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上投岁岁盈A(000257)

上投岁岁盈:2014年年度报告查看PDF公告

上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 
 
 
 
 
上 投 摩根 岁 岁盈 定 期开 放 债券 型 证券 投 资基 金 
2014 年 年度 报告 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 上投 摩根基 金管 理有限 公司 
基 金托 管人: 交通 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 :二 〇一五 年三 月二十 六日上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 
第 2 页共 60 页 
§ 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2015 年 3 月 25 日复核 了本 报告 中 的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 3 页共 60 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7 § 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................ 10 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 16 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 16 4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 18 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 18 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 19 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 20 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 20 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 21 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 21 4.9 基 金持 有人 数或 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................................................................ 21 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 21 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 21 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 22 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 22 6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 22 6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 22 §7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 23 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 23 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 25 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 26 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 28 7.4.1 基金 基本 情况 ............................................................................................................................. 28 7.4.2 会计 报表 的编 制基 础 ................................................................................................................. 29 7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明 .............................................................................. 29 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 51 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 51 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 52 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 52 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 52 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 52 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 53 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 4 页共 60 页 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 53 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 53 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 54 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 54 8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 54 8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 54 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 55 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 55 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 55 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 56 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 56 § 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 57 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 57 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 57 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 57 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 57 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 57 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 57 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 57 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 59 § 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 59 13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 59 13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 59 13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 59 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 5 页共 60 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 基金简 称 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 基金主 代码 000257 交易代 码 000257 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 8 月 28 日 基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 519,433,822.22 份 下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券 A 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券 B 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券 C 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券 D 下属分 级基 金的 交易 代码 000257 000765 000258 000766 报 告 期末 下 属分 级基 金的 份额总 额 212,006,347.18 份 294,699,417.73 份 2,466,076.91 份 10,261,980.40 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 在合理 充分的 定量 分析 及 定性研 究基础 上, 在风 险 可控的 原则下 ,通 过 参与固 定收 益类 资产 的投 资封闭 运作 ,力 争获 取超 越基准 的稳 健回 报。 投资策 略 1 、债 券类 属配 置策 略 本基金 将对 不同 类型 固定 收益品 种的 信用 风险 、 税 赋水平 、 市 场流 动性、 市场风 险等因 素进 行分 析 ,评估 不同债 券板 块之 间 的相对 投资价 值, 确 定债券 类属 配置 策略 ,并 根据市 场变 化及 时进 行调 整。 2 、久 期管 理策 略 本基金 通过对 影响 债券 投 资的宏 观经济 变量 和宏 观 经济政 策等因 素的 综 合分析 ,预测 未来 的市 场 利率的 变动趋 势, 判断 债 券市场 对上述 因素 及上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 6 页共 60 页 其变化 的反 应, 并据 此积 极调整 债券 组合 的久 期。 3 、收 益率 曲线 策略 本基金 在确定 固定 收益 资 产组合 平均久 期的 基础 上 ,将结 合收益 率曲 线 变化的 预测, 适时 采用 跟 踪收益 率曲线 的骑 乘策 略 或者基 于收益 率曲 线 变化的 子弹 、杠 铃及 梯形 策略构 造组 合, 并进 行动 态调整 。 4 、信 用策 略 本基金 将利用 内部 信用 评 级体系 对债券 发行 人及 其 发行的 债券进 行信 用 评估, 并结合 外部 评级 机 构的信 用评级 ,分 析违 约 风险以 及合理 信用 利 差水平 ,判断 债券 的投 资 价值, 谨慎选 择债 券发 行 人基本 面良好 、债 券 条款优 惠的 信用 债进 行投 资。 业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 利率 (税后 )+0.5% 风险收 益特 征 本基金 为债券 型基 金, 属 于证券 投资基 金中 的较 低 风险品 种,预 期风 险 和预期 收益 高于 货币 市场 基金, 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 胡迪 汤嵩彥 联系电 话 021-38794888 95559 电子邮 箱 services@cifm.com tangsy@bankcomm.com 客户服 务电 话 400-889-4888 95559 传真 021-20628400 021-62701216 注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 上海 市 浦东 新区 银城 中路188 号 办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 上海 市 浦东 新区 银城 中路188 号 邮政编 码 200120 200120 法定代 表人 陈开元 牛锡明 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《 中国 证 券报》 《 证券 时报》 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 7 页共 60 页 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cifm.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 中国 ?上海 市 注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼 § 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 1.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券A : 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 8 月 28 日(基金 合同生 效日)至 2013 年 12 月 31 日 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 A 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债 券 A 本期已 实现 收益 37,247,730.16 9,150,179.06 本期利 润 52,289,679.75 -6,459,039.50 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1024 -0.0098 本期加 权平 均净 值利 润率 10.01% -0.99% 本期基 金份 额净 值增 长率 9.63% -1.00% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 A 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 A 期末可 供分 配利 润 6,418,367.39 -6,459,039.50 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0303 -0.0098





期末基 金资 产净 值 218,424,714.57 650,146,777.58 期末基 金份 额净 值 1.030 0.990 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 A 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债 券 A 基金份 额累 计净 值增 长率 8.53% -1.00% 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 8 页共 60 页 2.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 B : 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 8 月 29 日( 份额 生效日)至 2014 年 12 月 31 日 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 B 本期已 实现 收益 6,130,478.85 本期利 润 5,659,581.79 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0219 本期加 权平 均净 值利 润率 2.12% 本期基 金份 额净 值增 长率 2.18% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 B 期末可 供分 配利 润 8,774,505.86 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0298 期末基 金资 产净 值 303,473,923.59 期末基 金份 额净 值 1.030 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 B 基金份 额累 计净 值增 长率 2.18% 3.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 C : 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 8 月 28 日(基金 合同生 效日)至 2013 年 12 月 31 日 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 C 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债 券 C 本期已 实现 收益 980,669.86 249,969.34 本期利 润 1,441,210.36 -222,755.85 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1015 -0.0112 本期加 权平 均净 值利 润率 9.95% -1.12% 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 9 页共 60 页 本期基 金份 额净 值增 长率 9.32% -1.10% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 C 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 C 期末可 供分 配利 润 73,108.83 -222,755.85 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0296 -0.0112 期末基 金资 产净 值 2,539,185.74 19,679,331.99 期末基 金份 额净 值 1.030 0.989 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 C 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债 券 C 基金份 额累 计净 值增 长率 8.12% -1.10% 4.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 D : 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 8 月 29 日( 份额 生效日)至 2014 年 12 月 31 日 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 D 本期已 实现 收益 200,943.78 本期利 润 185,426.46 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0194 本期加 权平 均净 值利 润率 1.89% 本期基 金份 额净 值增 长率 1.99% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 D 期末可 供分 配利 润 281,292.69 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0274 期末基 金资 产净 值 10,543,273.09 期末基 金份 额净 值 1.027 3.1.3 累计期末指标 2014 年末 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 D 基金份 额累 计净 值增 长率 1.99% 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 10 页共 60 页 注:1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配 利润, 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。 2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 (例 如, 开放 式基金 的申 购赎 回 费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等) ,计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。 3.本基 金 B 类和 D 类份 额 生效日 为 2014 年 8 月 29 日, 截 至报 告期 末本 基金 合 同生效 未满 一年 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 A : 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 1.28% 0.27% 0.89% 0.01% 0.39% 0.26% 过去六 个月 3.36% 0.19% 1.79% 0.01% 1.57% 0.18% 过去一 年 9.63% 0.16% 3.55% 0.01% 6.08% 0.15% 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 8.53% 0.15% 4.77% 0.01% 3.76% 0.14% 2.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 B : 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 1.28% 0.27% 0.89% 0.01% 0.39% 0.26% 过去六 个月 - - - - - - 过去一 年 - - - - - - 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 2.18% 0.24% 1.22% 0.01% 0.96% 0.23% 3.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 C : 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 ① -③ ②-④ 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 11 页共 60 页 ② 准差④ 过去三 个月 1.28% 0.27% 0.89% 0.01% 0.39% 0.26% 过去六 个月 3.36% 0.19% 1.79% 0.01% 1.57% 0.18% 过去一 年 9.32% 0.16% 3.55% 0.01% 5.77% 0.15% 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 8.12% 0.15% 4.77% 0.01% 3.35% 0.14% 4.上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 D : 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 1.08% 0.27% 0.89% 0.01% 0.19% 0.26% 过去六 个月 - - - - - - 过去一 年 - - - - - - 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 1.99% 0.23% 1.22% 0.01% 0.77% 0.22% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 一年 期银 行定 期存 款利率 (税 后)+0.5% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图 (2013 年 8 月 28 日至 2014 年 12 月 31 日) 1、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 A 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 12 页共 60 页 2、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 B 3、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 C 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 13 页共 60 页 4、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 D 注: 本基 金建 仓期 自 2013 年 8 月 28 日至 2014 年 2 月 27 日, 建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本 基金基 金合 同规 定。 本基 金 AC 类份 额生 效日 为 2013 年 8 月 28 日 ,图 示时间 段 为 2013 年 8 月 28 日至 2014 年 12 月 31 日。 本基 金 BD 类份 额生 效日 为 2014 年 8 月 29 日 ,图 示时间 段 为 2014 年 8 月 29 日至 2014 年 12 月 31 日。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 14 页共 60 页 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图 1、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 A 2、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 B 3、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 C 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 15 页共 60 页 4、上投摩根岁岁盈 定期开 放债券 D 注: 1.本基金 AC 类份 额生 效日 为 2013 年 8 月 28 日, 图示的 时间 段 为 2013 年 8 月 28 日至 2014 年 12 月 31 日。 本基 金 BD 类份 额生 效日 为 2014 年 8 月 29 日 , 图示 的时间 段 为 2014 年 8 月 29 日至 2014 年 12 月 31 日。 2.合同 生效 当年 按实 际存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3





