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融通易支付A(161608)

融通易支付:2014年年度报告查看PDF公告

融通易支付货币市场证券投资基金2014 年年度报告 
2014 年12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:融通基金管理有限公司 
基金托管人:中国民生银行股份有限公司 
送出日期:2015 年3月 26 日 
 
 
 
 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 
第 2 页 共46 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据《融通易支付货币市场证券投资基金基金合 同》规定,于 2015 年3月 18 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财 务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出 具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2014 年1 月1日起至 12 月31 日止。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 3 页 共46 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 .......................................................... 2 1.1 重要提示 ............................................................. 2 1.2 目录 ................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ......................................................... 5 2.2 基金产品说明 ......................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................... 5 2.4 信息披露方式 ......................................................... 6 2.5 其他相关资料 ......................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................... 6 3.2 基金净值表现 ......................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................... 10 §4 管理人报告 ............................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................. 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................ 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................. 14 §5 托管人报告 ............................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................................................................ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........ 14 §6 审计报告 ............................................................... 15 §7 年度财务报表 ........................................................... 16 7.1 资产负债表 .......................................................... 16 7.2 利润表 .............................................................. 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................ 18 7.4 报表附注 ............................................................ 19 §8 投资组合报告 ........................................................... 38 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................ 38 8.2 债券回购融资情况 .................................................... 38 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................ 39 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................... 40 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ........ 40 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................ 40 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .. 41 8.8 投资组合报告附注 .................................................... 41 §9 基金份额持有人信息 ..................................................... 41 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 4 页 共46 页


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................. 41 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................ 41 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .......... 42 §10 开放式基金份额变动 .................................................... 42 §11 重大事件揭示 .......................................................... 42 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................. 42 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............. 42 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................... 43 11.4 基金投资策略的改变 ................................................. 43 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................... 43 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................... 43 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................. 43 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ......................................... 44 11.9 其他重大事件 ....................................................... 44 §12 备查文件目录 .......................................................... 45 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 5 页 共46 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 融通易支付货币市场证券投资基金 基金简称 融通易支付货币 基金主代码 161608 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年 1月19 日 基金管理人 融通基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,249,406,775.17 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 融通易支付货币 A 融通易支付货币 B 下属分级基金的交易代码: 161608 161615 报告期末下属分级基金的份额总额 512,966,185.69 份 4,736,440,589.48 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在强调本金安全性、资产充分流动性的前提下,追求稳定的当期收益。 投资策略 1、根据宏观经济指标,重点关注利率变化趋势,决定基金投资组合的 平均剩余期限; 2、根据各大类属资产的收益水平、平均剩余期限、流动性特征,决定 基金投资组合中各类属资产的配置比例; 3、根据收益率、流动性、风险匹配原则以及债券的估值原则构建投资 组合,并根据投资环境的变化相机调整; 4、在短期债券的单个债券选择上利用收益率利差策略、收益率曲线策 略以及含权债券价值变动策略选择收益率高或价值被低估的短期债 券,进行投资决策。 业绩比较基准 银行活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种,其预期风险和 预期收益率低于股票、债券和混合性基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 融通基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负 责人 姓名 涂卫东 赵天杰 联系电话 (0755)26948666 (010)58560666 电子邮箱 service@mail.rtfund.com zhaotianjie@cmbc.com.cn 客户服务电话


400-883-8088 、( 0755 ) 26948088 95568 传真 (0755)26935005 (010)58560798 注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大 厦13、14层 北京市西城区复兴门内大街 2 号 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 6 页 共46 页


办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大 厦13、14层 北京市西城区复兴门内大街 2 号 邮政编码 518053 100031 法定代表人 田德军 洪崎 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市湖滨路 202 号普华永道中 心11楼 注册登记机构 融通基金管理有限公司 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动 收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2.本基金利润分配原则:“每日分配收益,按月结转份额”。 3.自2012 年5 月2 日,本基金实施基金份额分类。融通易支付货币 B 的2012 年度数据 统计期间为 2012 年5 月2日至 2012 年12月 31 日。 3.1.1期间数据 和指标 2014年 2013年 2012年 融通易支 付货币A 融通易支 付货币B 融通易支 付货币A 融通易支 付货币B 融通易支 付货币A 融通易支 付货币B 本期已实现收益 18,721,470.76 105,377,607.31 21,880,823.44 76,240,285.14 58,664,497.67 36,557,447.51 本期利润 18,721,470.76 105,377,607.31 21,880,823.44 76,240,285.14 58,664,497.67 36,557,447.51 本期净值收益率 4.7420% 5.0187% 3.9221% 4.2112% 4.2803% 2.7671% 3.1.2 期末数据和 指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末基金资产净值 512,966,185.69 4,736,440,589.48 372,235,198.73 3,039,677,028.17 1,204,829,389 .45 5,058,386,461 .67 期末基金份额净值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 3.1.3 累计期末指 标 2014年末 2013年末 2012年末 累计净值收益率 32.4249% 12.4687% 26.4301% 7.0945% 21.6589% 2.7671%融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 7 页 共46 页


