上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 2014 年年度报告
上投摩根成长先锋股票型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月二十六日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基 金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 25 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
2
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况$ ....................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 14
4.9 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 14
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 15
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 15
6.1
审 计报 告基 本信 息 .......................................................................................................... 15
6.2
审 计报 告的 基本 内容 ...................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 19
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 40
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 40
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 40
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 41
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 46
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 46
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 47
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 47
3
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 47
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 47
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 47
8.12 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 47
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 48
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 48
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 48
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 49
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 49
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 49
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 49
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 49
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 49
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 50
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 50
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 50
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 51
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 52
§13 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 52
13.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 52
13.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 52
13.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 52
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根成 长先 锋股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根成 长先 锋股 票
基金主 代码 378010
交易代 码
378010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 9 月 20 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,605,874,695.59 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说 明
投资目 标
本基金主 要投 资于国 内市 场上展现 最佳 成长特 质的 股票， 积极捕 捉
高成长性 上市 公司所 带来 的投资机 会， 努力实 现基 金资产 长期稳 健
增值。
投资策 略
1）股 票投 资策 略
本基金 采取 定量 分析 与定 性分析 相结 合方 式， 挖掘 具有突 出成 长潜
力且被 当前 市场 低估 的上 市公司 ， 主动 出击 、 积极 管理将 是本 基金
运作的 重要 特色 。
（2） 固定 收益 类投 资策 略
本基金 以股 票投 资为 主 ， 一般市 场情 况下 ， 基金 管 理人不 会积 极追
求大类 资产 配置 ， 但为 进 一步控 制投 资风 险 ， 优 化 组合流 动性 管理 ，
本基金 将适 度防 御性 资产 配置 ， 进 行债 券 、 货 币市 场工具 等品 种投
资。
在券种选 择上 ，本基 金以 中长期利 率趋 势分析 为基 础，结 合经济 趋
势、货币 政策 及不同 债券 品种的收 益率 水平、 流动 性和信 用风险 等
因素，重 点选 择那些 流动 性较好、 风险 水平合 理、 到期收 益率与 信
用质量 相对 较高 的债 券品 种。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×80%+ 中 债总 指数 收益 率×20%
风险收 益特 征
本基金是 主动 型股票 基金 ，属于证 券投 资基金 的高 风险品 种，预 期
风险收 益水 平高 于混 合型 基金、 债券 基金 和货 币市 场基金 。
5
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号院1 号
楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 陈开元 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《 中国 证 券报》 《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普
通合伙)
中国 ? 上海 市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路99 号20 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位 ： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 25,043,352.62 724,812,426.28 5,303,856.26
本期利 润 -304,698,131.43 752,288,966.46 444,605,104.64
加权平均基金份额本期利
润
-0.1469 0.2468 0.1797
本期加 权平 均净 值利 润率 -11.85% 18.28% 14.49%
本期基 金份 额净 值增 长率 -7.31% 18.32% 14.21%
6
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 451,297,585.16 1,002,529,041.35 589,306,598.28
期末可供分配基金份额利
润
0.2810 0.3820 0.1680
期末基 金资 产净 值 2,057,172,280.75 3,627,104,916.73 4,096,197,506.69
期末基 金份 额净 值 1.2810 1.3820 1.1680
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长 率 110.37% 126.95% 91.81%
注：1. 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除
相 关费 用后的 余额 ，本期利 润为 本期已 实现 收益加上 本期 公允价 值变 动收益， 期末 可供分 配利 润采用
期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回 费 、
红利再 投资 费、 基金 转换 费等） ，计 入费 用后 实际 收 益水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.72% 1.50% 35.83% 1.32% -36.55% 0.18%
过去六 个月 9.43% 1.24% 51.19% 1.06% -41.76% 0.18%
过去一 年 -7.31% 1.22% 42.82% 0.97% -50.13% 0.25%
过去三 年 25.26% 1.11% 45.06% 1.07% -19.80% 0.04%
过去五 年 -13.99% 1.14% 8.72% 1.12% -22.71% 0.02%
自基金合同
生效起 至今
110.37% 1.52% 111.72% 1.50% -1.35% 0.02%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准于 2013 年 12 月 7 日由 原“富 时中 国 A600 成 长 指数×80%+ 同 业存 款
利率×20% ”变 更为 “沪 深 300 指数 收益 率×80%+ 中债总 指数 收益 率×20%”。
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基金份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
上投摩 根成 长先 锋股 票型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2006 年9 月 20 日至 2014 年 12 月 31 日）
7
注： 本 基金 合同 生效 日为 2006 年9 月20 日， 图 示时 间段 为 2006 年9 月20 日至 2014 年12 月 31 日。
本基金 建仓 期自 2006 年 9 月 20 日至 2007 年 3 月 19 日， 建仓 期结 束时 资产 配置比 例符 合本 基金 基
金合同 规定 。
本基金 的业 绩比 较基 准于 2013 年 12 月 7 日由 原 “ 富时 中国 A600 成长 指 数 ×80 %+ 同 业存 款利 率
×20% ” 变 更为 “沪深 300 指数收 益率 ×80 %+ 中 债总 指数收 益率 ×20 %” 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增长 率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根成 长先 锋股 票型 证券投 资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
8
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准于 2013 年12 月 7 日由 原 “ 富 时中 国A600 成长 指 数 ×80 %+ 同 业存 款利 率
×20% ” 变 更为 “沪深 300 指数收 益率 ×80 %+ 中 债总 指数收 益率 ×20 %” 。
3.3
过去三年基金的利 润分配情况$
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2014年 - - - - -
2013年 - - - - -
2012年 1.890 297,639,298.23 301,735,823.71 599,375,121.94 -
合计 1.890 297,639,298.23 301,735,823.71 599,375,121.94 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。 公
司由上 海国 际信 托投 资有 限公司 （2007 年 10 月 8 日更名 为“ 上海 国际 信托 有限公 司” ）与 摩根 资产 管
理 （英 国） 有 限公 司合 资 设立， 注册 资本 为 2.5 亿 元人民 币， 注册地 上海 。 截至 2014 年 12 月底， 公 司
管 理的 基金共 有三 十七只， 均为 开放式 基金 ，分别是 ：上 投摩根 中国 优势证券 投资 基金、 上投 摩根货
9
币 市场 基金、 上投 摩根阿尔 法股 票型证 券投 资基金、 上投 摩根双 息平 衡混合型 证券 投资基 金、 上投摩
根 成长 先锋股 票型 证券投资 基金 、上投 摩根 内需动力 股票 型证券 投资 基金、上 投摩 根亚太 优势 股票型
证 券投 资基金 、上 投摩根双 核平 衡混合 型证 券投资基 金、 上投摩 根中 小盘股票 型证 券投资 基金 、上投
摩 根纯 债债券 型证 券投资基 金、 上投摩 根行 业轮动股 票型 证券投 资基 金、上 投 摩根 大盘蓝 筹股 票型证
券 投资 基金、 上投 摩根全球 新兴 市场股 票型 证券投资 基金 、上投 摩根 新兴动力 股票 型证券 投资 基金、
上 投摩 根强化 回报 债券型证 券投 资基金 、上 投摩根健 康品 质股票 型证 券投资基 金、 上投摩 根全 球天然
资 源股 票型证 券投 资基金、 上投 摩根分 红添 利债券型 证券 投资基 金、 上投摩根 中证 消费服 务领 先指数
证 券投 资基金 、上 投摩根核 心优 选股票 型证 券投资基 金、 上投摩 根轮 动添利债 券型 证券投 资基 金、上
投摩根 智 选 30 股票 型证 券 投资基 金、 上投 摩根 成长 动力混 合型 证券 投资 基金 、 上证 180 高贝 塔交 易型
