平 安 大 华 添利 债 券 型 证券 投 资 基金2014 年
年度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 平安大华基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月26 日
平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 18 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 13
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 13
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容 的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 58
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 平安大 华添 利债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 平安大 华添 利债 券
基金主 代码 700005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 27 日
基金管 理人 平安大 华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 50,043,463.03 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 平安大 华添 利债 券 A 平安大 华添 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 700005 700006
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 29,608,896.56 份 20,434,566.47 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 投资 风险 的前 提下 ， 通 过积 极主 动的 投 资管理 ， 追求 基金 资产 的 长
期稳定 增值 。
投资策 略 本基金 主要 采取 利率 策略 、 信用 策略 、 息 差策 略等 积极投 资策 略， 在严 格 控 制
流动性 风险 、 利率 风险 以 及信用 风险 的基 础上 ， 主 动管理 寻找 价值 被低 估的 固
定收益 投资 品种 ， 构建 及 调整固 定收 益投 资组 合 ， 以期获 得和 产品 期限 匹配 的
债券收 益。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数收 益率 。
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型基 金 ， 属于证 券投 资基 金中 的较 低风险 品种 。 预期 风险 与 收
益高于 货币 市场 基金 ，低 于混合 型基 金和 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 平安大 华基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 肖宇鹏 王永民
联系电 话 0755-22623179 010-66594896
电子邮 箱 fundservice@pingan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-800-4800 95566
传真 0755-23997878 010-66594942
注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路星 河
发展中 心大 厦酒 店 01 ：419
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路星 河
发展中 心大 厦 5 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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邮政编 码 518048 100818
法定代 表人 杨秀丽 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号普华 永
道中 心11 楼
注册登 记机 构 平安大 华基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 星 河 发 展 中
心大 厦5 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2014 年 2013 年
2012 年11 月27 日(基 金合 同生
效日)-2012 年 12 月31 日
平安大 华添
利债 券A
平安大 华添
利债 券 C
平安大 华添
利债 券A
平安大 华添
利债 券C
平安大 华添 利
债券 A
平安大 华添
利债 券C
本
期
已
实
现
收
益
3,917,831.
88
2,351,482.
30
24,491,122.
10
13,936,986
.02
4,069,676.22 2,548,766.7
6
本
期
7,833,009.
24
4,494,718.
40
17,936,026.
38
10,983,009
.51
6,776,656.55 4,487,434.2
9 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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利
润
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.1412 0.1383 0.0458 0.0468 0.0049 0.0046
本
期
加
权
平
均
净
值
利
润
率
13.41% 13.18% 4.48% 4.59% 0.49% 0.46%
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
16.43% 16.13% -0.10% -0.70% 0.50% 0.50%
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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期
末
可
供
分
配
利
润
4,189,178.
92
2,674,598.
33
378,522.18 -90,018.11 4,069,676.22 2,548,766.7
6
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.1415 0.1309 0.0036 -0.0016 0.0030 0.0026
期
末
基
金
资
产
净
值
34,624,121
.60
23,673,512
.11
106,515,991
.99
56,770,058
.87
1,379,715,221
.62
988,017,568
.75
期
末
基
金
份
额
净
值
1.169 1.159 1.004 0.998 1.005 1.005
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
基 16.90% 15.90% 0.40% -0.20% 0.50% 0.50% 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2.期末可供分 配利润采 用 期末资产负债 表中未分 配 利润与未分配 利润中已 实 现部分的孰 低数（为
期末余 额， 而非 当期 发生 数)；
3.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
平安大 华添 利债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.75% 0.37% 3.25% 0.15% 1.50% 0.22%
过去六 个月 10.91% 0.30% 4.86% 0.11% 6.05% 0.19%
过去一 年 16.43% 0.26% 10.82% 0.09% 5.61% 0.17%
自基 金 合同
生效起 至今
16.90% 0.21% 9.88% 0.09% 7.02% 0.12%
平安大 华添 利债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.79% 0.37% 3.25% 0.15% 1.54% 0.22%
过去六 个月 10.70% 0.31% 4.86% 0.11% 5.84% 0.20%
过去一 年 16.13% 0.27% 10.82% 0.09% 5.31% 0.18%
自基金 合同
生效起 至今
15.90% 0.22% 9.88% 0.09% 6.02% 0.13%
平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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1、本 基金 基金 合同 于2012 年 11 月 27 日 正式 生效 ，截至 报告 期末 已满 两年 ；
2、 按 照本 基金 的基 金合 同 规定， 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的投 资组
合比例 符合 基金 合同 的约 定，截 至报 告期 末本 基金 已完成 建仓 。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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3.3 其 他指 标
本基金 本报 告期 内无 其他 指标。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
1、本 基金 基金 合同 于2012 年 11 月 27 日 正式 生效 ；
2、遵 照本 基金 基金 合 同 的 规定， 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
平安大 华基 金管 理有 限公 司 （以 下简 称" 平安 基金" ） 经中 国证 监会 证监 许可 【2010 】1917 号
文批准 设立 。平 安基 金总 部位于 深圳 ，注 册资 本金 为 3 亿 元人 民币 ，是 目前 中国内 地基 金业 注 册
资本金最高的 基金公司 之 一。目前公司 股东为平 安 信托有限责任 公司，持 有 股权 60.7% ；新加 坡平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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大华资 产管 理有 限公 司， 持有股 权 25% ； 三亚 盈湾 旅业有 限公 司， 持有 股 权14.3% 。