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 融通易支付货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.0595% 0.0066% 0.0882% 0.0000% 0.9713% 0.0066% 过去六个月 2.1275% 0.0059% 0.1764% 0.0000% 1.9511% 0.0059% 过去一年 4.7420% 0.0074% 0.3500% 0.0000% 4.3920% 0.0074% 过去三年 13.5085% 0.0079% 1.1190% 0.0001% 12.3895% 0.0078% 过去五年 19.8978% 0.0073% 3.8928% 0.0021% 16.0050% 0.0052% 自基金合同 生效起至今 32.4249% 0.0070% 14.4780% 0.0034% 17.9469% 0.0036% 融通易支付货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.1208% 0.0066% 0.0882% 0.0000% 1.0326% 0.0066% 过去六个月 2.2542% 0.0059% 0.1764% 0.0000% 2.0778% 0.0059% 过去一年 5.0188% 0.0075% 0.3500% 0.0000% 4.6688% 0.0075% 过去三年 12.4687% 0.0083% 0.9523% 0.0001% 11.5164% 0.0082% 过去五年 12.4687% 0.0083% 0.9523% 0.0001% 11.5164% 0.0082% 自基金合同 生效起至今 12.4687% 0.0083% 0.9523% 0.0001% 11.5164% 0.0082% 注:1、2012年 5 月2 日,本基金实施基金份额分类。新增融通易支付货币 B 类份额, 上表中融通易支付货币 B 相关数据的统计起始日为 2012 年5月 2 日。 2、本基金的业绩比较基准项目分段计算,其中 2010 年 12 月 31 日之前(含此日)采 用“银行一年期定期存款税后利率。”,2011年 1 月1 日起使用新基准即“银行活期存款利 率(税后) (即银行活期存款利率×(1-利息税率))”。自基金合同生效以来基金累计净值 收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 8 页 共46 页


3.2.2 自基金合同生效以来 注:自 2012 年 5 月 2 日,本基金实施基金份额分类。融通易支付货币 B 的数据统计期 间为 2012 年5 月2 日至本报告期末止。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 9 页 共46 页


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:自 2012 年 5 月 2 日,本基金实施基金份额分类。融通易支付货币 B 的数据统计期 间为 2012 年5 月2 日至本报告期末止。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 10 页 共46 页


3.3 过去三年基金的利润分配情况











单位:人民币元 融通易支付货币 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2014 15,071,426.34 3,567,307.07 82,737.35 18,721,470.76 2013 18,683,181.96 4,287,810.56 -1,090,169.08 21,880,823.44 2012 42,690,529.27 17,263,655.91 -1,289,687.51 58,664,497.67 合计 76,445,137.57 25,118,773.54 -2,297,119.24 99,266,791.87 单位:人民币元 融通易支付货币 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2014 83,327,023.22 22,028,582.98 22,001.11 105,377,607.31 2013 59,286,193.33 19,010,854.05 -2,056,762.24 76,240,285.14 2012 22,419,512.56 8,669,393.91 5,468,541.04 36,557,447.51 合计 165,032,729.11 49,708,830.94 3,433,779.91 218,175,339.96 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 融通基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经中国证监会证监基字[2001]8 号文批 准,于 2001年 5 月22 日成立,公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比 例为:新时代证券有限责任公司 60%、日兴资产管理有限公司(Nikko AssetManagement Co., Ltd.)40%。 截至 2014 年 12 月 31 日,公司管理的基金共有二十六只:一只封闭式基金,即融通通 乾封闭基金;二十五只开放式基金,即融通新蓝筹混合基金、融通债券基金、融通深证 100 指数基金、融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮 100指数基金(LOF)、 融通易支付货币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长股票基金(LOF)、融通内需 驱动股票基金、融通深证成份指数基金、融通四季添利债券基金、融通创业板指数基金、融 通医疗保健行业股票基金、融通岁岁添利定期开放债券基金、融通丰利四分法(QDII-FOF) 基金、融通七天理财债券基金、融通标普中国可转债指数增强基金、融通通泰保本混合基金、 融通通泽混合基金、融通通福分级债券基金、融通通源短融债券基金、融通通瑞债券基金、 融通月月添利基金和融通健康产业基金。其中,融通债券基金、融通深证 100 指数基金和融 通蓝筹成长混合基金同属融通通利系列证券投资基金。此外,公司还开展了特定客户资产管融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 11 页 共46 页


理业务。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 蔡奕奕 本基金的 基金经 理、融通 四季添利 基金、融 通岁岁添 利定期开 放债券基 金的基金 经理。 2012年3月1日 - 9 管理科学硕士,具有 证券从业资格。2006 年 3 月至 2006 年 11 月,就职于万家基金 管理有限公司,担任 交易员职务,从事股 票债券交易工作; 2006 年 12 月至 2008 年 8 月,就职于银河 基金管理有限公司, 担任交易员职务,从 事债券交易工作; 2008年9 月至今,就 职于融通基金管理有 限公司, 历任交易员、 行业研究员职务。 注:(1)任职日期根据基金管理人对外披露的任职日期填写;证券从业年限以从事证券 业务相关工作的时间为计算标准。 (2)2015 年 1 月 6 日起,增聘王涛先生担任本基金的基金经理,与蔡奕奕女士共同管理 本基金。具体内容请参阅 2015 年1月 6 日在《上海证券报》上刊登的相关公告。 (3)2015 年3月 14 日起,蔡奕奕女士不再担任本基金的基金经理,王涛先生继续担任本 基金的基金经理。具体内容请参阅 2015 年3 月14 日在《上海证券报》上刊登的相关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 《融通 易支付货币市场证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利 益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待,本基金管理人制定了《融通基金管理有限融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 12 页 共46 页


