易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
2014 年年度报告摘要
2014 年12 月 31 日
基 金 管 理 人： 易 方 达 基金 管 理 有 限公 司
基 金 托 管 人： 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司
送出日期： 二 〇 一 五 年三 月 二 十 七日
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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§1
重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 23 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本 报 告 中 财务 资 料 已 经审 计 。 普 华永 道 中 天 会计 师 事 务 所（ 特 殊 普 通合 伙 ） 为 本基 金 出 具 了标
准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 易方达黄金主题（QDII-LOF-FOF ）
场内简称 易基黄金
基金主代码 161116
交易代码 161116
基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF ）
基金合同生效日 2011 年 5 月 6 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 484,849,948.47 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 11 月 8 日
2.2 基 金产品 说 明
投资目标 本基金追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本 基 金 主 要 通 过 对 国 际 黄 金 价 格 中 长 期 趋 势 的 判 断 ， 深 入 研 究 黄 金 价 格
趋 势 、 黄 金 采 掘 企 业 盈 利 和 估 值 水 平 变 化 ， 以 及 考 察 其 他 品 种 的 风 险 收
益 特 征的 基础 上 ，进 行黄 金 ETF 、黄 金 股票 类资 产 以及 其他 资 产的 比例
配置。
业绩比较基准 以伦敦黄金市场下午定盘价计价的国际现货黄金（经汇率折算）
风险收益特征
基金管理人 根据对黄金价格走势的判断， 在黄金基金、 黄金采掘公司股
票及其他资产之间进行主动配置。 本基金的表现与黄金价格相关性较高，
本 基 金 是 预 期 收 益 与 预 期 风 险 较 高 的 基 金 品 种 。 此 外 ， 本 基 金 主 要 投 资
海外，存在汇率风险。
2.3 基金 管理 人 和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信 息 披 露 姓名 张南 林葛 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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负责人
联系电话 020-38797888 010-66060069
电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95599
传真 020-38799488 010-68121816
2.4 境 外投资 顾 问 和境外 资 产 托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上海汇丰银行有限公司
注册地址 无 香港皇后大道中一号
办公地址 无
香港九龙深旺道 1 号汇 丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5 信 息披露 方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 正文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43
楼
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主 要会计 数 据 和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 -45,654,265.54 -81,582,671.71 -32,943,088.94
本期利润 -1,721,786.46 -204,432,074.57 8,881,006.01
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 -0.0031 -0.3015 0.0104
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 -1.71% -31.46% -0.21%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润 -0.3663 -0.3551 -0.0594 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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期末基金资产净值 307,268,958.17 395,689,477.99 706,878,086.89
期末基金份额净值 0.634 0.645 0.941
注：1. 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分 配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.21% 0.96% 0.17% 0.94% -3.38% 0.02%
过去六个月 -9.69% 0.76% -8.32% 0.81% -1.37% -0.05%
过去一年 -1.71% 0.72% 2.43% 0.85% -4.14% -0.13%
过去三年 -32.77% 0.95% -22.67% 1.12% -10.10% -0.17%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效起
至今
-36.60% 0.94% -23.76% 1.20% -12.84% -0.26%
3.2.2 自基金 合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率 变动 的比
较
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 5 月 6 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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注：1. 本基金 的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
2. 自基金合同 生效至报告期末，基金份额净值增长率为-36.60% ，同期业绩比较基准收益率为
-23.76% 。
3.2.3 自 基金 合 同 生效以 来 基 金每年 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比 图
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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注： 本基金合同生效日为 2011 年 5 月 6 日， 合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期
计算。
3.3 过 去三 年基 金 的 利润分 配 情 况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4 管 理 人报告
4.1 基 金管理 人 及 基金经 理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 本基金管理人于 2001 年 4 月 17 日成立 ， 注册资本
1.2 亿元， 旗下设有北京、 广州、 上海、 南京、 成都分公司和香港子公司、 资产管理子公司。 本基金
管理人秉承 “ 取信于市场， 取信于社会 ” 的宗旨， 坚持 “ 在诚信 规范的前提下， 通过专业化运作和团队
