万家添利 2014 年年度报告
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万家 添利 债券 型证 券投 资基 金(LOF)2014
年年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 万 家 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 27 日
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏,
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于2015 年3 月25 日复核了
本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证 复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风 险, 投资者在 作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 。 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 为 本 基 金 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告,
请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行 业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报 告 期内 管 理 人对本 基 金 持有人 数 或 基金资 产 净 值预警 情 形 的说明 ............................... 15
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 47
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 47
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48 万家添利 2014 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 48
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 48
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 48
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 48
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 50
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 54
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 万家添利债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 万家添利
场内简称 万家添利
基金主代码 161908
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2011 年 6 月2 日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 212,198,611.97 份
基金合同存续 期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014-06-16
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 在严格控制投资风险的基础上, 追 求 当 期 较 高 收 入 和
投资总回报。
投资策略 本基金在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的
基础上, 采 取 积 极 主 动 地 投 资 管 理 策 略, 通 过 定 性 与 定
量分析, 对利 率变化趋势、债券收益率曲线移动方向、
信用利差等影响债券价格的因素进行评估, 对 不 同 投
资品种运用不同的投资策略, 并 充 分 利 用 市 场 的 非 有
效性, 把 握 各 类 套 利 的 机 会 。 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 充
分发挥在封闭期内基金规模稳定的优势, 寻 求 组 合 流
动性与收益的最佳配比, 实现基金收益的最大化。此
外, 本基金通过对首次发行(IPO) 股 票 和 增 发 新 股 的 上
市公司内在价值和一级市场申购收益率的全面分析,
制定相应的新股申购策略, 以 获 得 较 为 安 全 的新股申
购收益。
业绩比较基准 中国债券总指数
风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金, 属 于 具 有 中 低 风 险 收
益特征的基金品种, 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率 低
于股票基金、混合基金, 高于货币市场基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限公
司 万家添利 2014 年年度报告
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信息披露负责人
姓名 兰剑 胡涛
联系电话 021-38909626 010-68858112
电子邮箱 lanj@wjasset.com hutao@psbcoa.com.cn
客户服务电话
95538 转6 、4008880800 95580
传真 021-38909627 010-66858120
注册地址 上海市浦东新区浦电路360
号陆家嘴投资大厦 9 楼
北京市西城区金融大街 3 号
办公地址 上海市浦东新区浦电路360
号陆家嘴投资大厦 9 楼
北京市西城区金融大街3 号A 座
邮政编码 200122 100808
法定代表人 毕玉国 李国华
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.wjasset.com
基金年度报告备置地点 海市浦东新区浦电路 360 号陆家嘴投 资大厦 9 楼基
金管理人办公场所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东城区东长安街 1 号东方广
场东方经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 74,918,210.74 137,649,657.40 188,047,409.62
本期利润 104,324,919.16 77,002,633.81 287,589,355.28
加权平均基金份额本期利润 0.0620 0.0368 0.1330
本期加权平均净值利润率 6.23% 3.16% 12.29%
本期基金份额净值增长率 14.06% 5.53% 15.38%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 18,619,277.72 216,985,396.96 154,961,630.82
期末可供分配基金份额利润 0.0877 0.1715 0.0809
期末基金资产净值 196,789,406.72 1,513,005,277.49 2,169,951,337.85 万家添利 2014 年年度报告
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期末基金份额净值 0.9274 1.1957 1.1330
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份额累计净值增长率 36.38% 19.57% 13.30%
注：(1) 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不 含公允价值变动收益) 扣除
相关费用后的余额, 本期 利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
(2) 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要
低于所列数字;
(3) 期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 6.76% 0.37% 2.44% 0.22% 4.32% 0.15%
过去六个月 8.77% 0.26% 3.09% 0.17% 5.68% 0.09%
过去一年 14.06% 0.24% 7.48% 0.15% 6.58% 0.09%
过去三年 38.88% 0.25% 1.12% 0.12% 37.76% 0.13%
自基金合同
生效起至今
36.38% 0.26% 3.30% 0.12% 33.08% 0.14%
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注: 本基金于 2011 年 6 月 2 日成立, 根 据基金合同规定, 基金合 同生效后六个月内为建仓期。建仓
期 结束时各项资产配置比例符合基金合同要求, 报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。 万家添利 2014 年年度报告
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3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
注: 本基金于2011 年6 月2 日成立, 合 同生效当年按实际存续期计算, 不按 整个自然年度进行折算 。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：人民币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红数
现金形式发放总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年度利润分配合计 备注
2014 1.5000 1,643,677,179.06 1,236,238.24 1,644,913,417.30
2013 - - - -
2012 - - - -
合计 1.5000 1,643,677,179.06 1,236,238.24 1,644,913,417.30
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。 公司现股东为齐鲁
证券有 限公 司、新 疆国 际实业 股份 有限公 司和 山东省 国有 资产投 资控 股有限 公司, 住所地 及 办 公
地点均为上海市浦东新区浦电路 360 号陆家嘴投 资大厦 9 楼, 注册资本 1 亿元人民币。 目前管理十
八只基金, 分 别为万家 180 指数证券投 资基金、 万家增强收益债券型证券投资基金、 万家行业优选
股票型 证券 投资基 金、 万家货 币市 场证券 投资 基金、 万家 和谐增 长混 合型证 券投 资基金 、 万 家 双
引擎灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、万家 精选 股票型 证券 投资基 金、 万家稳 健增 利债券 型 证 券 投
资基金 、万 家中证 红 利 指数型 证券 投资基 金、 万家添 利分 级债券 型证 券投资 基金 、万家 中 证 创 业
成长指 数分 级证券 投资 基金、 万家 信用恒 利债 券型证 券投 资基金 、万 家日日 薪货 币市场 证 券 投 资
基金、 万家 岁得利 定期 开放债 券型 发起式 证券 投资基 金、 万家强 化收 益定期 开放 债券型 证 券 投 资
基金、万家上证 380 交 易型开放式指数证券投资基金、万家城市建设主题纯债债券型证券投资基
金和万家现金宝货币市场证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
苏谋东
本基金基
金经理、
万家信用
恒利债券
基金基金
经理、万
家日日薪
货币基金
基金经
理、万家
强化收益
债券基金
基金经
理、万家
城市建设
主题纯债
基金基金
经理
2014 年 5 月
24 日
- 5 年
经济学硕
士，CFA ，
2008 年 7
月至 2013
年 2 月在
宝钢集团