公司公平交易制度》 ,公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动,并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评 估等投资管理活动相关的各个环节。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工 作制度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时,本基金管理人通过对投资交易 行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则,在授权、研究分析、投资决 策、交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。 本基金管理人对报告期内不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资 组合同向交易的交易价差进行了分析,各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。 报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金报告期内未发生异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014 年宏观经济增速稳中偏弱,通胀水平不高。货币政策保持定向宽松,央行通过 SLF、 PSL 等创新性政策工具向市场注入流动性,并且通过降息引导实体经济降低融资成本。债券 市场总体收益率大幅走低,10 年期金融债收益率全年下行 170bp,主体 AAA 短融收益率全年 下行 160bp。新股发行重启,同时下半年股票二级市场火爆,个别时点资金需求旺盛,短端 收益率波动加大。 本基金加大了短融的配置比例,保持了存款的配置比例,同时在月末、季末等时点加大 了逆回购的配置比例,加强了组合的流动性管理。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期A类基金份额净值收益率为4.7420%,B类基金份额净值收益率为5.0188%,同期 业绩比较基准收益率为 0.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 国内经济增长动力不足,同时国际油价大幅下挫导致工业品通缩风险加大,而美国经济融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 13 页 共46 页


复苏预期较明确, 国内面临外汇占款不足。 这使得央行仍将维持总体宽松的货币政策。 但2015 年新股发行规模增大,股票二级市场资金需求旺盛,货币“脱实向虚” ,叠加季节性需求的 货币市场可能呈现资金阶段性紧张的情形。灵活操作将尤为关键。短融仍有配置价值。我们 将合理安排组合流行性,争取利用资金紧张时点配置存款及短融。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发,继续致力于内控制度与机制的完善, 加强合规控制与风险防范,确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部 门通过合规审核、 实时监控及专项检查等方法, 对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核, 及时发现风险隐患,提出整改建议,并督促跟踪业务部门进行整改。 在专项稽核方面, 公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点, 制定年度检查计划, 并结合对各风险点风险程度的实时判断和评估,按照不同的检查频率,对投资决策、研究支 持、交易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节 进行专项检查,检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性,检查项目覆盖了相关 业务的主要风险点。本报告期内,特别加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决 策依据、交易执行及后台运作风险等敏感、重点项目的关注,确保基金运作的稳健合规。本 基金管理人全年未发生合规及风险事故。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务 原则和程序》进行,公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务 部和监察稽核部共同组成的估值委员会,通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构 估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员不包含基金经理。 估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的 重大事件以及估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公 会议审批后方可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序 的适用性。其中研究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响 证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价,金融工程小组负责估值方法的研究、价 格的计算及复核,登记清算部进行具体的估值核算并计算每日基金净值,每日对基金所投资融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 14 页 共46 页


品种的公开信息、基金会计估值方法的法规等进行搜集并整理汇总,供估值委员会参考,监 察稽核部负责基金估值业务的事前、事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定,参 与估值流程各方之间亦不存在任何重大利益冲突,截至报告期末公司未与外部估值定价服务 机构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定,本基金的利润分配方式为每日结转收益,按月结转份额。投资者 的累计收益定于每月15日集中支付并按1.00元面值自动转为基金份额。 若该日为非工作日, 则顺延到下一工作日。根据上述原则,本基金 2014 年度利润分配符合基金合同约定,利润 分配总额 124,099,078.07元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 中国民生银行股份有限公司根据《融通易支付货币市场证券投资基金基金合同》和《融 通易支付货币市场证券投资基金托管协议》 ,托管融通易支付货币市场证券投资基金(以下 简称融通易支付基金) 。 本报告期,在对融通易支付基金的托管过程中,中国民生银行股份有限公司严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》及其他法律法规、基金合同、托管协议的规定,安全保 管了基金的全部资产,对融通易支付基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督, 我行遵循笃守诚信、勤勉尽责、严格自律、追求卓越的工作精神,履行了托管人的义务,未 发生损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 本报告期,中国民生银行股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他 法律法规、基金合同、托管协议的规定,对融通易支付基金的投资运作进行了监督,对基金 资产净值、基金每万份基金收益和七日年化收益率、基金收益分配、基金费用开支等进行了 认真的复核,未发现基金管理人在投资运作中有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 经中国民生银行股份有限公司资产托管部复核,由融通基金管理有限公司编制的本年度 报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 15 页 共46 页


§6 审计报告 普华永道中天审字(2015)第 20509 号 融通易支付货币市场证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的融通易支付货币市场证券投资基金(以下简称“融通易支付货币基 金”)的财务报表,包括 2014 年12月31 日的资产负债表、2014 年度的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是融通易支付货币基金的基金管理人融通基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为,上述融通易支付货币基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允 反映了融通易支付货币基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金 净值变动情况。 普华永道中天






































注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙)


























棣 中国 · 上海市



































注册会计师 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 16 页 共46 页


2015年 3 月 20日









































§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:融通易支付货币市场证券投资基金 报告截止日: 2014 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 3,165,806,747.61 1,412,495,822.43 结算备付金


-- 存出保证金


-- 交易性金融资产 7.4.7.2 1,160,045,032.78 559,020,474.41 其中:股票投资


-- 基金投资


- - 债券投资


1,160,045,032.78 559,020,474.41 资产支持证券投 资 -- 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 842,184,923.28 1,433,084,019.62 应收证券清算款


-- 应收利息 7.4.7.5 29,216,261.62 12,960,980.67 应收股利


-- 应收申购款


57,623,857.52 109,287,824.51 递延所得税资产


-- 其他资产 7.4.7.6 16,650.00 - 资产总计


5,254,893,472.81 3,526,849,121.64 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债


