 份 额包 括万 家 中证 创业 成 长指 数分 级 证券 投资 基 金之 基础 份 额（ 简称 “万家创
业成长 份额” ） 、万家 中证 创业成 长指 数分级 证券 投资基 金之 稳健收 益类 份额（ 简称 “万家 创 业 成
长 A 份额 ” ） 和万家中证创业成长指数分级证券投资基金之积极收益类份额 （简称 “万家创业成长
B 份额” ） 。 万家创 业成 长份额 只接 受场内 与场 外的申 购和 赎 回， 但不 上市交 易， 万家创 业成 长 A
份额和万家创业成长 B 份额分别在深圳交易所上市交易，不可单独进行申购或赎回。
投资者可选择将其场内申购的万家创业成长份额按 1:1 的 比例分拆成风险和收益特性不同的
万家创业成长 A 份额与 万家创业成长 B 份额。 投资者可按 1:1 的配比将 其持有的万家创业成长 A
份额与万家创业成长 B 份额申请合并为万家创业成长份额后赎回。投资者在场外申购的万家创业
成长份 额不 得申请 进行 分拆（ 《 基金 合同》 另有 规定的 除外） ，但可 通过 跨系统 转托 管至场 内 并 申
请将其按 1:1 的比例分拆 为万家创业成长 A 份额 与万家创业成长 B 份额 。
本 基金 定期进 行份 额折算 。在 每个会 计年 度( 除基 金合 同生效 日所 在会计 年度 外) 第 一 个 工 作
日, 本基金根 据基金合同的规定对万家创业成长 A 份额、 万家 创业成长份额进行定期份额折算。 对
于万家创业成长 A 份额上一会计年度的约定收益, 即万家创 业成长 A 份额每个会计年度 12 月 31
日份额参考净值超出1.000 元部分, 将 折算为场内万家创业成长份额分配给万家创业成长A 份额持
有人。万家创业成长份额持有人持有的每两份万家创业成长份额将按一份万家创业成长 A 份 额获
得新增万家创业成长份额的分配。 经 过上述份额折算, 万家创 业成长 A 份 额的基金份额参考净 值和
万家创 业成 长份额 的基 金份额 净值 将相应 调整 。本基 金还 进行不 定期 份额折 算。 当万家 创 业 成 长
份额的基金份额净值大于或等于 2.000 元或者当 万家创业成长 B 份额的 基金份额参考净值小于或
等于 0.250 元, 基金管理 人将根据基金合同的规定对万家创业成长 A 份 额、 万家创业 成长 B 份额 和
万家创业成长份额进行份额折算, 份 额折算后万家创业成长A 份额与万家创业成长B 份 额的比例仍
保持 1:1 不 变。份额折算后万家创业成长份额的基金份额净值、万家创业成长 A 份额与万家创业
成长 B 份额 的基金份额参考净值均调整为 1.000 元, 万家创 业成长份额、 万家创 业成长 A 份额和 万
家创业成长 B 份额的份额 数将得到相应的调整。
本 基 金为 指数 型 基金 ，采 用 完全 复制 的 方法 进行 投 资运 作， 按 照成 份股 在 中证 创业 成长指数
中的基 准权 重构建 指数 化投资 组合 ，并根 据标 的指数 成份 股及其 权重 的变动 进行 相应调 整 。 本 基
金投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括 中证创业成长指数成份股及其备选成份股( 包括 中
小板、 创业 板及其 他中 国证监 会核 准上市 的股 票) 、新 股（ 一级市 场初 次发行 或增 发） 、债 券 、 权
证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 其中, 中证创 业成长指数成份股及其备
选 成份 股的投 资比 例不低 于基 金资 产的 90% ，现 金或 者到期 日在 一年以 内的 政府债 券不低 于 基 金万家中创 2014 年年度报告摘要
第 17 页 共 33 页
资产净值的 5% 。 本基金的业绩比较基准为：95% × 中证创业成长指数收益率+5% ×银行 同业存款利
率。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《 关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计 准则：
2014 年 1 至 3 月，财政部 制定了《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业 会计准
则第 40 号—— 合营安排》 和 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 ； 修订了 《企
业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》 、 《企业 会计准则第 9 号——职工 薪酬》 、 《企 业会计准则第
30 号——财 务报表列报》 和 《企业会计准则第 33 号——合并 财务报表》 ； 上述 7 项会 计准则均自
2014 年 7 月1 日起施行。 2014 年 6 月 ， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》 ，
在 2014 年年 度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2014 年12 月 31 日的财
务状况以及 2014 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说
明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会计报表的编制基础。
本基金本报告期无会计估计变更。
万家中创 2014 年年度报告摘要
第 18 页 共 33 页
7.4.5 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3 ‰调整 为 1 ‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 过程中 因非 流通股 股东 向流通 股股 东支付 对价 而发生 的 股 权 转
让，暂免征收印花税。
2 营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规
定， 自 2004 年 1 月1 日 起， 对证券投资基金 （封闭式证券 投资基金， 开放式证券投资基金） 管 理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收 入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3 个人所得 税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2002]128 号文 《 关于 开放 式 证券 投资 基 金有 关税 收 问 题
的通知 》的 规定， 对基 金取得 的股 票的股 息、 红利收 入， 债券的 利息 收入、 储蓄 存款利 息 收 入 ，
由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人 所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳 的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2008]132 号文 《 财政 部、 国 家税 务总 局 关于 储蓄 存 款 利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起， 对储蓄存款利息所得暂免万家中创 2014 年年度报告摘要