过去三年基金的利 润分配情况 1、上 投摩 根岁 岁盈 债券 A 类 单位: 人民 币元 年度 每10份 基金 份 现金形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配 备注 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 16 页共 60 页 额分红 数 合计 2014 0.540 33,730,810.13 1,725,904.27 35,456,714.40 - 2013 - - - - - 合计 0.540 33,730,810.13 1,725,904.27 35,456,714.40 - 2、上 投摩 根岁 岁盈 债券 C 类 单位: 人民 币元 年度 每10份 基金 份 额分红 数 现金形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配 合计 备注 2014 0.500 973,343.88 21,760.51 995,104.39 - 2013 - - - - - 合计 0.500 973,343.88 21,760.51 995,104.39 - § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准, 于2004 年5 月12 日正式 成立 。 公 司 由上海 国际 信托 投资 有限 公司 (2007 年10月8日 更名 为 “ 上 海国 际信 托有 限公 司 ” ) 与摩 根资产 管 理 (英国 ) 有限 公司 合资 设 立, 注册 资本 为2.5 亿 元人 民币 , 注 册地 上海 。 截至2014年12 月 底 , 公 司管 理的基 金共 有 三 十七 只, 均为开 放式 基金 ,分 别是 :上投 摩根 中国 优势 证券 投资基 金、 上投 摩根 货 币市场 基金 、上 投摩 根阿 尔法股 票型 证券 投资 基金 、上投 摩根 双息 平衡 混合 型证券 投资 基金 、上 投 摩根成 长先 锋股 票型 证券 投资基 金、 上投 摩根 内需 动力股 票型 证券 投 资 基金 、上投 摩根 亚太 优势 股 票型证 券投 资基 金 、 上 投摩 根双核 平衡 混合 型证 券投 资基金 、 上投 摩根 中小 盘股 票型证 券投 资基 金 、 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金、 上投 摩根 行业 轮动股 票型 证券 投资 基金 、上投 摩根 大盘 蓝筹 股 票型证 券投 资基 金、 上投 摩根全 球新 兴市 场股 票型 证券投 资基 金、 上投 摩根 新兴动 力股 票型 证券 投 资基金 、上 投摩 根强 化回 报债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根健 康品 质股 票型 证券投 资基 金、 上投 摩 根全球 天然 资源 股票 型证 券投资 基金 、上 投摩 根分 红添利 债券 型证 券投 资基 金、上 投摩 根中 证消 费 服务领 先指 数证 券投 资基 金、上 投摩 根核 心优 选股 票型证 券投 资基 金、 上投 摩根轮 动添 利债 券型 证 券投资 基金 、上 投摩 根智 选30股 票型 证券 投资 基金 、上投 摩根 成长 动力 混合 型证券 投资 基金 、上证 180高 贝塔 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金、 上投 摩 根天颐 年丰 混合 型证 券投 资基金 、 上 投摩根 岁岁 盈定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、上 投摩 根红 利回 报混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根转 型动 力灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 双债 增利 债券 型证券 投资 基金 、上 投摩 根核心 成长 股票 型证 券 投资基 金、 上投 摩根 民生 需求股 票型 证券 投资 基金 、上投 摩根 优信 增利 债券 型证券 投资 基金 、上投上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 17 页共 60 页 摩根现 金管 理货 币市 场基 金 、上 投摩 根纯 债丰 利债 券型证 券投 资基 金 、 上投 摩根天 添盈 货币 市场 基 金、 上 投摩 根天 添宝 货币 市场基 金 和 上投 摩根 纯债 添利债 券型 证券 投资 基金 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 赵峰 本基金 基金 经 理、债 券投 资 部总监 2013-08-2 8 - 12 年 上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕 士 。2003 年4 月至2006 年5 月在 申 银万国 证 券 研 究 所 担 任 研 究 员 负 责 债 券 研究方 面的 工作 ;2006 年 6 月至 2011 年 3 月在 富国 基金 管 理有限 公 司 担 任 投 资 经 理 负 责 债 券 投 资 方面的 工作 ;2011 年 4 月 加入上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ,2011 年 9 月至 2014 年 12 月 担 任上投 摩 根 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金基金 经理 ,2012 年 6 月 起任上 投 摩 根 分 红 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ,2013 年 7 月至 2014 年12 月担 任上 投摩 根 天颐年 丰 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理,2013 年 8 月起 担任 上 投摩根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基金基 金经 理, 自 2014 年6 月起 任 上 投 摩 根 优 信 增 利 债 券 型 证 券 投资基 金基 金经 理, 自 2014 年12 月 起 同 时 担 任 上 投 摩 根 纯 债 添 利 债券型 证券 投资 基金 基金 经理。 唐瑭 本基金 基金 经 理助理 2014-10-1 5 7 年 英国爱 丁堡 大学 硕士 ,2008 年2 月至2010 年 4 月任 JPMorgan(EMEA) 分析 师,2010 年 6 月至2011 年3 月 ,任 交 银施罗 德基金 管理 有限 公司 分析 师, 2011 年 3 月加 入上 投摩 根 基金管 理有限 公司 ,先 后担 任分 析师及 基金经 理助 理。 注:1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。 2. 赵峰 先生 为本 基金 首任 基金经 理, 其任 职日 期指 本基金 基金 合同 生效 之日 。 3. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 18 页共 60 页 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 在本报告期内,基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为,勤勉尽 责地为基金份额持 有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根岁 岁盈 定 期开放债券型证券投资基 金基金合同》的规定。基 金经理对个股和投资组合 的比例遵循了投资决策 委员会 的授 权限 制, 基金 投资比 例符 合基 金合 同和 法律法 规的 要求 。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 本公司 按照 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 相关 法律 法规 的 要求, 制订 了 《上 投摩根 基金 管理 有限 公司 公平 交 易制 度》 , 规范 了公 司所管 理的 所有 投资 组合 的股票 、 债 券等投 资 品 种的投 资管 理活 动, 同时 涵盖了 授权 、研 究分 析、 投资决 策、 交易 执行 、业 绩评估 等投 资管 理活 动 相关的 各个 环节 ,以 确保 本公司 管理 的不 同投 资组 合均得 到公 平对 待。 公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系, 依次 为投 资决 策委员 会、 投资 总监、 经 理人, 经理 人在 其授 权范围 内自 主决 策, 投资 决策委 员会 和投 资总 监均 不得干 预其 授权 范围 内的 投资活 动。 公司 已建 立 客观的 研究 方法 ,严 禁利 用内幕 信息 作为 投资 依据 ,各投 资组 合享 有公 平的 投资决 策机 会。 公司 建 立集中 交易 制度 , 执 行公 平交易 分配 。 对 于交 易所 市场投 资活 动, 不同 投资 组合在 买卖 同一 证券 时, 按照时 间优 先、 比例 分配 的原则 在各 投资 组合 间公 平分配 交易 机会 ;对 于银 行间市 场投 资活 动, 通 过交易 对手 库控 制和 交易 室询价 机制 ,严 格防 范交 易对手 风险 并抽 检价 格公 允性; 对于 一级 市场 申 购投资 行为 ,遵 循价 格优 先、比 例分 配的 原则 ,根 据事前 独立 申报 的价 格和 数量对 交易 结果 进行 公 平分配 。 公司制 订了 《异 常交 易监 控与报 告制 度》 ,通 过系 统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监 控分析 ,并 执行 异常 交易 行为监 控分 析记 录工 作机 制,确 保公 平交 易可 稽核 。公司 分别 于每 季度 和 每年度 对公 司管 理的 不同 投资组 合 的 收益 率差 异及 不同时 间窗 下同 向交 易的 交易价 差进 行分 析, 并 留存报 告备 查。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期 内, 公司 严格 执行 上述公 平交 易制 度和 控制 方法 , 开展 公平 交易 工作 。 通 过对不 同投 资 组 合之间 的收 益率 差异 、以 及不同 投资 组合 之间 同向 交易和 反向 交易 的交 易时 机和交 易价 差等 方面 的 监控分 析, 公司 未发 现整 体公平 交易 执行 出现 异常 的情况 。 其中 , 在同 向交 易的 监控 和分析 方面 , 根 据法 规要 求, 公司对 不同 投资 组合 的同日 和临 近交 易 日上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 19 页共 60 页 的同向 交易 行为 进行 监控 ,通过 定期 抽查 前述 的同 向交易 行为 ,定 性分 析交 易时机 、对 比不 同投 资 组合长 期的 交 易 趋势 ,重 点关注 任何 可能 导致 不公 平交易 的情 形。 对于 识别 的异常 情况 ,由 相关 投 资组合 经理 对异 常交 易情 况进行 合理 解释 。同 时, 公司根 据法 规的 要求 ,通 过系统 模块 定期 对连 续 四个季 度内 不同 投资 组合 在不同 时间 窗内 (日 内、3 日内、5日 内) 的同 向交 易 价差进 行分 析, 采用 概率统 计方 法, 主要 关注 不同投 资组 合之 间同 向交 易价差 均值 为零 的显 著性 检验, 以及 同向 交易 价 格占优 的交 易次 数占 比分 析。 报告期 内, 通过 前述 分析 方法, 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 报告期内,通过对交易价 格、交易时间、交易 方向 等的抽样分析,公司未发 现存在异常交易行 为。 报告期 内, 所有 投资 组合 参与的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证 券当日 成交 量的5%的 情形 :无。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2014 年 债券 市场 整体 走牛 ,在摆 脱 2013 年 的非 基 本面冲 击后 ,债 市重 回基 本面驱 动, 在宽 松 资金面助推之下,收益率 从高点一路下行。全年来 看,债市行情经历了四个 阶段:开年牛市启动, 债券估值修复,城投债表 现 尤其突出,利率债也从 短端下行逐渐蔓延至中长 期品种,一季度过后在 定向降 准等 系列 政策 提振 下,收 益率 更是 步入 快速 下行通 道;7 月 收益 率阶 段性反 弹, 主要 受 6 月 信贷超预期和利率供给高 峰影响,市场获利回吐压 力上升;8 月起,债券重 回强势,融资需求回暖 被证伪,经济下滑压力再 次凸显,加之央行主动下 调正回购利率,引导社会 融资成本下行,债券牛 市重启 , 利 率深 度下 探,11 月底 央行 意外 降息 , 收 益 率下降 至年 内低 点;12 月 债券遭 受权 益市 场上 涨和政策层面的双重冲击 ,城投债出现大幅调整, 并波及至利率和转债品种 ,市场震荡调整,年底 资金面 重归 充裕 , 流 动性 推动债 市小 幅回 暖。 本基金 在 2014 年初 准确 把 握了市 场上 涨的 趋势 ,通 过较高 杠杆 分享 了信 用债 市场的 上涨 收益 , 三季度开始大幅提高组合 流动性,对年度开放时点 进行了较好的平滑,四季 度开始逐步增加组合仓 位,进 一步 加强 对个 券的 筛选, 完善 组合 的行 业配 置结构 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期本 基 金 A 类份 额 净值增 长率 为 9.63%, 本基 金 C 类基 金份 额净 值增 长 率为 9.32% , 同 期上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 20 页共 60 页 业绩比 较基 准收 益率 为 3.55% 。 本报告 期本 基 金 B 类份 额 净值增 长率 为 2.18%, 本基 金 D 类 基金 份额 净值增 长 率为 1.99% , 同 期 业绩比 较 基 准收 益率 为 1.22% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望2015 年, 稳增 长 、 调 结构 、 促 改革 预计 仍将 是 政府新 一年 的调 控思 路 , 以大规 模投 资拉 动 增长的可能性不高,实体 融资需求确定性改善仍待 时日,而物价压力将处于 偏低水平,货币政策仍 有必要维持宽松充裕。经 过一年的牛市发酵,债市 收益率整体水平已经降至 相对低位,策略操作上 更应加 强对 波段 机会 的把 握。 同 时, 市 场结 构性 的 变化需 要重 点加 以关 注,2015 年 地方 政府 债务 管 理工作将从甄别进入实质 性清理的阶段,部分城投 债存在 资质恶化和估值冲 击的风险,在经济下行 压力依然突出的背景下, 产业债爆发风险事件的概 率同样在上升。在此背景 下,本基金的操作将在 坚持稳健基础上,重点关 注宏观政策方向变动、地 方债务清理等系列问题, 加强监测,严控风险, 同时紧密跟踪市场流动性 环境变化可能带来的交易 性机会,并积极关注货币 政策持续宽松可能带来 的趋势 性投 资机 会。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 报告期内,本基金管理人 在内部监察稽核工作中以 “坚守三条底线、保障合 规诚信、支持业务 发展、提高工作水平 ”为 总体目标,一切从合规运 作、保障基金份额持有人 利 益出发,由独立的监 察稽核部门按照工作计划 结合实际情况对公司各项 业务进行全面的监察稽核 工作,保障和促进公司 各项业务合法合规运作, 推动内部控制机制的完善 与优化,保证各项法规和 管理制度的落实,发现 问题及 时提 出建 议并 督促 有关部 门改 进。 在本报 告期 内, 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 :


