上投摩根货币市场基金 2014 年 年度报告
上投摩根货币市场基金 2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月二十六日
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 25 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
2
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 ....................................................................................... 10
§4 管理人 报告 ....................................................................................................................... 11
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 11
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 14
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 14
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 15
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 16
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 16
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 17
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 17
4.9 基金持 有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................................................... 17
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 18
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 18
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 18
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 18
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 18
6.1
审 计报 告基 本信 息 ........................................................................................................... 18
6.2
审 计报 告的 基本 内容 ....................................................................................................... 18
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 20
7.1 资产 负 债表 ....................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 21
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 22
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 23
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 41
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 41
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 41
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明 ............................................ 42
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 42
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 43
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 43
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 44
8.8 期末按 公 允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 44
3
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 44
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 45
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 45
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 45
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 45
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 46
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 46
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 46
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 46
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 46
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 46
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 47
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 47
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 48
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 48
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 48
§13 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 48
13.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 48
13.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 49
13.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 49
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根货 币市 场基 金
基金简 称 上投摩 根货 币
基金主 代码 370010
交易代 码
370010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 4 月 13 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 67,391,039,412.64 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 370010 370010
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
209,186,468.29 份 67,181,852,944.35 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过合 理的 资产 选择 ， 在有 效控制 投资 风险 和保 持较 高流动 性的 前
提下 ， 为 投资 者提 供资 金 的流动 性储 备 ， 进 一步 优 化现金 管理 ， 并
力求获 得高 于业 绩比 较基 准的稳 定回 报。
投资策 略
本基金 投资 管理 将充 分运 用收益 率策 略与 估值 策略 相结合 的方 法 ，
对各类 可投 资资 产进 行合 理的配 置和 选择 。 投资 策略 首先审 慎考 虑
各类资 产的 收益 性、 流动 性 及风险 性特 征， 在风 险与 收 益的配 比中 ，
力求将 各类 风险 降到 最低 ， 并在控 制投 资组 合良 好流 动性的 基础 上
为投资 者获 取稳 定的 收益 。
利率预 期策 略 ： 市 场利 率 因应景 气循 环 、 季 节因 素 或货币 政策 变动
而产生 波动 ， 本基 金将 首 先根据 对国 内外 经济 形势 的预测 ， 分析 市
场投资 环境 的变 化趋 势 ， 重点关 注利 率趋 势变 化 ； 其次 ， 在 判断 利
率 变 动 趋 势 时 ， 我 们 将 重 点 考 虑 货 币 供 给 的 预 期 效 应
( Money-supply Expectations Effect) 、 通 货 膨 胀 与 费 雪 效 应
(Fisher Effect) 以及 资金 流量变 化(Flow of Funds) 等，全 面分 析
宏观经 济 、 货 币政 策与 财 政政策 、 债券 市场 政策 趋 势、 物价 水平 变
化趋势 等因 素 ， 对 利率 走 势形成 合理 预期 ， 从而 做 出各类 资产 配置
的决策 。
估值策 略 ： 建 立不 同品 种 的收益 率曲 线预 测模 型 ， 并通过 这些 模型
进行估 值 ， 确 定价 格中 枢 的变动 趋势 。 根据 收益 率 、 流 动性 、 风 险
匹配原 则以 及债 券的 估值 原则构 建投 资组 合 ， 合 理选 择不同 市场 中
有投资 价值 的券 种， 并根 据投资 环境 的变 化相 机调 整。
5
久期管 理 ： 久 期作 为衡 量 债券利 率风 险的 指标 ， 反 映了债 券价 格 对
收益率 变动 的敏 感度 。 本基 金努力 把握 久期 与债 券价 格波动 之间 的
量化关 系 ， 根 据未 来利 率 变化预 期 ， 以 久期 和收 益 率变化 评估 为核
心。 通过 久期 管理 ， 合理 配置投 资品 种 。 在 预期 利 率下降 时适 度加
大久期 ，在 预期 利率 上升 时适度 缩小 久期 。
流动性 管理 ： 由于 货币 市 场基金 要保 持高 流动 性的 特性 ， 本 基金 会
紧密关注申购/赎回现金流情况、季节性资金 流动、日历效应等 ，
建立组 合流 动性 预警 指标 ， 实 现对 基金 资产 的结 构 化管理 ， 并结 合
持续性投资的方法 ，将回购/债券 到期日进行均衡等量配置，以 确
保基金 资产 的整 体变 现能 力。
随着国 内货 币市 场的 进一 步发展 ， 以及 今 后 相关 法律 法规允 许本 基
金可投 资的 金融 工具 出现 时， 本基 金将 予以 深入 分析 并加以 审慎 评
估，在 符合 本基 金投 资目 标的前 提下 适时 调整 本基 金投资 对象 。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为同 期七天 通知 存款 利率 （税 后） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险品 种， 其预期 风险 和
预期收 益率 都低 于股 票基 金、债 券基 金和 混合 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号