开 放式 指数证 券投 资基金、 上投 摩根天 颐年 丰混合型 证券 投资基 金、 上投摩根 岁岁 盈定期 开放 债券型
证 券投 资基金 、上 投摩根红 利回 报混合 型证 券投资基 金、 上投摩 根转 型动力灵 活配 置混合 型证 券投资
基 金、 上投摩 根双 债增利债 券型 证券投 资基 金、上投 摩根 核心成 长股 票型证券 投资 基金、 上投 摩根民
生 需求 股票型 证券 投资基金 、上 投摩根 优信 增利债券 型证 券投资 基金 、上投摩 根现 金管理 货币 市场基
金 、上 投摩根 纯债 丰利债券 型证 券投资 基金 、上投摩 根天 添盈货 币市 场基金、 上投 摩根天 添宝 货币市
场基金 和上 投摩 根纯 债添 利债券 型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
罗建辉
本 基 金 基 金
经理
2013-06-20 - 15 年
南 京 大学 管 理学 硕 士，
1999 年 7 月至 2002 年 9
月 在 东方 证 券有 限 责任
公 司 资产 管 理部 从 事投
资研究 工作 ； 2002 年 10
月至 2005 年 5 月 在金 鹰
基 金 管理 有 限公 司 从事
投资研 究工 作； 2005 年
5 月至 2009 年 7 月在 平
安 资 产管 理 有限 责 任公
司 从 事成 长 股票 组 合的
管理工 作； 2009 年 7 月
加 入 上投 摩 根基 金 管理
有 限 公司 ， 主要 从 事股
票 市 场及 上 市公 司 营运
及 相 关产 业 投资 研 究的
10
工作。2009 年 10 月 起
任 上 投摩 根 双核 平 衡混
合 型 证券 投 资基 金 基金
经理，2010 年 12 月至
2013 年 8 月 担任 上投 摩
根 大 盘蓝 筹 股票 型 证券
投 资 基金 基 金经 理 ，自
2013 年 6 月 任上 投摩 根
成 长 先锋 股 票型 证 券投
资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2013 年 11 月担 任上 投
摩 根 转型 动 力灵 活 配置
混 合 型证 券 投资 基 金基
金经理 。
乐琪
本 基 金 基 金
经理助 理
2013-7-2 2014-1-23 8 年
乐 琪 先生 ， 美国 克 拉里
恩 大 学硕 士 研究 生 ，自
2007 年 3 月至 2010 年 8
月 在 中银 基 金管 理 有限
公 司 担 任 研 究 员 ， 自
2010 年 8 月 起加 入上 投
摩 根 基 金 管 理 有 限 公
司，自 2014 年 11 月起
担 任 上投 摩 根健 康 品质
生 活 股票 型 证券 投 资基
金 基 金 经 理 ， 自 2014
年 12 月 起同 时 担 任上
投 摩 根成 长 动力 混 合型
证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
卢扬
本 基 金 基 金
经理助 理
2014-1-23 2014-10-29 9 年
卢扬先 生， 硕士 研究 生，
自 2004 年 5 月至 2006
年 7 月 在中 信建 投证 券
研 究 所担 任 分析 师 ，自
2008 年 5 月至 2010 年 7
月 在 中国 国 际金 融 有限
公 司 担 任 分 析 师 ， 自
2010 年 7 月 起加 入上 投
摩 根 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 任基 金 经理 助 理兼
行业专 家一 职， 自 2014
年 10 月 起同 时 担 任上
投 摩 根双 核 平衡 混 合型
证 券 投资 基 金基 金 经理
11
和 上 投摩 根 转型 动 力灵
活 配 置混 合 型证 券 投资
基金基 金经 理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3.因工 作需 要， 经上 投摩 根基金 管理 有限 公司 批准 ， 罗建 辉先生自 2015 年 1 月 30 日 起不 再 担 任
上投摩 根 成 长先 锋 股 票型 证券投 资基 金基 金经 理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在 本 报告 期内 ，基 金管 理人 不 存在 损害 基金 份额 持有 人 利益 的行 为， 勤勉 尽责 地 为基 金份 额持有
人 谋求 利益。 本基 金管理人 遵守 了《证 券投 资基金法 》及 其他有 关法 律法规、 《上 投摩根 成长 先锋股
票 型证 券投资 基金 基金合同 》的 规定。 基金 经理对个 股和 投资组 合的 比例遵循 了投 资决策 委员 会的授
权限制 ，基 金投 资比 例符 合基金 合同 和法 律法 规的 要求。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度 和控制 方法
本公司 按照 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 等 相关 法律 法 规的要 求 ， 制 订了 《 上
投摩根 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 规范 了公 司所管 理的 所有 投资 组合 的股票 、 债 券等 投资 品 种
的 投资 管理活 动， 同时涵盖 了授 权、研 究分 析、投资 决策 、交易 执行 、业绩评 估等 投资管 理活 动 相关
的各个 环节 ，以 确保 本公 司管理 的不 同投 资组 合均 得到公 平对 待。
公 司执 行自 上而 下的三 级授 权体 系， 依次 为投资 决策 委员 会、 投资 总监、 经理 人， 经理 人在 其授
权 范围 内自主 决策 ，投资决 策委 员会和 投资 总监均不 得干 预其授 权范 围内的投 资活 动。公 司已 建立客
观 的研 究方法 ，严 禁利用内 幕信 息作为 投资 依据，各 投资 组合享 有公 平的投资 决策 机会。 公司 建立集
中 交易 制度， 执行 公平交易 分配 。对于 交易 所市场投 资活 动，不 同投 资组合在 买卖 同一证 券时 ，按照
时 间优 先、比 例分 配的原则 在各 投资组 合间 公平分配 交易 机会； 对于 银行间市 场投 资活动 ，通 过交易
对 手库 控制和 交易 室询价机 制， 严格防 范交 易对手风 险并 抽检价 格公 允性；对 于一 级市场 申购 投资行
为，遵 循价 格优 先、 比例 分配的 原则 ，根 据事 前独 立申报 的价 格和 数量 对交 易结果 进行 公平 分配 。
公司制 订了 《异 常交 易监 控与报 告制 度》 ， 通 过系 统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监 控
分 析， 并执行 异常 交易行为 监控 分析记 录工 作机制， 确保 公平交 易可 稽核。公 司分 别于每 季度 和每年
12
度 对公 司管理 的不 同投资组 合的 收益率 差异 及不同时 间窗 下同向 交易 的交易价 差进 行分析 ，并 留存报
告备查 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报 告期 内， 公司 严格执 行上 述公 平交 易制 度和 控 制方 法， 开展 公平 交易工 作。 通过 对不 同投 资组
合 之间 的收益 率差 异、以及 不同 投资组 合之 间同向交 易和 反向交 易的 交易时机 和交 易价差 等方 面的监
控分析 ，公 司未 发现 整体 公平交 易执 行出 现异 常的 情况。
其 中， 在同 向交 易的监 控和 分析 方面 ，根 据法规 要求 ，公 司对 不同 投资组 合的 同日 和临 近交 易日
的 同向 交易行 为进 行监控， 通过 定期抽 查前 述的同向 交易 行为， 定性 分析交易 时机 、对比 不同 投资组
合 长期 的交易 趋势 ，重点关 注任 何可能 导致 不公平交 易的 情形。 对于 识别的异 常情 况，由 相关 投资组
合 经理 对异常 交易 情况进行 合理 解释。 同时 ，公司根 据法 规的要 求， 通过系统 模块 定期对 连续 四个季
度内不 同投 资组 合在 不同 时间窗 内 （日 内、3 日内 、5 日 内 ） 的同 向交 易价 差进行 分析 ， 采用 概 率 统 计
方 法， 主要关 注不 同投资组 合之 间同向 交易 价差均值 为零 的显著 性检 验，以及 同向 交易价 格占 优的交
易次数 占比 分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
报告期 内 ， 通 过对 交易 价 格、 交易 时间 、 交易 方向 等的抽 样分 析 ， 公 司未 发 现存在 异常 交易 行为 。
报 告 期内 ，所 有投 资组 合参 与 的交 易所 公开 竞价 同日 反 向交 易成 交较 少的 单边 交 易量 超过 该证券
当日成 交量 的 5% 的情 形： 无。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 的资 本市 场一 波三 折，上 半年 至 3 季度 ，中 小盘个 股经 历了 快速 上涨 ，全年 创业 板综 合 指
数累计 上 涨27% ； 但时 至4 季度 ， 大盘 蓝筹 迅速 上 涨， 全年 沪深300 指数 涨 幅更是 高 达 51.7% ，两者的
大幅上 涨正 式拉 开了 牛市 的序幕 。
2014 年 ，以 PMI 、固 定资 产投资 、房 地产 投资 、工 业增加 值等 为代 表的 传统 经济指 标呈 现出 不 断
下 行的 趋势， 面对 不断下行 的经 济增速 ，改 革成为此 轮牛 市最重 要的 推手。无 论是 政府的 简政 放权，
中 央到 地方 层 面的 国企改革 ，还 是沪港 通的 推出、注 册制 改革的 推进 ，无一例 外地 为资本 市场 的发展
注 入了 新的活 力； 同时，为 稳定 经济增 长， 货币当局 不断 释放的 流动 性宽松的 信号 也扭转 了资 本市场
对于经 济下 行的 预期 ，两 者共同 奠定 了此 轮牛 市的 根基。
13
纵 观行 情的 主线 ，上半 年的 投资 机会 集中 在中小 市值 个股 上， 下半 年则是 以大 盘蓝 筹股 的估 值修
复 为主 。对于 这种 风格的切 换， 由于我 们在 组合配置 上未 及时调 整， 同时重仓 的白 马成长 股和 周期个
股受市 场冷 遇， 使得 业绩 整体表 现不 佳。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为-7.31% ， 同期 业 绩比较 基准 收益 率 为 42.82% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2015 年 上半 年是 降息 降准 的主要 时间 窗口 ，社 会综 合利率 预计 持续 下行 ，流 动性宽 松。 政府 收 紧
非 标资 产，导 致存 量资金重 新配 置，有 利于 大盘蓝筹 估值 重估。 注册 制实施、 国企 改革、 提高 直接融
资占比 ，使 得不 确定 因素 相对加 大。
2014 年市 场结 构分 化严 重 ，50 亿 以下 中小 市值 的个 股和大 盘蓝 筹， 均出 现较 大涨幅 ； 而 一些 高成
长性、 估值 较低 的中 型市 值成长 股， 表现 大幅 落后 。考虑 去年 4 季 度市 场资 金大幅 流入 ，股 指涨 幅 趋
缓后， 资金 配置 对个 股流 动性的 要求 提高 ，预 计中 盘、高 增速 、估 值合 理、 低 PEG 的公 司，2015 年会
取得超 出市 场预 期的 涨幅 。
与此同 时， 我们 也关 注市 场整体 性的 极端 机会 ，和 国企改 革、 十三 五规 划等 主题机 会。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
报 告期 内， 本基 金管理 人在 内部 监察 稽核 工作中 以 “ 坚守 三条 底线 、保障 合规 诚信 、支 持业 务发
展 、提 高工作 水平 ”为总体 目标 ，一切 从合 规运作、 保障 基金份 额持 有人利益 出发 ，由独 立的 监察稽
核 部门 按照工 作计 划结合实 际情 况对公 司各 项业务进 行全 面的监 察稽 核工作， 保障 和促进 公司 各项业
务 合法 合规运 作， 推动内部 控制 机制的 完善 与优化， 保证 各项 法 规和 管理制度 的落 实，发 现问 题及时
提出建 议并 督促 有关 部门 改进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密 切追 踪监 管法 规政 策变化 和监 管新 要求 ， 组 织员工 学习 理解 监管 精神 ， 推 动公 司各
部门完 善制 度建 设和 业务 流程， 防范 日常 运作 中的 违规行 为发 生。
2. 继续紧 抓员 工行 为、 公平 交易、 利益 冲突 等方 面的 日常监 控， 坚守 “三 条底 线 ”不动摇；
进一步 加强 内部 合规 培训 和合规 宣传 ， 强化合 规意 识， 规范 员工 行为操 守 ， 严格防 范利 益
冲突。
3. 针对风 险控 制的 需求 和重 点， 强化 内部 审计 ， 提 高 内部审 计工 作的 水平 和效 果； 按照 监管
部门的 要 求 ， 严格推 行风 险控制 自我 评估 制度 ， 对 控制不 足的 风险 点， 制订 了进一 步 的 控
14
制措施 。
在 本报 告期 内的 监察稽 核工 作中 ，未 发现 基金投 资运 作存 在违 法违 规或未 履行 基金 合同 承诺 从而
影响基 金份 额持 有人 利益 的情形 。
公 司自 成立 以来 ，各项 业务 运作 正常 ，内 部控制 和风 险防 范措 施逐 步完善 并积 极发 挥作 用。 本基
金 运作 合法合 规 ， 保障了基 金份 额持有 人的 利益。我 们将 继续以 合规 运作和风 险管 理为核 心， 提高内
部监察 稽核 工作 的科 学性 和 有效 性， 切实 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 公司 的基 金估 值和会 计核 算由 基金 会计 部 负责 ，根 据相 关的 法律 法规规 定、 基金 合同 的约 定，
制 定了 内部控 制措 施，对基 金估 值和会 计核 算的各个 环节 和整个 流程 进行风险 控制 ，目的 是保 证基金
估 值和 会计核 算的 准确性。 基金 会计部 人员 均具备基 金从 业资格 和相 关工作经 历。 本公司 成立 了估值
委 员会 ，并制 订有 关议事规 则。 估值委 员会 成员包括 公司 管理层 、督 察长、基 金会 计、风 险管 理等方
面 的负 责人以 及相 关基金经 理， 所有相 关成 员均具有 丰富 的证券 基金 行业从业 经验 。公司 估值 委员会
对 估值 事项发 表意 见，评估 基金 估值的 公允 性和合理 性。 基金经 理是 估值委员 会的 重要成 员， 参加估
值委员 会会 议， 参与 估值 程序 和 估值 技术 的讨 论。 估值委 员会 各方 不存 在任 何重大 利益 冲突 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期， 本基 金未 实施 利润分 配。
4.9 基金持有人数或资产 净值 预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告 期， 中国 建设 银行股 份有 限公 司在 本基 金的托 管过 程中 ，严 格遵 守了《 证券 投资 基金 法 》 、
基 金合 同、托 管协 议和其他 有关 规定， 不存 在损害基 金份 额持有 人利 益的行为 ，完 全尽职 尽责 地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
15
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本 报告期， 本托管 人按照国 家有关规 定、基 金合同、 托管协议 和其他 有关规定 ，对本基 金的基 金
资 产净 值计算 、基 金费用开 支等 方面进 行了 认真的复 核， 对本基 金的 投资运作 方面 进行了 监督 ，发现