财务有限
公司从事
固定收益
投资研究
工作，担
任投资经
理职务。 万家添利 2014 年年度报告
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朱虹
本基金基
金经理、
万家信用
恒利债券
基金基金
经理、万
家稳健增
利债券基
金基金经
理、万家
岁得利定
期开放债
券基金基
金经理、
万家市政
纯债定期
开放债券
基金基金
经理、万
家城市建
设主题纯
债基金基
金经理、
固定收益
部总监
2013 年 4 月
17 日
2014 年 5 月24 日 6 年
经济学硕
士，曾任
长城保险
股份有限
公司债券
投资助
理，天弘
基金管理
有限公司
基金经
理，2012
年 1 月加
入万家基
金管理有
限公司。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告 期内, 本基金 管理 人严格 遵守 基金合 同、 《 证券投 资基 金法》 、 《 证 券投资 基金 运作 管 理
办法》 等法律、 法规和监管部门的相关规定, 依 照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用 基 金 资 产, 在 认 真 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋 取 最 大 利 益, 没 有 损 害 基 金 持 有 人 利
益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》, 公司制定了 《万家
基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 涵盖了研究、 授权、 投资决策和交易执行等投资管理活动
的各个 环节 ，严禁 直接 或通过 第三 方的交 易安 排在不 同投 资组合 之间 进行利 益输 送，确 保 公 平 对
待不同投资组合。
在 投资 决策上 ： （1 ） 公司 对不 同类别 的投 资组合 分别 设定独 立的 投资部 门， 公 募 基金经 理 和万家添利 2014 年年度报告
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特定客 户资 产管理 投资 经理不 得互 相兼任。 （2 ）公司 投资 管理实 行分 层次决 策， 投资决 策委 员 会
下设的 公募 基金投 资决 策小组 和专 户投资 决策 小组分 别根 据公募 基金 和专户 投资 组 合的 规 模 、 风
格特征 等因 素合理 确定 各投资 组合 经理的 投资 权限， 投资 组合经 理在 授权范 围内 自主决 策 ， 超 过
投资权 限的 操作需 经过 严格的 逐级 审批程 序。 （3 ）公司 接受 的外部 研究 报告、 研究 员撰写 的 研 究
报告等 均通 过统一 的投 研管理 平台 发布， 确保 各投资 组合 经理在 获得 投资信 息、 投资建 议 和 实 施
决策方面享有公平的机会。
在交易 执行 上： （1 ） 公 司将投 资管 理职能 和交 易执行 职能 相隔离 ，实 行集中 交易 制度； （2 ）
对于交易公开竞价交易， 所有指令必须通过系统下达， 公司执行交易系统中的公平交易程序； （3 ）
对于债 券一 级市场 申购 、非公 开发 行股票 申购 等非集 中竞 价交易 ，各 投资组 合经 理在交 易 前 独 立
地确定各投资组合的交易价格和数量， 公司按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；
（4 ）对于银 行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。
在 行 为监 控上 ， 公司 定期 对 不同 投资 组 合的 同向 交 易价 差、 反 向交 易， 场 外交 易对 手议价的
价格公 允性 及其他 异常 交易情 况进 行监控 及分 析，基 金经 理对异 常交 易情况 进行 合理性 解 释 并 留
存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
公 司 定期 进行 同 向交 易价 差 分析 ，即 采 集公 司旗 下 管理 的所 有 组合 ，连 续 四个 季度 期间内，
不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 对 两两组合之间的同向交易价差均值进
行原假设为 0 ，95%的置信 水平下的 t 检验， 并对结论进行跟踪分析， 分析结果显示在样本数量大
于 30 的前提 下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本 报 告期 内所 有 投资 组合 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易 成交 较少 的 单边 交易 量超过该
证券当日成交量的 5%的 交易次数为 1 次， 为指数 型基金因被动跟踪标的指数与其他组合发生同日
反向交易，不存在不公平交易和利益输送行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
1.宏观经济 分析 万家添利 2014 年年度报告
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2014 年宏观 经济面临较大下行压力， 全年经济同比增速创近年来新低。 房地产行业性拐点的
出现使 得地 产投资 增速 持续下 滑， 而地方 政府 投资冲 动在 政策监 管和 融资监 管的 双重作 用 下 得 到
遏制， 消费依然受到政治反腐的拖累， 外部经济体复苏进程的反复也使得出口增速低于年初目标。
由于内外需求持续走弱， CPI 和PPI 持 续走低， 12 月CPI 和PPI 的同比增速分别为1.51% 和-3.32% 。
从经济 所处 的阶段 看， 尽管经 济增 速已经 持续 下行了 较长 时间， 但是 由于过 去形 成的过 剩 产 能 和
不合理 经济 结构的 需要 更长时 间来 消化和 调整 ，而新 的经 济增长 点的 培育和 创新 动能的 释 放 仍 需
要耐心的给予时间，因而，我们认为经济下行压力仍然会继续存在。
2 、市场回顾
2014 年债券 市场走出了强劲的牛市走势。 以年初央行扩大 SLF 试点为起 点， 各品种收益率大
幅下行，尽管 3 季度和 4 季度因为信 贷数据超预期、股市走强的跷跷板效应以及各种政策风险的
冲击出现小幅调整， 但是从年末收益率水平看，2014 年末 各债券品种的收益率均收于全年最低水
平附近。
除了前述宏观部分提到的经济增速持续下行使得货币政策由紧转松外，2014 年债 券牛市的另
一个推手是政策层对银行同业融资的整顿规范和对 地方政府融资冲动的遏制， 所以，2014 年 债券
牛市是 基本 面和政 策红 利的双 重结 果。另 外， 除了纯 债外 ，可转 债在 改革制 度红 利和宽 松 的 资 金
面推动下也出现了较大的行情，蓝筹股可转债和各种题材股可转债均大幅上涨。
3.运行分析
由于本基金在 2014 年2 季度面临转型， 所以管理人在债券资产的配置上略保守， 总体以流动
性好的 利率 债和短 期限 信用债 为主 要配置 品种 。对于 可转 债，本 基金 采取较 为积 极的配 置 策 略 ，
保持了较高的大盘蓝筹转债的配置，并积极挖掘题材性强的小盘转债品种。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末, 本基金份 额净值为0.9274 元, 本报 告期份额净值增长率为14.06%, 业绩 比较基
准收益率 7.48% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
如前面对去年宏观经济回顾中所述， 管理人认为 2015 年宏观经 济仍然面临较大压力， 经济增
速将继 续下 移。宏 观经 济下行 的幅 度能否 控制 在可承 受的 范围内 取决 于政策 托底 的力度 。 从 今 年
年初的 情况 看，房 地产 销售的 情况 难言好 转， 工 业品 价格 持续下 行也 反映了 需求 的羸弱 。 预 计 后
期财政政策的刺激力度和货币政策的放松程度都会进一步加码。 万家添利 2014 年年度报告
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由 于 基本 面仍 较 为疲 弱， 通 胀水 平也 难 以明 显回 升 ，因 而， 从 基本 面上 看 ，今 年债 券市场仍
有较好 的投 资机会 。但 是债券 收益 率下行 的空 间要取 决于 货币政 策的 宽松力 度。 由于数 量 较 多 的
大盘可 转债 品种将 陆续 被强制 赎回 ，因为 可供 投资的 可转 债品种 将非 常有限 ，尽 管如此 ， 管 理 人
保持对可转债的管组，争取获得收益增强的机会。
管 理 人将 密切 关 注国 内外 基 本面 的变 化 ，并 根据 这 些变 化作 出 最优 的组 合 配置 ，争 取继续为
持有人获得稳定安全的投资回报。
4.6 管理人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报 告期 内, 基金 管理 人为防 范和 化解经 营风 险, 确保 经营 业务的 稳健 运行和 受托 资产的 安 全 完
整, 主要做了 以下工作:
（一）加强风控文化建设
不 断 梳理 和优 化 制度 流程 、 防范 操作 风 险、 加强 对 员工 的合 规 培训 和加 深 员工 对合 规风控工
作的理解，确保公司各项业务合法合规。
（二）制度流程建设
为加强内控管理， 保证公司各项制度流程的有效性、 及时性、 完备性， 本年度对投资、 销售、
专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订；
（三）定期和临时稽核工作
报 告 期内 ，监 察 稽核 部门 按 计划 完成 了 各项 定期 稽 核和 专项 稽 核， 检查 内 容覆 盖公 司各业务
部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。
（四）绩效评估和风险管理工作
报告期内, 进 一步完善了每日风险监控工作； 改进 基金业绩评价工作， 辅助 基金经理投资决策 ，
提供风 险评 估意见 等； 针对由 于市 场流动 性紧 张的情 况， 加大了 对固 定收益 产品 的风险 管 理 ， 防
范资金交收风险。
（五）员工行为管理与防控内幕交易
报 告 期内, 公 司 进一 步完 善 防控 内幕 交 易制 度和 从 业人 员投 资 申报 等制 度 ，强 化员 工行为管
理工作，防范内幕交易和利益输送。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项的说明
1 、参与估值 流程各方及人员( 或小组) 的职责分工 、专业胜任能力和相关工作经历 万家添利 2014 年年度报告
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公 司成 立了估 值委 员会, 定 期评 价现行 估值 政策和 程序, 在发生 了影 响估值 政策 和程序 有 效 性
及适用 性的 情况后 及时 修订估 值方 法。估 值委 员会由 督察 长、基 金运 营部负 责人 、合规 稽 核 部 负
责人、 权益 投资部 负责 人、固 定收 益部负 责人 等组成 。估 值委员 会的 成员均 具备 专业胜 任 能 力 和
相关从业资格, 精通各自 领域的理论知识, 熟悉政 策法规, 并具 有丰富的实践经验。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论, 但不介 入基金日常估值业务。
3 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4 、已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本 基 金管 理人 与 中央 国债 登 记结 算有 限 责任 公司 签 署了 《中 债 收益 率曲 线 和中 债估 值最终用
户服务协议》 。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根 据 基金 合同 规 定 ： “ 本基 金 封闭 期届 满 并转 换为 上 市开 放式 基 金(LOF) 后 ， 基金 收益 每年最
多分配 12 次 ，每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利润的 20%” 。2014 年 6 月 20 日，本
基金进行了利润分配， 每 10 份基金 份额分红 1.50 元， 共计分 配利润 1,644,913,417.30 元， 符 合