院1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 陈开元 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《 中国 证 券报》 《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
6
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务 所( 特殊普通
合伙)
中国 ? 上海 市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路99 号20 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
2014 年 2013 年 2012 年
上投摩 根货
币A
上投摩 根货 币 B
上投摩 根货
币A
上投摩 根货 币B 上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B
本期已 实现
收益
5,469,680.77 1,928,702,342.23 6,247,399.26 1,126,627,882.51 2,576,441.99 535,793,851.23
本期利 润 5,469,680.77 1,928,702,342.23 6,247,399.26 1,126,627,882.51 2,576,441.99 535,793,851.23
本期基 金份
额净值 收益
率
3.8365% 4.0853% 3.2795% 3.5266% 2.7042% 2.9506%
3.1.2 期末
数据和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
上投摩 根货
币A
上投摩 根货 币 B
上投摩 根货
币A
上投摩 根货 币B 上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B
期末基 金资
产净值
209,186,468.29 67,181,852,944.35 193,891,858.99 35,275,076,435.55 98,075,400.17 21,892,735,573.91
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
上投摩 根货
币A
上投摩 根货 币 B
上投摩 根货
币A
上投摩 根货 币B 上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B
基金份 额累
计净值 收益
率
24.8725% 27.8149% 20.2592% 22.7988% 16.4408% 18.6159%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动
收益 ） 扣 除相 关费 用后 的 余额 ， 本 期利 润为 本期 已 实现收 益加 上 本 期公 允价 值变动 收益 ， 由
于货币 市场 基金 采用 摊余 成本法 核算 ， 因此 ， 公 允 价值变 动收 益为 零 ， 本 期 已实现 收益 和本
期利润 的金 额相 等。
2.本基 金收 益分 配按 月结 转份额 。
3. 上述基 金业绩指 标不包括 交易基金 的各项 费用（例 如基金转 换费等 ） ，计 入费 用后实
7
际收益 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ． 上投摩根货币 A
阶段
份额净值 收益 率
①
净值收益 率标
准差②
业绩比 较基 准收
益 率③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个
月
0.9513% 0.0020% 0.3403% 0.0000% 0.6110% 0.0020%
过去六 个
月
1.8951% 0.0016% 0.6805% 0.0000% 1.2146% 0.0016%
过去一 年 3.8365% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.4865% 0.0019%
过去三 年 10.1413% 0.0021% 4.1178% 0.0001% 6.0235% 0.0020%
过去五 年 14.3464% 0.0028% 6.9275% 0.0002% 7.4189% 0.0026%
自基金 成
立起至 今
24.8725% 0.0039% 16.0504% 0.0015% 8.8221% 0.0024%
2 ． 上投摩根货币 B
阶段 份额净值 收益 率 ①
净值收益 率标
准差②
业绩比 较基 准收
益率③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个
月
1.0119% 0.0020% 0.3403% 0.0000% 0.6716% 0.0020%
过去六 个
月
2.0177% 0.0016% 0.6805% 0.0000% 1.3372% 0.0016%
过去一 年 4.0853% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.7353% 0.0019%
过去三 年 10.9347% 0.0021% 4.1178% 0.0001% 6.8169% 0.0020%
过去五 年 15.7241% 0.0028% 6.9275% 0.0002% 8.7966% 0.0026%
自基金 成
立起至 今
27.8149% 0.0039% 16.0504% 0.0015% 11.7645% 0.0024%
注：本 基金 合同 生效 日 为2005 年4 月 13 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收 益率 变 动及其与同期业绩 比较 基准收益率
变动的比较
上投摩 根货 币市 场基 金
8
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2005 年4 月 13 日至 2014 年 12 月 31 日）
1、上 投摩 根货 币 A
（2005 年4 月 13 日至 2014 年 12 月 31 日）
2、上 投摩 根货 币 B
（2005 年4 月 13 日至 2014 年 12 月 31 日）