个 别监 督指标 不符 合基金合 同约 定并及 时通 知了基金 管理 人，基 金管 理人在合 理期 限内进 行了 调整，
对基金 份额 持有 人利 益未 造成损 害。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人复 核审 查了本 报告 中的 财务 指标、 净值 表现 、利 润分 配情况 、财 务会 计报 告、 投资组 合
报告等 内容 ，保 证复 核内 容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1
审计报 告基 本信 息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2015) 第20462 号
6.2
审计报 告的 基本 内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
上投摩 根成 长先 锋股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额
持有人 ：
引言段
我们审 计了 后附 的上 投摩 根成长 先锋 股票 型证 券投 资
基金( 以 下简 称 “ 上 投摩 根 成长先 锋基 金 ”) 的 财务 报 表，
包括2014 年12 月31 日 的资 产负债 表、2014 年度 的利 润
表和所 有者 权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是上投 摩根 成长 先锋 基金 的
基金管 理人 上投 摩根 基金 管理有 限公 司管 理层 的责
任。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会
( 以下简 称 “ 中 国证 监会 ”) 发 布的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 财务报 表， 并使 其实 现
公允反 映；
16
设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发
表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规
定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我
们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ，计 划和 执行 审
计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金
额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会
计师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表
重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ，注 册会 计
师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ，
以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非 对内 部控 制的 有
效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计
政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性， 以 及 评价 财
务报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 上投 摩根 成长先 锋基 金的 财务 报表 在
所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表 附注 中
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行
业实务 操作 编制 ， 公允 反 映了上 投摩 根成 长先 锋基 金2
014 年12 月31 日 的财 务状 况 以及2014 年 度的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 汪棣、 王灵
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上海 市
审计报 告日 期 2015 年3 月25 日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 成长 先锋股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
17
银行存 款 7.4.7.1 233,642,410.01 87,388,310.46
结算备 付金
9,469,499.21 12,500,299.78
存 出保 证金
1,150,534.25 1,318,496.06
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,805,216,179.03 3,340,759,298.45
其中： 股票 投资
1,729,077,984.59 3,208,169,493.45
基金投 资
- -
债券投资
76,138,194.44 132,589,805.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 180,000,000.00
应收证 券清 算款
25,041,593.23 63,838,879.12
应收利 息 7.4.7.5 1,981,962.04 2,018,309.49
应收股 利
- -
应收申 购款
47,407.18 387,206.44
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,076,549,584.95 3,688,210,799.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 45,657,584.63
应付赎 回款
9,230,460.59 3,390,668.39
应付管 理人 报酬
2,804,073.37 4,622,848.43
应付托 管费
467,345.57 770,474.73
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,588,043.63 5,370,429.94
应交税 费
626,000.00 626,000.00
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 661,381.04 667,876.95
负债合 计
19,377,304.20 61,105,883.07
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,605,874,695.59 2,624,575,875.38
未分配 利润 7.4.7.10 451,297,585.16 1,002,529,041.35
所有者 权益 合计
2,057,172,280.75 3,627,104,916.73
负债和 所有 者权 益总 计
2,076,549,584.95 3,688,210,799.80
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.2810 元 ，基 金份 额 总额 1,605,874,695.59 份。
18
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 成长 先锋股 票型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
一、收入
-217,682,497.99 859,376,663.58
1. 利息 收入
6,533,488.97 15,519,784.68
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,536,192.39 2,291,949.89
债券利 息收 入
4,716,824.41 7,109,620.72
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
280,472.17 6,118,214.07
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
104,693,917.49 814,299,964.59
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 91,130,366.50 786,066,245.02
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 421,620.69 1,166,169.59
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 13,141,930.30 27,067,549.98
3. 公允价值 变 动 收 益 （ 损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
-329,741,484.05 27,476,540.18
4. 汇兑收益（损失以“－ ”号
填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
831,579.60 2,080,374.13
减：二、费用
87,015,633.44 107,087,697.12
1 ．管 理人 报酬
38,778,678.14 61,847,731.54
2 ．托 管费
6,463,112.99 10,307,955.33
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 41,243,476.23 34,493,837.56
5 ．利 息支 出
88,790.87 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
88,790.87 -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 441,575.21 438,172.69
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
-304,698,131.43 752,288,966.46
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号 -304,698,131.43 752,288,966.46
19
填列
7.3 所有者权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 成长 先锋股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,624,575,875.38 1,002,529,041.35 3,627,104,916.73
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -304,698,131.43 -304,698,131.43
三 、本 期基 金份 额交 易 产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-1,018,701,179.79 -246,533,324.76 -1,265,234,504.55
其中：1. 基 金申 购款 131,805,894.38 25,896,755.16 157,702,649.54
2. 基金 赎回 款 -1,150,507,074.17 -272,430,079.92 -1,422,937,154.09
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,605,874,695.59 451,297,585.16 2,057,172,280.75
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 3,506,890,908.41 589,306,598.28 4,096,197,506.69
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 752,288,966.46 752,288,966.46
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-882,315,033.03 -339,066,523.39 -1,221,381,556.42
其中：1. 基 金申 购款 537,617,407.95 175,597,139.62 713,214,547.57
2. 基金 赎回 款 -1,419,932,440.98 -514,663,663.01 -1,934,596,103.99
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,624,575,875.38 1,002,529,041.35 3,627,104,916.73
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 胡志强 ，会 计机 构负 责 人：张璐
20
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根成 长先 锋股 票型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”)经 中国 证券 监督 管理委 员会(以下简
称 “中 国证 监会 ”)证 监基 金字[2006] 第 182 号 《关 于同意 上投 摩根 成长 先锋 股票型 证券 投资 基金 募 集
的 批复 》核准 ，由 上投摩根 基金 管理有 限公 司依照《 中华 人民共 和国 证券投 资 基金 法》和 《上 投摩根
成 长先 锋股票 型证 券投资基 金基 金合同 》负 责公开募 集。 本基金 为契 约型开放 式， 存续期 限不 定，首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集人 民 币5,480,643,191.07 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务所
有限公 司普 华永 道中 天验 字(2006) 第 130 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《 上投 摩根 成 长
先锋股 票型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2006 年 9 月 20 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额
为5,480,692,618.04 份 基 金份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 49,426.97 份 基金 份额。 本基 金的 基金 管理
人为上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国建设 银行 股份 有限 公司 。
根 据《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 和《上 投摩 根成 长先 锋股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》
的 有关 规定， 本基 金的投资 范围 为具有 良好 流动性的 金融 工具， 包括 国内依法 发行 上市的 股票 、债券