1. 注意密切追踪监管法规政 策变化和监管新要求,组 织员工学习理解监管精神 ,推动公司各 部门完 善制 度建 设和 业务 流程, 防范 日常 运作 中的 违规行 为发 生。 2. 继续紧抓员工行为、公平 交易、利益冲突等方面的 日常监控,坚守 “三条底 线 ”不动摇; 进一步加 强内部合规培训 和合规宣传,强化合规意 识, 规范员工行为操守, 严格防范利益 冲突。 3. 针对风险控制的需求和重 点,强化内部审计,提高 内部审计工作的水平和效 果;按照监管 部门的要求,严格推行风 险控制自我评估制度,对 控制不足的风险点,制订 了进一步的控 制措施 。 在本报告期内的监察稽核 工作中,未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺 从上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 21 页共 60 页 而影响基金份额持有人利 益 的情形。公司自成立以 来,各项业务运作正常, 内部控制和风险防范措 施逐步完善并积极发挥作 用。本基金运作合法合规 ,保障了基金份额持有人 的利益。我们将继续以 合规运作和风险管理为核 心,提高内部监察稽核工 作的科学性 和有效性,切实 保障基金份额持有人 的利益 。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 , 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 , 制定了内部控制措施,对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制,目的是保证基 金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了 估值委员会,并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管 理等方面的负责人以及相 关基金 经理,所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估 值委员会对估值事项发表 意见,评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成 员,参加估值委员会会议 ,参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益 冲突。 4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 根据基 金实 际运 作情 况, 本基金 以 2014 年 08 月 08 日为收 益分 配基 准日 , 于 2014 年 08 月 19 日实施 收益 分配 , A 类份 额每 10 份 基金 份额 派发 红 利 0.540 元, C 类份 额每 10 份基 金份 额派 发红 利 0.500 元, 合计 发放 红利 36,451,818.79 元。 4.9 基金持有人数或资产 净值预警情形的说明 无。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 2014 年度, 基金 托管 人在 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 的托 管过程 中, 严格 遵 守了《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基 金合同、托管协议,尽职 尽责地履行了托管人应 尽的义 务, 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 22 页共 60 页 2014 年度 , 上 投摩 根基 金 管理有 限公 司在 上投 摩根 岁岁盈 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 投资 运 作、基金资产净值的计算 、基金份额申购赎回价格 的计算、基金费用开支等 问题上,托管人未发现 损害基 金持 有人 利益 的行 为。 本报告 期内 本基 金进 行了 1 次 收益 分配 ,分 配金 额为 36,451,818.79 元, 符合基 金 合同 的规 定。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 2014 年度 , 由 上投 摩根 基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关上 投摩根 岁岁 盈定 期 开放债券型证券投资基金 的年度报告中财务指标、 净值表现、收益分配情况 、财 务会计报告相关内 容、投 资组 合报 告等 内容 真实、 准确 、完 整。 § 6