合作实现持续稳健增长 ” 的经营理念， 以严格的管理、 规范的运作和良好的投资业绩， 赢得市场认可。
2004 年 10 月 ，本基金管理人取得全国社会保障基金投资管理人资格；2005 年 8 月， 获得企业年金
基金投资管理人资格；2007 年 12 月 ，获得合格境内机构投资者（QDII ）资格；2008 年 2 月，获 得
从事特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金管理人旗下共管理 59 只开放 式
基金、1 只封 闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及 特定客户资产管理业务，资产管
理总规模达 4300 亿元。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王超
本基金的基金
经理、 易方达资
源行业股票型
证券投资基金
的基金经理、 易
方达积极成长
证券投资基金
的基金经理
2013-12-17 - 4 年
硕士研究生， 曾任上海尚雅
投资管理有限公司行业研
究员， 易方达基金管理有限
公司行业研究员、 基金经理
助理。
注：1. 此处的 “ 任职日期” 和“ 离任日期 ” 分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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4.2 境 外投 资顾 问 为 本基金 提 供 投资建 议 的 主要成 员 简 介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管 理人 对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管 理人 对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.4.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、 公平交易的原则和内容、 公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合， 围绕境内上市股票、 债券的一级市场申购、
二级市场交易 （含银行间市场） 等投资管理活动， 贯穿投资授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行 、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建 立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并 不断在实践中检易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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验和完善公平交易制度。
对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库
管理制度和集中交易制度等，并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对
待各投资组合。
4.4.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
4.4.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 管 理人 对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.5.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2014 年全球 黄金市场总体保持平稳，市场的波动率有所下降，黄金价格由年初的 1204 美元/ 盎
司小幅下跌 2% 至年底的 1183 美元/ 盎 司， 总体的价格走势与我们年初的判断一致。 尽管中间过程中
受到多种突发因素的冲击，但美元升值周期仍是判断金价的核心逻辑。
基于对金价波动率减小和缺乏趋势性机会的判断，期内主要通过跨资产类别的配置，特别是权
益类的投资获取绝对收益，总体上取得了较好的效果，对基金的收益提供了一定补充。
4.5.2 报 告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至报告期末， 本基金份额净值为 0.634 元， 本报 告期份额净值增长率为-1.71% ， 同期 业绩比较
基准收益率为 2.43% 。
4.6 管 理人 对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2015 年 ， 全球宏观经济的不确定性进一步增加。 尽管美国经济复苏的趋势仍然持续， 但其
他发达国家，特别是俄罗斯和欧元区国家开始出现更多的不稳定因素。特别是四季度石油价格的暴
跌给俄罗斯的经济造成重创。告别了高油价时代，全球各经济体的发展会经历此消彼长，这个再平
衡的过程中很有可能出现一些短期的危机。
在经历了大幅下跌后，黄金资产的配置价值开始增加；但同时海外股票市场经历了一定的调整
后也具备了相当的吸引力。新的一年本基金将更加灵活地利用黄金和权益投资的仓位，争取为投资
者带来更好的回报。
4.7 管 理人 对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业
市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管 理人 对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托 管 人报告
5.1 报 告期内 本 基 金托管 人 遵 规守信 情 况 声明
在托管易方达黄金主题证券投资基金（LOF ） 的过程中，本基金托管人 —中国农业银行股份有
限公司严格遵守 《证券投资基金法》 等相关法律法规的规定以及 《易方达黄金主题证券投资基金 （LOF ）
基金合同》、《易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）托 管协议》的约定，对易方达黄金主题证券
投资基金（LOF ）基金管 理人 —易方达基金管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基
金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有
从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人对 报 告 期内本 基 金 投资运 作 遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等 情 况的说 明
本托管人认为， 易方达基金管理有限公司在易方达黄金主题证券投资基金 （LOF ） 的 投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在
损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行 。
5.3 托 管人对 本 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的易方达黄金主题证券投资基金 （LOF ）
年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准
确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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§6 审 计 报告
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计了 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014
年度的利润表、 所有者权益( 基金净值) 变动表和财务报表附注， 并出具了标准无保留意见的审计报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文 。
§7 年 度 财务报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体：易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 18,955,299.25 21,090,548.39
结算备付金 18.05 902,256.82
存出保证金 - -