及 法律 、法规 或中 国证监会 允许 基金投 资的 其他金融 工具 。在正 常市 场情况下 ，本 基金投 资组 合中股
票投资 比例 为基 金总 资产 的 70%-95% ， 债 券及 其它 短期金 融工 具 为0-30% ， 并保持 不低 于基 金资 产 净 值
5%的现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券。 本基 金投资 重点 是具 有高 成长 潜力的 上市 公司 股票 ，80%
以上的 非现 金股 票基 金资 产属于 上述 投资 方向 。本 基金的 业绩 比较 基准 于 2013 年 12 月 7 日 由原 “ 富
时中国 A600 成 长指 数×80%+ 同 业存 款利 率×20% ” 变更为 “沪深 300 指 数收 益率×80%+ 中债 总指 数 收
益率×20%”。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于2015 年03 月 25 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会 计准则 －基 本准 则》 、
各 项具 体会计 准则及 相关规 定( 以下 合称 “ 企业会 计准 则 ”)、 中国证 监会 颁 布的 《证 券投资 基金信 息
披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 中国证 券 投 资基 金 业 协会 颁布的 《证 券投 资基 金 会
计核算 业务 指引 》 、 《 上投 摩根成 长先 锋股 票型 证券 投资基 金 基金 合同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列
示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2014 年12 月31
日的财 务状 况以 及2014 年度 的 经营 成果 和基 金净 值 变动情 况等 有关 信息 。
21
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本 基金 目前 以交 易目的 持有 的股 票投 资 和 债券投 资分 类为 以公 允价 值计 量 且其 变动 计入 当期 损益
的 金融 资产。 以公 允价值计 量且 其公允 价值 变动计入 损益 的金融 资产 在资产负 债表 中以交 易性 金融资
产列示 。
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 其他 各类 应收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和其 他 各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，按 公允 价值在 资产 负债 表内 确认 。以
公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，取 得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益； 对于支
付 的价 款中 包 含的 债券起息 日或 上次除 息日 至购买日 止的 利息， 单独 确认为应 收项 目。应 收款 项和其
他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
对于 以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 ， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际 利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金 融资 产满 足下 列条 件之一 的， 予以 终止 确认 ：(1) 收 取该 金融 资产现 金流 量的 合同 权利 终止 ；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且本基 金将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 ； 或 者(3)
该 金融 资产已 转移 ，虽然本 基金 既没有 转移 也没有保 留金 融资产 所有 权上几乎 所有 的风险 和报 酬，但
22
是放弃 了对 该金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当 金融 负债 的现 时义务 全部 或部 分已 经解 除时， 终止 确认 该金 融负 债或义 务已 解除 的部 分。 终止
确认部 分的 账面 价值 与支 付的 对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资 和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值 ；估 值日无 交易 ，但 最近
交 易日 后经济 环境 未发生重 大变 化且证 券发 行机构未 发生 影响证 券价 格的重大 事件 的，按 最近 交易日
的市场 交易 价格 确定 公允 价值。
(2) 存 在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交 易 日后 经济 环境 发生 了重 大 变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当 金 融工 具不 存在 活跃 市场 ， 采用 市场 参与 者普 遍认 同 且被 以往 市场 实际 交易 价 格验 证
具 有可 靠性的 估值 技术确定 公允 价值。 估值 技术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交易 的各 方最近 进行 的市场
交 易中 使用的 价格 、参照实 质上 相同的 其他 金融工具 的当 前公允 价值 、现金流 量折 现法和 期权 定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法定权 利且 该种 法定 权利 现在是 可执 行 的 ； 且2) 交 易双方 准备 按净 额结 算时 ， 金融 资产 与金 融负 债 按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎 回引 起的实 收基 金变动分 别于 基金申 购确 认日及基 金赎 回确认 日认 列。上述 申购 和赎回 分别 包括基
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金 净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金份 额时 ，申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值比 例计 算的金 额。 损益平
准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/(累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利扣 除由上 市公 司代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为投
23
资 收益 。债券 投资 在持有期 间应 取得的 按票 面利率或 者发 行价计 算的 利息扣除 在适 用情况 下由 债券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期 损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ； 于处 置时 ，其处置 价格 与初始 确认 金额之间 的差 额确认 为投 资收益， 其中 包括从 公允 价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的 则 按直
线法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每 一基 金份 额享 有同等 分配 权。 本基 金收 益以现 金形 式分 配， 但基 金份额 持有 人可 选择 现金 红利
或 将现 金红利 按除 息日的基 金份 额净值 自动 转为基金 份额 进行再 投资 。若期末 未分 配利润 中的 未实现
部 分为 正数， 包括 基金经营 活动 产生的 未实 现损益以 及基 金份额 交易 产生的未 实现 平准金 等， 则期末
可 供分 配利润 的金 额为期末 未分 配利润 中的 已实现部 分； 若期末 未分 配利润的 未实 现部分 为负 数，则
期末可 供分 配利 润的 金额 为期末 未分 配利 润， 即已 实现部 分相 抵未 实现 部分 后的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本 基金 以内 部组 织结构 、管 理要 求、 内部 报告制 度为 依据 确定 经营 分部， 以经 营分 部为 基础 确定
报 告分 部并 披露分 部信 息。 经营 分部 是指本 基金 内同 时满 足下 列条件 的组 成部 分：(1) 该组成 部分能
够在日 常活 动中 产生 收入 、 发生 费用；(2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成果 ，
以 决定 向其 配置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够 取得 该组 成部分 的财 务状 况、 经营 成果和 现金流
量 等有 关会计 信息 。如果两 个或 多个经 营分 部具有相 似的 经济特 征， 并且满足 一定 条件的 ，则 合并为
一个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作 ， 不需 要 披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ，本基 金确 定以 下类 别股 票投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 或交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的
24
交易不 活跃)， 本 基金 根据 中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导
意见》 ， 根 据具 体情况 采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指 数的 通知 》 提供 的指 数收 益 法
等估值 技术 进行 估值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投 资
基 金执 行< 企业会 计准则>估 值业 务及份 额净值 计价有 关事 项的通 知》 之 附件《 非公 开发行 有明确 锁定
期股票 的公 允价 值的 确定 方法》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 低于 非公 开发 行 股
票 的初 始投资 成本 ，按估值 日证 券交易 所挂 牌的同一 股票 的市场 交易 收盘价估 值； 若在证 券交 易所挂
牌 的同 一股票 的市 场交易收 盘价 高于非 公开 发行股票 的初 始投资 成本 ，按锁定 期内 已经过 交易 天数占
锁定期 内总 交易 天数 的比 例将两 者之 间差 价的 一部 分确认 为估 值增 值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投 资
基 金执 行< 企业会 计准则>估 值业 务及份 额净值 计价有 关事 项的通 知》采 用估值 技术 确定公 允价值 。本
基 金持 有的银 行间 同业市场 债券 按现金 流量 折现法估 值， 具体估 值模 型、参数 及结 果由中 央国 债登记
结算有 限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于2014 年颁 布 《企 业会计 准则 第 39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准则 第 40 号—— 合
营安排 》 、 《 企业 会计 准则 第 41 号—— 在 其他 主体 中 权益的 披露 》 和 修订 后的 《企业 会计 准则 第 2 号 —
—长期 股权 投资 》 、 《 企业 会计准 则 第9 号 —— 职工 薪酬》 、 《企 业会 计准 则第30 号 —— 财务 报表 列报》 、
《企业 会计 准则 第 33 号 —— 合并 财务 报表 》 以 及 《 企业会 计准 则 第37 号——金融工 具列 报》 ， 要求 除
《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 自2014 年度财 务报 表起 施行 外， 其他准 则 自 2014 年7 月
1 日起 施行 。上 述准 则对 本基金 本报 告期 无重 大影 响。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司 股 息 红
25
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 以 发 行基 金方 式募 集资 金不 属 于营 业税 征收 范围 ，不 征 收营 业税 。基 金买 卖股 票 、债 券
的差价 收入 不予 征 收 营业 税
(2) 对 基 金从 证券 市场 中取 得的 收 入， 包括 买卖 股票 、债 券 的差 价收 入， 股权 的股 息 、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金取 得的 企 业债 券利息 收 入， 由发 行 债券 的企业 在 向基 金 支付 利息 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税。 自2013 年1 月1 日 起， 对基 金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月以
内(含1 个月)的 ， 其 股息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ； 持 股期 限在1 个 月以上 至 1 年( 含1 年)的，
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 超过1 年 的， 暂 减按25% 计入 应纳 税所得 额。 对基 金持 有 的 上
市 公司 限售股 ，解 禁后取得 的股 息、红 利收 入，按照 上述 规 定计 算纳 税，持股 时间 自解禁 日起 计算；
解禁前 取得 的股 息、 红利 收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计 征 个
人所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 233,642,410.01 87,388,310.46
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 233,642,410.01 87,388,310.46
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,634,827,223.90 1,729,077,984.59 94,250,760.69
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 3,672,000.00 6,475,194.44 2,803,194.44
银行间 市场 69,608,430.00 69,663,000.00 54,570.00
合计 73,280,430.00 76,138,194.44 2,857,764.44