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征收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计 入应纳税所得额。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人，基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人，基金代销机构
齐鲁证券有限公司 基金管理人主要股东，基金代销机构
新疆国际实业股份有限公司 基金管理人股东
山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人股东
万家共赢资产管理有限公司 基金管理人控股子公司
上海承方投资管理有限公司 基金管理人控制的子公司
注：
报告 期内，上海承方投资管理有限公司于 2014 年 12 月由万 家共赢资产管理有限公司全资设立，
受基金管理人间接控制。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
齐鲁证券 135,924,850.12 94.02% 272,824,384.52 90.35%
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例 万家中创 2014 年年度报告摘要
第 20 页 共 33 页
齐鲁证券 3,980,092.30 56.73% 3,148,500.45 33.48%
7.4.8.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通 过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
齐鲁证券 118,989.14 93.94% 83,083.75 93.27%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
齐鲁证券 234,951.17 90.09% 20,478.41 91.22%
注： 上述佣金按市场佣金率计算, 以扣 除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、 经手费和
由券商 承担 的证券 结算 风险基 金后 的净额 列示 。该类 佣金 协议的 服务 范围还 包括 佣金收 取 方 为 本
基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
185,718.78 536,065.24
其中： 支付销售机构的客
户维护费
40,227.29 136,664.70
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00% 的年费率 计提。计算方法如下:
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值 万家中创 2014 年年度报告摘要
第 21 页 共 33 页
基金管 理费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 管
理费划款指令， 基金托管 人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假 日、公休假等, 支付日 期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
40,858.13 117,934.28
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22% 的年费率 计提。计算方法如下:
H=E×0.22%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托 管费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 托
管费划款指令，基 金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等, 支付日 期顺延。
7.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
关联方 本期 上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
持有基
金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
齐鲁证券有限公司 1.00 0.00% -
- 万家中创 2014 年年度报告摘要
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7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
1,873,427.70 9,363.67 10,690,926.29 9,333.76
注：除 上表 列示的 金额 外，本 基金 的证券 交易 结算资 金通 过托管 银行 备付金 账户 转存于 中 国 证 券
登记结算有限责任公司,2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日获得的利息收入为人民币 889.63
元，2014 年 末结算备付金余额为人民币 307,593.56 元；2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月31 日获
得的利息收入为人民币 2,342.06 元 ,2013 年末结 算备付金余额为人民币 0.00 元
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
报告期末本基金无因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002663
普邦
园林
2014 年12 月
9 日
重大
事项
停牌
14.40
2015 年03 月
17 日
15.84 10,823 153,387.06 155,851.20 -
000035
中国
天楹
2014 年12 月
24 日
重大
事项
停牌
12.64
2015 年2 月
11 日
13.50 12,178 162,481.85 153,929.92 -
300244
迪安
诊断
2014 年10 月
13 日
重大
事项
停牌
43.93
2015 年1 月9
日
44.00 3,051 113,680.24 134,030.43 -
600076
青鸟
华光
2014 年12 月
23 日
重大
事项
停牌
5.27 - - 18,062 127,120.45 95,186.74 -
002324
普利
特
2014 年10 月
8 日
重大
事项
停牌
19.90
2015 年1 月
14 日
21.89 4,266 64,051.32 84,893.40 -
600656 博元 2014 年12 月 重大 7.52 - - 9,393 93,059.34 70,635.36 - 万家中创 2014 年年度报告摘要
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投资 23 日 事项
停牌
300315
掌趣
科技
2014 年7 月
14 日
重大
事项
停牌
19.59
2015 年2 月
16 日
17.41 15,457 301,248.55 302,802.63 -
注： 本基金截 至 2014 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产 生重大影响而被暂时停牌