-- 卖出回购金融资产款


-- 应付证券清算款


- 109,972,254.42 应付赎回款


-- 应付管理人报酬


814,061.62 517,757.13 应付托管费


246,685.37 156,896.10 应付销售服务费


114,842.68 80,307.95融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 17 页 共46 页


应付交易费用 7.4.7.7 27,977.36 26,286.99 应交税费


124,200.00 124,200.00 应付利息


-- 应付利润


4,059,930.61 3,955,192.15 递延所得税负债


-- 其他负债 7.4.7.8 99,000.00 104,000.00 负债合计


5,486,697.64 114,936,894.74 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 5,249,406,775.17 3,411,912,226.90 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


5,249,406,775.17 3,411,912,226.90 负债和所有者权益总计


5,254,893,472.81 3,526,849,121.64 注:报告截止日 2014 年12月 31 日,基金份额总额 5,249,406,775.17 份。其中易支付 货币 A 类基金份额净值为 1.000 元,基金份额为 512,966,185.69 份;易支付货币 B 类基金 份额净值为 1.000 元,基金份额为 4,736,440,589.48 份。 7.2 利润表 会计主体:融通易支付货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至 2014年12月 31日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 一、收入


138,748,185.83 113,857,552.89 1.利息收入


125,096,812.22 108,476,417.97 其中:存款利息收入 7.4.7.11 62,645,783.96 63,818,651.61 债券利息收入


51,540,821.88 36,823,784.00 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


10,910,206.38 7,833,982.36 其他利息收入


- - 2.投资收益


13,634,723.61 5,381,134.92 其中:股票投资收益


-- 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.12 13,634,723.61 5,381,134.92 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益 7.4.7.16 - - 4. 汇兑收益


-- 5.其他收入 7.4.7.17 16,650.00 -融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 18 页 共46 页


减:二、费用


14,649,107.76 15,736,444.31 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 8,703,758.97 8,146,646.53 2.托管费 7.4.10.2.2 2,637,502.75 2,468,681.01 3.销售服务费 7.4.10.2.3 1,267,862.13 1,664,235.61 4.交易费用 7.4.7.18 - - 5.利息支出


1,770,033.53 3,171,872.56 其中:卖出回购金融资产支出


1,770,033.53 3,171,872.56 6.其他费用 7.4.7.19 269,950.38 285,008.60 三、利润总额


124,099,078.07 98,121,108.58 减:所得税费用


-- 四、净利润


124,099,078.07 98,121,108.58 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:融通易支付货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2014年1 月1 日至 2014年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 3,411,912,226.90 - 3,411,912,226.90 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - 124,099,078.07 124,099,078.07 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数 1,837,494,548.27 - 1,837,494,548.27 其中:1.基金申购款 22,797,034,893.63 - 22,797,034,893.63 2.基金赎回款 -20,959,540,345.36 - -20,959,540,345.36 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动 - -124,099,078.07 -124,099,078.07 五、期末所有者权益 (基金净值) 5,249,406,775.17 - 5,249,406,775.17 项目 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 6,263,215,851.12 - 6,263,215,851.12 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 98,121,108.58 98,121,108.58融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 19 页 共46 页


(本期利润) 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数 -2,851,303,624.22 - -2,851,303,624.22 其中:1.基金申购款 17,112,714,847.39 - 17,112,714,847.39 2.基金赎回款 -19,964,018,471.61 - -19,964,018,471.61 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动 - -98,121,108.58 -98,121,108.58 五、期末所有者权益 (基金净值) 3,411,912,226.90 - 3,411,912,226.90 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______孟朝霞______














______颜锡廉______














____刘美丽____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 融通易支付货币市场证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称 “中国证监会”)证监基金字[2005]195 号文件 《关于同意融通易支付货币市场证券投资基金 募集的批复》批准,向社会公开募集。本基金基金合同于 2006 年1 月19 日正式生效,首次 设立募集规模为 2,823,218,174.33 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定, 基金管理人为融通基金管理有限公司,本基金的注册登记人为融通基金管理有限公司,基金 托管人为中国民生银行股份有限公司(简称“中国民生银行”)。 本基金主要投资于货币市场工具,包括:现金、一年以内(含一年)的银行定期存款、大 额存单、剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券、期限在一年以内(含一年) 的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据,以及经中国证监会、中国人民 银行 认可的并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较 基准为:银行活期存款利率(税后)。 本基金于 2012 年 5 月 2 日实施分级,基金份额分类后,在基金存续期内的任何一个开 放日,若 A类基金份额持有人在单个基金帐户保留的基金份额达到或超过 500 万份时,本基 金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的 A 类基金份额升级为 B 类基金份额,并于升 级当日适用 B 类基金份额的相关费率,若 B 类基金份额持有人在单个基金帐户保留的基金份 额低于 500万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的 B 类基金份额降级 为 A 类基金份额,并于降级当日适用 A 类基金份额的相关费率。两级基金份额分设不同的基融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 20 页 共46 页


金代码,收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日及以后期间颁布的《企业会计准则- 基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布 的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金 业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 融通易支付货币市场证券投资基金 基金 合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2014年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 12 月 31日的财务状况以及 2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他 各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。 (2)金融负债的分类 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 21 页 共46 页


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产 负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的 利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利 率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每 一计价日计算影子价格,以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发 生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而 对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公 允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25% 时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产 价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交 易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 22 页 共46 页


化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与 本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回 分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类 别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代 扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为 投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 23 页 共46 页