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,708,107,653.90 1,805,216,179.03 97,108,525.13
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,781,233,519.27 3,208,169,493.45 426,935,974.18
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 3,418,000.00 3,665,805.00 247,805.00
银行间 市场 129,257,770.00 128,924,000.00 -333,770.00
合计 132,675,770.00 132,589,805.00 -85,965.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,913,909,289.27 3,340,759,298.45 426,850,009.18
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 - -
银行间 买入 返售 证券 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 180,000,000.00 -
银行间 买入 返售 证券 - -
合计 180,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
27
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 41,228.43 26,137.73
应收 定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 4,688.82 6,189.96
应收债 券利 息 1,935,425.52 1,983,634.58
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 49.80 1,694.59
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 569.47 652.63
合计 1,981,962.04 2,018,309.49
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,588,043.63 5,369,204.94
银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,225.00
合计 5,588,043.63 5,370,429.94
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
预提费用 405,000.00 412,000.00
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 6,381.04 5,876.95
合计 661,381.04 667,876.95
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
28
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,624,575,875.38 2,624,575,875.38
本期申 购 131,805,894.38 131,805,894.38
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -1,150,507,074.17 -1,150,507,074.17
本期末 1,605,874,695.59 1,605,874,695.59
注：申购转换入份额；赎回含转换出份额
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,662,961,161.90 -660,432,120.55 1,002,529,041.35
本期利 润 25,043,352.62 -329,741,484.05 -304,698,131.43
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
-621,764,842.33 375,231,517.57 -246,533,324.76
其中： 基金 申购 款 73,948,411.90 -48,051,656.74 25,896,755.16
基金赎 回款 -695,713,254.23 423,283,174.31 -272,430,079.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,066,239,672.19 -614,942,087.03 451,297,585.16
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 1,291,185.90 2,077,563.50
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 223,576.68 171,459.53
其他 21,429.81 42,926.86
合计 1,536,192.39 2,291,949.89
7.4.7. 12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 13,961,998,968.38 11,749,846,013.48
减：卖 出股 票成 本总 额 13,870,868,601.88 10,963,779,768.46
买卖股票 差 价收 入 91,130,366.50 786,066,245.02
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
29
月 31 日 月 31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期
兑付） 成交 总额
256,691,049.31 219,305,056.09
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
250,277,086.46 211,623,400.00
减：应 收利 息总 额 5,992,342.16 6,515,486.50
买卖债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期
兑付） 差价 收入
421,620.69 1,166,169.59
7.4.7.14 衍生 工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 13,141,930.30 27,067,549.98
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 13,141,930.30 27,067,549.98
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
1. 交易 性金 融资 产 -329,741,484.05 27,476,540.18
——股 票投 资 -332,685,213.49 27,675,143.68
——债 券投 资 2,943,729.44 -198,603.50
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 -329,741,484.05 27,476,540.18
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
30
基金赎 回费 收入 816,017.16 1,502,230.00
基金转 换费 收入 15,562.44 447,273.20
其他 - 130,870.93
合计 831,579.60 2,080,374.13
注：
1. 本基金的 赎回 费率 按持 有期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本基金的 转换 费由 赎回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的 25% 归入 转出 基金 的基 金资
产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 41,241,501.23 34,492,337.56
银行间 市场 交易 费用 1,975.00 1,500.00
合计 41,243,476.23 34,493,837.56
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 105,000.00 112,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 18,575.21 8,172.69
债券帐 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 441,575.21 438,172.69
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无 。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管理人、注册登记机 构、基金销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司( “ 上海信 托 ”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理( 英国) 有限 公司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司 基金管理人的股东上海国 际信托有限公
司控制 的公 司
31
上海国 利货 币经 纪有 限公 司 基金管理人的股东上海国 际信托有限公
司控制 的公 司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根资 产管理(英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理人的股东摩根资 产管理(英国)
有限公 司控 制的 公司
注： 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
无 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
38,778,678.14 61,847,731.54
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费 4,224,336.76 5,410,010.00
注：支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5% 的 年费 率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
6,463,112.99 10,307,955.33
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前 一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ， 逐 日累 计 至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
无 。
32
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 233,642,410.01 1,291,185.90 87,388,310.46 2,077,563.50
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无 。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认 购日
可流
通日
流 通受限
类型
认购
价格
期 末估值
单价
数量
( 单位 ：股)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备注
002353 杰瑞股份 14/02/14 15/02/17 非公开发 行 69.98 30.57 815,000 57,033,700.00
24,914,550.00
002353 杰瑞股份 14/06/09 15/02/17 非公开发 行转增 - 30.57 407,500 - 12,457,275.00
注： 基金 作为 特定 投资 者 ， 认 购由 中国 证监 会 《上 市公司 证券 发行 管理 办法 》 规 范的 非公 开发 行股 票，
所认购 的股 票自 发行 结束 之日 起 12 个月 内不 得转 让 。
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.2 受限证券类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认 购日
可流
通日
流 通受限
类型
认购
价格
期 末估值
单价
数量
( 单位 ： 张)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备
注
110030 格力转债 14/12/30 15/01/13 新债未上 市 100.00 100.00 710 71,000.00 71,000.00
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停 牌原因
期 末估值
单价
复牌
日期
复 牌开
盘 单价
数量( 股)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备注
002157 正邦科技 14/11/19 重大资产 重组 10.03 15/03/16 11.03 3,473,487 32,950,103.15 34,839,074.61
000925 众合机电 14/12/31 重大事项 21.40 15/01/12 21.65 1,527,017 24,442,400.19 32,678,163.80
300063 天龙集团 14/12/01 重大资产 重组 17.75 未复牌 未复牌 1,342,268 22,286,092.46 23,825,257.00
33
300252 金信诺 14/11/11 重大事项 43.40 15/01/28 46.99 462,234 13,733,154.32 20,060,955.60
300269 联建光电 14/12/30 重大资产 重组 36.13 15/01/07 35.00 429,002 15,342,279.90 15,499,842.26
300140 启源装备 14/12/03 重大资产 重组 25.01 15/02/16 27.51 557,309 11,208,775.36 13,938,298.09
002437 誉衡药业 14/11/21 重大事项 23.75 15/01/26 26.13 525,342 9,764,342.03 12,476,872.50
300071 华谊嘉信 14/12/29 重大事项 16.40 15/01/30 16.00 604,124 8,566,555.83 9,907,633.60
300011 鼎汉技术 14/11/24 重大资产 重组 17.25 15/02/03 18.98 385,000 6,666,084.86 6,641,250.00
300168 万达信息 14/12/31 重大事项 46.20 15/01/08 44.50 138,374 4,578,305.87 6,392,878.80
002184 海得控制 14/11/27 重大事项 21.82 15/01/26 20.00 62,500 1,125,490.00 1,363,750.00