的股票, 该类 股票将在所公布事项的重大影响消除后, 经交易 所批准复牌。
7.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末2014 年12 月31 日止, 本基金无 因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止, 本基金无因 从事交易所市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额。
7.4.10 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.10.1 公允 价 值
7.4.10.1.1 不 以 公 允价值 计 量 的金融 工 具
不以公 允 价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 银行存 款、 结算备 付金 、存出 保证 金、应 收 款 项 以
及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.10.1.2 以 公 允 价值计 量 的 金融工 具
7.4.10.1.2.1 各层 次 金融工 具 公 允价值
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第
一层次的余额为人民币 24,880,469.59 元， 属于第 二层次的余额为人民币 997,329.68 元 ， 无属 于
第三层次的余额。
7.4.10.1.2.2 公允 价 值所属 层 次 间的重 大 变 动
本基金政 策为报告时段期初确认金融工具公允价值层次之间的转移。
2014 年 度 ， 对 于 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ， 由 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 投 资 的 金 额 为 人 民 币
816,987.28 元，无由第二层次转入第一层次的投资的金额。
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
7.4.10.1.2.3 第三 层 次公允 价 值 余额和 本 期 变动金 额 万家中创 2014 年年度报告摘要
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本基金 持有 的以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融工具 本期 末和上 期末 均不以 第 三 层 次
公允价值计量。
7.4.10.2 承诺 事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大 承诺事项。
7.4.10.3 其他 事 项
截至资产负债表日， 本基金的资产净值为人民币 27,173,968.98 元， 已连续 超过 20 个工 作日基 金
资产净值低于人民币 5,000 万元。本 基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《证券
投资基 金运 作管理 办法 》第四 十一 条的规 定， 向中国 证监 会说明 原因 和报送 解决 方案。 本 基 金 资
产管理人将积极采取开展持续营销、加大宣传力度、提高投研能力等措施，尽快扭转这一状况。
除此以外，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 25,877,799.27 90.88
其中：股票 25,877,799.27 90.88
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,181,021.26 7.66
7 其他各项资产 414,699.68 1.46
8 合计 28,473,520.21 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元 万家中创 2014 年年度报告摘要
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代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 107,541.33 0.40
B
采矿业 319,687.50 1.18
C
制造业 15,117,868.12 55.63
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
521,682.02 1.92
E
建筑业 1,365,314.20 5.02
F
批发和零售业 630,731.02 2.32
G
交通运输、仓储和邮政业 329,198.55 1.21
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,530,432.48 9.31
J
金融业 - -
K
房地产业 909,396.84 3.35
L
租赁和商务服务业 1,249,533.44 4.60
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 1,065,431.60 3.92
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 134,030.43 0.49
R
文化、体育和娱乐业 1,443,397.54 5.31
S
综合 153,554.20 0.57
合计 25,877,799.27 95.23
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 十 名 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 002415 海康威视 54,753 1,224,824.61 4.51
2 300027 华谊兄弟 39,333 1,037,211.21 3.82 万家中创 2014 年年度报告摘要
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3 002450 康得新 34,388 996,220.36 3.67
4 002241 歌尔声学 34,683 850,773.99 3.13
5 300070 碧水源 24,336 846,892.80 3.12
6 002081 金 螳 螂 40,054 672,907.20 2.48
7 002353 杰瑞股份 21,806 666,609.42 2.45
8 300124 汇川技术 21,272 620,929.68 2.29
9 002236 大华股份 26,601 583,891.95 2.15
10 300058 蓝色光标 26,295 555,350.40 2.04
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产
净值比例（％）
1 002065 东华软件 5,464,640.46 18.20
2 002415 海康威视 2,618,141.30 8.72
3 002241 歌尔声学 2,345,202.00 7.81
4 002450 康得新 2,290,852.62 7.63
5 002081 金 螳 螂 1,734,120.00 5.78
6 300070 碧水源 1,716,118.90 5.72
7 002353 杰瑞股份 1,661,889.09 5.54