审计报告 6.1 管理层对财务报表的责 任 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2015) 第20484 号 6.2 注册会计师的责任 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 上投摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 全体 基 金份额 持有 人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型基金 ”) 的财 务报 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的 资产 负债表、2014 年 度的 利 润表 和 所 有 者 权益( 基金净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 基 金 的 基 金 管 理 人 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括: (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以下简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的基金行业实务操作编制 财务报表,并使其实现 公允反 映; (2) 设计、执行和维护必要的 内部控制,以使财务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。 注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 23 页共 60 页 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序,以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会 计师的 判断 ,包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表 重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ,注 册会 计 师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 , 以设计 恰当 的审 计程 序, 但目的 并非 对内 部控 制的 有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性, 以及 评价 财 务报表 的总 体列 报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发表审 计意 见提 供了 基础 。 审计意 见段 我 们 认 为 , 上 述 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 , 公 允 反 映 了 上 投 摩 根 岁岁盈 定期 开放 债券 型基 金 2014 年 12 月 31 日的 财 务 状况以 及 2014 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 汪棣、 王灵 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上海 市 审计报 告日 期 2015 年3 月25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 上投 摩根 岁岁 盈定期 开放 债券 型证 券投 资基金 报告截 止日 :2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资产:


-


银行存 款 7.4.7.1 10,281,020.62 182,235,995.90 结算备 付金


7,920,943.60 467,576.64 存出保 证金


67,843.00 38,552.38 交易性 金融 资产 7.4.7.2 760,133,237.60 723,661,891.01 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 24 页共 60 页 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


760,133,237.60 723,661,891.01 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 15,940,211.81 14,442,110.27 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


794,343,256.63 920,846,126.20 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负债:


-


短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


253,300,000.00 246,200,000.00 应付证 券清 算款


5,254,542.56 3,671,775.23 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


235,159.91 341,312.44 应付托 管费


90,900.94 113,770.81 应付销 售服 务费


4,446.66 6,686.27 应付交 易费 用 7.4.7.7 58,434.37 128,980.44 应交税 费


- - 应付利 息


144,559.60 193,375.84 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 25 页共 60 页 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 274,115.60 364,115.60 负债合计


259,362,159.64 251,020,016.63 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 519,433,822.22 676,507,904.92 未分配 利润 7.4.7.10 15,547,274.77 -6,681,795.35 所有者权益合计


534,981,096.99 669,826,109.57 负债和所有者权益总 计


794,343,256.63 920,846,126.20 注:1. 报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日, 基金 份 额总额 519,433,822.22 份 ,其中 A 类份 额 212,006,347.18 份,B 类份 额 294,699,417.73 份,C 类份 额 2,466,076.91 份,D 类份 额 10,261,980.40 份。A 类 份额 净值 1.030 元,B 类份 额净 值 1.030 元,C 类份 额净 值 1.030 元,D 类 份额 净值 1.027 元。 7.2 利润表 会计主 体: 上投 摩根 岁岁 盈定期 开放 债券 型证 券投 资基金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 8 月 28 日 (基 金合同 生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 一、收入


78,207,304.54 -3,612,490.53 1.利息 收入


53,654,945.71 13,659,631.86 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,264,405.32 1,106,781.72 债券利 息收 入


49,995,016.35 11,044,047.49 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


1,395,524.04 1,508,802.65 其他利 息收 入


- - 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 26 页共 60 页 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


9,536,283.12 -1,203,708.80 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 9,536,283.12 -1,203,708.80 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 - - 3.公允 价值 变动 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.16 15,016,075.71 -16,081,943.75 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.17 - 13,530.16 减:二、费用


18,631,406.18 3,069,304.82 1.管 理人 报酬


3,642,356.69 1,386,404.35 2.托 管费


1,267,768.07 462,134.79 3.销 售服 务费


71,142.83 27,173.08 4.交 易费 用 7.4.7.18 246,673.53 130,028.88 5.利 息支 出


13,150,805.61 759,899.72 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


13,150,805.61 759,899.72 6.其 他费 用 7.4.7.19 252,659.45 303,664.00 三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列)


59,575,898.36 -6,681,795.35 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