002168 深圳惠程 14/11/28 重大资产 重组 10.13 15/01/28 9.51 3,900 36,230.31 39,507.00
002171 精诚铜业 14/11/24 重大资产 重组 13.07 未复牌 未复牌 2,301 29,098.89 30,074.07
600487 亨通光电 14/10/30 重大事项 18.95 15/01/19 20.60 1,393 24,897.86 26,397.35
002335 科华恒盛 14/12/08 重大事项 21.41 15/01/30 22.00 540 11,146.05 11,561.40
000591 桐君阁 14/12/17 重大资产 重组 14.30 未复牌 未复牌 448 6,716.83 6,406.40
注： 本基 金截 至2014 年12 月 31 日 止持 有以 上因 公 布的重 大事 项可 能产 生重 大影响 而被 暂时 停牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基 金的 基金 管理 人奉 行全 面 风险 管理 体系 的建 设， 董 事会 主要 负责 基金 管理 人 风险 管理 战略和
控 制政 策、协 调突 发重大风 险等 事项。 董事 会下设督 察长 ，负责 对基 金管理人 各业 务环节 合法 合规运
作 的监 督检查 和基 金管理人 内部 稽核监 控工 作，并可 向基 金管理 人董 事会和中 国证 监会直 接报 告。经
营 管理 层下设 风险 评估联席 会议 ，进行 各部 门管理程 序的 风险确 认， 并对各类 风险 予以事 先充 分的评
估 和防 范，并 进行 及时控制 和采 取应急 措施 ；在业务 操作 层面监 察稽 核部负责 基金 管理人 各部 门的风
险 控制 检查， 定期 不定期对 业务 部门内 部控 制制度执 行情 况和遵 循国 家法 律， 法规 及其他 规定 的执行
情 况进 行检查 ，并 适时提出 修改 建议； 风险 管理部负 责投 资限制 指标 体系的设 定和 更新， 对于 违反指
标 体系 的投资 进行 监查和风 险控 制的评 估， 并负责协 助各 部门修 正、 修订内部 控制 作业制 度， 并对各
部门的 日常 作业 ，依 据风 险管理 的考 评， 定期 或不 定期对 各项 风险 指标 进行 控管， 并提 出内 控建 议。
本 基 金的 基金 管理 人建 立了 以 风险 控制 委员 会为 核心 的 、由 督察 长、 风险 控制 委 员会 、风 险管理
部、监 察稽 核部 和相 关业 务部门 构成 的风 险管 理架 构体系 。
本 基 金的 基金 管理 人对 于金 融 工具 的风 险管 理方 法主 要 是通 过定 性分 析和 定量 分 析的 方法 去 估测
34
各 种风 险产生 的可 能损失。 从定 性分析 的角 度出发， 判断 风险损 失的 严重程度 和出 现同类 风险 损失的
频 度。 而从定 量分 析的角度 出发 ，根据 本基 金的投资 目标 ，结合 基金 资产所运 用金 融工具 特征 通过特
定 的风 险量化 指标 、模型， 日常 的量化 报告 ，确定风 险损 失的限 度和 相应置信 程度 ，及时 可靠 地对各
种风险 进行 监督 、检 查和 评估， 并通 过相 应决 策， 将风险 控制 在可 承受 的范 围内。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基金 在交 易过 程 中因 交易 对手 未履 行合 约 责任 ，或 者基 金所 投资 证 券之 发行 人出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。
本 基 金的 基金 管理 人在 交易 前 对交 易对 手的 资信 状况 进 行了 充分 的评 估。 本基 金 的银 行存 款存放
在 本基 金的托 管行 中国建设 银行 ，与该 银行 存款相关 的信 用风险 不重 大。本基 金在 交易所 进行 的交易
均 以中 国证券 登记 结算有限 责任 公司为 交易 对手完成 证券 交收和 款项 清算，违 约风 险可能 性很 小；在
银 行间 同业市 场进 行交易前 均对 交易对 手进 行信用评 估并 对证券 交割 方式进行 限制 以控制 相应 的信用
风险。
本 基 金的 基金 管理 人建 立了 信 用风 险管 理流 程， 通过 对 投资 品种 信用 等级 评估 来 控制 证券 发行人
的信用 风险 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 除国 债 、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产净
值的比 例 为0.31%(2013 年 12 月 31 日：0.10%)。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指基 金 在 履行 与 金融 负债 有关 的义 务时 遇 到资 金短 缺的 风险 。本 基 金的 流动 性风险
一 方面 来自于 基金 份额持有 人可 随时要 求赎 回其持有 的基 金份额 ，另 一方面来 自于 投资品 种所 处的交
易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变
现。
针 对 兑付 赎回 资金 的流 动性 风 险， 本基 金的 基金 管理 人 每日 对本 基金 的申 购赎 回 情况 进行 严密监
控 并预 测流动 性需 求，保持 基金 投资组 合中 的可用现 金头 寸与之 相匹 配。本基 金的 基金管 理人 在基金
35
合 同中 设计了 巨额 赎回条款 ，约 定在非 常情 况下赎回 申请 的处理 方式 ，控制因 开放 申购赎 回模 式带来
的流动 性风 险， 有效 保障 基金持 有人 利益 。
针 对 投资 品种 变现 的流 动性 风 险， 本基 金的 基金 管理 人 通过 独立 的风 险管 理部 门 设定 流动 性比例
要 求， 对流动 性指 标进行持 续的 监测和 分析 ，包括组 合持 仓集中 度指 标、组合 在短 时间内 变现 能力的
综 合指 标、组 合中 变现能力 较差 的投资 品种 比例以及 流通 受限制 的投 资品种比 例等 。 本基 金投 资于一
家公司 发行 的股 票市 值不 超 过基 金资 产净 值 的10% ， 且本基 金与 由本 基金 的基 金管理 人管 理的 其他 基 金
共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。 本基 金所 持大 部分 证券 在证券 交易 所上 市， 其余
亦可在 银行 间同 业市 场交 易 ， 因此 除附 注7.4.12 中 列示的 部分 基金 资产 流通 暂时受 限制 不能 自由 转 让
的 情况 外，其 余均 能 以合理 价格 适时 变 现。 此外，本 基金 可通过 卖出 回购金融 资产 方式借 入短 期资金
应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
于2014 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计息 ，
可 赎回 基金份 额净值(所 有者 权益)无 固定到 期日且 不计 息， 因此账 面余额 即为未 折现 的合约 到期现 金
流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基金 所持 金融 工 具的 公允 价值 或未 来现 金 流量 因所 处市 场各 类价 格 因素 的变 动而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金融 工具 的公 允 价值 或现 金流 量受 市场 利 率变 动而 发生 波动 的风 险 。利 率敏 感性金
融 工具 均面临 由于 市场利率 上升 而导致 公允 价值下降 的风 险，其 中浮 动利率类 金融 工具还 面临 每个付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险 。
本 基 金的 基金 管理 人定 期对 本 基金 面临 的利 率敏 感性 缺 口进 行监 控， 并通 过调 整 投资 组合 的久期
等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
本 基 金持 有 及 承担 的大 部分 金 融资 产和 金融 负债 不计 息 ，因 此本 基金 的收 入及 经 营活 动的 现金流
36
量 在很 大程度 上独 立于市场 利率 变化。 本基 金持有的 利率 敏感性 资产 主要为银 行存 款、结 算备 付金 、
存出保 证金 及 债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月 31
日
3 个月以内 3 个月至1 年
1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 233,642,410.01 - - - - 233,642,410.01
结算备付金 9,469,499.21 - - - - 9,469,499.21
存出保证金 1,150,534.25 - - - - 1,150,534.25
交易性金融资产 6,166,755.60 69,663,000.00 308,438.84 - 1,729,077,984.59 1,805,216,179.03
应收证券清算款 - - - - 25,041,593.23 25,041,593.23
应收利息 - - - - 1,981,962.04 1,981,962.04
应收申购款 1,639.87 - - - 45,767.31 47,407.18
资 产总计 250,430,838.94 69,663,000.00 308,438.84 - 1,756,147,307.17 2,076,549,584.95
负债
应付赎回款 - - - - 9,230,460.59 9,230,460.59
应付管理人报酬 - - - - 2,804,073.37 2,804,073.37
应付托管费 - - - - 467,345.57 467,345.57
应付交易费用 - - - - 5,588,043.63 5,588,043.63
应交税费 - - - - 626,000.00 626,000.00
其他负债 - - - - 661,381.04 661,381.04
负 债总计 - - - - 19,377,304.20 19,377,304.20
利率 敏感度 缺口 250,430,838.94 69,663,000.00 308,438.84 - 1,736,770,002.97 2,057,172,280.75
上年度末
2013 年12 月 31 日
3 个月以内 3 个月至1 年
1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
37
资产
银行存款 87,388,310.46 - - - - 87,388,310.46
结算备付金 12,500,299.78 - - - - 12,500,299.78
存出保证金 1,318,496.06 - - - - 1,318,496.06
交易性金融资产 - 128,924,000.00 - 3,665,805.00 3,208,169,493.45 3,340,759,298.45
买入返售金融资
产
180,000,000.00 - - - - 180,000,000.00
应收证券清算款 - - - - 63,838,879.12 63,838,879.12
应收利息 - - - - 2,018,309.49 2,018,309.49
应收申购款 28,873.13 - - - 358,333.31 387,206.44
资 产总计 281,235,979.43 128,924,000.00 - 3,665,805.00 3,274,385,015.37 3,688,210,799.80
负债
应付证券清算款 - - - - 45,657,584.63 45,657,584.63
应付赎回款 - - - - 3,390,668.39 3,390,668.39
应付管理人报酬 - - - - 4,622,848.43 4,622,848.43
应付托管费 - - - - 770,474.73 770,474.73
应付交易费用 - - - - 5,370,429.94 5,370,429.94
应交税费 - - - - 626,000.00 626,000.00
其他负债 - - - - 667,876.95 667,876.95
负 债总计 - - - - 61,105,883.07 61,105,883.07
利率 敏感度 缺口 281,235,979.43 128,924,000.00 - 3,665,805.00 3,213,279,132.30 3,627,104,916.73
注 ： 表中 所示 为本 基金 资产 及 负债 的 账面 价 值， 并按 照 合约 规定 的利 率重 新定 价 日或 到期 日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏 感性分析
于2014 年12 月31 日， 本基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为3.70%(2013
年12 月31 日： 3.66%) ， 因 此市场 利率 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重大 影响(2013 年 12 月 31 日 ： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外 汇 风险 是指 金融 工具 的公 允 价值 或未 来现 金流 量因 外 汇汇 率变 动而 发生 波动 的 风险 。本 基金的
38
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他 价格 风险 是指 基金 所持 金 融工 具的 公允 价值 或未 来 现金 流量 因除 市场 利率 和 外汇 汇率 以外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票 和债 券，所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本 基 金的 基金 管理 人在 构建 和 管理 投资 组合 的过 程中 ， 采用 “自 上而 下 ” 的策 略 ，通 过对 宏观经
济 情况 及政策 的分 析，结合 证券 市场运 行情 况，做出 资产 配置及 组合 构建的决 定； 通过对 单个 证券的
定 性分 析及定 量分 析，选择 符合 基金合 同约 定范围的 投资 品种进 行投 资。本基 金的 基金管 理人 定期结
合 宏观 及微观 环境 的变化， 对投 资策略 、资 产配 置、 投资 组合进 行修 正，来主 动应 对可能 发生 的市场
价格风 险。
本 基 金通 过投 资组 合的 分散 化 降低 其他 价格 风险 。本 基 金投 资组 合中 股票 投资 比 例为 基金 总资产
的70%-95% ， 债券 、 现金 及其它 短期 金融 工具 为 0-30% 。 此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所持
有的证 券价 格实 施监 控， 定期运 用多 种定 量方 法对 基金进 行风 险度 量， 包括 VaR(ValueatRisk)指标等
来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 1,729,077,984.59 84.05 3,208,169,493.45 88.45
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,729,077,984.59 84.05 3,208,169,493.45 88.45
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