平安基 金秉 承 “ 规范、 诚 信、 专 业、 创 新” 企 业管 理理念 ， 致 力于 通过 持续 稳定的 投资 业绩 ，
不断丰富的客 户服务手 段 及服务内容， 为投资人 提 供多样化的基 金产品和 高 品质的理财 服务，从
而实现 “以 专业 承载 信赖 ”的品 牌承 诺， 成为 深得 投资人 信赖 的基 金管 理公 司。截 至 2014 年 12
月31 日， 平安 基金 共管 理 七只开 放式 基金 ，资 产管 理总规 模 超 125 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
孙健 基金经 理
2012 年11 月
27 日
- 14
自2001 年
起 ， 先 后
在 湘 财 证
券 资 产 管
理 部 、 中
国 太 平 人
寿 保 险 公
司 投 资 部
/ 太平资
产 管 理 公
司 从 事 投
资 工 作 ，
2006 年
起 ， 分 别
在 摩 根 士
丹 利 华 鑫
基金公
司 、 银 华
基 金 公 司
担 任 基 金
经理。
2011 年 9
月 加 入 平
安 基 金 ，
任 投 资 研
究 部 固 定
收 益 研 究
员 ， 现 担
任 平 安 大
华 保 本 混
合 型 证 券
投 资 基 金
基金经平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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理 、 平 安
大 华 添 利
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 、 平 安
大 华 日 增
利 货 币 市
场 基 金 基
金 经 理 、
平 安 大 华
财 富 宝 货
币 市 场 基
金 基 金 经
理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》 和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《平 安大 华添 利债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 和其 他有 关法 律法
规的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资产 ，在严格 控 制风险的基 础上，为
基金份额持有 人谋求最 大 利益。本报告 期内，基 金 运作整体合法 合规，没 有 损害基金份 额持有人
利益。 基金 的投 资范 围、 投资比 例及 投资 组合 符合 有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告 期内 ， 根据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 ， 本基 金 管理人 制定 并下
发了《平安 大华基金 管理 有限责任公 司公平交 易管 理制度》 、 《平 安大华基 金 管理有限责 任公司 异
常交易 监控 及报 告制 度》 ， 严格执 行法 律法 规及 制度 要求， 从以 下五 个方 面对 交易行 为进 行严 格控
制：一是搭建 平等的投 资 信息平台，合 理设置各 类 资产管理业务 之间以及 各 类资产管理 业务内部
的组织结构， 在保证各 投 资组合投资决 策相对独 立 性的同时，确 保其在获 得 投资信息、 投资建议
和实施投资决 策等方面 享 有公平的机会 。二是制 定 公平交易规则 ，建立科 学 的投资决策 体系，加
强交易执行环 节的内部 控 制，并通过工 作制度、 流 程和技术手段 保证公平 交 易原则的实 现。三是
加强对投资交 易行为的 监 察稽核力度， 建立有效 的 异常交易行为 日常监控 和 分析评估制 度，通过
对投资交易行 为的监控 、 分析评估和信 息披露来 加 强对公平交易 过程和结 果 的监督。四 是明确报平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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告制度和路线 ，根据法 规 及公司内部要 求，分别 于 每季度和每年 度对公司 管 理的不同投 资组合的
投资业绩进行 分析、评 估 ，形成分析报 告，由投 资 组合经理、督 察长、总 经 理签署后， 妥善保存
备查，如果发 现涉嫌违 背 公平交易原则 的行为， 及 时向公司管理 层汇报并 采 取相关控制 和改进措
施。 五 是建 立投 资组 合投 资 信息的 管理 及保 密制 度, 不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非
公开投 资信 息相 互隔 离。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
本基金 管理 人按 日内 、3 日 内、5 日 内三 个不 同的 时间 窗口 ， 对 本基 金管 理人 管 理的全 部投 资
组合在本报告 期连续四 个 季度期间内的 交易情况 进 行了同向交易 价差分析 ， 各投资组合 交易过程
中不存 在显 著的 交易 价差 ，不存 在不 公平 交易 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。
报告期内，所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量未超 过
该证券 当日 成交 量 的5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年在 政策 宽松 、 流 动 性充裕 和基 本面 疲弱 的推 动下， 债券 市场 经历 了的 牛市行 情， 本基
金管理 人在 2013 年 末重 仓 利率债 券， 并于 2014 年 下 半年采 取加 杠杆 、增 久期 的投资 策略 ，推 动
投资组合回报 颇丰，在 央 行四季度降息 后，本基 金 管理人逐渐降 低了长期 债 券仓位。对 于信用债
而言 ， 出 于对 信用 风险 的 担忧 ， 整 体仓 位偏 低， 唯 有在4 季度 增加 了部 分短 期融资 券的 投资 比例 。
本基金管理人 对于可转 债 市场的操作思 路为波段 操 作，及时止盈 ，年初在 在 严格控制个券 风
险的前提下， 增加了可 转 债投资比例， 并适时进 行 了风格转换， 从 TMT 、军 工及时转为大 盘及 中
盘转债 。随 后在 政策 宽松 预期渐 浓的 情况 下， 本基 金管理 人 在 3 季 度继 续增 加了可 转债 仓位 ， 以
稳增长 和国 企改 革为 题材 的个券 ，波 段操 作及 时止 盈，保 持谨 慎乐 观。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 2014 年 12 月 31 日 ，报告 期内 ，本 基金 份额 净值增 长率 为 16.43% ， 同 期业绩 基准 增长
率为10.82% 。 报告 期内 ， 本基金 份额 净值 增长 率 为16.13% ，同 期业 绩基 准增 长率 为 10.82% 。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 17 页 共 58 页
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2014 年政 策宽 松贯 穿全 年 ， 但并 未使 得实 体经 济有 些许好 转， 内生 需求 依然 薄弱， 工业 产出
持续下滑，企 业利润同 比 降至个位数， 价格指标 下 挫显著，短期 经济弱势 格 局仍将继续 。虽然 4
季度央行重举 降息大旗 ， 但得到的市场 反馈是利 好 出尽，利率价 格不降反 升 ，虚拟经济 得到了久
违的繁荣，杠 杆增加后 的 资金套利加剧 ，这与当 局 者最初的政策 调控本意 相 悖，从而制 约了央行
放松政 策的 有效 实施 。
本基金 管理 人认 为 ： 对 于 2015 年 而言 ， 在市 场已 经适 应并认 可了 经济 偏弱 的背 景下 ， 基 本面
变动的 边际 影响 在下 降 ， 债 券市场 可能 会产 生审 美疲 劳， 除非 出现 断崖 式下 跌 ； 市场流 动性 较 2014
年偏紧，时间 表现为前 松 后紧；政策黑 天鹅加剧 市 场波动，地方 政府亲子 鉴 定导致估值 上升；信
用风险 不可 小觑 ，未 来两 年或成 刚性 兑付 分水 岭。
本基金 管理 人 对2015 年 的 权益投 资保 持谨 慎乐 观， 对债券 投资 相对 看淡 ， 投 资比例 会向 权益
市场有所倾斜 。股票投 资 倾向于从供给 端变革寻 找 布局的产业方 向，看好 科 技创新、智 能化、国
企改革 等方 向 。 债 券投 资 2015 年 上半 年搏 政策 放松 ， 啃牛尾 ， 尚有 少量 资本 利 得； 下半 年侧 重流
动性风 险和 信用 风险 ， 看 谁跑得 快； 全年 增加 可转 债仓位 ，以 分权 益一 杯羹 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人坚持 一切 从规 范运 作 、 防范风 险 、 保 护基 金份 额 持有人 利益 出发 ，
严格遵 守国 家有 关法 律法 规和行 业监 管规 则， 在进 一 步梳理 完善 内部 控制 制度 和业务 流程 的同 时，
确保各项法规 和管理制 度 的落实。公司 监察稽核 部 门按照规定的 权限和程 序 ，通过合规 评审、合
规检视等各项 合规管理 措 施以及实时监 控、定期 检 查、专项检查 等方法， 对 基金的投资 运作、基
金销售 、 基金 运营 、 客 户 服务和 信息 披露 等进 行了 重点监 控与 稽核 ， 发现 问 题及时 提出 改进 建议 ，
并督促相关部 门进行整 改 ，同时定期向 董事会和 公 司管理层出具 监察稽核 报 告。公司重 视对员工
的合规培训， 开展了多 次 培训活动，加 强对员工 行 为的管理，增 强员工合 规 意识。公司 还通过网
站、邮 件等 多种 形式 进行 了投资 者教 育工 作。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 运作合法 合 规，基金合同 得到严格 履 行，有效保障 了
基金份额持有 人利益。 本 基金管理人将 继续以风 险 控制为核心， 提高监察 稽 核工作的科 学性和有
效性， 切实 保障 基金 安全 、合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关 于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 工 作组，由投研 部、运营 部 及监察稽核部 相关人员 组 成。估值工作 组平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 18 页 共 58 页
负责公司基金 估值政策 、 程序及方法的 制定和修 订 ，负责定期审 议公司估 值 政策、程序 及方法的