7.4.4.10 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,而赎回的基 金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日 计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2) 本基金的基金管理人能够定期评 价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成 部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影子价 格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数 及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第 40 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企 业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准 则第 30 号——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计 准则第 37 号——金融工具列报》 , 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 自 2014 年度财务报表起施行外,其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。上述准则对本基金本报告期 无重大影响。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 24 页 共46 页


7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所 得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下 (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他 收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴 20%的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 活期存款 3,806,747.61 139,495,822.43 定期存款 3,162,000,000.00 1,273,000,000.00 其中:存款期限 1 个月 2,250,000,000.00 533,000,000.00 存款期限 1-3 个月 547,000,000.00 370,000,000.00 存款期限 3个月以上 365,000,000.00 370,000,000.00 其他存款 - - 合计: 3,165,806,747.61 1,412,495,822.43 注:定期存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 25 页 共46 页


摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 --- - 银行间市场 1,160,045,032.78 1,164,458,000.00 4,412,967.22 0.0841% 合计 1,160,045,032.78 1,164,458,000.00 4,412,967.22 0.0841% 项目 上年度末 2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 --- - 银行间市场 559,020,474.41 556,103,000.00 -2,917,474.41 -0.0855% 合计 559,020,474.41 556,103,000.00 -2,917,474.41 -0.0855% 注:1、偏离金额=影子定价-摊余成本; 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_银行间 842,184,923.28 - 合计 842,184,923.28 - 项目 上年度末 2013年12月31日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券 380,000,000.00 - 买入返售证券_银行间 1,053,084,019.62 - 合计 1,433,084,019.62 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末未持有因买断式逆回购而取得的债券。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 26 页 共46 页


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 应收活期存款利息 1,845.40 10,985.92 应收定期存款利息 8,223,507.52 6,184,416.48 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 20,486,452.90 6,097,398.35 应收买入返售证券利息 504,455.80 668,179.92 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 29,216,261.62 12,960,980.67 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 其他应收款 16,650.00 - 待摊费用 - - 合计 16,650.00 - 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 27,977.36 26,286.99 合计 27,977.36 26,286.99 7.4.7.8 其他负债


单位:人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 预提费用 99,000.00 104,000.00 合计 99,000.00 104,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 融通易支付货币 A 项目 本期 2014年1月1 日至2014年12 月31日 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 27 页 共46 页


基金份额(份) 账面金额 上年度末 372,235,198.73 372,235,198.73 本期申购 3,512,271,277.32 3,512,271,277.32 本期赎回(以"-"号填列) -3,371,540,290.36 -3,371,540,290.36 本期末 512,966,185.69 512,966,185.69 金额单位:人民币元 融通易支付货币 B 项目 本期 2014年1月1 日至2014年12 月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,039,677,028.17 3,039,677,028.17 本期申购 19,284,763,616.31 19,284,763,616.31 本期赎回(以"-"号填列) -17,588,000,055.00 -17,588,000,055.00 本期末 4,736,440,589.48 4,736,440,589.48 注:申购含红利再投及分级份额调增份额;赎回含分级份额调减份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 融通易支付货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 18,721,470.76 - 18,721,470.76 本期基金份额交 易产生的变动数 --- 其中:基金申购款 - - - 基金赎回 款 --- 本期已分配利润 -18,721,470.76 - -18,721,470.76 本期末 - - - 单位:人民币元 融通易支付货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 105,377,607.31 - 105,377,607.31 本期基金份额交 易产生的变动数 --- 其中:基金申购款 - - - 基金赎回 款 --- 本期已分配利润 -105,377,607.31 - -105,377,607.31融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 28 页 共46 页


本期末 - - - 注:本基金以份额面值 1.000 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分 配,每月以红利再投资方式集中支付累积收益,即按份额面值 1.000元转为基金份额。 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1 日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1 日至 2013年12月31日 活期存款利息收入 100,548.68 86,112.14 定期存款利息收入 62,056,499.88 63,047,105.04 结算备付金利息收入 18,627.58 3,482.14 其他 470,107.82 681,952.29 合计 62,645,783.96 63,818,651.61 7.4.7.12 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日 至2013年12月31日 卖出债券及债券到期兑付成交总额 5,176,860,474.35 3,603,355,828.94 减:卖出债券及债券到期兑付成本总额 5,046,010,322.19 3,532,392,233.29 减:应收利息总额 117,215,428.55 65,582,460.73 买卖债券差价收入 13,634,723.61 5,381,134.92 7.4.7.13 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度末均无贵金属投资收益/损失。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度均无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期及上年度均无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度均无股利收益。 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1 日至 上年度可比期间 2013年1月1日至融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 29 页 共46 页


2014年12月31日 2013年12月31日 配债手续费返还收入 16,650.00 - 合计 16,650.00 - 7.4.7.18 交易费用 本基金本报告期及上年度可比期间均无交易费用。 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年12月31日 信息披露费 100,000.00 100,000.00 审计费用 90,000.00 95,000.00 银行费用 43,350.38 53,408.60 债券托管帐户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 600.00 600.00 合计 269,950.38 285,008.60 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至资产负债表日,本基金无需要做披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机 构 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 新时代证券有限责任公司(“新时代证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 日兴资产管理有限公司 基金管理人的股东 深圳市融通资本财富管理有限公司(“融通资 本”) 基金管理人的子公司 融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未租用关联方的交易单元。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 30 页 共46 页