交易性金融资产 285,638,544.59 303,457,223.62
其中：股票投资 9,141,678.00 -
基金投资 276,496,866.59 303,457,223.62
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 69,925,344.89
应收证券清算款 5,778,373.03 2,889,474.55
应收利息 1,797.49 93,610.04
应收股利 - -
应收申购款 120,020.69 314,489.22
递延所得税资产 - - 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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其他资产 - -
资产总计 310,494,053.10 398,672,947.53
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 2,375,255.82 1,987,735.82
应付管理人报酬 398,019.76 516,457.48
应付托管费 79,603.95 103,291.51
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - 3,455.24
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 372,215.40 372,529.49
负债合计 3,225,094.93 2,983,469.54
所 有 者 权益：
实收基金 484,849,948.47 613,588,631.42
未分配利润 -177,580,990.30 -217,899,153.43
所 有 者 权益合 计 307,268,958.17 395,689,477.99
负 债 和 所有者 权 益 总计 310,494,053.10 398,672,947.53
注： 报告截止日 2014 年 12 月 31 日 ， 基金份额净值 0.634 元， 基金份额总额 484,849,948.47 份。
7.2 利 润表
会计主体： 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ） 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
一、收入 5,885,971.05 -193,115,966.79
1. 利息收入 1,511,871.13 1,769,737.53
其中：存款利息收入 77,457.81 117,078.30
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,434,413.32 1,652,659.23
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） -39,504,959.11 -69,516,140.10
其中：股票投资收益 6,748,401.68 -
基金投资收益 -46,467,535.62 -47,013,721.37
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -22,502,418.73
股利收益 214,174.83 -
3. 公允价值变动收益（损 失以 “- ” 号
填列）
43,932,479.08 -122,849,402.86
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） -76,191.52 -2,533,614.09
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 22,771.47 13,452.73
减 ： 二 、费用 7,607,757.51 11,316,107.78
1 ．管理人报 酬 5,602,642.64 7,940,112.22
2 ．托管费 1,120,528.54 1,588,022.57
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 387,918.53 1,333,202.99
5 ．利息支出 - - 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 496,667.80 454,770.00
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”号填
列）
-1,721,786.46 -204,432,074.57
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -1,721,786.46 -204,432,074.57
7.3 所 有者权 益 （ 基金净 值 ） 变动表
会计主体： 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
613,588,631.42 -217,899,153.43 395,689,477.99
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -1,721,786.46 -1,721,786.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-128,738,682.95 42,039,949.59 -86,698,733.36
其中：1. 基金 申购款 29,053,530.81 -9,939,741.22 19,113,789.59
2. 基金赎回款 -157,792,213.76 51,979,690.81 -105,812,522.95
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
484,849,948.47 -177,580,990.30 307,268,958.17 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
第 15 页共 29 页
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
751,516,295.94 -44,638,209.05 706,878,086.89
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -204,432,074.57 -204,432,074.57
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-137,927,664.52 31,171,130.19 -106,756,534.33
其中：1. 基金 申购款 30,857,586.12 -6,313,953.60 24,543,632.52
2. 基金赎回款 -168,785,250.64 37,485,083.79 -131,300,166.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
613,588,631.42 -217,899,153.43 395,689,477.99
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报 表附注
7.4.1 基金 基本 情 况
易方达黄金主题证券投资基金 （LOF ） ( 简称“ 本基 金”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“ 中
国证监会 ”) 证监许可[2011]181 号 《关 于核准易方达黄金主题证券投资基金 （LOF ） 募集的批复》 核
准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达黄金主题证券
投资基金 （LOF ） 基金合 同》 公开募集。 经向中国证监会备案， 本基金基金合同于 2011 年 5 月 6 日
正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 2,657,035,909.18 份基金份额 ， 其中认购资金利息折合
1,549,690.94 份基金份额。 本基金为契约型、 上市开放式基金， 存续期限不定。 本基金的基金管理 人易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
第 16 页共 29 页
为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司 ，基金托管人为中国