基金合同的规定。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本基金本报告期内未发生连续 20 个 工作日基金资产净值低于 5000 万的 情况。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内, 本托管人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 基金合 同和托管 协
议的规定, 诚 信、尽责地履行了基金托管人义务, 不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报告 期内, 本 托管 人依据 国家 相关法 律法 规、基 金合 同和托 管协 议的规 定, 对 基金管 理 人 在
本基金 的投 资运作 、基 金资产 净值 的计算 、基 金收益 的计 算、基 金费 用开支 等方 面进行 了 必 要 的
监督、复核和审查, 未发 现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。 万家添利 2014 年年度报告
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5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 认真 复 核了 本年 度 报告 中的 财 务指 标、 净 值表 现、 利 润分 配情 况 、财 务会 计报告、
投资组合报告等内容, 认 为其真实、准确和完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2015）审字第60778298_B11 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 万家添利债券型证券投资基金（LOF ） 全体基金 份额持有人：
引言段 我们审计了后附的万家添利债券型证券投资基金 （LOF ） （原 “万
家添利分级债券型证券投资基金） 财务报表，包括 2014 年 12
月 31 日的资 产负债表、2014 年度的利 润表和所有者权益 （基金
净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 万 家 基 金 管 理 有 限 公司
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财
务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错
报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
万家添利 2014 年年度报告
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审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制， 公允反映了万家添利债券型证券投资基金 （LOF ） 2014
年12 月31 日的财务状况以及2014 年度的经营成果和净值变动
情况。
注册会计师的姓名 汤
骏
浦未娜
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2015 年 3 月20 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 万家添利债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,139,708.21 400,097,626.95
结算备付金
3,303,698.62 1,822,297.42
存出保证金
137,721.14 402,361.06
交易性金融资产 7.4.7.2 230,804,346.84 967,224,826.78
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
230,804,346.84 965,844,826.78
资产支持证券投资
- 1,380,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 45,000,267.50 132,000,380.00
应收证券清算款
5,047,293.64 5,358,534.12
应收利息 7.4.7.5 5,196,581.02 23,351,802.37
应收股利
- -
应收申购款
377,962.32 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
292,007,579.29 1,530,257,828.70
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- - 万家添利 2014 年年度报告
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交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
86,999,850.00 13,400,000.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
5,767,916.83 -
应付管理人报酬
140,162.63 972,289.37
应付托管费
40,046.46 277,796.97
应付销售服务费
70,081.30 486,144.66
应付交易费用 7.4.7.7 19,432.22 35,019.08
应交税费
1,719,548.02 1,658,968.16
应付利息
42,726.38 4,138.05
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 418,408.73 418,194.92
负债合计
95,218,172.57 17,252,551.21
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 169,741,243.15 1,265,374,757.05
未分配利润 7.4.7.10 27,048,163.57 247,630,520.44
所有者权益合计
196,789,406.72 1,513,005,277.49
负债和所有者权益总计
292,007,579.29 1,530,257,828.70
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.9274 元，基金份 额总额 212,198,611.97
份。
7.2 利润表
会计主体： 万家添利债券型证券投资基金(LOF)
本报告期： 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
一、收入
128,023,831.23 117,480,677.84
1.利息收入
75,616,292.37 115,179,308.61
其中：存款利息收入 7.4.7.11 16,023,432.08 7,929,673.91
债券利息收入
36,952,894.27 92,796,528.24
资产支持证券利息收入
10,739.58 662,028.45
买入返售金融资产收入
22,629,226.44 13,791,078.01
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
21,151,739.24 62,658,392.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 6,633,266.91
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 21,150,247.24 55,988,238.91 万家添利 2014 年年度报告
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资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 1,492.00 36,887.00
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17 29,406,708.42 -60,647,023.59
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 1,849,091.20 290,000.00
减： 二 、费用
23,698,912.07 40,478,044.03
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 11,654,613.99 17,076,059.62
2 ．托管费 7.4.10.2.2 3,329,889.75 4,878,874.10
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 5,827,306.92 8,538,029.86
4 ．交易费用 7.4.7.19 33,568.74 181,070.10
5 ．利息支出
2,376,932.67 9,327,610.35
其中：卖出回购金融资产支出
2,376,932.67 9,327,610.35
6 ．其他费用 7.4.7.20 476,600.00 476,400.00
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
104,324,919.16 77,002,633.81
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
104,324,919.16 77,002,633.81
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 万家添利债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,265,374,757.05 247,630,520.44 1,513,005,277.49
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 104,324,919.16 104,324,919.16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-1,095,633,513.90 1,320,006,141.27 224,372,627.37
其中：1.基 金申购款 8,874,211,105.52 2,140,500,392.32 11,014,711,497.84
2.基金赎回 款 -9,969,844,619.42 -820,494,251.05 -10,790,338,870.47 万家添利 2014 年年度报告
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -1,644,913,417.30 -1,644,913,417.30
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
169,741,243.15 27,048,163.57 196,789,406.72
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,915,255,244.76 254,696,093.09 2,169,951,337.85
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 77,002,633.81 77,002,633.81
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-649,880,487.71 -84,068,206.46 -733,948,694.17
其中：1.基 金申购款 1,090,150,576.56 101,482,874.74 1,191,633,451.30
2.基金赎回 款 -1,740,031,064.27 -185,551,081.20 -1,925,582,145.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,265,374,757.05 247,630,520.44 1,513,005,277.49
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 毕玉 国______