注：按照基金合同的约定 ，本基金自基金合同生效 日起不超过三个月内完成 建仓。截 止
9
2005 年 07 月 13 日 ，本 基 金已根 据基 金合 同完 成建 仓且资 产配 置比 例符 合本 基金基 金合 同
规定。
本基金 合同 生效 日 为 2005 年 04 月 13 日。 图示 时间 段为 2005 年 04 月 13 日至 2014 年
12 月 31 日。
3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根货 币市 场基 金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
1、上 投摩 根货 币 A
2、上 投摩 根货 币 B
10
注：本 基金 合同 生效 日为 2005 年 4 月 13 日。 图示 时间段 为 2009 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日。
3.3
过去三年基金的利 润分配情况
1、上 投摩 根货 币 A
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2014 年 4,841,360.72 726,872.63 -98,552.58 5,469,680.77 -
2013 年 5,153,444.06 889,304.16 204,651.04 6,247,399.26 -
2012 年 2,286,445.53 282,328.58 7,667.88 2,576,441.99 -
合计 12,281,250.31 1,898,505.37 113,766.34 14,293,522.02 -
2、上 投 摩 根货 币 B
单位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2014 年 1,853,459,678.90 58,565,971.24 16,676,692.09 1,928,702,342.23 -
2013 年 1,064,077,002.28 40,517,437.51 22,033,442.72 1,126,627,882.51 -
11
2012 年 510,536,483.65 17,827,151.68 7,430,215.90 535,793,851.23 -
合计 3,428,073,164.83 116,910,560.43 46,140,350.71 3,591,124,075.97 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年5 月12 日正式
成立。 公司 由上 海国 际信 托投资 有限 公司 （2007 年10 月8 日 更名 为 “上 海国 际信托 有限 公
司” ） 与摩 根资 产管 理（ 英 国）有 限公 司合 资设 立， 注册资 本为 2.5 亿元 人民 币，注 册地 上
海。 截至2014 年 12 月 底 ， 公 司管 理的 基金 共有 三 十七只 ， 均为 开放 式基 金 ， 分 别是 ： 上投
摩根中 国优 势证 券投 资基 金、 上投 摩根 货币 市场 基金 、 上 投摩 根阿 尔法 股票 型证 券投资 基金 、
上投摩 根双 息平 衡混 合型 证券投 资基 金 、 上 投摩 根 成长先 锋股 票型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根
内需动 力股 票型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根亚 太优 势 股票型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 双核 平衡
混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 中小 盘股 票型 证券 投资基 金 、 上 投摩 根纯 债 债券型 证券 投资
基金 、 上 投摩 根行 业轮 动 股票型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 大盘 蓝筹 股票 型证 券投资 基金 、 上
投摩根 全球 新兴 市场 股票 型证券 投资 基金 、 上投 摩 根新兴 动力 股票 型证 券投 资基金 、 上投 摩
根强化 回报 债券 型证 券投 资基金 、 上投 摩根 健康 品 质股票 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根全 球天
然资源 股票 型证 券投 资基 金、 上投 摩根 分红 添利 债 券型证 券投 资基 金 、 上 投 摩根中 证消 费服
务领先 指数 证券 投资 基金 、 上 投摩 根核 心优 选股 票 型证券 投资 基金 、 上投 摩 根轮动 添利 债券
型证券 投资 基金 、上 投摩 根智选 30 股票 型证 券投 资 基金、 上投 摩根 成长 动力 混合型 证券 投
资基金 、 上证180 高贝 塔 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、 上投 摩根 天颐 年 丰混合 型证 券投
资基金 、 上投 摩根 岁岁 盈 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根红 利回 报 混 合型 证券 投资
基金 、 上 投摩 根转 型动 力 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根双 债增 利 债券型 证券 投资
基金 、 上 投摩 根核 心成 长 股票型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 民生 需求 股票 型证 券投资 基金 、 上
投摩根 优信 增利 债券 型证 券投资 基金 、 上投 摩根 现 金管理 货币 市场 基金 、 上 投摩根 纯债 丰利
债券型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 天添 盈货 币市 场基 金、 上投 摩根 天添 宝货 币 市场基 金和 上投
摩根纯 债添 利债 券型 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 （助 理） 证券从 业 说明
12
期限 年限
任职日 期 离任日 期
王亚南
本基金 基金
经理