59,575,898.36 -6,681,795.35 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 上投 摩根 岁岁 盈定期 开放 债券 型证 券投 资基金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 27 页共 60 页 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 676,507,904.92 -6,681,795.35 669,826,109.57 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数( 本期 利润 ) - 59,575,898.36 59,575,898.36 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变动 数( 净值 减少 以 “- ” 号填列 ) -157,074,082.70 -895,009.45 -157,969,092.15 其中:1.基 金申 购款 306,814,548.95 3,222,458.91 310,037,007.86 2.基金 赎回 款 -463,888,631.65 -4,117,468.36 -468,006,100.01 四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利润 产生的 基金 净值 变动 (净 值 减少以 “- ” 号填列 ) - -36,451,818.79 -36,451,818.79 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 519,433,822.22 15,547,274.77 534,981,096.99 项目 上年度可比期间 2013 年 8 月 28 日 ( 基金 合同生 效日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 676,507,904.92 - 676,507,904.92 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数( 本期 利润 ) - -6,681,795.35 -6,681,795.35 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变动 数( 净值 减少 以 “- ” 号填列 ) - - - 其中:1.基 金申 购款 - - - 2.基金 赎回 款 - - - 四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利润 产生的 基金 净值 变动 (净 值 减少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 676,507,904.92 -6,681,795.35 669,826,109.57 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 7.1 至 7.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ; 基金管 理人 负责 人: 章硕 麟,主 管会 计工 作负 责人 : 胡志强 ,会 计机 构负 责 人:张璐 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 28 页共 60 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 基 金”) 经 中国 证券 监督 管理 委员会( 以下 简称 “中 国证 监会”) 证监 许可[2013]800 号 《关 于核 准上 投摩 根岁岁盈定期开放债券型 证券投资基金募集的批复 》核准,由上投摩根基金 管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《上投摩根岁岁 盈定期开放债券型证券投 资基金基金合同》负责 公开募集。本基金为契约 型开放式,存续期限不定 ,每年定期开放一次申购 和赎回,首次募集期间 为 2013 年 7 月 29 日至 2013 年 8 月 23 日 , 首 次设 立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 676,366,727.12 元, 业经 普华 永道 中天 会 计师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华永 道中 天验 字(2013) 第 517 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中国 证监 会备 案, 《 上投 摩根 岁岁 盈定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 8 月 28 日 正式 生效 ,基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 676,507,904.92 份 基 金份额 ,其 中认 购资 金 利息折 合 141,177.80 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 上投 摩根 基金 管理 有限公 司, 基金 托管 人 为交通 银行 股份 有限 公司 。 根据《上投摩根岁岁盈定 期开放债券型证券投资基 金招募说明书》和《上投 摩根岁岁盈定期开 放债券型证券投资基金基 金份额发售公告》的规定 ,根据认购费、申购费、 销售服务费收取方式的 不同, 基金 份额 分为 不同 的类别 。在 投资 人认 购/ 申 购时, 收取 认 购/ 申购 费用 的,称 为 A 类 基金 份 额; 不 收取 认购/ 申 购费 用 , 但从 本类 别基 金资产 中 计提销 售服 务费 的, 称 为 C 类 基金 份额。 本基 金 A 类和 C 类 基金 份额 分别 设置代 码。 由于 基金 费用 的不同 , 本 基金 A 类基 金 份额 和 C 类基 金份 额将 分别计算基金份额净值并 分别公告,计算公式为计 算日各类别基金资产净值 除以计算日发售在外的 该类别 基金 份额 总数 。 投 资人可 自行 选择 认购/ 申购 的基金 份额 类别 。 本 基金 不同基 金份 额类 别之 间 不得互 相转 换。 根据《关于上投摩根岁岁 盈定期开放债券型证券投 资基金增设两类基金份额 、调低管理费率并 修改基金合同的公告》的 规定,上投摩根 岁岁盈定 期开放债券型基金根据投 资人持有基金份额的时 间, 增 设两 类基 金份 额 B 类和 D 类基 金份 额。 每 类 基金份 额按 照不 同的 费率 计提管 理费 和销 售服 务 费。上 投摩 根基 金管 理有 限公司 将现 有的 A 类和 C 类 基金 份额 的管 理费调 低至 0.4% , 并调 整其 申 购赎回 规则 , A 类和 C 类 基金份 额仅 能 从 B 类和 D 类份额 升级 而来 , 不 开放 申购业 务, 只开 放赎 回 业务。 新增 的 B 类和 D 类 基金份 额开 放申 购和 赎回 业务。 上投 摩根 岁岁 盈定 期开放 债券 型基 金的 四 类基金份额分别设置代码 。由于基金费用的不同, 上投摩根岁岁盈定期开放 债券型基金的四类基金上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 29 页共 60 页 份额将 分别 计算 基金 份额 净值并 分 别 公告 。 上投 摩 根岁岁 盈定 期开 放债 券型 基金 B 类和 D 类 基金 份 额开放 申购 业务 , A 类和 C 类 基金 份额 则是 根据 投 资者持 有 B 类和 D 类 类基 金份额 的时 间, 在满 足 一定条 件后 由系 统自 动升 级生成 。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根岁岁盈定期开放债券 型证券投资基金基 金合同 》 的有 关规 定, 本基 金主要 投资 于固 定收 益类 金融工 具 , 具 体包 括国 债、 央行票 据 、 金 融债 、 企业债、公司债、地方政 府债、次级债、短期融资 券、中期票据、中小企业 私募债、可分离交易可 转债的纯债部分、资产支 持证券、债券回购、银行 存款等固定收益品种及法 律法规或中国证监 会允 许投资的其他金融工具。 本基金不直接从二级市场 买入股票、权证等权益类 资产,也不参与一级市 场的新股申购或增发新股 ,可转换债券仅投资二级 市场可分离交易可转债的 纯债部分。基金的投资 组合比 例为 : 本 基金 的债 券投资 比例 不低 于基 金资 产的 80 %, 但在 每次 开放 期前三 个月 、 开 放期 及 开放期结束后三个月的期 间内,基金投资不受上述 比例限制;开放期内现金 及到期日在一年以内的 政府债 券占 基金 资产 净值 的比例 不低 于 5% 。 本 基金 的业绩 比较 基准 为: 一年 期 银行定 期存 款利 率 ( 税 后)+0.5% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2015 年 3 月 25 日批 准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、各 项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的 《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投 资基金会计核算业务指引 》 、 《上投摩根岁 岁盈定期开 放债券型证券投资基金基 金合同》和在财务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基 金 2014 年度 财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2014 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 30 页共 60 页 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 比 较财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2013 年 8 月 28 日( 基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融资 产的 分类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为 : 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金 现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 本基金目前 以交易目的 持 有的 债券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资 产。 以公 允价 值计 量且 其公 允价值 变动 计入 损益 的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列 示 。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款 、买入返售金融 资产 和其他各类应 收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。 (2) 金融负 债的 分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变 动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对 于支付的价款中包含 的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息,单独确 认为应收项目。应收款 项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。 对于 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 ,按照公允价值进行 后续计量; 对于应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 31 页共 60 页 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ; 或 者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的 债 券投 资 按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值;估值日 无交易,但最 近交易日后经济环境未发 生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的 重大事件的,按最近交 易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。 (2) 存在活跃市场的金融工具 ,如估值日无交易且最近 交易日后经济环境发生了 重大变化,参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当金融工具不存在活跃市 场,采用市场参与者普遍 认同且被以往市场实际交 易价格验证具 有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价 模型等 。采 用估 值技 术时 ,尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ,减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 32 页共 60 页 括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的 金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 债券投资在持有期间应取 得的按票面利率或者发行 价计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益; 于处置时 ,其 公允价值与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从公允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收 入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的 则按 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 本基金的管理人报酬和托 管费 和销售服务费 在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法 逐日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 每一 类别的 基金份额享有 同等分配权。本基金收益 以现金形式分配,但基金 份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按 分红除权日的基金份额净 值自动转为基金份额进行 再投资。若期末未分配 利润中的未实现部分为正 数 ,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金 份额交易产生的未实现 平准金等为正数,则期末 可供分配利润的金额为期 末未分配利润中的已实现 部分;若期末未分配利上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 33 页共 60 页 润的未实现部分为负数, 则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润 ,即 已实现部分相抵未实现 部分后 的余 额。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : (1) 该 组成 部 分 能够在 日常 活动 中产生 收 入、发 生费 用;(2) 本 基金 的基金 管理 人能 够定期 评 价该组 成部 分的 经营成 果,以 决定 向其 配置资 源 、评价 其业 绩;(3) 本 基金 能够取 得该 组成 部分的 财 务状况 、经 营成 果和现 金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并 且满足一定条件的,则 合并为 一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要 披 露分 部 信息 。 7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别债券 投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下: (1) 对于证 券交 易所 上市 的债 券, 若出 现重 大事 项停 牌 或交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活 跃) 等情 况, 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导 意见》 ,根据 具体 情况 采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知 》 提供 的指 数收 益法等 估值 技术 进行 估值 。 (2) 在银行 间同 业市场 交易 的 债券品 种, 根据中 国证 监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值,具体估值模型、 参数及结果由中央国债 登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 34 页共 60 页 财政部 于 2014 年颁 布 《企 业会计 准则 第 39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《企 业会 计 准则 第 40 号—— 合营安 排》 、 《企 业会 计准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露》 和修 订后 的 《企 业会 计准 则第 2 号—— 长期 股权 投资 》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企业 会计 准 则第 30 号 —— 财务 报表 列报》 、 《 企业 会计 准则 第 33 号—— 合 并财 务报 表》 以 及 《 企业 会计 准则 第 37 号 —— 金 融工 具列 报》 , 要求除 《企 业会 计准 则第 37 号—— 金 融工 具列 报》 自 2014 年度 财务 报表 起施 行 外, 其 他准 则自 2014 年 7 月 1 日 起施 行。 上述 准则对 本基 金本 报告 期无 重大影 响。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 , 主 要税 项 列示如 下: (1) 以发行基金方式募集资金 不属于营业税征收范围, 不征收营业税。基金买卖 股票、债券的 差价收 入不予 征 收营 业税 。 (2) 对基金从证券市场中取得 的收入,包括买卖股票、 债券的差价收入,股权的 股息、红利收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收入 , 应 由发 行债 券的 企业在 向基 金支付 利 息时 代扣代 缴 20% 的个人 所得 税。 (4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税, 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 35 页共 60 页 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 10,281,020.62 12,235,995.90 定期存 款 -


其他存 款 - 170,000,000.00 合计 10,281,020.62 182,235,995.90 注:其 他存 款均 为有 存款 期限, 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 银行 存款。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 465,677,898.63 462,838,037.60 -2,839,861.03 银行间 市场 295,521,207.01 297,295,200.00 1,773,992.99 合计 761,199,105.64 760,133,237.60 -1,065,868.04 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 761,199,105.64 760,133,237.60 -1,065,868.04 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 36 页共 60 页 债券 交易所 市场 632,944,800.50 617,375,091.01 -15,569,709.49 银行间 市场 106,799,034.26 106,286,800.00 -512,234.26 合计 739,743,834.76 723,661,891.01 -16,081,943.75 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 739,743,834.76 723,661,891.01 -16,081,943.75 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额 。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 1,365.00 4,398.91 应收定 期存 款利 息 -