______ 李杰______
____陈广益____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
万 家 添利 债券 型 证券 投资 基 金（LOF ） （ 原 “万 家添 利 分级 债券 型 证券 投资 基 金 ” ，以 下简称
“ 本基金”) ， 系经中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2011]242 号
文《关 于核 准万家 添利 分级债 券型 证券投 资基 金募集 的批 复》的 核准 ，由基 金管 理人万 家 基 金 管
理有限公司作为发起人向社会公开发行募集， 基金合同于 2011 年6 月2 日 正式生效， 首次设立募
集规模为 2,635,617,840.86 份基金份 额。 根据 《万 家添利分级债券型证券投资基金基金合同》 的万家添利 2014 年年度报告
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有关规定，万家添利分级债券型证券投资基金基金合同生效后 3 年期 届满，无需召开基金份额持
有 人 大 会 ， 即 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 （LOF ） ， 基 金 名 称 变 更 为 “ 万 家 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）”。 万家基金管理有限公司于 2014 年 6 月 5 日发布《万家添利分级债券型证券投资基金
基金份额转换结果公告》 ， 投资者认购、 申购或通过上市交易购买并持有到期的每一份稳健收益级
基金份额( 基 金份额简称 “万家利 A”) 和积极收益 级基金份额( 基金份额简称 “万家利 B”)， 在 基
金合 同生效之日起 3 年届满日（即 2014 年 6 月 3 日） ，将按照 基金合同约定的资产及收益的计算
规则分别计算万家利 A 和万家利 B 的基金份额净值， 并以各自的份额净值为基础，转换为万家添
利债券型证券投资基金 （LOF） 的基 金份额。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 基金份 额 在
深圳交 易所 上市交 易。 本基金 的基 金管理 人为 万家基 金管 理有限 公司 ，基金 注册 登记机 构 为 中 国
证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
本 基 金投 资于 固 定收 益类 资 产的 比例 不 低于 基金 资 产 的 80% 。本 基金 投资 于 具有 良好 流动性
的金融 工具 ，包括 国内 依法发 行上 市的股 票、 债券、 货币 市场工 具、 权证、 资产 支持证 券 以 及 法
律法规 获中 国证监 会允 许基金 投资 的其他 金融 工具。 本基 金还可 以参 与一 级 市场 新股申 购 或 增 发
新股， 并可 持有因 可转 债转股 所形 成的股 票、 因所持 股票 所派发 的权 证以及 因投 资可分 离 债 券 而
产生的 权证 等以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 投资的 其他 非固定 收益 类品种 ，但 不直接 从 二 级 市
场买入股票、 权证等权益类资产。 本基金投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的 20% ，
其中， 现金或者到期日在一年以内政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基金的业绩比较基准为
中国债券总指数。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年 度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计 准则 万家添利 2014 年年度报告
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2014 年 1 至 3 月，财政部 制定了《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业 会计准
则第 40 号—— 合营安排》 和 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 ； 修订了 《企
业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》 、 《企业 会计准则第 9 号——职工 薪酬》 、 《企 业会 计准则第
30 号——财 务报表列报》 和 《企业会计准则第 33 号——合并 财务报表》 ； 上述 7 项会 计准则均自
2014 年 7 月1 日起施行。 2014 年 6 月 ， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》 ，
在 2014 年年 度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2014 年12 月 31 日的财
务状况以及 2014 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
本 基 金 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 根 据 下 列 依 照 企 业 会 计 准 则 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
(1) 金融资产 分类
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资；
(2) 金融负债 分类
本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和万家添利 2014 年年度报告
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其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 股 票、 债券 等 ，以 及不 作为有效
套期工 具的 衍生工 具， 按照取 得时 的公允 价值 作为初 始确 认金额 ，相 关的交 易费 用在发 生 时 计 入
当期损益；
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 或现 金股 利，应当
确认为 当期 收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金 融 负 债
的公允价值变动计入当期损益；
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确认；
金 融 资 产 转 移 ， 是 指 本 基 金 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方( 转入
方) ； 本基金 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确 认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有 的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股票 于成 交 日确 认为 股 票投 资， 股 票投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直万家添利 2014 年年度报告
第 24 页 共 54 页
线法推算内含票面利率后，按上述会 计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交日 应 支付 的全 部 价款 扣除 交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易 可转债
申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ，按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允
价值的 比例 将购买 分离 交易可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本，按 实 际 支 付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本 ；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
公 允 价值 是指 市 场参 与者 在 计量 日发 生 的有 序交 易 中， 出售 一 项资 产所 能 收到 或者 转移一项
负债所 需支 付的价 格。 以公允 价值 计量或 披露 的资产 和负 债，根 据对 公允价 值计 量整体 而 言 具 有
重要意 义的 最低层 次输 入值， 确定 所属的 公允 价值层 次： 第一层 次输 入值， 在计 量日能 够 取 得 的
相同资 产或 负债在 活跃 市场上 未经 调整的 报价 ；第二 层次 输入值 ，除 第一层 次输 入值外 相 关 资 产
或负债 直接 或间接 可观 察的输 入值 ；第三 层次 输入值 ，相 关资产 或负 债的不 可观 察输入 值 。 本 基
金主要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃 市场的金融工具
存 在 活跃 市场 的 金融 工具 按 其估 值日 的 市场 交易 价 格确 定公 允 价值 ；估 值 日无 交易 ，但最近
交易日 后 经 济环境 未发 生重大 变化 且证券 发行 机构未 发生 影响证 券价 格的重 大事 件的， 按 最 近 交
易日的 市场 交易价 格确 定公允 价值 。估值 日无 交易且 最近 交易日 后经 济环境 发生 了重大 变 化 或 证
券发行 机构 发生了 影响 证券价 格的 重大事 件， 参考类 似投 资品种 的现 行市价 及重 大变化 等 因 素 ，
调整最近交易市价以确定公允价值。
(2) 不存在 活跃市场的金融工具
当 金 融工 具不 存 在活 跃市 场 ，采 用市 场 参与 者普 遍 认同 且被 以 往市 场实 际 交易 价格 验证具有万家添利 2014 年年度报告
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可靠性 的估 值技术 确定 公允价 值。 本基金 采用 在当前 情况 下适用 并且 有足够 可利 用数据 和 其 他 信
息支持 的估 值技术 ，优 先使用 相关 可观察 输入 值，只 有在 可观察 输入 值无法 取得 或取得 不 切 实 可
行的情况下，才使用不可观察输入值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失) 占基金净 值比例计算的
金额。 未实 现损益 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时 ，申 购或赎 回款 项中包 含的 按累计 未 实 现 利
得/(损失) 占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 ， 并于 期末 全额转入
“未分配利润/(累计亏 损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值 与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； 万家添利 2014 年年度报告
第 26 页 共 54 页
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购 期内逐日计提；
(5) 股票 投资收 益/( 损失) 于 卖 出股 票成 交 日确 认， 并 按卖 出股 票 成交 金额 与 其成 本的 差额入
账；
(6) 债券投资 收益/(损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产 支持证 券 投资 收益/ （ 损失 ）于 成 交日 确认 ， 并按 成交 总 额与 其成 本 、应 收利 息的差
额入账；
(8) 衍生 工具收 益/( 损失) 于 卖 出权 证成 交 日确 认， 并 按 卖 出权 证 成交 金额 与 其成 本的 差额入
账；
(9) 股利收益 于除息日确认， 并按上市 公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价 值变动收益/( 损失) 系本 基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 ， 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可以 可 靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