农业银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》、《易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）基金合同》和在财务报表附
注 7.4.4 所列 示的中国证监会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证 券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优
惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关国家或地区税收
法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 基金取得的源自境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关国家或地区税收
法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司( 以下简称 “ 中国农业 银
行 ”)
基金托管人、基金销售机构
香港上海汇丰银行有限公司( 以下简称" 汇丰银行") 境外资产托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券 ”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称 “ 粤财信托 ” ） 基金管理人股东 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关 联方 报 酬
7.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,602,642.64 7,940,112.22
其中：支付销售机构的客户维护费 1,885,542.82 2,684,078.68
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 的年费率 计提。计算方法如下：
H ＝E× 1.5%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日 的基金资产净值
基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 3 个工作 日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
7.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
第 18 页共 29 页
月31日 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,120,528.54 1,588,022.57
注： 本基金的托管费 （包括境外托管费） 按前一日基金资产净值的 0.3% 的年费率计提。 计算方
法如下：
H ＝E× 0.3%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日 的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 3 个工作日内
从基金财产中一次性支付托管费给基金托管人。
7.4.8.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 5,863,632.21 77,398.01 4,631,751.88 116,511.46
汇丰银行
13,091,667.0
4
-
16,458,796.5
1
-
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
7.4.9 期末（2014 年12 月 31 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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7.4.9.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
7.4.10 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 285,638,544.59 元 ， 无属于第 二层次和第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日 ： 第一
层次 303,457,223.62 元， 无属于第二层次和第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重 大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌停时的交易不
活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 9,141,678.00 2.94
其中：普通股 9,141,678.00 2.94
存托凭证 - -
2 基金投资 276,496,866.59 89.05
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产 - - 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 18,955,317.30 6.10
8 其他各项资产 5,900,191.21 1.90
9 合计 310,494,053.10 100.00
8.2 期 末在 各个 国 家 （地区 ） 证 券市场 的 权 益投资 分 布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
香港 9,141,678.00 2.98
合计 9,141,678.00 2.98
注：1. 国家（ 地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR 、GDR 按照存托 凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3 期 末按 行业 分 类 的权益 投 资 组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 - -
材料 - -
工业 - -
非必需消费品 - -
必需消费品 1,487,019.95 0.48
保健 3,067,379.00 1.00
金融 - -
信息技术 3,009,539.05 0.98
电信服务 - -
公用事业 1,577,740.00 0.51
合计 9,141,678.00 2.98
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期 末按 公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 权 益 投 资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文 ）
公司名称
（中文）
证券代码
所在证
券市场
所属国家
（地区）
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Hua Han
Bio-Phar
maceutica
华瀚生物
制药控股
有限公司
587 HK
香港证
券交易
所
香港 1,676,000 3,067,379.00 1.00 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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l Holdings
Ltd
2
Chinasoft
Internatio
nal Ltd
中软国际
有限公司
354 HK
香港证
券交易
所
香港 1,750,000 3,009,539.05 0.98
3
CGN
Meiya
Power
Holdings
Co Ltd
中国广核
美亚电力
控股有限
公司
1811 HK
香港证
券交易
所
香港 1,000,000 1,577,740.00 0.51
4
China
Huiyuan
Juice
Group Ltd
中国汇源
果汁集团
有限公司
1886 HK
香港证
券交易
所
香港 650,000 1,487,019.95 0.48
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5 报 告期 内权 益 投 资组合 的 重 大变动