科学合理性， 保证基金 估 值的公平、合 理，特别 是 应当保证估值 未被歪曲 以 免对基金份 额持有人
产生不 利影 响。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供银行间 同
业市场 交易 的债 券品 种的 估值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
遵照本 基金 基金 合同 的规 定，本 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内未 出现 连续 20 个 工作 日基 金份 额 持有人 数量 不 满200 人、 基 金资产 净值 低
于5000 万 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对平 安大 华添 利债券 型证 券投
资基金 （以 下称 “本 基金 ” ）的托 管过 程中 ，严 格遵 守《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、
基金合同和托 管协议的 有 关规定，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 19 页 共 58 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字（2015 ）第 22614 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 平安大 华添 利债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 平 安 大 华 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报
表，包 括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表和 2014 年 1 月 1 日
至2014 年12 月31 日止 期 间的利 润表 及所 有者 权益 （ 基金净 值）
变动表 以及 财务 报表 附注
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人平安大华基 金管理有限
公司的责任。这种责任包 括： （1 ） 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编
制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ） 设 计 、 实施 和 维 护 必
要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的
重大错 报
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了平 安大华 添利 债券 型证 券投 资基 金 2014
年12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年 度的 经营 成果 和净值 变动
情况。
注册会 计师 的姓 名 曹银华
边晓红
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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会计师 事务 所的 地址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星辰 银行 大厦6 楼
审计报 告日 期 2015 年3 月20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 平安 大华 添利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,544,944.16 1,823,864.47
结算备 付金
86,920.22 190,487.85
存出保 证金
4,996.02 9,933.64
交易性 金融 资产 7.4.7.2 51,663,415.60 150,099,388.24
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
51,663,415.60 150,099,388.24
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 10,000,000.00
应收证 券清 算款
- 1,009,265.29
应收利 息 7.4.7.5 863,849.27 2,810,813.12
应收股 利
- -
应收申 购款
59,099.40 10,835.46
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
59,223,224.67 165,954,588.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
592,320.42 2,324,583.36 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 21 页 共 58 页
应付管 理人 报酬
37,401.76 108,049.04
应付托 管费
10,686.24 30,871.12
应付销 售服 务费
8,346.53 21,260.84
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,453.59 2,198.56
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 272,382.42 181,574.29
负债合 计
925,590.96 2,668,537.21
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 50,043,463.03 162,997,546.79
未分配 利润 7.4.7.10 8,254,170.68 288,504.07
所有者 权益 合计
58,297,633.71 163,286,050.86
负债和 所有 者权 益总 计
59,223,224.67 165,954,588.07
注：报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 为 50,043,463.03 份（ 其 中 A 类基 金份 额为
29,608,896.56 份，C 类 基 金份额 为 20,434,566.47 份） ，A 类 基金 份额 净值 为1.169 元，C 类 基金
份额净 值 为1.159 元。
7.2 利 润表
会计主 体： 平安 大华 添利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
14,294,585.88 37,368,463.50
1.利息 收入
4,487,835.17 23,682,824.96
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 70,037.98 1,932,115.25
债券利 息收 入
4,366,523.73 19,720,200.22
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
51,273.46 2,030,509.49
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
3,732,234.27 22,867,075.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,732,234.27 22,867,075.76
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - - 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 22 页 共 58 页
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 6,058,413.46 -9,509,072.23
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 16,102.98 327,635.01
减： 二、费用
1,966,858.24 8,449,427.61
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 653,331.16 4,616,410.77
2．托 管费 7.4.10.2.2 186,666.07 1,318,974.57
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 137,369.51 990,054.91
4．交 易费 用 7.4.7.19 11,940.56 30,313.37
5．利 息支 出
557,117.57 1,042,771.82
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
557,117.57 1,042,771.82
6．其 他费 用 7.4.7.20 420,433.37 450,902.17
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
12,327,727.64 28,919,035.89
减：所 得 税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
12,327,727.64 28,919,035.89
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 平安 大华 添利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
162,997,546.79 288,504.07 163,286,050.86
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动 数 （本 期利
润）
- 12,327,727.64 12,327,727.64
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-112,954,083.76 -4,362,061.03 -117,316,144.79
其中：1. 基 金申 购款 38,025,847.09 3,869,266.50 41,895,113.59
2. 基金 赎回 款 -150,979,930.85 -8,231,327.53 -159,211,258.38
四、 本 期向 基金 份额 持有 - - - 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 23 页 共 58 页
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值减少以