(1) 基金管理 费 按前一日基金资产净值的 0.70% 的 年费率计提；
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率计提；
(3) 基金销售 服务费按前一日基金资产净值的 0.35% 的年费率 计提；
(4) 卖出回购 金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
(1) 基金收益 分配采用现金方 式或红利再投资方式， 基金份额 持有人可选择现金方式或红利再
投资方 式， 若基金 份额 持有人 事先 未做出 选择 ，本基 金默 认的收 益分 配方式 是现 金分红 ， 登 记 在
深圳证券账户的基金份额的收益分配只能采取现金红利方式，不能选择红利再投资； 万家添利 2014 年年度报告
第 27 页 共 54 页
(2) 每一基金 份额享有同等分配权；
(3) 在符合有 关基金分红条件的前提下，基金收益每年最多分配 12 次， 每次基金收益分配比
例 不低 于期末 可供 分配利 润 的 20% （ 期末 可供分 配利 润指期 末资 产负债 表中 未分配 利润与 未 分 配
利润中已实现收益的孰低数） ；
(4) 基金收益 分配基准日的基金 份额净值减去每单位基金份额收益 分配净额后不能低于面值；
(5) 分红权益 登记日申请申购的基金份额不享受当次分红， 分 红权益登记日申请赎回的基金份
额享受当次分红；
(6) 基金红利 发放日距离收益分配基准日 （即期末可供分配利润计算截至日） 的时间不得超过
15 个工作日 ；
(7) 法律法规 或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会计报表的编制基础。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改 革 过程中 因非 流通股 股东 向流通 股股 东支付 对价 而发生 的 股 权 转万家添利 2014 年年度报告
第 28 页 共 54 页
让，暂免征收印花税。
7.4.6.2 营 业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规
定， 自 2004 年 1 月1 日 起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管 理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东 支 付的股 份 、 现 金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人 所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2002]128 号文 《 关于 开放 式 证券 投资 基 金有 关税 收 问 题
的通知 》的 规定， 对基 金取得 的股 票的股 息、 红利收 入， 债券的 利息 收入、 储蓄 存款利 息 收 入 ，
由上市公司、发行债券的 企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人 所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2008]132 号文 《 财政 部、 国 家税 务总 局 关于 储蓄 存 款 利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起， 对储蓄存款利息所得暂免
征收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会 财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的 规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计 入应纳税所得额。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 万家添利 2014 年年度报告
第 29 页 共 54 页
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 2,139,708.21 97,626.95
定期存款 - 400,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 - 400,000,000.00
其他存款 - -
合计： 2,139,708.21 400,097,626.95
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 148,099,491.08 157,386,946.84 9,287,455.76
银行间市场 72,226,470.97 73,417,400.00 1,190,929.03
合计 220,325,962.05 230,804,346.84 10,478,384.79
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 220,325,962.05 230,804,346.84 10,478,384.79
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 345,343,051.70 336,723,826.78 -8,619,224.92
银行间市场 639,319,590.71 629,121,000.00 -10,198,590.71
合计 984,662,642.41 965,844,826.78 -18,817,815.63
资产支持证券 1,490,508.00 1,380,000.00 -110,508.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 986,153,150.41 967,224,826.78 -18,928,323.63
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/ 负债余额 。 万家添利 2014 年年度报告
第 30 页 共 54 页
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间市场 45,000,267.50 -
合计 45,000,267.50 -
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场
12,000,000.00 -
银行间市场
120,000,380.00 -
合计 132,000,380.00 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,542.95 4,559.17
应收定期存款利息 - 873,333.32
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,635.61 904.12
应收债券利息 5,180,893.86 22,201,595.19
应收买入返售证券利息 12,239.60 270,269.56
应收申购款利息 200.80 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 68.20 1,141.01
合计 5,196,581.02 23,351,802.37
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 万家添利 2014 年年度报告
第 31 页 共 54 页
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 19,432.22 35,019.08
合计 19,432.22 35,019.08
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 213.81 -
其他 38,194.92 38,194.92
预提费用 380,000.00 380,000.00
合计 418,408.73 418,194.92
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,265,374,757.05 1,265,374,757.05
本期申购 0.00 0.00
本期赎回 （以“- ”号填 列） -300,607,175.88 -300,607,175.88
2014 年6 月3 日 基金拆 分/ 份额
折算前
964,767,581.17 964,767,581.17
基金拆分/ 份 额折算变动份额 241,407,031.31 -
本期申购 11,094,615,224.63 8,874,211,105.52
本期赎回 （以“- ”号填 列） -12,088,591,225.14 -9,669,237,443.54
本 期末 212,198,611.97 169,741,243.15
注 1 ：申购含 红利再投、转换入及因转型转换入份额，赎回含转换出份额及因转型转换出份额。
注 2 ：2014 月 6 月 3 日 ，万家添利分级债券型证券投资基金转型为万家添利债券型证券投资基金
（LOF ） ， 其 中 万 家 利 A 转 换 前 份 额 为 191,496,169.80 份 ， 按 照 1 ：1.136700000 比 例 转 换 为
217,673,696.21 份 万 家 添 利 （LOF ） ； 万 家 利 B 转 换 前 份 额 为 773,271,411.37 份，按照 1 ：
1.278336308 比例转换为 988,500,916.27 份万家添 利（LOF）。 万家添利 2014 年年度报告
第 32 页 共 54 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 216,985,396.96 30,645,123.48 247,630,520.44
本期利润 74,918,210.74 29,406,708.42 104,324,919.16
本期基金份额交易
产生的变动数
1,371,629,087.32 -51,622,946.05 1,320,006,141.27
其中：基金申购款 1,765,575,294.52 374,925,097.80 2,140,500,392.32
基金赎回款 -393,946,207.20 -426,548,043.85 -820,494,251.05
本期已分配利润 -1,644,913,417.30 - -1,644,913,417.30
本期末 18,619,277.72 8,428,885.85 27,048,163.57
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存款利息收入 703,312.01 617,645.94
定期存款利息收入 14,996,229.18 7,210,578.88
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 59,122.03 89,678.31
其他 264,768.86 11,770.78
合计 16,023,432.08 7,929,673.91
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
卖出股 票成交总额 - 60,719,869.08
减： 卖出股票成本总额 - 54,086,602.17
买卖股票差价收入 - 6,633,266.91
注：本基金本报告期无股票投资收益 万家添利 2014 年年度报告
第 33 页 共 54 页
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12月31日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
卖出债券 （债 转股及债券到期兑付）
成交总额
3,501,526,005.34 7,517,267,741.96
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
3,411,258,386.74 7,298,677,531.02
减：应收利息总额 69,117,371.36 162,601,972.03
买卖债券差价收入 21,150,247.24 55,988,238.91
7.4.7.13.2 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
卖出资产支持证券成交总
额