应收其 他存 款利 息 - 407,111.03 应收结 算备 付金 利息 3,922.26 233.20 应收债 券利 息 15,932,453.37 14,030,348.10 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 2,437.52 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 33.66 19.03 合计 15,940,211.81 14,442,110.27 7.4.7.6 其 他资 产 无余额。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 37 页共 60 页 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 54,183.37 128,205.44 银行间 市场 应付 交易 费用 4,251.00 775.00 合计 58,434.37 128,980.44 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应付赎 回费 - - 预提费 用 210,000.00 300,000.00 其他 64,115.60 64,115.60 合计 274,115.60 364,115.60 7.4.7.9 实收基金 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 A 类基金 基金份额( 份) 账面金额 上年度 末 656,605,817.08 656,605,817.08 本期申 购 1,715,610.64 1,715,610.64 本期赎 回(以“- ” 号填 列) -446,315,080.54 -446,315,080.54 本期末 212,006,347.18 212,006,347.18 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 B 类基金 基金份额( 份) 账面金额 上年度 末 - - 本期申 购 294,785,535.72 294,785,535.72 本期赎 回(以“- ” 号填 列) -86,117.99 -86,117.99 本期末 294,699,417.73 294,699,417.73 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 38 页共 60 页 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 C 类基金 基金份额( 份) 账面金额 上年度 末 19,902,087.84 19,902,087.84 本期申 购 21,630.73 21,630.73 本期赎 回(以“- ” 号填 列) -17,457,641.66 -17,457,641.66 本期末 2,466,076.91 2,466,076.91 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 D 类基金 基金份额( 份) 账面金额 上年度 末 - - 本期申 购 10,291,771.86 10,291,771.86 本期赎 回(以“- ” 号填 列) -29,791.46 -29,791.46 本期末 10,261,980.40 10,261,980.40 注: 1. 申购 含 红利 再投 份额 。 2. 本基金 以定期开 放的方式运 作。即基 金以运作 周期和 开放期相 结合的方 式运作 。本基金 以一年 为 一个运 作周 期 , 每 个运 作 周期自 基金 合同 生效 日起 (包 括基 金合 同生 效日) 或 者每一 个开 放期 结束 之 日次日 起( 包括 该次 日) 起 至 一年后 的年 度对 日的前 一 日止。 运作 周期 内,本 基 金采取 封闭 运作 模式, 投资人不得申请申购、赎 回本基金。本基金在每个 运作周期结束后进入开放 期,开放期的期限为自 运作周 期结 束之 日后 第一 个工作 日起( 含该 日) 五 至二 十个工 作日 , 具 体期 间由 基 金管理 人在 上一 个运 作周期结束前公告说明。 开放期内,本基金采取开 放运作模式,投资人可办 理基金份额申购、赎回 或其他 业务 。开 放期 未赎 回的份 额将 自动 转入 下一 个运作 周期 。 3. 根据《 关于上投 摩根岁岁盈 定期开放 债券型证 券投资 基金增设 两类基金 份额、 调低管理 费率并 修 改基金 合同 的公 告》 的规 定,本 基金 根据 投资 人持 有基金 份额 的时 间, 增设 两类基 金份 额 B 类和 D 类基金 份额 。上 投摩 根基 金管理 有限 公司 将现 有 的 A 类和 C 类基 金份 额的 管 理费调 低 至 0.4% ,并 调整其 申购 赎回 规则 ,A 类和 C 类基 金份 额仅能 从 B 类和 D 类 份额 升级 而来 , 不开 放申 购业 务, 只 开放赎 回业 务。 新增 的 B 类和 D 类基 金份 额开放 申 购和赎 回业 务。 上投 摩根 岁岁盈 定期 开放 债券 型 基金 B 类和 D 类基 金份 额 开放申 购业 务,A 类和 C 类基金 份额 则是 根据 投资 者持有 B 类和 D 类类 基金份 额的 时间 ,在 满足 一定条 件后 由系 统自 动升 级生成 。 7.4.7.10 未分配利润 A 类基金 单位: 人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度 末 9,150,179.06 -15,609,218.56 -6,459,039.50 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 39 页共 60 页 本期利 润 37,247,730.16 15,041,949.59 52,289,679.75 本期基金份额交易产生 的 变动数 -4,212,464.88 256,906.42 -3,955,558.46 其中: 基金 申购 款 8,519.29 1,774.34 10,293.63 基金赎 回款 -4,220,984.17 255,132.08 -3,965,852.09 本期已 分配 利润 -35,456,714.40 - -35,456,714.40 本期末 6,728,729.94 -310,362.55 6,418,367.39 B 类基金 单位: 人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度 末 - - - 本期利 润 6,130,478.85 -470,897.06 5,659,581.79 本期基金份额交易产生 的 变动数 3,073,469.14 41,454.93 3,114,924.07 其中: 基金 申购 款 3,074,378.40 41,492.96 3,115,871.36 基金赎 回款 -909.26 -38.03 -947.29 本期已 分配 利润 - - - 本期末 9,203,947.99 -429,442.13 8,774,505.86 C 类基金 单位: 人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度 末 249,969.34 -472,725.19 -222,755.85 本期利 润 980,669.86 460,540.50 1,441,210.36 本期基金份额交易产生 的 变动数 -158,764.07 8,522.78 -150,241.29 其中: 基金 申购 款 108.15 21.63 129.78 基金赎 回款 -158,872.22 8,501.15 -150,371.07 本期已 分配 利润 -995,104.39 - -995,104.39 本期末 76,770.74 -3,661.91 73,108.83 D 类基金 单位: 人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度 末 - - - 本期利 润 200,943.78 -15,517.32 185,426.46 本期基金份额交易产生 的 变动数 95,490.35 375.88 95,866.23 其中: 基金 申购 款 95,768.19 395.95 96,164.14 基金赎 回款 -277.84 -20.07 -297.91 本期已 分配 利润 - - - 本期末 296,434.13 -15,141.44 281,292.69 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 40 页共 60 页 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 8 月 28 日 (基 金合 同 生效日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 261,253.23 155,579.99 定期存 款利 息收 入


- 其他存 款利 息收 入 1,927,444.53 928,686.03 结算备 付金 利息 收入 72,549.43 22,375.05 其他 3,158.13 140.65 合计 2,264,405.32 1,106,781.72 注:其他存款利息收入均 为有存款期限,但根据协 议可提前支取且没有利息 损失的银行存款产生的 利息收 入。 7.4.7.12 股票投资收益 无。 7.4.7.13 债券投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年8 月28 日 ( 基金 合同 生 效日) 至2013 年12 月31 日 卖出债 券 ( 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ) 成交 总额 1,394,557,908.13 106,975,383.18 减: 卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 ) 成本总 额 1,344,787,084.12 103,389,029.19 减: 应 收利 息总 额 40,234,540.89 4,790,062.79 买卖债 券 ( 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ) 差价 收入 9,536,283.12 -1,203,708.80 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 无。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 41 页共 60 页 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年8 月28 日 (基 金合 同 生效 日)至2013 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 15,016,075.71 -16,081,943.75 —— 股 票投 资 - - —— 债 券投 资 15,016,075.71 -16,081,943.75 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 15,016,075.71 -16,081,943.75 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 8 月 28 日 ( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 - - 其他 - 13,530.16 合计 - 13,530.16 注:A 类 基金 份额 、B 类 基金份 额、C 类基 金份 额 和 D 类 基金 份额 的赎回 费 率均 为 0 。 7.4.7.18 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年8 月28 日 (基 金合 同 生效日 )至 2013 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 238,336.03 129,253.88 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 42 页共 60 页 银行间 市场 交易 费用 8,337.50 775.00 合计 246,673.53 130,028.88 7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年8 月28 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2013 年12 月31 日 审计费 用 60,000.00 60,000.00 信息披 露费 150,000.00 240,000.00 银行费 用 8,259.45 2,764.00 债券帐 户维 护费 33,400.00 - 其他 1,000.00 900.00 合计 252,659.45 303,664.00 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根 基金管 理有限 公 司 基金管理 人、 注 册登记 机 构、 基金 销 售机构 交通银行 股份有 限公司( “交通银 行”) 基金托管 人、基 金代销 机 构 上海国际 信托有 限公司( “ 上海信 托 ”) 基金管理 人的股 东 摩根资产 管理( 英国) 有限 公司 基金管理 人的股 东 上信资产 管理有 限公司 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 国 际 信 托 有 限公司控 制的公 司 上海国利 货币经 纪有限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 国 际 信 托 有 限公司控 制的公 司 J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根资产管理( 英 国) 有限 公司控 制的公 司 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 43 页共 60 页 J.P. Morgan 8CS Investments (GP)Limited 基金管理人的股东摩根资产管理( 英 国) 有限 公司控 制的公 司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。