2008-11-29 - 12 年
复 旦 大学 金 融工 程 专业
硕 士 。2003 年至 2007
年 ， 就职 于 海通 证 券股
份 有 限公 司 研究 所 ，任
固 定 收 益 研 究员 。2007
年 6 月 加入 国泰 基金 管
理 有 限公 司 ，任 国 泰金
鹿 保 本基 金 基金 经 理助
理。 2008 年 6 月 加入 上
投 摩 根基 金 管理 有 限公
司，自 2008 年 11 月起
任 上 投摩 根 货币 市 场基
金 基 金 经 理 ， 自 2009
年 6 月至 2014 年 9 月任
上 投 摩根 纯 债债 券 型证
券 投 资基 金 基金 经 理，
自 2014 年 6 月起 任上 投
摩 根 优信 增 利债 券 型证
券 投 资基 金 基金 经 理，
自 2014 年 8 月起 同时 担
任 上 投摩 根 现 金 管 理货
币 市 场基 金 基金 经 理，
自 2014 年 11 月 起同 时
担 任 上投 摩 根天 添 盈货
币 市 场基 金 和上 投 摩根
天 添 宝货 币 市场 基 金基
金经理 。
孟晨波
本基金 基金
经理、 固定
收益部 总监
2009-09-17 - 20 年
经 济 学学 士 ，历 任 荷兰
银 行 上海 分 行资 金 部高
级 交 易员 ， 星展 银 行上
海 分 行资 金 部经 理 ，比
利 时 富通 银 行上 海 分行
资 金 部联 席 董事 ， 花旗
银 行 （中 国 ）有 限 公司
金 融 市 场 部 副 总 监 。
2009 年 5 月 加入 上投 摩
根 基 金管 理 有限 公 司，
担 任 固定 收 益部 总 监，
2009 年 9 月 起任 上投 摩
根 货 币市 场 基金 基 金经
13
理， 自 2014 年 8 月起 同
时 担 任上 投 摩根 现 金管
理 货 币市 场 基金 基 金经
理，自 2014 年 11 月起
同 时 担任 上 投摩 根 天添
盈 货 币市 场 基金 和 上投
摩 根 天添 宝 货币 市 场基
金基金 经理 。
鞠婷
本基金 基金
经理助 理
2014-12-2
9 年
墨 尔 本皇 家 理工 大 学硕
士， 1997 年7 月至 2001
年 5 月 在中 国建 设银 行
上 海 第一 支 行担 任 助理
经济师 ，2006 年 3 月至
2014 年 10 月在 瑞穗 银
行( 中国) 股份 有限 公司
总 行 担任 总 经理 助 理，
负 责 资金 部 资金 管 理；
2014 年 10 月加 入上 投
摩 根 基 金 管 理 有 限 公
司。
唐瑭
本基金 基金
经理助 理
2012-08-29
7 年
英 国 爱丁 堡 大学 硕 士，
2008 年 2 月 至 2010 年 4
月任 JPMorgan(EMEA)
分析师，2010 年 6 月
-2011 年 3 月 ， 任 交银 施
罗 德 基金 管 理有 限 公司
分析师 ， 2011 年 3 月加
入 上 投摩 根 基金 管 理有
限 公 司， 先 后担 任 分析
师及基 金经 理助 理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3. 因 工作 需要 ， 唐 塘自 2015 年 1 月 16 日 起不 再担 任上投 摩根 货币 市场 基金 的基 金 经
理助理 。
14
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内 ， 基 金管 理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤勉 尽 责地为 基金
份额持有 人谋求利 益。本 基金管理 人遵守了 《证券 投资基金 法》及其 他有关 法律法规、 《 上
投摩根 货币 市场 基金 基金 合同 》 的 规定 。 基金 经理 对 个股和 投资 组合 的比 例遵 循了投 资决 策
委员会 的授 权限 制， 基金 投资比 例符 合基 金合 同和 法律法 规的 要求 。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度 和控制 方法
本公司 按照 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相 关法 律法 规的要 求 ，
制订了《 上投摩根 基金管 理有限公 司公平交 易制度》 ，规范了 公司所管 理的所 有投资组 合 的
股票 、 债 券等 投资 品种 的 投资管 理活 动 ， 同 时涵 盖 了授权 、 研究 分析 、 投 资决 策、 交易 执行、
业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 ， 以 确保 本 公司管 理的 不同 投资 组合 均得到 公平 对
待。
公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系 ， 依 次为 投资 决 策委员 会 、 投 资总 监、 经 理人 ， 经 理
人在其 授权 范围 内自 主决 策， 投 资决 策委 员会 和投 资 总监均 不得 干预 其授 权范 围内的 投资 活
动。 公司 已建 立客 观的 研 究方法 ， 严禁 利用 内幕 信 息作为 投资 依据 ， 各投 资 组合享 有公 平的
投资决 策机 会 。 公 司建 立 集中交 易制 度 ， 执 行公 平 交易分 配 。 对 于交 易所 市 场投资 活动 ， 不
同投资 组合 在买 卖同 一证 券时 ， 按 照时 间优 先 、 比 例 分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交
易机会 ； 对于 银行 间市 场 投资活 动 ， 通 过交 易对 手 库控制 和交 易室 询价 机制 ， 严 格防 范交 易
对手风 险并 抽检 价格 公允 性； 对 于一 级市 场申 购投 资 行为， 遵循 价格 优先 、 比 例 分配的 原则 ，
根据事 前独 立申 报的 价格 和数量 对交 易结 果进 行公 平分配 。
公司制订 了《异常 交易监 控与报告 制度》 ，通 过系统 和人工相 结合的方 式进行 投资交 易
行为的 监控 分析 ， 并执 行 异常交 易行 为监 控分 析记 录工作 机制 ， 确保 公平 交 易可稽 核 。 公 司
分别于每季度和每年 度对 公司管理的不同投资 组合 的收益率差异及不同 时间 窗下同向交易