7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的交易佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1 日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1 日至 2013年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 8,703,758.97 8,146,646.53 其中:支付销售机构的客户维护费 686,544.52 1,019,964.52 注:1、支付基金管理人融通基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净 值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。 2、客户维护费是基金管理人与基金销售机构约定的依据销售机构销售基金的保有量提 取一定比例的费用,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费 用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1 日至 2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1 日至 2013年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 2,637,502.75 2,468,681.01 注: 支付基金托管人中国民生银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 获得销售服务费各关联方名称 本期 2014年1月1 日至2014年12 月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易支付货币 A 易支付货币 B 合计 融通基金管理有限公司 192,706.31 186,680.98 379,387.29 中国民生银行 26,842.00 35.85 26,877.85 新时代证券 269.42 - 269.42 合计 219,817.73 186,716.83 406,534.56融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 31 页 共46 页


获得销售服务费各关联方名称 上年度可比期间 2013年1月1 日至2013年12 月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易支付货币 A 易支付货币 B 合计 融通基金管理有限公司 42,979.18 149,605.80 192,584.98 中国民生银行 64,312.54 537.32 64,849.86 新时代证券 40.84 - 40.84 合计 107,332.56 150,143.12 257,475.68 注:支付基金销售机构的 A 级基金份额和 B 级基金份额的销售服务费分别按前一日该类 基金资产净值 0.25%和0.01%的年费率计提。其计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值×约定年费率/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易 金额 利息 支出 中国民生银行 655,539,677.11 183,831,173.97 - - - - 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易 金额 利息 支出 中国民生银行 - - - - - - 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额占基金 总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金 总份额的比例 深圳市融通资本财 富管理有限公司 20,151,260.50 0.38% - -融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 32 页 共46 页


7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行-活期存款 3,806,747.61 100,548.68 139,495,822.43 86,112.14 中国民生银行-定期存款 930,000,000.00 13,047,169.70 200,000,000.00 18,933,309.60 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国民生银行保管,按银行同业利率计息,存 入中国民生银行的定期存款按协议利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 融通易支付货币A 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 15,071,426.34 3,567,307.07 82,737.35 18,721,470.76 - 融通易支付货币B 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 83,327,023.22 22,028,582.98 22,001.11 105,377,607.31 - 注:本基金在本年度累计分配收益 124,099,078.07 元,其中以红利再投资方式结转入 实收基金 98,398,449.56元(附注 7.4.7.9),计入应付收益科目 104,738.46 元。 7.4.12 期末(2014年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金为货币基金,不从事股票交易。 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 33 页 共46 页


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有因从事交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金,主要投资于货币市场工具。本基金在日常经营活动中涉及的财 务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别 及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续 监控上述各类风险。 基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策,在董事会下设立合规与审计 委员会,负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性,并对公司的合规控制提出相关 要求;在管理层层面设立风险控制委员会,负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施, 审定公司的业务风险管理政策, 审定公司内控管理组织实施方案, 审定公司的业务授权方案, 审定基金资产组合的风险状况评价分析报告,审定公司各项风险与内控状况评价报告,审定 业务风险损失责任人的责任,审定重大业务可行性风险论证,协调突发性重大风险事件的处 理;各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规,遵守公司业务管理制度,具有根据 业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人,部门负责人是控制 业务风险管理的第一责任人,对部门风险控制措施的实施情况进行管理;风险管理小组由投 资经理、金融工程人员和研究员组成,负责制定相关业务风险的识别和度量方法,指导业务 部门实施风险的管理和控制, 并定期出具投资组合风险报告, 进行投资风险分析与绩效评估; 督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方 面的情况,确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行,发现内控缺失和管理漏洞,提出 改进要求和建议,并报告法规和制度的执行情况。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方 法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出 现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 34 页 共46 页


所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限 度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风 险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期 银行存款和部分定期存款存放在本基金的托管行中国民生银行;其他定期存款存放在具有基 金托管资格的平安银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、广发银行股份有限公司以及 北京银行股份有限公司,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险; 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期 信用评级在 AAA 级以下的债券,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风 险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 短期信用评级 本期末 2014 年12 月 31 日 上期末 2013 年12 月 31 日 A-1 360,604,625.13 300,040,618.37 A-1以下 - - 未评级 560,131,223.74 169,676,467.22 合计 920,735,848.87 469,717,085.59 注:未评级债券为政策性金融债和央票。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 长期信用评级 本期末 2014 年12 月 31 日 上期末 2013 年12 月 31 日 AAA - - AAA以下 - -融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 35 页 共46 页


未评级 239,309,183.91 89,303,388.82 合计 239,309,183.91 89,303,388.82 注:未评级债券为政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流 动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的 基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金 投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每 个交易日均不得超过 180 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性 需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,除发生巨 额赎回情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%。 于 2014 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为 未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融 工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本 基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金 面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 36 页 共46 页


理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2014年12 月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 不计息 合计 资产 银行存款 2,560,806,747.61 465,000,000.00140,000,000.00 -3,165,806,747.61 交易性金融资产 109,935,704.05 429,569,254.30620,540,074.43 -1,160,045,032.78 买入返售金融资产 842,184,923.28 - - - 842,184,923.28 应收利息 - - - 29,216,261.62 29,216,261.62 应收申购款 - - - 57,623,857.52 57,623,857.52 其他资产 - - - 16,650.00 16,650.00 资产总计 3,512,927,374.94 894,569,254.30760,540,074.43 86,856,769.145,254,893,472.81 负债