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
50,043,463.03 8,254,170.68 58,297,633.71
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,356,468,699.53 11,264,090.84 2,367,732,790.37
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 28,919,035.89 28,919,035.89
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-2,193,471,152.74 -39,894,622.66 -2,233,365,775.40
其中：1. 基 金申 购款 95,232,582.23 2,074,634.85 97,307,217.08
2. 基金 赎回 款 -2,288,703,734.97 -41,969,257.51 -2,330,672,992.48
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值）
162,997,546.79 288,504.07 163,286,050.86
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 罗春 风______
______ 林 婉文______
____ 李娟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
平安大 华添 利债 券型 证券 投资基 金 （以 下简 称 “本 基金” ） 经中 国证 券监 督管 理委员 会 （以 下
简称“中国证 监会 ” ） 证监 许可[2012]1070 号《 关于 核准平安大华 添利债券型 证券投资基金 募集
的批复》核准 ，由平安 大 华基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《平安
大华添 利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定，
首次募 集期 间 为 2012 年 10 月22 日至2012 年11 月23 日 ，首 次设 立募 集不 包 括认购 资金 利息 共平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 24 页 共 58 页
募集 2,355,253,004.98 元 ，业经 安永 华明 会计 师事 务所有 限公 司(2012) 验字 第 60937497_B03 号
验资报 告予 以验 证。 经 向 中国证 监会 备案 ， 《平 安大 华添利 债券 型 证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2012
年11 月27 日正 式生 效， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 2,356,468,699.53 份 基金 份额， 其中
认购资金利息折 合 1,215,694.55 份基金份额 。本基 金的基金管理人 为平安大 华基金管理有限 公
司，基 金托 管人 为中 国银 行股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《平 安 大华添利债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 包括国内 依 法发行上市 的债券、
货币市场工具 、资产支 持 证券以及法律 法规或中 国 证监会允许基 金投资的 其 他金融工具 （但 须符
合中国证监会的相 关规定 ） 。本基金投资于固 定收益 类金融工具的资产 占基金 资产的比例不低 于
80% ； 本 基金 保留 的现 金以 及投资 于到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 合计 不低于 基金 资产 净 值
的5% 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 中证 全债 指数 收益 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指 引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与 格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符 合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以及 自2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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制期间 系 自2014 年1 月1 日起 至2014 年12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币 和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且 其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入 方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日 确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款 扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映 市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公 允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票 的 市价 低于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日 该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债 券投 资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近 交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到 的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本 进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发 行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值 ， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中的 相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价 值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基 金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
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(8)股利 收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
（3） 本基 金 A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ，C 类基金 份额 的销 售服 务费 按前一 日 C 类基
金资产 净值 的0.4% 年费 率 计提；
（4） 卖出 回购 金融 资产 支 出， 按卖 出回 购金 融资 产 的摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） 在回 购期 内逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、 基金 收益 分配 采用 现金 方式或 红利 再投 资方 式， 基 金份额 持有 人可 自行 选择 收益分 配方 式；
基金份额持 有 人事先未 做 出选择的，默 认的分红 方 式为现金红利 ；选择红 利 再投资的， 分红资金
将按除 息日 基金 份额 净值 转成相 应基 金份 额；
2 、 由 于基 金份 额适 用费 率 的不同 ，A 类和C 类 基金 份额收 益分 配数 额可 能有 所不同 ， 本 基金
同一基 金份 额类 别的 每份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
4 、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，基 金收 益 分 配每年 至 多 12 次； 每次 基 金收益 分配 比
例不得低于该 次可供分 配 利润的 60% 。基金可 供分 配利润指截至 收益分配 基 准日基金未分 配利润
与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。基 金合 同生 效不满 三个 月， 收益 可不 分配；
5 、基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日的 时间 不超 过 15 个工 作日 ；
6 、 投资 人的 现金 红利 和分 红再投 资形 成的 基金 份额 均按照 四舍 五入 方法 ， 保 留 小数点 后两 位，
由此误 差产 生的 损失 由基 金财产 承担 ，产 生的 收益 归基金 财产 所有 ； 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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7 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金 有关税收问 题
的通知 》 ， 对基 金取 得的 股 票的股 息、 红利 收入 、债 券的利 息收 入及 储蓄 利息 收入， 由上 市公 司、
债券发行企业 及金融机 构 在向基金派发 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入时代扣
代缴20% 的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基 金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 个 人从 公开发 行和 转让 市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个月） 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应 纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年 ）的， 暂减 按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 6,544,944.16 1,823,864.47