1,503,681.38 37,571,522.34
减： 卖出资产支持证券成本
总额
1,490,508.00 36,850,113.00
减：应收利息总额 11,681.38 684,522.34
资产支持证券投资收益 1,492.00 36,887.00
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 万家添利 2014 年年度报告
第 34 页 共 54 页
1. 交易性金 融资产 29,406,708.42 -60,647,023.59
—— 股票投资 - -
—— 债券投资 29,296,200.42 -62,191,436.59
—— 资产支持证券投资 110,508.00 1,544,413.00
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 29,406,708.42 -60,647,023.59
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
基金赎回费收入 1,808,629.11 -
转换费收入 40,462.09 -
国债承销手续费返还 - 290,000.00
其他 - -
合计 1,849,091.20 290,000.00
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
4,600.96 129,015.10
银行间市场交易费用
28,967.78 52,055.00
合计
33,568.74 181,070.10
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00 万家添利 2014 年年度报告
第 35 页 共 54 页
帐户维护费 36,600.00 36,400.00
合计 476,600.00 476,400.00
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日, 本基 金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日, 本 基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人，基金销售机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人，基金代销机构
齐鲁证券有限公司 基金管理人股东，基金代销机构
新疆国际实业股份有限公司 基金管理人股东
山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人股东
万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海承方投资管理有限公司 基金管理人控制的公司
注 1 ：报告期内，上海承方投资管理有限公司于 2014 年 12 月 由万家共赢资产管理有限公司全资
设立，受基金管理人间接控制。
注 2 ：以下关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
债券交易
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
齐鲁证券有限
公司
1,234,524,700.60 66.84% 3,112,235,186.14 67.04%
万家添利 2014 年年度报告
第 36 页 共 54 页
债 券 回 购 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的比
例
齐鲁证券有限
公司
8,401,300,000.00 99.76% 10,023,000,000.00 98.57%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
11,654,613.99 17,076,059.62
其中： 支付销售 机构的客
户维护费
915,156.29 3,131,068.75
注: 基金管理 费按前一日基金资产净值的 0.70% 年 费率计提。计算方法如下:
H=E×0.70%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日基 金资产净值
基金管 理费 自基金 合同 生效之 日起 每日计 提, 逐 日累计 至每 个月月 末, 按 月支付 。由 基金管 理 人 向
基金托 管人 发送基 金管 理费划 付指 令, 基金 托管 人复核 无误 后于次 月首 日起 5 个工 作日内 从 基 金
财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延
至最近可支付日支付。
万家添利 2014 年年度报告
第 37 页 共 54 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
3,329,889.75 4,878,874.10
注: 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.20% 年 费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日基 金资产净值
基金托 管费 自基金 合同 生效之 日起 每日计 提, 逐 日累计 至每 个月月 末, 按 月支付 。由 基金管 理 人 向
基金托 管人 发送基 金托 管费划 付指 令, 基金 托 管 人复核 无误 后于次 月首 日起 5 个工 作日内 从 基 金
资产中一次性支付给基金托管人。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延
至最近可支付日支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 4,408,640.09
中国邮政储蓄银行股份有限公司 947,205.51
合计 5,355,845.60
获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 4,837,163.84
中国邮政储蓄银行股份有限公司 3,235,145.16
合计 8,072,309.00
注：基 金销 售服务 费用 于支付 销售 机构佣 金、 基金的 营销 费用以 及基 金份额 持有 人服务 费 等 。 本
基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.35% 年费 率计提。计算方法如下：
H=E×0.35%÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金销售服务费
E 为前一日基 金资产净值
基金销 售服 务费自 基金 合同生 效之 日起每 日计 提，逐 日累 计至每 月月 末 ，按 月支 付。由 基 金 管 理万家添利 2014 年年度报告
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人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起 5 个工 作日
内从基 金资 产中一 次性 支付给 基金 管理人 ，由 基金管 理人 支付给 各代 销机构 。若 遇法定 节 假 日 、
休息日或 不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
单位：人民 币元
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入
交易金
额
利息支出
中国邮 政 储 蓄 银
行股份有限公司
- 40,679,688.63 - - - -
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入
交易金
额
利息支出
中 国 邮 政 储 蓄 银
行股份有限公司
- 19,939,690.41 243,460,000.00 52,577.93 - -
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比 期间均未运用固有资金投资本基金
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄
银行股份有限
公司
2,139,708.21 703,312.01 97,626.95 617,645.94
注： 本基金的 证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，万家添利 2014 年年度报告
第 39 页 共 54 页
2014 年度获 得的利息收入为人民币 59,122.03 元（2013 年度 ： 人民币 89,678.31 元 ） ，2014 年末
结算备付金余额为 人民币 3,303,698.62 元（2013 年末：人民 币 1,822,297.42 元） 。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1 2014 年6
月20 日
2014 年6
月23 日
2014 年
6 月20
日
1.5000 1,643,677,179.06 1,236,238.24 1,644,913,417.30
合
计
- - 1.5000 1,643,677,179.06 1,236,238.24 1,644,913,417.30
7.4.12 期末（ 2014 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.2 受 限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
110030
格力
转债
2014 年
12 月30
日
2015 年
1 月13
日
新债未
上市
100.00 100.00 9,970 997,000.00 997,000.00 -
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止, 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额 19,999,850.00 元, 是以如下债券作为质押: 万家添利 2014 年年度报告
第 40 页 共 54 页
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
101452011 14 桂水电
MTN001
2015 年1 月5
日
102.01 200,000 20,402,000.00
合计
200,000 20,402,000.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止, 基金从事证 券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
金融资产款余额共计 67,000,000.00 元, 其中 49,000,000.00 元于 2015 年 1 月 5 日 到期, 其中
13,000,000.00 元于 2015 年 1 月6 日 到期, 其中 5,000,000.00 元于 2015 年1 月14 日到 期。 该类
交 易 要 求 本 基 金 在 回 购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和/ 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的
债券, 按证券 交易所规定的比例折算为标准券后, 不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基
金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险， 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 ， 通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 将 风险 管理 融 入各 业务 层 面， 建立 了 三道 防线 ： 以各 岗位 目 标责 任制 为基础，
形成第 一道 防线； 通过 相关部 门、 相关岗 位之 间相互 监督 制衡， 形成 第二道 防线 ；由监 察 稽 核 部
门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之 发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等级的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。