8.5.1 累计 买入 金 额 超出期初 基 金资产 净 值2% 或前20 名的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 PetroChina Co Ltd 857 HK 19,991,125.49 5.05
2 Chinasoft International Ltd 354 HK 11,932,733.46 3.02
3
Hong Kong Exchanges and
Clearing Ltd
388 HK 8,561,468.79 2.16
4
China Ming Yang Wind
Power Group Ltd
MY US 6,241,981.54 1.58
5 WH Group Ltd 288 HK 5,409,740.00 1.37
6
Hua Han
Bio-Pharmaceutical
Holdings Ltd
587 HK 5,160,122.40 1.30
7
China Pioneer Pharma
Holdings Ltd
1345 HK 4,327,463.50 1.09
8 ReneSola Ltd SOL US 4,313,569.88 1.09
9
Huabao International
Holdings Ltd
336 HK 4,177,914.73 1.06
10 Travelsky Technology Ltd 696 HK 4,103,350.92 1.04
11
China International Marine
Containers Group Co Ltd
2039 HK 1,769,307.81 0.45
12
China Huiyuan Juice Group
Ltd
1886 HK 1,710,126.89 0.43 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
第 23 页共 29 页
13
CGN Meiya Power
Holdings Co Ltd
1811 HK 1,586,231.70 0.40
14
China High Speed
Transmission Equipment
Group Co Ltd
658 HK 1,483,722.08 0.37
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.2 累计 卖出 金 额 超出期初 基 金资产 净 值2% 或前20 名的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 PetroChina Co Ltd 857 HK 22,670,869.53 5.73
2 Hong Kong Exchanges and Clearing Ltd 388 HK 9,773,603.55 2.47
3 Chinasoft International Ltd 354 HK 8,453,319.28 2.14
4 China Ming Yang Wind Power Group Ltd MY US 6,583,081.65 1.66
5 China Pioneer Pharma Holdings Ltd 1345 HK 5,306,384.42 1.34
6 ReneSola Ltd SOL US 5,171,491.62 1.31
7 WH Group Ltd 288 HK 4,941,048.60 1.25
8 Travelsky Technology Ltd 696 HK 4,758,338.44 1.20
9 Huabao International Holdings Ltd 336 HK 4,393,975.35 1.11
10 China International Marine Containers Group Co Ltd 2039 HK 1,902,299.27 0.48
11 Hua Han Bio-Pharmaceutical Holdings Ltd 587 HK 1,773,001.11 0.45
12
China High Speed Transmission Equipment Group
Co Ltd
658 HK 1,512,094.04 0.38
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.3 权益 投资 的 买 入成本 总 额 及卖出 收 入 总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 80,768,859.19
卖出收入（成交）总额 77,239,506.86
注：“ 买入成 本 ” 或“ 卖出收入” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.6 期 末按 债券 信 用 等级分 类 的 债券投 资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
第 24 页共 29 页
8.8 期 末按 公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期 末按 公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名金 融 衍 生品投 资 明 细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期 末 按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前十名 基 金 投资明 细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1
Julius Baer
Precious
Metals
Fund -JB
Physical
Gold Fund
ETF 基金 开放式
Swiss &
Global Asset
Management
AG
61,603,583.21 20.05
2
UBS Index
Solutions
-Gold ETF
(USD) -A
ETF 基金 开放式
UBS Fund
Management
Switzerland
AG
60,882,826.20 19.81
3
ETFS Gold
Trust
ETF 基金 开放式
ETF
Securities
USA LLC
58,837,550.45 19.15
4
SPDR Gold
Trust
ETF 基金 开放式
World Gold
Trust Services
LLC
57,337,171.65 18.66
5
iShares
Gold Trust
ETF 基金 开放式
BlackRock
Fund
Advisors
37,835,735.08 12.31
注：本报告期末本基金持有的 Julius Baer Precious Metals Fund -JB Physical Gold Fund 市值 占净
值比例超过 20% ，属于被 动超标。
8.11 投 资 组合 报 告 附注
8.11.1 本基金 投 资 的前十 名 证 券的发 行 主 体本期 没 有 出现被 监 管 部门立 案 调 查， 或在 报 告 编制 日 前
一 年 内 受到公 开 谴 责、处 罚 的 情形。
8.11.2 本基金 投 资 的前十 名 股 票没有 超 出 基金合 同 规 定的备 选 股 票库。
8.11.3 期末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 5,778,373.03
3 应收股利 -
4 应收利息 1,797.49
5 应收申购款 120,020.69
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,900,191.21
8.11.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基 金 份额持 有 人 信息
9.1 期 末基金 份 额 持有人 户 数 及持有 人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
20,576
23,563.86 15,914,144.26 3.28% 468,935,804.21 96.72%
9.2 期 末上 市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 刘仲华 694,520.00 3.12%
2 韩宗祺 551,047.00 2.48%
3 江惟苏 520,000.00 2.34%
4
华西证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户
443,217.00 1.99%