39
假设 除沪深 300 指数以外 的 其他市场 变量保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 万元 ）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1. 沪深 300 指数 上升 5% 上升约 7,982 上升约 18,359
2. 沪深 300 指数 下降 5% 下降约 7,982 下降约 18,359
注： 比较 期间 相关 风险 变 量的变 动对 资产 负债 表日 基金资 产净 值的 影响 金额 使用富 时中 国 A600 成长 指
数进行 分析 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允 价值 计量 结果 所属 的层 次 ，由 对公 允价 值计 量整 体 而言 具有 重要 意义 的输 入 值所 属的 最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2014 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层 次 的余 额为 1,520,443,431.55 元， 属于 第二 层 次的余 额为 284,772,747.48 元， 无属于 第三 层 次
的余额(2013 年12 月31 日： 第一 层 次2,961,043,985.71 元， 第二 层 次 379,715,312.74 元， 无第 三层
次)。
(ii) 公允价 值所 属层 次 间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃)、 或属 于非 公开发 行等 情况， 本基 金不会 于 停牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易 不活 跃期 间及 限 售
期 间将 相关股 票和 债券的公 允价 值列入 第一 层 次；并 根据 估值调 整中 采用的不 可观 察输入 值对 于公允
价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层 次 还是 第三 层 次 。
(iii) 第三层 次 公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
40
于 2014 年 12 月 31 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日：
同)。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以 公允 价值 计量 的金 融资 产 和负 债主 要包 括应 收款 项 和其 他金 融负 债， 其账 面 价值 与公 允价值
相差很 小。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 1,729,077,984.59 83.27
其中： 股票 1,729,077,984.59 83.27
2 固定收 益投 资 76,138,194.44 3.67
其中： 债券 76,138,194.44 3.67
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
买入返 售金 融资 产 - -
5 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 243,111,909.22 11.71
7 其他各 项资 产 28,221,496.70 1.36
8 合计 2,076,549,584.95 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 106,690,110.45 5.19
B 采矿业 29,734,027.49 1.45
C 制造业 817,222,558.91 39.73
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 10,068,700.00 0.49
41
E 建筑业 65,595,184.28 3.19
F 批发和 零售 业 21,511,017.82 1.05
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 292,804,073.13 14.23
J 金融业 255,813,514.53 12.44
K 房地产 业 73,503,358.28 3.57
L 租赁和 商务 服务 业 30,652,575.42 1.49
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 25,482,864.28 1.24
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,729,077,984.59 84.05
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002714 牧原股 份 1,949,051 85,758,244.00 4.17
2 601318 中国平 安 893,190 66,730,224.90 3.24
3 600571 信雅达 2,339,137 62,992,959.41 3.06
4 300115 长盈精 密 3,192,279 57,876,018.27 2.81
5 600016 民生银 行 4,580,239 49,833,000.32 2.42
6 002081 金螳螂 2,696,219 45,296,479.20 2.20
7 000596 古井贡 酒 1,158,832 42,818,842.40 2.08
8 600118 中国卫 星 1,417,500 40,370,400.00 1.96
9 002353 杰瑞股 份 1,222,500 37,371,825.00 1.82
10 601328 交通银 行 5,255,229 35,735,557.20 1.74
11 002157 正邦科 技 3,473,487 34,839,074.61 1.69
12 000925 众合机 电 1,527,017 32,678,163.80 1.59
13 002390 信邦制 药 1,416,914 28,650,001.08 1.39
14 600038 哈飞股 份 747,537 28,122,341.94 1.37
15 600109 国金证 券 1,376,157 27,234,147.03 1.32
16 600850 华东电 脑 738,599 26,323,668.36 1.28
17 000970 中科三 环 1,677,155 24,805,122.45 1.21
18 300063 天龙集 团 1,342,268 23,825,257.00 1.16
42
19 002404 嘉欣丝 绸 2,095,383 22,504,413.42 1.09
20 601788 光大证 券 775,900 22,144,186.00 1.08
21 000555 神州信 息 568,527 21,888,289.50 1.06
22 000671 阳光城 1,567,472 21,740,836.64 1.06
23 000930 中粮生 化 2,704,562 21,474,222.28 1.04
24 000150 宜华地 产 1,215,700 21,177,494.00 1.03
25 002299 圣农发 展 1,654,693 20,931,866.45 1.02
26 000776 广发证 券 805,800 20,910,510.00 1.02
27 300178 腾邦国 际 786,389 20,744,941.82 1.01
28 600887 伊利股 份 705,200 20,189,876.00 0.98
29 300252 金信诺 462,234 20,060,955.60 0.98
30 600446 金证股 份 425,406 19,943,033.28 0.97
31 300242 明家科 技 649,752 19,629,007.92 0.95
32 600855 航天长 峰 703,614 19,532,324.64 0.95
33 002139 拓邦股 份 1,530,202 19,173,431.06 0.93
34 600151 航天机 电 2,031,300 19,073,907.00 0.93
35 000975 银泰资 源 1,240,306 18,964,278.74 0.92
36 601377 兴业证 券 1,239,909 18,747,424.08 0.91
37 000901 航天科 技 548,458 18,510,457.50 0.90
38 000024 招商地 产 659,876 17,414,127.64 0.85
39 002366 丹甫股 份 541,076 16,367,549.00 0.80
40 000826 桑德环 境 595,742 16,293,543.70 0.79
41 300166 东方国 信 578,594 16,235,347.64 0.79
42 300054 鼎龙股 份 1,195,201 15,704,941.14 0.76
43 300269 联建光 电 429,002 15,499,842.26 0.75
44 000158 常山股 份 1,589,790 15,246,086.10 0.74
45 000948 南天信 息 1,112,726 15,055,182.78 0.73
46 000728 国元证 券 464,500 14,478,465.00 0.70
47 300150 世纪瑞 尔 889,037 14,215,701.63 0.69
48 300075 数字政 通 559,541 14,173,173.53 0.69
49 000525 红太阳 878,717 13,945,238.79 0.68
50 300140 启源装备 557,309 13,938,298.09 0.68
51 600576 万好万 家 848,219 13,859,898.46 0.67
52 300254 仟源医 药 539,865 13,788,152.10 0.67
53 600565 迪马股 份 2,552,500 13,170,900.00 0.64
54 002268 卫士通 213,003 13,120,984.80 0.64
55 000997 新大陆 460,000 12,944,400.00 0.63
56 002392 北京利 尔 941,656 12,655,856.64 0.62
57 002437 誉衡药 业 525,342 12,476,872.50 0.61
58 002520 日发精 机 452,800 12,180,320.00 0.59
59 300231 银信科 技 763,954 12,016,996.42 0.58
43
60 300295 三六五 网 153,992 11,672,593.60 0.57
61 600818 中路股 份 479,800 11,385,654.00 0.55
62 002013 中航机 电 450,272 11,166,745.60 0.54
63 300162 雷曼光 电 195,804 10,965,024.00 0.53
64 002004 华邦颖 泰 624,637 10,856,191.06 0.53
65 002444 巨星科 技 965,899 10,818,068.80 0.53
66 600502 安徽水 利 928,700 10,810,068.00 0.53
67 000939 凯迪电 力 957,311 10,769,748.75 0.52
68 600990 四创电 子 176,146 10,212,945.08 0.50
69 600562 国睿科 技 204,700 10,206,342.00 0.50
70 002544 杰赛科 技 363,281 10,113,743.04 0.49
71 600483 福能股 份 1,070,000 10,068,700.00 0.49
72 300071 华谊嘉 信 604,124 9,907,633.60 0.48
73 300212 易华录 357,346 9,841,308.84 0.48
74 000931 中关村 1,138,300 9,482,039.00 0.46
75 002672 东江环 保 264,517 9,189,320.58 0.45
76 000887 中鼎股 份 615,180 8,489,484.00 0.41
77 600519 贵州茅 台 42,177 7,997,602.74 0.39
78 300288 朗玛信 息 41,400 7,700,400.00 0.37
79 002441 众业达 337,664 7,644,712.96 0.37
80 300066 三 川股 份 493,900 7,408,500.00 0.36
81 300034 钢研高 纳 330,603 7,114,576.56 0.35
82 300293 蓝英装 备 368,932 7,020,775.96 0.34
83 002626 金达威 289,729 6,985,366.19 0.34
84 600588 用友软 件 296,884 6,973,805.16 0.34
85 300011 鼎汉技 术 385,000 6,641,250.00 0.32
86 300168 万达信 息 138,374 6,392,878.80 0.31
87 300047 天源迪 科 474,474 5,650,985.34 0.27
88 300253 卫宁软 件 79,300 5,548,621.00 0.27
89 300176 鸿特精 密 345,062 4,948,189.08 0.24
90 300263 隆华节 能 273,801 4,881,871.83 0.24
91 300173 松德股 份 202,043 4,224,719.13 0.21
92 002184 海得控 制 62,500 1,363,750.00 0.07
93 300031 宝通带 业 76,000 595,080.00 0.03
94 002475 立讯精 密 8,775 242,892.00 0.01
95 300274 阳光电 源 5,993 96,846.88 0.00
96 603609 禾丰牧 业 6,229 89,386.15 0.00
97 002563 森马服 饰 1,843 61,279.75 0.00
98 002168 深圳惠 程 3,900 39,507.00 0.00
99 002241 歌 尔声 学 1,373 33,679.69 0.00
100 002171 精诚铜 业 2,301 30,074.07 0.00
44
101 600487 亨通光 电 1,393 26,397.35 0.00
102 002335 科华恒 盛 540 11,561.40 0.00
103 002375 亚厦股 份 348 6,598.08 0.00
104 000591 桐君阁 448 6,406.40 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002714 牧原股 份 192,000,969.10 5.29
2 600887 伊利股 份 139,145,751.76 3.84
3 000400 许继电 气 112,916,830.48 3.11
4 600998 九州通 112,676,420.51 3.11
5 002299 圣农发 展 110,865,156.16 3.06
6 600048 保利地 产 110,119,469.86 3.04
7 000024 招商地 产 107,762,682.17 2.97
8 300315 掌趣科 技 103,346,504.88 2.85
9 601318 中国平 安 102,356,435.22 2.82
10 000625 长安汽 车 102,092,903.26 2.81
11 000002 万科A 97,428,171.12 2.69