本 基 金投 资于 一 家上 市公 司 发行 的股 票 市值 不超 过 基金 资产 净 值 的 10% ，且 本基 金与 由本基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10% 。
本 基 金的 银行 存 款均 存放 于 信用 良好 的 银行 ，申 购 交易 均通 过 具有 基金 销 售资 格的 金融机构
进行。 另外， 在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同 业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
万家添利 2014 年年度报告
第 41 页 共 54 页
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
A-1
- 338,725,000.00
A-1 以下
- -
未评级
12,020,400.00 -
合计
12,020,400.00 338,725,000.00
注：未评级债券为政策性金融债 。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
AAA
29,847,464.60 160,977,217.80
AAA 以下
154,718,982.24 373,462,608.98
未评级
34,217,500.00 92,680,000.00
合计
218,783,946.84 627,119,826.78
注：未评级债券为国债和政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变现困难。
本 基 金所 持有 的 大部 分证 券 在证 券交 易 所上 市， 其 余亦 可在 银 行间 同业 市 场交 易； 因此，除
在附注 7.4.12 中列示的本 基金期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的资产均能及时变现。
此外， 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式借 入短期 资金 应对流 动性 需求， 其上 限一般 不 超 过 基
金持有的可回购交易债券投资的公允价值。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时通 过独 立 的风 险管 理 人员 设定 流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 万家添利 2014 年年度报告
第 42 页 共 54 页
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金的生息
资产主 要为 银行存 款、 结算备 付金 、存出 保证 金、债 券投 资、买 入返 售金融 资产 及部分 应 收 申 购
款等。生息负债主要为卖出回购金融资产款等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期
末
2014
年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
2,139,708.21 - - - - - 2,139,708.21
结算
备付
金
3,303,698.62 - - - - - 3,303,698.62
存出
保证
金
137,721.14 - - - - - 137,721.14
交易
性金
融资
产
- 15,801,500.00 12,020,400.00 57,105,454.60 145,876,992.24 - 230,804,346.84
买入
返售
金融
资产
45,000,267.50 - - - - - 45,000,267.50
应收
证券
清算
款
- - - - - 5,047,293.64 5,047,293.64
应收
利息
- - - - - 5,196,581.02 5,196,581.02
应收
申购
款
20,000.00 - - - - 357,962.32 377,962.32
其他
资产
- - - - - - - 万家添利 2014 年年度报告
第 43 页 共 54 页
资产
总计
50,601,395.47 15,801,500.00 12,020,400.00 57,105,454.60 145,876,992.24 10,601,836.98 292,007,579.29
负债
卖出
回购
金融
资产
款
86,999,850.00 - - - - - 86,999,850.00
应付
赎回
款
- - - - - 5,767,916.83 5,767,916.83
应付
管理
人报
酬
- - - - - 140,162.63 140,162.63
应付
托管
费
- - - - - 40,046.46 40,046.46
应付
销售
服务
费
- - - - - 70,081.30 70,081.30
应付
交易
费用
- - - - - 19,432.22 19,432.22
应付
利息
- - - - - 42,726.38 42,726.38
应交
税费
- - - - - 1,719,548.02 1,719,548.02
其他
负债
- - - - - 418,408.73 418,408.73
负债
总计
86,999,850.00 - - - - 8,218,322.57 95,218,172.57
利率
敏感
度缺
口
-36,398,454.53 15,801,500.00 12,020,400.00 57,105,454.60 145,876,992.24 2,383,514.41 196,789,406.72
上年
度末
2013
年
12
月
31
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 万家添利 2014 年年度报告
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日
资产
银行
存款
400,097,626.95 - - - - - 400,097,626.95
结算
备付
金
1,822,297.42 - - - - - 1,822,297.42
存出
保证
金
402,361.06 - - - - - 402,361.06
交易
性金
融资
产
75,057,217.80 50,334,000.00 500,935,000.00 340,898,608.98 - - 967,224,826.78
买入
返售
金融
资产
132,000,380.00 - - - - - 132,000,380.00
应收
证券
清算
款
- - - - - 5,358,534.12 5,358,534.12
应收
利息
- - - - - 23,351,802.37 23,351,802.37
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
609,379,883.23 50,334,000.00 500,935,000.00 340,898,608.98 - 28,710,336.49 1,530,257,828.70
负债
卖出
回购
金融
资产
款
13,400,000.00 - - - - - 13,400,000.00
应付
管理
人报
酬
- - - - - 972,289.37 972,289.37
应付
托管
费
- - - - - 277,796.97 277,796.97
应付
销售
服务
- - - - - 486,144.66 486,144.66 万家添利 2014 年年度报告
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费
应付
交易
费用
- - - - - 35,019.08 35,019.08
应付
利息
- - - - - 4,138.05 4,138.05
应交
税费
- - - - - 1,658,968.16 1,658,968.16
其他
负债
- - - - - 418,194.92 418,194.92
负债
总计
13,400,000.00 - - - - 3,852,551.21 17,252,551.21
利率
敏感
度缺
口
595,979,883.23 50,334,000.00 500,935,000.00 340,898,608.98 - 24,857,785.28 1,513,005,277.49
注: 表中 所示 为本基 金资 产及交 易形 成负债 的公 允价值, 并按 照合约 规定 的重新 定价 日或到 期 日 孰
早者进行了分类。
本 期 末 和 上 年 度 可 比 期 末 交 易 性 金 融 资 产 中 的 债 券 投 资 未 考 虑 分 期 还 本 对 于 利 率 风 险 敞 口 的 影
响。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点，且除利率之外的其
他市场变量保持不变；
该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动；
银行存款、 结算备付金、 存出保证金及部分应收申购款 以活期存款利率计息， 假定利率
变动仅影响该类资产的未来收益， 而对其本身的公允价值无重大影响； 买入返售金融资
产利息收益/ 卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2013 年 12 月31
日 ）
基准利率增加 0.25% -2,121,209.08 -4,489,241.97
基准利率减少 0.25% 2,150,950.74 4,537,630.88
注: 表中所示 利率风险的敏感性分析, 反映了在其他变量不变的假设下, 利 率发生合理、 可能的变 动
时, 为交易而 持有的债券及资产支持证券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 万家添利 2014 年年度报告
第 46 页 共 54 页
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
本 基 金所 面临 的 其他 价格 风 险主 要系 市 场价 格风 险 。市 场价 格 风险 是指 基 金所 持金 融工具的
公允价 值或 未来现 金流 量因除 市场 利率和 外汇 汇率以 外的 市场价 格因 素变动 而发 生波动 的 风 险 。
于 2014 年 12 月31 日， 本基金主要投资于证券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品 种， 因
此无重大市场价格风险。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.14.1 公 允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括银 行 存款 、结 算 备付 金、 存 出保 证金 、买入返
售金融 资产 、应收 款项 、卖出 回购 金融资 产以 及其他 金融 负债， 其因 剩余期 限不 长，公 允 价 值 与
账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于 第 一 层 次的 余 额 为 人民 币 63,016,911.64 元， 属 于 第 二层 次 的 余 额为 人民币 167,787,435.20
元，无属于第三层次的余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
本基金以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
2014 年度， 对于以公允价值计量的金融资产，在第一层次和第二层次之间无重大转移。
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值余额和本期变动金额
本 基 金持 有的 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损 益的 金融 工 具本 期末 和 上期 末均 不以第三
层次公允价值计量。
7.4.14.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大承诺事项。
7.4.14.3 其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 万家添利 2014 年年度报告
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§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 230,804,346.84 79.04