定期存 款 - -
其中： 存款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - - 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 33 页 共 58 页
合计： 6,544,944.16 1,823,864.47
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 26,358,338.51 26,749,615.60 391,277.09
银行间 市场 24,110,088.00 24,913,800.00 803,712.00
合计 50,468,426.51 51,663,415.60 1,194,989.09
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,468,426.51 51,663,415.60 1,194,989.09
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 25,787,573.98 24,318,388.24 -1,469,185.74
银行间 市场 129,175,238.63 125,781,000.00 -3,394,238.63
合计 154,962,812.61 150,099,388.24 -4,863,424.37
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 154,962,812.61 150,099,388.24 -4,863,424.37
注： 本 年度 本基 金所 投资 的股票 中， 无因 股权 分置 改革而 获得 非流 通股 股东 支付现 金对 价的 情 况 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 34 页 共 58 页
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券
10,000,000.00 -
合计 10,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,232.59 3,263.79
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 39.10 85.70
应收债 券利 息 861,575.28 2,806,139.68
应收买 入返 售证 券利 息 - 1,319.45
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 2.30 4.50
合计 863,849.27 2,810,813.12
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,453.59 2,198.56
合计 4,453.59 2,198.56
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 35 页 共 58 页
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 382.42 1,574.29
预提费 用 272,000.00 180,000.00
合计 272,382.42 181,574.29
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
平安大 华添 利债 券 A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 106,137,469.81 106,137,469.81
本期申 购 14,165,017.25 14,165,017.25
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -90,693,590.50 -90,693,590.50
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 29,608,896.56 29,608,896.56
金额单 位： 人民 币元
平安大 华添 利债 券 C
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 56,860,076.98 56,860,076.98
本期申 购 23,860,829.84 23,860,829.84
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -60,286,340.35 -60,286,340.35
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 20,434,566.47 20,434,566.47
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
平安大 华添 利债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 36 页 共 58 页
上年度 末 3,905,258.45 -3,526,736.27 378,522.18
本期利 润 3,917,831.88 3,915,177.36 7,833,009.24
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-3,633,911.41 437,605.03 -3,196,306.38
其中： 基金 申购 款 1,378,952.23 405,478.30 1,784,430.53
基金赎 回款 -5,012,863.64 32,126.73 -4,980,736.91
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,189,178.92 826,046.12 5,015,225.04
单位： 人民 币元
平安大 华添 利债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,792,972.39 -1,882,990.50 -90,018.11
本期利 润 2,351,482.30 2,143,236.10 4,494,718.40
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-1,469,856.36 304,101.71 -1,165,754.65
其中： 基金 申购 款 1,608,923.92 475,912.05 2,084,835.97
基金赎 回款 -3,078,780.28 -171,810.34 -3,250,590.62
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,674,598.33 564,347.31 3,238,945.64
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 64,978.39 603,618.04
定期存 款利 息收 入 - 1,279,612.48
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 4,949.68 46,204.87
其他 109.91 2,679.86
合计 70,037.98 1,932,115.25
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 37 页 共 58 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1 月1 日至2013 年
12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
590,471,073.93 2,912,486,547.36
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
578,329,292.91 2,865,264,262.85
减：应 收利 息总 额 8,409,546.75 24,355,208.75
买卖债 券差 价收 入 3,732,234.27 22,867,075.76
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具投资 。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 38 页 共 58 页
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 6,058,413.46 -9,509,072.23
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 6,058,413.46 -9,509,072.23
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 6,058,413.46 -9,509,072.23
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 15,751.77 327,131.86
转换 费A 类700005 38.68 111.13
转换 费C 类700006 312.53 392.02
合计 16,102.98 327,635.01
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
5,943.06 16,188.37
银行间 市场 交易 费用 5,997.50 14,125.00
合计
11,940.56 30,313.37
平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 39 页 共 58 页
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
审计费 用 72,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行间 账户 维护 费 31,500.00 27,000.00
银行费 用 16,533.37 43,902.17
其他 400.00 -
合计 420,433.37 450,902.17
7.4.7.21 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
平安大 华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 ，基 金销 售机 构