12 600016 民生银 行 90,517,976.80 2.50
13 600600 青岛啤 酒 87,079,498.51 2.40
14 600198 大唐电 信 85,882,511.61 2.37
15 300058 蓝色光 标 84,366,250.95 2.33
16 600158 中体产 业 83,761,087.20 2.31
17 600837 海通证 券 81,791,085.91 2.25
18 002292 奥飞动 漫 80,556,912.28 2.22
19 000895 双汇发 展 80,097,313.43 2.21
20 300113 顺网科 技 77,681,231.85 2.14
21 300017 网宿科 技 77,581,504.83 2.14
22 300115 长盈精 密 75,937,623.86 2.09
23 600196 复星医 药 73,220,332.14 2.02
注： “买 入金 额” （ 或 “买 入 股票成 本” ） 、 “卖 出金 额” （或 “卖 出股 票收 入” ） 均 按买卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
45
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 180,268,766.19 4.97
2 002450 康得新 174,097,272.00 4.80
3 002241 歌尔声 学 156,860,623.69 4.32
4 002236 大华股 份 154,250,777.15 4.25
5 000625 长安汽 车 150,366,655.91 4.15
6 002358 森源电 气 133,699,976.74 3.69
7 600597 光明乳 业 130,956,337.10 3.61
8 300315 掌趣科 技 129,917,750.84 3.58
9 002353 杰瑞股 份 127,082,484.80 3.50
10 600703 三安光 电 119,685,082.74 3.30
11 002714 牧原股 份 118,640,682.24 3.27
12 600406 国电南 瑞 118,286,491.05 3.26
13 600276 恒瑞医 药 115,197,631.21 3.18
14 600048 保利地 产 112,453,073.63 3.10
15 000400 许继电 气 110,444,544.14 3.04
16 300058 蓝色光 标 110,139,875.50 3.04
17 000581 威孚高 科 109,472,454.51 3.02
18 000538 云南白 药 102,496,935.29 2.83
19 600837 海通证 券 100,612,157.08 2.77
20 002299 圣农发 展 99,865,683.67 2.75
21 002385 大北农 98,159,054.81 2.71
22 600600 青岛啤 酒 98,023,370.34 2.70
23 000002 万科A 96,683,796.10 2.67
24 600998 九州通 96,624,999.01 2.66
25 002038 双鹭药 业 94,367,406.08 2.60
26 000024 招商地 产 94,065,791.33 2.59
27 000049 德赛电 池 93,559,466.67 2.58
28 002292 奥飞动 漫 92,948,551.42 2.56
29 601318 中国平 安 91,877,378.69 2.53
30 300113 顺网科 技 91,188,135.06 2.51
31 600158 中体产 业 90,475,482.55 2.49
32 600150 中国船 舶 87,905,007.66 2.42
33 300070 碧水源 86,463,394.08 2.38
34 000977 浪潮信 息 84,075,395.21 2.32
35 600198 大唐电 信 81,248,441.71 2.24
36 600535 天士力 78,339,532.30 2.16
37 002008 大族激 光 77,282,145.58 2.13
38 300017 网宿科 技 76,017,016.45 2.10
39 002309 中利科 技 73,762,298.99 2.03
46
40 000895 双汇发 展 73,555,204.08 2.03
注： “买 入金 额” （ 或 “买 入 股票成 本” ） 、 “卖 出金 额” （或 “卖 出股 票收 入” ） 均 按买卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 12,724,462,306.51
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 13,961,998,968.38
注： “买 入金 额” （ 或 “买 入 股票成 本” ） 、 “卖 出金 额” （或 “卖 出股 票收 入” ） 均 按买卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 69,663,000.00 3.39
其中： 政策 性金 融债 69,663,000.00 3.39
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 6,475,194.44 0.31
8 其他 - -
9 合计 76,138,194.44 3.70
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140430 14 农发 30 200,000 20,034,000.00 0.97
2 140212 14 国开 12 200,000 20,026,000.00 0.97
3 140213 14 国开 13 200,000 20,000,000.00 0.97
4 140338 14 进出 38 100,000 9,603,000.00 0.47
5 113005 平安转 债 34,180 6,166,755.60 0.30
47
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 证券 的发 行主 体本期 没有 出现 被监 管部 门立案 调查 ， 或在 报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,150,534.25
2 应收证 券清 算款 25,041,593.23
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,981,962.04
5 应收申 购款 47,407.18
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 28,221,496.70
48
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113005 平安转 债 6,166,755.60 0.30
2 128005 齐翔转 债 237,438.84 0.01
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 流通受 限情 况说 明
1 002353 杰瑞股 份 37,371,825.00 1.82 非公开 发行 流通 受限
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
65,441 24,539.28 24,023,042.27 1.50% 1,581,851,653.32 98.50%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本 开 放式 基金 12,462.58 0.0008%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 持有份 额总 数（ 万份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基金 0
49
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2006 年9 月 20 日) 基金 份额 总额 5,480,692,618.04
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,624,575,875.38
本报告 期基 金总 申购 份额 131,805,894.38
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,150,507,074.17
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,605,874,695.59
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2014 年 4 月 9 日发布 公告 ：因 工作 需要 ，胡志 强先 生自 2014 年 4 月 3 日 起不 再担 任本
公司副 总经 理。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日 发布 任免 通知 ， 解 聘尹东 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经 理助 理
职务。 本基 金托 管 人 2014 年 11 月 03 日 发布 公告 ， 聘任赵 观甫 为中 国建 设银 行投资 托管 业务 部总 经理 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
50
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本 报告 期内 ，本 基金未 发生 改聘 为其 审计 的会计 师事 务所 情况 。报 告年度 应支 付给 聘任 普华 永道
中天会 计师 事务 所有 限公 司的报 酬 为 105,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限 为 9 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内， 管理 人、托 管人 未受 稽查 或处 罚，亦 未发 现管 理人 、托 管人的 高级 管理 人员 受稽 查或
处罚 。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 2 5,923,761,254.70 22.25% 5,392,992.02 22.25% -
高华证 券 1 5,588,709,426.21 20.99% 5,087,960.66 20.99% -
国开证 券 1 3,801,043,241.67 14.27% 3,460,465.33 14.27% -
兴业证 券 1 3,748,678,239.11 14.08% 3,412,798.67 14.08% -
民生证 券 1 1,969,409,176.78 7.40% 1,792,948.01 7.40% -
平安证 券 1 1,950,762,245.09 7.33% 1,775,968.27 7.33% -
中信证 券 1 1,469,879,229.93 5.52% 1,338,178.49 5.52% -
宏源证 券 1 1,147,848,994.35 4.31% 1,045,004.63 4.31% -
国金证 券 1 1,028,064,373.20 3.86% 935,951.05 3.86% -
中金公 司 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
注：1. 上述佣金按市场佣 金率计算，以扣除由中国 证券登记结算有限责任公 司收取的证管费、经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好, 经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备 健 全的 内控 制度 。
4 ）具 备基 金运作 所需 的高效 、安 全的通 讯条 件, 交易设 施符 合代理 本基 金进行证 券交 易的需 要, 并
51
能为本 基金 提供 全面 的信 息服务 。
5 ）研 究实 力较强, 有固定的 研究 机构和 专门 研究人员, 能及时 、定 期、全 面地为 本基 金提供 宏观 经
济、行 业情 况、 市场 走向 、个股 分析 的研 究报 告及 周到的 信息 服务 。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关 部门 依据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2014 年 度新 增席 位宏 源 证券， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 其它交易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
国泰君安 0.00 0.00% 0.00 0.00% - - - -
高华证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - - - -
国开证券 0.00 0.00% 589,200,000.00 36.28% - - - -
兴业证券 397,479.55 0.33% 0.00 0.00% - - - -
民生证券 58,976,466.20 49.67% 90,000,000.00 5.54% - - - -
平安证券 59,359,100.90 49.99% 450,000,000.00 27.71% - - - -
中信证券 0.00 0.00% 495,000,000.00 30.48% - - - -
宏源证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - - - -
国金证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - - - -
中金公司 0.00 0.00% 0.00 0.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
关 于 取 消 旗 下 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 申 购
金额上 限的 公告
基 金 管 理 人 公 司 网 站 、
《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报 》 和 《 中国 证券 报》
2014 年1月28 日
2.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 同上 2014 年2月18 日
52
投资杰 瑞股 份非 公开 发行 股票的 公告
3.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
同上 2014 年4月9 日
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根成长 先锋 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根成 长先 锋股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《上 投摩 根成 长先 锋股 票型证 券投 资基 金基 金托 管协议 》 ；
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址 ：www.cifm.com
上投摩根基金管理有限公司
二〇一五年三月二十六日