7.4.10 本报告期关联方 交 易 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年 8 月 28 日 (基金合同生效日)至 2013 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理 费 3,642,356.69 1,386,404.35 其中:支付销售机构的 客户维 护费 990,927.69 412,202.81 注:支付基金管理人上投 摩根基金管理有限公司的 管理人报酬按前一日 基金 资产净值约定的年费率 计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按 月支 付。2014 年 1 月 1 日至 2014 年 8 月 28 日及上 年度 可比 期间 A 类基 金份 额 和 C 类 基金 份额约 定的 年费 率为 0.6% ,自 2014 年 8 月 29 日起 A 类基 金份 额 和 C 类基金 份额 约定 的年 费率 为 0.4% ,B 类 基金 份额 和 D 类 基金 份额 约定 的年 费 率为 0.6% 。 其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 约定的 年费 率/ 当年 天数 。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 8 月 28 日 ( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管 费 1,267,768.07 462,134.79 注: 支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.2% 的年 费率 计提, 逐日 累计 至每 月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当年天 数。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 44 页共 60 页 7.4.10.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费的 各关 联方名 称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券 A 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券 B 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券 C 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 D 合计 上投摩 根基 金管理 有限 公司 - - 547.21 330.79 878.00 交通银 行 - - 42,526.79 10,519.07 53,045.86 合计 - - 43,074.00 10,849.86 53,923.86 获得销 售服 务费的 各关 联方名 称 上年度 可比 期间 2013 年8 月28 日 (基 金合 同 生效日 )至2013 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券A 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券B 上投摩 根岁 岁 盈定期 开放 债 券C 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券D 合计 上投摩 根基 金管理 有限 公司 - - 223.34 - 223.34 交通银 行 - - 20,258.54 - 20,258.54 合计 - - 20,481.88 - 20,481.88 注:1. 基金 销售 服务 费 对 C 类 基金 份额 和 D 类 基金 份额收 取 。 2. 支付基金 销售 机构 的销 售服务 费按 前一 日 C 类基 金份额 和 D 类基 金份 额 资 产净 值 0.4% 的年 费率 计提,逐日累计至每月月 底,按月支付给上投摩根 基金管理有限公司,再由 上投摩根基金管理有限 公司计 算并 支付 给各 基金 销售机 构。 其计 算公 式为 : 日销售 服务 费= 前一 日 C 类基金 份额/D 类基 金份 额 资产净 值 X 0.4%/ 当年天 数。 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 8 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 45 页共 60 页 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银 行 10,281,020.62 261,253.23 12,235,995.90 155,579.99 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 A 类 基金 份额 单位: 人民 币元 序号 权益 登记日 除息日 每 10 份基 金 份额分 红数 现金形式 发放总 额 再投资 形式 发放总 额 利润分 配 合计 备 注 1 14/08/19 14/08/19 0.54 33,730,810.13 1,725,904.27 35,456,714.40


合计





33,730,810.13 1,725,904.27 35,456,714.40


C 类 基金 份额 单位: 人民 币元 序号 权益 登记日 除息日 每 10 份基 金 份额分 红数 现金形式 发放总 额 再投资 形式 发放总 额 利润分 配 合计 备 注 1 14/08/19 14/08/19 0.50 973,343.88 21,760.51 995,104.39


合计





973,343.88 21,760.51 995,104.39


7.4.12 期末(2014 年 12 月 31 日) 本基金持有的流通受 限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日止 ,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 46 页共 60 页 证券款 余 额 253,300,000.00 元, 于 2015 年 1 月 28 日( 先后) 到期 。 该 类交 易要 求本基 金转 入质 押库 的债券 ,按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ,不低 于债 券回 购交 易的 余额。 7.4.13 金融工具风险及 管 理 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金是一只债券型证券 投资基金,属于较低风险 品种。本基金投资范围为 固定收益类金融工 具。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制在 限定的范围之内,使本 基金在风险和收益之间取 得最佳的平衡以实现“预 期风险和预期收益高于货 币市场基金,低于混合 型基金 和股 票型 基金 ”的 风险收 益目 标。 本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ,董事会主要负责基金管 理人风险管理战略 和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长,负责对基金管 理人各业务环节合法合 规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ,并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报 告。经营管理层下设风险 评估联席会议,进行各部 门管理程序的风险确认, 并对各类风险予以事先 充分的评估和防范,并进 行及时控制和采取应急措 施;在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人 各部门的风险控制检查, 定期不定期对业务部门内 部控制制度执行情况和遵 循国家法律,法规及其 他规定的执行情况进行检 查,并适时提出修改建议 ;风险管理部负责投资限 制指标体系的设定和更 新,对于违反指标体系的 投资进行监查和风险控制 的评估,并负责协助各部 门修正、修订内部控 制 作业制度,并对各部门的 日常作业,依据风险管理 的考评,定期或不定期对 各项风险指标进行控管 并提出 内控 建议 。 本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管 理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析 的角度出发,根据本基金 的投资目标,结合基金资 产所运用金融工具特征 通过特定的风险 量化指标 、模型,日常的量化报告 ,确定风险损失的限度和 相应置信程度,及时可 靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出 现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况, 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 47 页共 60 页 本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的 活期银行存 款存放在本基金的托管行 交通银行, 因而与该银行 存款相关的信用风险不重 大。本基金在交易所进 行的交易均以 中国证券登 记结算有限责任公司为交 易对手完成证券交收和款 项清算,违约风险可能 性很小;在银行间同业市 场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证券 交割方式进行限制以控 制相应 的信 用风 险。 本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程,通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行 人的信 用风 险, 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及 汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 短期信用评级 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 A-1 50,115,000.00 89,611,000.00 未评级 - - 合计 50,115,000.00 89,611,000.00 7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 长期信用评级 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 AAA 85,262,681.00 28,058,002.50 AA+ 358,595,585.00 212,206,958.10 AA 232,494,571.60 348,937,414.71 AA- 2,048,400.00 4,935,015.70 未评级 31,617,000.00 39,913,500.00 合计 710,018,237.60 634,050,891.01 注:未 评级 的债 券为 国债 和政策 性金 融债 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金 在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险 。 本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价 格变现 。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 48 页共 60 页 监控并预测流动性需求, 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎 回条款,约定在非常情况 下赎回申请的处理方式, 控制因开放申购赎回模 式带来 的流 动性 风险 ,有 效保障 基金 持有 人利 益。 针对投资品种 变现的流动 性风险,本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比 例要求,对流动性指标进 行持续的监测和分析,包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能 力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。 本基金投 资于一 家公 司发 行的 股票 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10% , 且本 基金 与由 本 基金的 基金 管理 人管 理 的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。 本 基金 所 持大部 分证 券在 证券 交 易所上 市, 因此 除附 注 7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让的 情况 外, 其 余 均能 以合理价格适时 变现 。 此外,本基金可通过卖 出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需 求,其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值。 于 2014 年 12 月 31 日 , 除卖出 回购 金融 资产 款余 额中 有 253,300,000.00 元 将在三 个月 以内 先 后到期 且计 息( 该 利息 金额 不重大) 外, 本 基金 所持 有 的其他 金融 负债 的合 约约 定到期 日均 为一 个月 以 内且不 计息 , 可 赎回 基金 份额净 值( 所 有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息, 因此 账面余 额约 为未 折现 的 合约到 期现 金流 量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每 个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过 调整投资组合的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 存在 相应 的利率 风险 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2014 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 49 页共 60 页 资产








银行存款 10,281,020.62 - - - - 10,281,020.62 结算备付 金 7,920,943.60 - - - - 7,920,943.60 存出保证 金 67,843.00 - - - - 67,843.00 交易性金 融资产 46,763,200.00 61,294,300.00 455,923,472.00 196,152,265.60 - 760,133,237.60 应收利息 - - - - 15,940,211.81 15,940,211.81 资产总计 65,033,007.22 61,294,300.00 455,923,472.00 196,152,265.60 15,940,211.81 794,343,256.63 负债








卖出回购 金融资 产款 253,300,000.00 - - - - 253,300,000.00 应付证券 清算款 - - - - 5,254,542.56 5,254,542.56 应付管理 人报酬 - - - - 235,159.91 235,159.91 应付托管 费 - - - - 90,900.94 90,900.94 应付销售 服务费 - - - - 4,446.66 4,446.66 应付交易 费用 - - - - 58,434.37 58,434.37 应付利息 - - - - 144,559.60 144,559.60 其他负债 - - - - 274,115.60 274,115.60 负债总计 253,300,000.00 - - - 6,062,159.64 259,362,159.64 利率敏感度缺口 -188,266,992.78 61,294,300.00 455,923,472.00 196,152,265.60 9,878,052.17 534,981,096.99 上年度末 2013 年 12 月 31 日 3 个月 以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以 上 不 计息 合计 资产








银行存款 182,235,995.90 - - - - 182,235,995.90 结算备付 金 467,576.64 - - - - 467,576.64 存出保证 金 38,552.38 - - - - 38,552.38 交易性金 融资产 9,582,106.96 155,307,402.40 156,982,320.25 401,790,061.40 - 723,661,891.01 应收利息 - - - - 14,442,110.27 14,442,110.27 资产总计 192,324,231.88 155,307,402.40 156,982,320.25 401,790,061.40 14,442,110.27 920,846,126.20 负债