其中：债券 230,804,346.84 79.04
资产 支持 证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 45,000,267.50 15.41
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 5,443,406.83 1.86
7 其他各项资产 10,759,558.12 3.68
8 合计 292,007,579.29 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
本基金本报告期末未持有股票投资。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
本基金本报告期末未 持有股票投资。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 13,461,500.00 6.84
2 央行票据 - -
3 金融债券 32,776,400.00 16.66
其中：政策性金融债 32,776,400.00 16.66
4 企业债券 108,883,109.20 55.33
5 企业短期融资券 - - 万家添利 2014 年年度报告
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6 中期票据 30,632,000.00 15.57
7 可转债 29,623,273.04 15.05
8 其他 15,428,064.60 7.84
9 合计 230,804,346.84 117.28
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 124837 14 赤城投 300,000 30,315,000.00 15.40
2 124942 14 南绿港 300,000 30,000,000.00 15.24
3 124404 13 怀化工 226,740 23,349,685.20 11.87
4 140214 14 国开 14 200,000 20,756,000.00 10.55
5 101452011 14 桂水电
MTN001
200,000 20,402,000.00 10.37
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小排序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
根据基金合同, 本基金暂 不投资于国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
本 报告 期内, 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 不存 在被监 管部 门立案 调查 的, 在 报 告 编 制
日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2
基金投资的前十名股票中, 不存在投 资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 万家添利 2014 年年度报告
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8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 137,721.14
2 应收证券清算款 5,047,293.64
3 应收股利 -
4 应收利息 5,196,581.02
5 应收申购款 377,962.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,759,558.12
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110020 南山转债 6,980,500.00 3.55
2 110015 石化转债 5,396,800.00 2.74
8.11.5 期末前十名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
5,921 35,838.31 112,910,499.05 53.21% 99,288,112.92 46.79%
万家添利 2014 年年度报告
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9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 天 平 汽 车 保 险 股 份 有限公司
－自有资金
31,213,680.00 73.08%
2 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
企 业 年 金 计 划 － 中 国 银 行 股
份有限公司
1,465,110.00 3.43%
3 中 国 钢 研 科 技 集 团 有 限 公 司
企 业 年 金 计 划 － 中 国 工 商 银
行股份有限公司
1,358,360.00 3.18%
4 中 国 烟 草 总 公 司 重 庆 市 公 司
企 业 年 金 计 划 － 招 商 银 行 股
份有限公司
885,887.00 2.07%
5 铜 陵 有 色 金 属 集 团 控 股 有 限
公 司 企 业 年 金 计 划 － 中 国 工
商银行
728,524.00 1.71%
6 山 西 潞 安 矿 业 （ 集 团 ） 有 限
责 任 公 司 企 业 年金计划－中
国工商银行
639,168.00 1.50%
7 冯毅鸣 582,947.00 1.36%
8 国 网 北 京 市 电 力 公 司 企 业 年
金 计 划 － 中 国 光 大 银 行 股 份
有限公司
511,335.00 1.20%
9 陕 西 延 长 石 油 （ 集 团 ） 有 限
责 任 公 司 企 业 年 金 计 划 － 招
商银行股份有限公司
383,501.00 0.90%
10 海 尔 集 团 公 司 企 业 年 金 计 划
－中国工商银行
383,501.00 0.90%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
3,545.07 0.00%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0 万家添利 2014 年年度报告
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本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2011 年 6 月2 日 ）基金份额总额
2,635,617,840.86
本报告期期初基金份额总额 1,265,374,757.05
本报告期基金总申购份额 11,094,615,224.63
减: 本报告期基金总赎回份额 12,389,198,401.02
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） 241,407,031.31
本报告期期末基金份额总额 212,198,611.97
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
基金管理人：
2014 年 5 月 24 日本公司 发布公告，聘任苏谋东为本基金基金经理。原基金经理朱虹因个人
原因离职，不再担任本基金基金经理。
2014 年 10 月 25 日本公 司发 布公告， 原总经理吕宜振因个人原因离职， 不再担任本公司总经
理。由副总经理李杰代为履行总经理职务。
2014 年 10 月 25 日本公 司发布公告， 原督察长李振伟因个人原因离职， 不再担任本公司督察
长。由副总经理詹志令代为履行督察长职务。
基金托管人：
报告期内基金托管部门无重大人事变动。
万家添利 2014 年年度报告
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11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期期内基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金自基金合同成立时起聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。 本报告期未
改聘会计师事务所。本基金本报告期需向安永华明会计师事务所支付审计费 80,000.00 元。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内, 本 基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
齐鲁证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
注:1、基金 专用交易席位的选择标准如下:
(1) 经营行为 稳健规范, 内 控制度健全, 在业内有良好的声誉;
(2) 具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件, 交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3) 具有较强 的全方 位金 融服务 能力 和水平, 包括 但不限 于: 有 较好的 研究 能力和 行业 分析能 力, 能
及时、 全面 地向公 司提 供高质 量的 关于宏 观、 行业及 市场 走向、 个股 分析的 报告 及丰富 全 面 的 信
息服务; 能 根 据 公 司 所 管 理 基 金 的 特 定 要 求, 提供 专 门 研 究 报 告, 具 有 开 发 量 化 投 资 组 合 模 型 的 能
力; 能积 极为 公司投 资业 务的开 展, 投 资信息 的交 流以及 其他 方面业 务的 开展提 供良 好的服 务 和 支
持。
2 、基金专用 交易席位的选择程序如下:
(1) 本基金管 理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2) 基金管理 人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 万家添利 2014 年年度报告
第 53 页 共 54 页
3 、报告期内 基金租用证券公司交易单元的变更情况:
无
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
齐鲁证券 1,234,524,700.60 66.84% 8,401,300,000.00 99.76% - -
东方证券 612,404,811.54 33.16% 20,500,000.00 0.24% - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《 万 家 添 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基金 3 年期届满与基金份额转换
的公告》 ， 根 据 《基金合同》 的有
关规定， 《基 金合同》 生效后 3 年
期 届 满 ， 本 基 金 无 需 召 开 基 金 份
额 持 有 人 大 会 ， 转 换 为 上 市 开 放
式基金（LOF）。
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 公
司网站
2014 年 4 月29 日
2
《 万 家 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 收益 分配公告》 ， 每 10 份
基金份额分红 1.50 元。
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 公
司网站 2014 年 6 月17 日
万家添利 2014 年年度报告
第 54 页 共 54 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准万家添利分级债券型证券投资基金发行及募集的文件。
2 、 《万家添 利分级债券型证券投资基金合同》 。
3 、 《万家添 利分级债券型证券投资基金托管协议》 。
4 、万家基金 管理有限公司批准成立批件 、营业执照、公司章程。
5 、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、 季度报告、 更新招 募说明书及
其他临时公告。
6 、万家添利 债券型证券投资基金（LOF ）2014 年 年度报告原文。
12.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2015 年3 月27 日