8 002456 欧菲光 1,661,245.00 5.53
9 002236 大华股份 1,642,613.49 5.47
10 300058 蓝色光标 1,606,310.25 5.35
11 002400 省广股份 1,538,674.05 5.13
12 300104 乐视网 1,437,565.60 4.79
13 002385 大北农 1,198,603.00 3.99
14 300017 网宿科技 1,066,060.00 3.55
15 300027 华谊兄弟 1,059,165.00 3.53
16 002410 广联达 1,055,296.16 3.52
17 002104 恒宝股份 1,050,649.00 3.50
18 002030 达安基因 1,048,040.56 3.49
19 300026 红日药业 868,408.33 2.89
20 002701 奥瑞金 846,851.00 2.82 万家中创 2014 年年度报告摘要
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8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002065 东华软件 6,069,303.53 20.22
2 002415 海康威视 2,745,674.91 9.15
3 002241 歌尔声学 2,541,705.06 8.47
4 002450 康得新 2,357,516.66 7.85
5 300104 乐视网 2,228,746.56 7.42
6 300070 碧水源 2,162,627.40 7.20
7 002236 大华股份 1,881,629.10 6.27
8 002385 大北农 1,840,008.04 6.13
9 002081 金 螳 螂 1,724,056.08 5.74
10 300058 蓝色光标 1,659,148.24 5.53
11 002353 杰瑞股份 1,658,934.01 5.53
12 002456 欧菲光 1,441,022.99 4.80
13 300273 和佳股份 1,196,626.61 3.99
14 300027 华谊兄弟 1,163,819.43 3.88
15 002375 亚厦股份 1,161,592.56 3.87
16 002310 东方园林 1,149,870.11 3.83
17 002344 海宁皮城 1,132,736.64 3.77
18 300017 网宿科技 1,010,734.38 3.37
19 002400 省广股份 1,004,929.07 3.35
20 002410 广联达 994,337.18 3.31
注： 卖出主要指二级市场上主动的卖出、 换股、 要约收购、 发行人回购及行权等减少的股票 ,“ 卖
出金额 ”按买卖成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 73,982,015.83
卖出股票收入（成交）总额 74,737,266.73
注： 买入包括基 金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债 转股、 换股 及行权等获得的股票 ,“ 买
入金额 ”按买卖成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 卖出 主要指二级市
场上主动的卖出、 换股、 要约收购、 发行人回购及行权等减少的股票 ,“ 卖出金额 ”按买卖成交金
额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 万家中创 2014 年年度报告摘要
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8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金本报告期末 未有债券投资持仓。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.8 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
根据基金合同，本基金暂不可投资于股指期货。
8.9 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
根据基金合同，本基金暂不可投资国债期货。
8.10 投 资 组 合 报告 附 注
8.10.1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 不 存 在 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的, 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内
也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.10.2
基金投资的前十名股票中, 不存在投 资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.10.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 20,679.39
2 应收证券清算款 383,033.06
3 应收股利 -
4 应收利息 549.85
5 应收申购款 10,437.38
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 414,699.68
8.10.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 万家中创 2014 年年度报告摘要
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8.10.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.10.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.10.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
万家创 A 246 35,518.50 2,795,781.00 32.00% 5,941,769.00 68.00%
万家创 B 380 22,993.56 1,535,109.00 17.57% 7,202,442.00 82.43%
万家中创 289 28,191.17 52,391.69 0.64% 8,094,855.66 99.36%
合计 915 28,002.57 4,383,281.69 17.11% 21,239,066.66 82.89%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
万家创 A
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 银河资本－光大银行－银河资本－
青昀 1 号资 产 管理计划
2,199,251.00 25.17%
2 区艳芬 726,900.00 8.32%
3 富安达基金－光大银行－收益增强
股票分级 1 号资产管理计划
302,630.00 3.46%
4 徐峰 296,380.00 3.39%
5 黎焯文 246,840.00 2.83%
6 陈洁勇 232,999.00 2.67%
7 崔爱华 215,200.00 2.46%
8 梁万宜 209,800.00 2.40%