应付管理人报酬 - - - 814,061.62 814,061.62 应付托管费 - - - 246,685.37 246,685.37 应付销售服务费 - - - 114,842.68 114,842.68 应付交易费用 - - - 27,977.36 27,977.36 应交税费 124,200.00 124,200.00 应付利润 - - - 4,059,930.61 4,059,930.61 其他负债 - - - 99,000.00 99,000.00 负债总计 - - - 5,486,697.64 5,486,697.64 利率敏感度缺口 3,512,927,374.94 894,569,254.30760,540,074.43 81,370,071.505,249,406,775.17 上年度末 2013年12 月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 不计息 合计 资产








银行存款 1,042,495,822.43 -370,000,000.00 -1,412,495,822.43 交易性金融资产 - 40,055,919.17518,964,555.24 - 559,020,474.41 买入返售金融资产 1,433,084,019.62 - - -1,433,084,019.62 应收利息 - - - 12,960,980.67 12,960,980.67 应收申购款 - - -109,287,824.51 109,287,824.51 其他资产 - - - - - 资产总计 2,475,579,842.05 40,055,919.17888,964,555.24122,248,805.183,526,849,121.64 负债








应付证券清算款 - - -109,972,254.42 109,972,254.42 应付管理人报酬 - - - 517,757.13 517,757.13 应付托管费 - - - 156,896.10 156,896.10 应付销售服务费 - - - 80,307.95 80,307.95 应付交易费用 - - - 26,286.99 26,286.99 应交税费 - - - 124,200.00 124,200.00 应付利润 - - - 3,955,192.15 3,955,192.15融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 37 页 共46 页


其他负债 - - - 104,000.00 104,000.00 负债总计 - - -114,936,894.74 114,936,894.74 利率敏感度缺口 2,475,579,842.05 40,055,919.17888,964,555.24 7,311,910.443,411,912,226.90 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日 孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 (2014 年 12 月 31 日) 上年度末 (2013 年 12 月 31 日) 1.市场利率下降 25 个基点 32,706.77 658,019.51 2.市场利率上升 25 个基点 -32,650.65 -655,678.61 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的 固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2014 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 38 页 共46 页


属于第二层次的余额为 1,160,045,032.78 元,无属于第一或第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日:第二层次 559,020,474.41 元,无属于第一或第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发 生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2014 年 12 月31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年 12 月 31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (3)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 1,160,045,032.78 22.08 其中:债券 1,160,045,032.78 22.08 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 842,184,923.28 16.03 其中: 买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 3,165,806,747.61 60.24 4 其他各项资产 86,856,769.14 1.65 5 合计 5,254,893,472.81 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 2.56 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - -融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 39 页 共46 页


其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例(%) 原因 调整期 1 2014年 1月8 日 20.64 巨额赎回 4 2 2014年 1月9 日 21.01 巨额赎回 4 3 2014年 1月10 日 21.37 巨额赎回 4 4 2014年 1月13 日 21.31 巨额赎回 4 注:因遭遇巨额赎回,导致本基金 1 月 8 日至 1 月 13 日 4 个工作日债券正回购的资金 余额占基金资产净值的比例被动超过了 20%。出现上述情况后,管理人及时进行了调整,从 1 月14 日开始,基金债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例恢复到 20%之内,符合相 关规定。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 35 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 129 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 35 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资产 净值的比例(%) 1 30 天以内 66.92 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 0.76 - 2 30 天(含)—60 天 9.14 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 -- 3 60 天(含)—90 天 7.90 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 0.94 - 4 90 天(含)—180 天 13.15 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 --融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 40 页 共46 页


5 180 天(含)—397 天(含) 1.34 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 -- 合计 98.45 - 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比 例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 369,383,376.39 7.04 其中:政策性金融债 369,383,376.39 7.04 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 790,661,656.39 15.06 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 1,160,045,032.78 22.10 9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率 债券 89,109,699.37 1.70 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序 号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比 例(%) 1 100236 10 国开 36 1,500,000 150,199,484.54 2.86 2 011461009 14 五矿股 SCP009 1,000,000 100,000,098.45 1.90 3 041452020 14 南方水泥CP002 800,000 80,160,705.44 1.53 4 140204 14 国开 04 700,000 70,015,671.23 1.33 5 041456014 14 中铝业 CP002 500,000 50,155,518.73 0.96 6 011437006 14 中建材 SCP006 500,000 50,040,797.42 0.95 7 011428009 14 北车 SCP009 500,000 50,013,891.69 0.95 8 011475002 14 中信股 SCP002 500,000 50,008,529.88 0.95 9 011419007 14 国电 SCP007 500,000 50,006,041.77 0.95 10 011422003 14 神华 SCP003 500,000 50,000,146.28 0.95 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 55 报告期内偏离度的最高值 0.4213% 报告期内偏离度的最低值 -0.1073% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1759%融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 41 页 共46 页


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 投资组合报告附注 8.8.1 本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利 率并考虑其买入时的溢价和折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 8.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债 券的摊余成本超过当日基金资产净值 20%的情况。 8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 29,216,261.62 4 应收申购款 57,623,857.52 5 其他应收款 16,650.00 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 86,856,769.14 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易支付货币 A 22,473 22,825.89 24,578,999.34 4.79% 488,387,186.35 95.21% 易支付货币 B 78 60,723,597.30 4,598,136,830.14 97.08% 138,303,759.34 2.92% 合计 22,551 232,779.33 4,622,715,829.48 88.06% 626,690,945.69 11.94% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 本基金 融通易支付货币A 13,029,686.90 2.54007% 融通易支付货币B 0.00 0.00000% 合计 13,029,686.90 0.24821%融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 42 页 共46 页