平安信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
大华资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
三亚盈 湾旅 业有 限公 司 基金管 理人 的股 东
平安大 华汇 通财 富管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
平安证 券有 限责 任公 司（ “平安 证券 ”） 基金管 理人 的股 东的 子公 司
中国平 安保 险（ 集团 ）股 份有限 公司 基金管 理人 的最 终控 股母 公司
注：于 本期 ，并 无与 本基 金存在 控制 关系 或其 他重 大影响 关系 的关 联方 发生 变化的 情况 。
以 下 关联 交易 均在 正常 业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 40 页 共 58 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。
债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
平安证券 603,679,252.95 100.00% 3,142,196,255.82 100.00%
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
平安证券 356,050,000.00 100.00% 3,606,182,000.00 100.00%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方进 行权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比 期 间无 应支 付关 联方 佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 653,331.16 4,616,410.77 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 41 页 共 58 页
的管理 费
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
244,069.78 1,769,767.96
注:1 ） 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.70% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .70% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支 付。 经 基金 管理 人与 基金 托 管人核 对一 致后 ，
由基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。
2） 本 期末 本基 金未 支付的 管理费 余 额37,401.76 元(2013 年 12 月 31 日： 人民 币 108,049.04 元） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
186,666.07 1,318,974.57
注:1）基 金 托管 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 逐 日累计至每个 月月末， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人 核对一致
后，由 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金托管 人。
2） 本 期末 本基 金未 支付 的 托管费 余 额10,686.24 元(2013 年 12 月 31 日： 人民 币 30,871.12 元 ） 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
平安大 华添 利债 券
A
平安大 华添 利债 券C 合计
平安大 华基 金管 理有 限
公司
- 1,309.71 1,309.71
中国银 行 - 10,321.52 10,321.52
平安证 券 - 4,805.90 4,805.90
合计 - 16,437.13 16,437.13 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 42 页 共 58 页
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
平 安 大 华 添 利 债 券
A
平安大 华添 利债券C 合计
平安大 华基 金管 理有 限
公司
- 8,369.25 8,369.25
中国银 行股 份有 限公 司 - 194,222.53 194,222.53
平安证 券 - 64,082.09 64,082.09
合计 - 266,673.87 266,673.87
注:1 ） 本基 金 A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ，C 类基金 份额 的销 售服 务费 按前一 日 C 类 基金 资
产净值 的0.40% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .40% ÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
销售服务费每 日计提， 逐 日累计至每个 月月末， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人 核对一致
后，由 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。
2） 本 期末 本基 金未 支付 的 关联方 销售 服务 费余 额1044.39 元； 其中 应支 付给 平 安大华 基金 管理 有
限公司 137.71 元， 应付 中 国银行 532.31 元， 应支 付 平安证 券 374.37 元。2013 年末未 支付 关联
方的销 售服 务费 余额 2975.18 元； 其中 应支 付给 平 安大华 基金 管理 有限 公司 67.76 元 ，应 支付 中
国银 行2048.51 元， 应支 付平安 证 券 858.91 元。
7.4.10.3 与 关联 方进 行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银行 - 9,843,031.15 - - - -
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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7.4.10.4 各 关联 方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行股份有限
公司
6,544,944.16 64,978.39 1,823,864.47 603,618.04
本基金 的银 行存 款由 基金 托管人 中国 银行 保管 ，按 银行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 参与 关联 方承 销证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
报告期 内无 其他 关联 交易 事项。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有流 通受 限证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本基 金未 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易， 无质 押债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本基 金未 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易， 无质 押债 券。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这 些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长 、风 险管 理委 员会 、监察 稽核 部和 相关 业务 部门构 成的 四级 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
股票， 不得 超过 该证 券市 值的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 - 9,990,000.00
A-1 以下 - -
未评级 4,000,800.00 78,724,000.00
合计 4,000,800.00 88,714,000.00
1.债券 评级 取自 第三 方评 级机构 的债 项评 级。
2.未评 级债 券为 剩余 期限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债和 央票 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 26,749,615.60 34,416,388.24
未评级 20,913,000.00 26,969,000.00 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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合计 47,662,615.60 61,385,388.24
1.债券 评级 取自 第三 方评 级机构 的债 项评 级。
2.未评 级债 券为 剩余 期限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。 本基 金期末 持有 证券 除 7.4.12 列示券 种流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让外 ， 其
余在本年度末 均能及时 变 现。此外，本 基金可通 过 卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金 应对流动
性需求，其上 限一般不 超 过基金持有的 可回购交 易 的债券资产的 公允价值 。 本基金所持 有的金融
负债以及可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)的合 约 约定到期日 均为一年 以内 且不计息， 因此账 面
余额即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 人 员设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基 金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、权证 保 证金、债券 投资、应