5 陈映宏 400,000.00 1.80% 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
第 26 页共 29 页
6 崔应军 275,900.00 1.24%
7 周志辉 267,555.00 1.20%
8 江德福 243,600.00 1.09%
9 夏尚 220,070.00 0.99%
10
华泰证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户
201,300.00 0.90%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期 末基 金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 108.16 0.0000%
9.4 期 末基 金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
§10 开放 式基 金 份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 5 月 6 日) 基 金份额总额 2,657,035,909.18
本报告期 期初基金份额总额 613,588,631.42
本报告期 基金总申购份额 29,053,530.81
减： 本报告期基金总赎回份额 157,792,213.76
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 484,849,948.47
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基 金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
因中国农业银行股份有限公司工作需要，任命余晓晨先生主持中国农业银行股份有限公司托管
业务部/ 养老金管理中心工作。 余晓 晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协会易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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备案。
11.3 涉 及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为 基 金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本基金自基金合同生效以来连续 4 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度审计费为 72,000.00 元。
11.6 管 理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 管 理人 和 托 管 人托 管 业 务 部门 及 其 相 关高 级 管 理 人员 未 受 到 任何 稽 查 或 处罚 。
11.7 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
UBS Securities
Asia Limited
1 86,297,417.99 54.62% 109,014.08 45.31% -
Gold Sachs
International
1 26,763,089.66 16.94% 60,413.29 25.11% -
China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
1 29,835,343.63 18.88% 29,835.33 12.40% -
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
1 0.00 0.00% 26,239.13 10.91% -
Citigroup
Global Markets
Limited
1 15,112,514.82 9.56% 15,112.51 6.28% -
Goldman Sachs
(Asia) L.L.C.
1 - - - - -
Deutsche Bank
AG London
1 - - - - - 易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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CLSA Limited 1 - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
1 - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
1 - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 - - - - -
注：a ）本报告期内本基金无新增和减少交易账户。
b ） 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 并在该机构开立交易账户。 基金交易账户的开立标准
如下：
1 ） 交易执行 能力。 主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行， 以及能否取得较高质
量的成交结果；
2 ） 研究报告 质量。 主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、 行业研究及市场走向、
个股分析报告和专题研究报告等；
3 ） 提供研究服务的质量。 主要包括协助安排上市公司调研、 研究资料共享、 路演服务、 日常沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4 ） 法规监管资讯服务。 主要包括境外投资法律规定、 交易监管规则、 信息披露、 个人利益冲突、
税收等资讯的提供与培训；
5 ） 价值贡献 。 主要是指证券经营机构对公司研究团队、 投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6 ） 其他因素。 主要是证券经营机构的财务状 况、 经营行为规范、 风险管理机制、 近年内有无重
大违规行为等。
c ）基金交易账户的选择程序如下：
1 ）本基金管 理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2 ）基金管理 人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
11.7.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金 占当期债 成交金 占当期债 成交 占当期权 成交金 占当期基易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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额 券成交总
额的比例
额 券回购成
交总额的
比例
金额 证成交总
额的比例
额 金成交总
额的比例
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - -
38,820,
242.76
40.97%
Gold Sachs
International
- - - - - -
10,129,
470.17
10.69%
China Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
- - - - - - - -
Morgan Stanley &
Co. International
PLC
- - - - - -
45,791,
985.39
48.33%
Citigroup Global
Markets Limited
- - - - - - - -
Goldman Sachs
(Asia) L.L.C.
- - - - - - - -
Deutsche Bank
AG London
- - - - - - - -
CLSA Limited - - - - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
- - - - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
- - - - - - - -
Shenyin Wanguo
Securities HK Ltd
- - - - - - - -
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 五年三 月 二 十七日