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 1 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本开 放式基金 A >=100 B 0 合计 >=100 本基金基金经理持有本开放式 基金 A >=100 B 0 合计 >=100 §10 开放式基金份额变动 单位:份 融通易支付货币 A 融通易支付货币 B 基金合同生效日(2006 年 1 月 19 日)基金份额总额 2,823,218,174.33 - 本报告期期初基金份额总额 372,235,198.73 3,039,677,028.17 本报告期基金总申购份额 3,512,271,277.32 19,284,763,616.31 减:本报告期基金总赎回份额 3,371,540,290.36 17,588,000,055.00 本报告期基金拆分变动份额 -- 本报告期期末基金份额总额 512,966,185.69 4,736,440,589.48 注:总申购份额含因份额升降级导致的强制调增份额,总赎回份额含因份额升降级导 致的强制调减份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 本报告期基金管理人的重大人事变动 经公司董事会审议并经中国证监会核准,孟朝霞女士担任公司总经理职务,奚星华先生 不再担任公司总经理职务。 具体内容请参阅 2014 年9 月25 日在《证券时报》上刊登的相关公告。 经公司董事会审议通过并报中国证券投资基金业协会和中国证券监督管理委员会深圳 监管局备案,秦玮先生不再担任公司副总经理职务。



















































































融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 43 页 共46 页


具体内容请参阅 2014 年12月 31 日在《证券时报》上刊登的相关公告。 11.2.2 本报告期基金托管人的重大人事变动情况 本报告期内基金托管人未发生重大的人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期,无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内,本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),该事务所自 2011 年 10 月 20 日以来为本基金提供审计服务至今。本年度应支付的审计费用为人民币 90,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金的基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员无受稽查 或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 长江证券 1 - - - - - 注:1、基金专用交易单元的选择标准和程序: 选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六个方面: (1)资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3亿元人民币; (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处 罚; (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 44 页 共46 页


交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务; (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本基金提供高质量 的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告, 并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。 2、选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四 个步骤: (1)券商服务评价; (2)拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券 商; (3)上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准; (4)签约。在获得批准 后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。 3、本基金本报告期内无变更交易单元的情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 长江证券 - -1,318,000,000.00 100.00% - - 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期未出现偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 融通基金关于网上直销平台调低货币基金申购金 额下限的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-03-21 2 融通基金关于网上直销平台调整基金转换业务费 率优惠的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-03-21 3 融通基金关于新增浙江同花顺基金销售有限公司 为代销机构及参加其申购费率优惠活动的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-04-08 4 融通基金关于新增一路财富(北京)信息科技有限 公司为代销机构及参加其申购费率优惠活动的公 告 上海证券报、 管理人网站 2014-04-23 5 融通易支付货币市场证券投资基金 2014 年“五 一”节假期暂停申购 (含转换转入、 定期定额投资) 公告 上海证券报、 管理人网站 2014-04-25 6 融通基金关于新增嘉实财富管理有限公司为代销 上海证券报、 2014-05-16 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 45 页 共46 页


机构并参加其申购费率优惠活动的公告 管理人网站 7 融通基金管理有限公司关于调整旗下部分基金单 笔最低申购金额、定期定额投资金额、最低赎回份 额要求和最低保有份额限制 上海证券报、 管理人网站 2014-05-23 8 融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金在中 国建设银行新增开通基金转换业务的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-05-27 9 融通基金关于新增中国国际期货有限公司为代销 机构及参加其申购费率优惠活动的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-06-06 10 融通基金关于新增北京钱景财富投资管理有限公 司为代销机构及参加其申购费率优惠活动的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-06-13 11 融通基金关于新增太平洋证券股份有限公司为代 销机构的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-06-23 12 融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金在交 通银行新增开通基金转换业务的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-07-01 13 关于融通基金代销机构上海天天基金销售有限公 司调整融通易支付货币市场证券投资基金A类申 购金额下限的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-08-26 14 融通易支付货币市场证券投资基金 2014年国庆节 假期暂停申购(含转换转入、定期定额投资)公告 上海证券报、 管理人网站 2014-09-18 15 融通基金管理有限公司关于代为履行基金经理职 责的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-10-11 16 融通基金关于新增恒丰银行股份有限公司为代销 机构及参加其申购费率优惠活动的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-12-29 17 融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金在中 国农业银行开通基金转换业务的公告 上海证券报、 管理人网站 2014-12-30 18 融通易支付货币市场证券投资基金基金经理增聘 公告 上海证券报、 管理人网站 2015-01-06 19 融通基金管理有限公司关于调整融通易支付货币 市场证券投资基金收益支付方式并修订基金合同 部分条款的公告 上海证券报、 管理人网站 2015-02-04 §12 备查文件目录 (一)中国证监会批准融通易支付货币市场证券投资基金设立的文件 (二) 《融通易支付货币市场证券投资基金基金合同》 (三) 《融通易支付货币市场证券投资基金托管协议》 (四) 《融通易支付货币市场证券投资基金招募说明书》及其更新 (五) 《融通基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》 (六)融通基金管理有限公司批准成立批件、营业执照 (七)基金托管人中国民生银行业务资格批件和营业执照 存放地点:基金管理人、基金托管人处 融通易支付货币市场证券投资基金2014年年度报告 第 46 页 共46 页


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