收申购 款及 买入 返售 金融 资产等 。本 基金 管理 人每 日对本 基金 面临 的利 率敏 感性缺 口进 行监 控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2014
年
12
月
1 个 月 以内 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月-1 年 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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31
日
资产
银行
存款
6,544,944.16 - - - - - - - 6,544,944.16
结算
备付
金
86,920.22 - - - - - - - 86,920.22
存出
保证
金
4,996.02 - - - - - - - 4,996.02
交易
性金
融资
产
- - 4,000,800.00 - 1,446,084.72 13,119,202.16 33,097,328.72 - 51,663,415.60
应收
利息
- - - - - - - 863,849.27 863,849.27
应收
申购
款
- - - - - - - 59,099.40 59,099.40
资产
总计
6,636,860.40 - 4,000,800.00 - 1,446,084.72 13,119,202.16 33,097,328.72 922,948.67 59,223,224.67
负债
应付
赎回
款
- - - - - - - 592,320.42 592,320.42
应付
管理
人报
酬
- - - - - - - 37,401.76 37,401.76
应付
托管
费
- - - - - - - 10,686.24 10,686.24
应付
销售
服务
费
- - - - - - - 8,346.53 8,346.53
应付
交易
费用
- - - - - - - 4,453.59 4,453.59
其他
负债
- - - - - - - 272,382.42 272,382.42
负债
总计
- - - - - - - 925,590.96 925,590.96 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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利率
敏感
度缺
口
6,636,860.40 - 4,000,800.00 - 1,446,084.72 13,119,202.16 33,097,328.72 - -
上年
度末
2013
年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月-1 年 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
1,823,864.47 - - - - - - - 1,823,864.47
结算
备付
金
190,487.85 - - - - - - - 190,487.85
存出
保证
金
9,933.64 - - - - - - - 9,933.64
交易
性金
融资
产
19,990,000.00 68,832,000.00 - 9,990,000.00 - 24,318,388.24 26,969,000.00 - 150,099,388.24
买入
返售
金融
资产
10,000,000.00 - - - - - - - 10,000,000.00
应收
证券
清算
款
- - - - - - - 1,009,265.29 1,009,265.29
应收
利息
- - - - - - - 2,810,813.12 2,810,813.12
应收
申购
款
597.53 - - - - - - 10,237.93 10,835.46
其他
资产
- - - - - - - - -
资产
总计
32,014,883.49 68,832,000.00 - 9,990,000.00 - 24,318,388.24 26,969,000.00 3,830,316.34 165,954,588.07
负债
应付 - - - - - - - 2,324,583.36 2,324,583.36 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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赎回
款
应付
管理
人报
酬
- - - - - - - 108,049.04 108,049.04
应付
托管
费
- - - - - - - 30,871.12 30,871.12
应付
销售
服务
费
- - - - - - - 21,260.84 21,260.84
应付
交易
费用
- - - - - - - 2,198.56 2,198.56
其他
负债
- - - - - - - 181,574.29 181,574.29
负债
总计
- - - - - - - 2,668,537.21 2,668,537.21
利率
敏感
度缺
口
32,014,883.49 68,832,000.00 - 9,990,000.00 - 24,318,388.24 26,969,000.00 - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
558,893.13 541,009.79
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-550,025.16 -532,200.83
7.4.13.4.2 外 汇风 险
由于本 基金 所有 资产 及负 债均以 人民 币计 价， 因此 无外汇 风险 。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 为纯债基金， 不直接从 二 级市场买入 股票、权
证等权 益类 资产 ，也 不参 与一级 市场 新股 申购 和新 股增发 ，因 此并 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 51,663,415.60 87.24
其中： 债券 51,663,415.60 87.24
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,631,864.38 11.20
7 其他各 项资 产 927,944.69 1.57
8 合计 59,223,224.67 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 未买 卖股 票。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 50 页 共 58 页
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 未卖 出股 票。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 本报 告期 未买 卖股 票。
8.5 期末 按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 4,000,800.00 6.86
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,913,000.00 35.87
其中： 政策 性金 融债 20,913,000.00 35.87
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 26,749,615.60 45.88
8 其他 - -
9 合计 51,663,415.60 88.62
8.6 期末 按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140221 14 国开 21 100,000 10,573,000.00 18.14
2 140201 14 国开 01 100,000 10,340,000.00 17.74
3 128009 歌尔转 债 70,000 8,662,360.00 14.86
4 128006 长青转 债 64,993 8,507,388.72 14.59
5 113501 洛钼转 债 37,000 4,695,300.00 8.05
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 51 页 共 58 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 无国 债期 货投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 无国 债期 货投资 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 无国 债期 货投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
本基金 投资 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 的备 选股 票库 之外 的股票 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,996.02
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 863,849.27
5 应收申 购款 59,099.40
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 927,944.69
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 52 页 共 58 页
1 128006 长青转 债 8,507,388.72 14.59
2 128005 齐翔转 债 2,779,202.16 4.77
3 126729 燕京转 债 1,446,084.72 2.48
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的 其他 文字 描述部 分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
平安
大华
添利
债券A
917 32,288.87 - - 29,608,896.56 100.00%
平安
大华
添利
债券C
620 32,958.98 - - 20,434,566.47 100.00%
合计 1,537 32,559.18 - - 50,043,463.03 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
平安大 华
添利债 券
A
0.00 0.0000%
平安大 华
添利债 券
C