9 李丛 191,225.00 2.19%
10 刘婕 156,400.00 1.79%
万家创 B
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例 万家中创 2014 年年度报告摘要
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1 银河资本－光大银行－银河资本－
青昀 1 号资 产管理计划
1,367,309.00 15.65%
2 何勇 623,098.00 7.13%
3 吴美凤 516,800.00 5.91%
4 刘毓杰 400,000.00 4.58%
5 徐峰 296,380.00 3.39%
6 彭国英 222,300.00 2.54%
7 梁绍兴 195,200.00 2.23%
8 王朝英 186,000.00 2.13%
9 唐为奇 171,211.00 1.96%
10 桐乡市濮院丝业有限公司 167,800.00 1.92%
注：上述持有人为场内持有人。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持有本基金
万家创 A - -
万家创 B - -
万家中创 51,641.53 0.63%
合计 51,641.53 0.20%
9.4 1 、 期 末 基金 管 理 人 的从 业 人 员 持有 本 开 放 式基 金 份 额 总量 区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0~10
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
万家创 A 万家创 B
万家中创
基金合同生效日 （2012 年8 月2 日 ）
基金份额总额
74,051,084.00 74,051,085.00 264,321,715.23
本报告期期初基金份额总额 1,716,556.00 1,716,557.00 22,830,816.14
本报告期基金总申购份额 - - 58,872,472.45
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 60,266,678.96
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 7,020,994.00 7,020,994.00 -13,289,362.28 万家中创 2014 年年度报告摘要
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减少以"-" 填 列）
本报告期期末基金份额总额 8,737,550.00 8,737,551.00 8,147,247.35
注：本报告期基金拆分变动份额包含基金份额配对转换及基金份额折算所带来的变动数。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
基金管理人：
2014 年 10 月 25 日本公 司发布公告， 原总经理吕宜振因个人原因离职， 不再担任本公司总经
理。由副总经理李杰代为履行总经理职务。
2014 年 10 月 25 日本公 司发布公告， 原督察长李振伟因个人原因离职， 不再担任本公司督察
长 。由副总经理詹志令代为履行督察长职务。
基金托管人：
本 报 告 期 内 ， 因 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 行 ” ） 工 作 需 要 ， 周 月 秋 同 志 不
再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管
理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授
权职责。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
报告期期内基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金自基金合同成立即 2012 年 8 月 2 日起聘 请安永华明会计师事务所为本基金提供审计
服务。
本基金2014 年度需向安永华明会计师事务所支付审计费60,000.00 元, 本 报告期未改聘会计
师事务所。
万家中创 2014 年年度报告摘要
第 32 页 共 33 页
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内, 本 基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
齐鲁证券 1 135,924,850.12 94.02% 118,989.14 93.94% -
华宝证券 1 8,649,176.98 5.98% 7,675.52 6.06% -
注： 本基金根据中国证券监督管理委员会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
( 证监 基字[2007]48 号) 的 有 关规 定要 求, 我公 司在 比 较了 多家 证 券经 营机 构 的财 务状 况、经营状
况、研究水平后, 向多家 券商租用了基金专用交易 席位。
1 、基金专用 交易席位的选择标准如下:
(1) 经营行为 稳健规范, 内 控制度健全, 在业内有良好的声誉;
(2) 具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件, 交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3) 具有较强 的全方 位金 融服务 能力 和水平, 包括 但不限 于: 有 较好的 研究 能力和 行业 分析能 力, 能
及 时、 全面 地向公 司提 供高质 量的 关于宏 观、 行业及 市场 走向、 个股 分析的 报告 及丰富 全 面 的 信
息服务; 能 根 据 公 司 所 管 理 基 金 的 特 定 要 求, 提 供 专 门 研 究 报 告, 具 有 开 发 量 化 投 资 组 合 模 型 的 能
力; 能积 极为 公司投 资业 务的开 展, 投 资信息 的交 流以及 其他 方面 业 务的 开展提 供良 好的服 务 和 支
持。
2 、基金专用 交易席位的选择程序如下:
(1) 本基金管 理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
(2) 基金管理 人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3 、基金专用 交易席位的变更情况:
本期席位未变更。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
齐鲁证券 3,980,092.30 56.73% - - - -
华宝证券 3,035,199.50 43.27% 3,600,000.00 100.00% - -
11.8
其 他 重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 万家中创 2014 年年度报告摘要
第 33 页 共 33 页
1
《万家基金管理有限公司关于万
家中证创业成长指数分级证券投
资基金办理定期份额折算业务的
公告》 本基金在 2015 年1 月 5 日
办理定期份额折算业务。
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 公
司网站
2014 年 12 月 29 日
万家基金管理有限公司
2015 年3 月27 日