卖出回购 金融资 产款 246,200,000.00 - - - - 246,200,000.00 应付证券 清算款 - - - - 3,671,775.23 3,671,775.23 应付管理 人报酬 - - - - 341,312.44 341,312.44 应付托管 费 - - - - 113,770.81 113,770.81 应付销售 服务费 - - - - 6,686.27 6,686.27 应付交易 费用 - - - - 128,980.44 128,980.44 应付利息 - - - - 193,375.84 193,375.84 其他负债 - - - - 364,115.60 364,115.60 负债总计 246,200,000.00 - - - 4,820,016.63 251,020,016.63 利率敏感度缺口 -53,875,768.12 155,307,402.40 156,982,320.25 401,790,061.40 9,622,093.64 669,826,109.57 注:表中所示为本基金资 产及负债的 账面价值,并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰早者 予以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 假设 除市场利 率以外 的其他 市 场变量保 持不变 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 50 页共 60 页 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 1. 市场 利率下 降 25 个基 点 上升约 696 上升 约 581 2. 市场 利率上 升 25 个基 点 下降约 685 下降约 573 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响, 也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。 本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中,采用“自上而下”的 策略,通过对宏观 经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建 的决定;通过对单个证 券的定性分析及定量分析 ,选择符合基金合同约定 范围的投资品种进行投资 。本基金的基金管理人 定期结合宏观及微观环境 的变化,对投资策略、资 产配置、投资组合进行修 正,来主动应对可能发 生的市 场价 格风 险。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 的 债 券 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 80%,但 在每次 开放期 前 三个月、 开放期 及开放 期 结束后三 个月的 期间内 , 基金 投资 不受上 述比例 限制;开放期内现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低 于 5% 。此外,本 基金的基金管理人每日对 本基金所持有的证券价格 实施监控,定期运用多种 定量方法对基金进行风 险度量 , 包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测试 本基 金面临 的潜 在价 格风 险, 及时可 靠地 对风 险进 行 跟踪和 控制 。 于 2014 年 12 月 31 日, 本基金 未持 有交 易性 权益 类投资(2013 年 12 月 31 日: 同) , 因此 除市 场利率 和外 汇汇 率以 外的 市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响(2013 年 12 月 31 日: 同) 。 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 51 页共 60 页 (a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具 (i) 各层次 金融 工具 公允 价值 于 2014 年 12 月 31 日 , 本基金 持有 的 以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产中属 于第一 层次 的余 额 为 462,838,037.60 元, 属于 第二 层次余额为 297,295,200.00 , 无属 于 第 三层次 的 余额(2013 年 12 月 31 日 :第一 层次 617,375,091.01 元,第 二层 次 106,286,800.00 元 ,无 第三 层 次) 。 (ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 , 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不 活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 , 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及 限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次;并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对 于公允 价值 的影 响程 度, 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。 (iii) 第三层 次公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额 无。 (c) 非持续 的 以 公允 价值 计量 的金融 工具 于 2014 年 12 月 31 日 , 本基金 未持 有非 持续 的以 公允价 值计 量的 金融 资产(2013 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 52 页共 60 页 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 760,133,237.60 95.69 其中: 债券 760,133,237.60 95.69 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 18,201,964.22 2.29 7 其他各 项资 产 16,008,054.81 2.02 8 合计 794,343,256.63 100.00 8.2 期末按行业分类的股票 投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 本资产 管理 计划 本报 告期 末未持 有股 票。 8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 未买 入股 票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 未卖 出股 票。 8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 53 页共 60 页 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 51,653,000.00 9.66 其中: 政策 性金 融债 31,617,000.00 5.91 4 企业债 券 546,738,237.60 102.20 5 企业短 期融 资 券 30,079,000.00 5.62 6 中期票 据 131,663,000.00 24.61 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 760,133,237.60 142.09 8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 1480556 14 铁道 11 300,000 29,400,000.00 5.50 2 140222 14 国开 22 200,000 21,516,000.00 4.02 3 101458025 14 陕 延油 MTN003 200,000 20,896,000.00 3.91 4 101454051 14 兵器 MTN002 200,000 20,216,000.00 3.78 5 101451038 14 浙 小商 MTN001 200,000 20,074,000.00 3.75 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细 本资产 管理 计划 本报 告期 末未持 有资 产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 54 页共 60 页 8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细 本资产 管理 计划 本报 告期 末未持 有权 证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。 8.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 67,843.00 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 15,940,211.81 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 16,008,054.81 8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 55 页共 60 页 8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分 因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 分项 之和 与合 计可 能存在 尾差 。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额 比例 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 A 500 424,012.69 167,068,190.85 78.80% 44,938,156.33 21.20% 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 B 844 349,169.93 118,732,937.70 40.29% 175,966,480.03 59.71% 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 C 55 44,837.76 50,007.00 2.03% 2,416,069.91 97.97% 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 D 107 95,906.36 - - 10,261,980.40 100.00% 合计 1,506 344,909.58 285,851,135.55 55.03% 233,582,686.67 44.97% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基 金 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 A - - 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 B - - 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 C - - 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 - - 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 56 页共 60 页 放债 券 D 合计 - - 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 A 0 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 B 0 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 C 0 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 D 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 A 0 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 B 0 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 C 0 上投摩 根岁 岁盈 定期 开 放债 券 D 0 合计 0 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 A 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 B 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 C 上投摩 根岁 岁盈 定期开 放债 券 D 基 金 合 同 生 效 日 (2013 年 8 月 28 日)基 金份 额总 额 656,605,817.08 - 19,902,087.84 - 本报告期期初基金 份额总 额 656,605,817.08 - 19,902,087.84 - 本报告期基金总申 购份额 1,715,610.64 294,785,535.72 21,630.73 10,291,771.86 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 57 页共 60 页 减:本报告期基金 总赎回 份额 446,315,080.54 86,117.99 17,457,641.66 29,791.46 本报告期基金拆分 变动份 额 - - - - 本报告期期末基金 份额总 额 212,006,347.18 294,699,417.73 2,466,076.91 10,261,980.40 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 基金管 理人 : 本 公司 于 2014 年 4 月 9 日发 布公 告: 因工作 需要 ,胡 志强 先生 自 2014 年 4 月 3 日起不 再担 任本 公司 副总 经理。 基金托 管人: 本报 告期 内 托管人 的专 门基 金托 管部 门未发 生重 大的 人事 变动 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 11.4 基金投资策略的改变 报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告期内,本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 60,000 元, 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 2 年。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 报告期内,管理人、托管 人未受稽查或处罚,亦未 发现管理人、托管人的 高 级管理人员受稽查 或处罚 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 58 页共 60 页 单元 数量 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 东方证 券 1 - - 211,665.44 89.78% - 中信建 投 1 - - 24,098.36 10.22% - 注:1. 上述 佣金 按市 场佣金 率 计算 ,以 扣除 由中 国证 券 登记 结算 有限 责任 公司 收 取的 证管 费、 经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。 2. 交 易单 元的 选择 标准 : 1)资 本金 雄厚, 信誉 良好 。 2)财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。 3)内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。 4)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 5)研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观 经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。 3. 交 易单 元的 选择 程序 : 1) 本基 金管 理人 定期 召开 会议, 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进 行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。 2)本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ,并 通知基 金托 管人 。 4. 本 基金 本报 告期 无新 增 席位, 无注 销席 位。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 东方证 券 1,036,365,592.12 89.31% 9,492,700,000.00 99.31% - - 中信建 投 124,006,117.65 10.69% 65,839,000.00 0.69% - - 11.8 其他重大事件 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 59 页共 60 页 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1.


关 于 取 消 旗 下 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 申 购 金额上 限的 公告 基 金 管 理 人 公 司 网 站 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时报 》 和 《 中国 证券 报》 2014 年1 月28 日 2.


上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 所持债 券估 值调 整的 公告 同上 2014 年2 月18 日 3.


上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人员变 更的 公告 同上 2014 年4月9 日 4.


上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基金开 放申 购、 赎回 及转 换业务 的公 告 同上 2014 年8 月18 日 5.


关 于 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投资基 金增 设两 类基 金份 额、 调 低管 理费 率 并修改 基金 合同 的公 告 同上 2014 年8 月18 日 6.


上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基金分 红公 告 同上 2014 年8 月18 日 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 无。 § 13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根岁岁 盈定 期开 放债 券型 证券投 资基 金设 立的 文件 ; 2、《 上投 摩根 岁岁 盈定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 ; 3、《 上投 摩根 岁岁 盈定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 基金托 管协 议》 ; 4、《 上投 摩根 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》; 5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。 13.2 存放地点 基金管 理人 或基 金托 管人 处。 13.3 查阅方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 网址:www.cifm.com 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报 告 第 60 页共 60 页 上投摩根基金管理有 限公 司 二〇一五年三月二十 六日