0.00 0.0000% 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
第 53 页 共 58 页
合计
0.00 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
平安大 华添 利债 券A 0
平安大 华添 利债 券C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
平安大 华添 利债 券A 0
平安大 华添 利债 券C 0
合计 0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
平安大 华添 利债
券A
平安大 华添 利债
券 C
基金合 同生 效日 （2012 年 11 月 27 日 ）基 金
份额总 额
1,372,938,565.07 983,530,134.46
本报告 期期 初基 金份 额总 额 106,137,469.81 56,860,076.98
本报告 期基 金总 申购 份额 14,165,017.25 23,860,829.84
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 90,693,590.50 60,286,340.35
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 29,608,896.56 20,434,566.47
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、2014 年 2 月 28 日， 经 基金管理人 2014 年第 一次 股东会 审议 通过 ，选 举杨 秀丽女 士、 罗
春风先 生 、姚 波先 生 、陈 敬达先 生 、聂 丹女 士 、王 世荣先 生 、张 文杰 先生 、 刘茂山 先生 、 郑学 定平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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先生、 黄士 林先 生、 曹 勇 先生为 第二 届董 事会 董事 ； 选举 张云 平先 生、 林 卸 伟先生 为第 二届 监事
会监事 。
2 、2014 年 3 月 4 日， 经 基金管 理人 职工 代表 大会 选举， 郭晶 、毛 晴峰 担任 第二届 监事 会 职
工监事 。
3 、2014 年3 月19 日， 经 基金管 理人 第二 届董 事会 第二次 会议 审议 ， 选举 杨 秀丽女 士担 任第
二届董 事会 董事 长。
4 、2014 年3 月20 日， 经 基金管 理人 第二 届 监 事会 第一次 会议 审议 ， 选举 张 云平先 生担 任第
二届监 事会 监事 长。
5 、2014 年 9 月 24 日， 经 基金管 理 人 2014 年第 七次 股东会 审议 通过 ，同 意由 郑强先 生担 任
第二届 董事 会董 事， 聂丹 女士不 再担 任基 金管 理人 董事。
6 、2014 年 3 月 21 日， 基 金管理 人发 布公 告， 自 2014 年 3 月 19 日 起 ，李 克 难先生 离任 总
经理。
7 、2014 年8 月21 日， 基 金管理 人发 布公 告 ， 自 2014 年 8 月 19 日 起， 罗春 风 先生就 任公 司
总经理 。
9 、2014 年2 月14 日本 基 金托管 人中 国银 行股 份有 限公司 公告 ， 自 2014 年2 月13 日起 ， 陈
四清先 生担 任中 国银 行 行 长。
10 、报 告期 内本 基金 托管 人的 专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
根据平 安集 团审 计的 统一 安排， 平安 大华 基金 管理 有限公 司第 二届 董事 会第 八次会 议决 议 ，
2014 年 7 月 22 日 改聘 普 华永道 中天 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）为 本基 金提供 审计 服务 。 本平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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报告期 内本 基金 应支 付给 聘任会 计师 事务 所-- 普华 永道会 计师 事务 所 有 限公 司 2014 年度 审 计 的
报酬 为72,000.00 元.
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
平安证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
民生证券 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
申万证券 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
国海证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
注：1 、本 报告 期内 本基 金 租用证 券公 司交 易单 元变 更情况 ；
（1 ）报 告期 内新 增1 个 交易单 元： 西南 证券 （深 圳 1 个）
2、基 金交 易单 元的 选择 标 准如下 ： 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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（1 ） 研究 实力
（2 ） 业务 服务 水平
（3 ） 综合 类研 究服 务对 投 资业绩 贡献 度
（4 ） 专题 类服 务
3、 本 基金 管理 人负 责根 据 上述选 择标 准， 考察 后与 确定选 用交 易单 元的 券商 签订交 易单 元租 用协
议；
4、本 基金 租用 的证 券公 司 交易 单 元本 期无 股票 交易 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
平安证券 603,679,252.95 100.00% 356,050,000.00 100.00% - -
东方证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
申万证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
注：本 基金 租用 的证 券公 司交易 单元 本期 无权 证交 易。 平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 平安大 华基 金管 理有 限公 司
2013 年12 月 31 日 基金 净 值
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 1 日
2 平安大 华基 金管 理有 限公 司
关于高 级管 理人 员变 更的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 3 月 21 日
3 平安大 华基 金管 理有 限公 司
关于公 司住 所变 更的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 4 月 18 日
4 平安大 华基 金管 理有 限公 司
2014 年6 月 30 日 基金 净 值公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 7 月 1 日
5 平安大 华旗 下基 金关 于新 增
上海好 买基 金销 售有 限公 司
为基金 代销 机构 并开 通基 金
转换 、 定 期定 额投 资业 务 的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 7 月 11 日
6 平安大 华旗 下基 金关 于新 增
杭州数 米基 金销 售有 限公 司
为基金 代销 机构 并开 通基 金
转换 、 定 期定 额投 资业 务 及参
加费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 7 月 16 日
7 平安大 华旗 下基 金关 于新 增
上海天 天基 金销 售有 限公 司
为基金 代销 机构 并开 通基 金
转换 、 定 期定 额投 资业 务 及参
加费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 7 月 16 日
8 平安大 华基 金管 理有 限公 司
关于改 聘会 计师 事务 所的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 7 月 23 日
9 平安大 华基 金管 理有 限公 司
关于高 级管 理人 员变 更的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 8 月 21 日
10 平安大 华旗 下基 金关 于新 增
联讯证 券股 份有 限公 司为 基
金代销 机构 并开 通基 金转 换、
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 8 月 22 日
11 平安大 华基 金管 理有 限公 司
关于开 通银 联支 付 — 银连 通
基金网 上交 易业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 10 月 11 日
平安大华添利债券 2014 年年度 报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本 报告期 内，本 基金托 管人 中国银 行的专 门基金 托管 部门的 名称由 托管及 投资 者服务部更
名为托 管业 务部 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会批 准平 安 大华添 利债 券型 证券 投资 基金设 立的 文件
（2） 平安 大华 添利 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同
（3） 平安 大华 添利 债券 型 证券投 资基 金托 管协 议
（4） 基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 和公 司章 程
（5） 报告 期内 平安 大华 添 利债券 型证 券投 资基 金在 指定报 刊上 各项 公告 的原 稿
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 华三 路星 河发展 中心 大 厦5 楼
13.3 查 阅方 式
（1） 书面 查询 ：查 阅时 间 为每工 作 日8：30-11 ：30，13：00-17 ：00 。 投资 者 可免费 查阅 ，
也可按 工本 费购 买复 印件 ；
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.fund.pingan.com 。
平安大华基金管理有限公司
2015 年3 月26 日