的交易 价差 进行 分析 ，并 留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内 ， 公 司严 格执 行 上述公 平交 易制 度和 控制 方法 ， 开 展公 平交 易工 作 。 通 过对 不
同投资 组合 之间 的收 益率 差异、 以及 不同 投资 组合 之 间同向 交易 和反 向交 易的 交易时 机和 交
15
易价差 等方 面的 监控 分析 ，公司 未发 现整 体公 平交 易执行 出现 异常 的情 况。
其中 ， 在 同向 交易 的监 控 和分析 方面 ， 根据 法规 要 求， 公司 对不 同投 资组 合 的同日 和临
近交易 日的 同向 交易 行为 进行监 控 ， 通 过定 期抽 查前 述的同 向交 易行 为 ， 定 性分 析交易 时机 、
对比不 同投 资组 合长 期的 交易趋 势 ， 重 点关 注任 何 可能导 致不 公平 交易 的情 形。 对于 识别 的
异常情 况， 由相 关投 资组 合 经理对 异常 交易 情况 进行 合理解 释。 同时 ， 公 司根 据 法规的 要求 ，
通过系 统模 块定 期对 连续 四个季 度内 不同 投资 组合 在不同 时间 窗内 （ 日内 、 3 日内 、 5 日内 ）
的同向 交易 价差 进行 分析 ， 采 用概 率统 计方 法 ， 主 要 关注不 同投 资组 合之 间同 向交易 价差 均
值为零 的显 著性 检验 ，以 及同向 交易 价格 占优 的交 易次数 占比 分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
报告期 内 ， 通 过对 交易 价 格、 交易 时间 、 交 易方 向 等的抽 样分 析 ， 公 司未 发 现存在 异常
交易行 为。
报告期 内， 所有 投资 组合 参 与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超
过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情形 ：无 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
回顾 2014 年 ，宏 观经 济增 长低位 运行 ，下 滑压 力明 显，全 年 GDP 增长 7.4%创出 24 年
新低 ， 全 年通 胀水 平2.0% 。 M2 增 速同 比增 长12.2% 低 于年初 确定 的 13% 的 目标0.8 个 百分 点。
2014 年 社会 融资 规模 为 16.46 万 亿元 ，比 上年 减少 8598 亿 元。 针对 2014 年中 国经济 所 处
的转型“ 新常态”, 央行 货币政策 也随之 有 所调整, 相比原来 的降息降 准等传 统的宏观 调 控
手段, 更多 地灵 活使用 SLO 、MLF 、PSL 等各 种货 币政 策工具 ，以 及调 整新 的统 计口径 ，根 据
经济运 行情 况运 用多 种货 币政策 工具 进行 预调 微调 。
纵观全 年， 央行 采取 多种 货币政 策保 持市 场流 动性 总量合 理充 裕， 引导 整个 市场利 率 中
枢下移 ， 特别 是7 、9 月下 调正回 购利 率 ， 以 及 11 月 宣布降 息 ， 均 释放 引导 资 金利率 下降 信
号。 受此 影响 债券 收益 率 一路下 探 ， 呈 现牛 市态 势 。 以 一年 国开 行政 策性 金 融债为 例 ， 全 年
最高收 益率 5.5% 出现 在 1 月初， 最低 收益 率探 至 11 月中的 3.52% ， 年末 收至 3.95%位置。
16
十 年国 开债 也从 年 初5.92% 的最 高位 一路 下行 至年 末 4.0% 的 位置 。
上投货 币基 金在 2014 年延 续一贯 谨慎 稳健 的投 资风 格，始 终把 流动 性管 理和 资金 安 全
放在首 位 ， 同 时把 握资 金 投资机 会在 年初 适度 增加 债券资 产配 置 ， 锁 定较 高 到期收 益率 ， 年
中结合 客户 现金 流预 判 ， 提前布 局流 动性 管理 ， 合 理错配 存款 的到 期日 ， 年 末在债 券市 场收
益率快 速下 降中 ， 抓住IPO 开启 机会 加大 交易 所逆 回购交 易量 ， 增加 协议 存 款配置 比率 ， 提
高组合 收益 率 ， 始 终保 持 基金组 合较 高的 流动 性 ， 增强组 合的 抗风 险能 力 ， 择时择 机优 化组
合资产 配置 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基 金 A 类和 B 类的净 值收 益率 分别 为 3.8365% 和 4.0853% ， 同 期业 绩 比较基
准收益 率 为 1.35% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2015 年， 在中 国经 济 增速由 高速 转向 中高 速、 外延扩 张转 向内 涵增 长的 新常态 背
景下 ， 央 行的 货币 政策 或 将继续 保持 宏观 层面 的连 续性和 稳定 性 ， 银 行间 资 金面或 仍保 持中
性偏松 水平 。 本基 金将 继 续保持 谨慎 稳健 的投 资风 格， 规范 运作 ， 勤 勉尽 责， 不辜负 基金 份
额持有 人的 每一 份投 资和 每一份 信任 。为 基金 份额 持有人 谋求 长期 、稳 定的 回报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情 况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 在内部 监察 稽核 工作 中以 “坚守 三条 底线 、 保障 合 规诚信 、 支
持业务 发展 、 提 高工 作水 平 ”为总 体目 标， 一切 从合 规 运作、 保障 基金 份额 持有 人 利益出 发，
由独立的监察稽核部 门按 照工作计划结合实际 情况 对公司各项业务进行 全面 的监察稽核工
作， 保障 和促 进公 司各 项 业务合 法合 规运 作 ， 推 动 内部控 制机 制的 完善 与优 化， 保证 各项 法
规和管 理制 度的 落实 ，发 现问题 及时 提出 建议 并督 促有关 部门 改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密 切追 踪监 管法 规政 策变化 和监 管新 要求 ，组 织员工 学习 理解 监管 精 神 ，
推 动公 司各 部门 完善 制度 建设和 业务 流程 ，防 范日 常运作 中的 违规 行为 发 生 。
2. 继续紧 抓员 工行 为、 公平 交 易、 利益 冲突 等方面 的日 常 监控 ， 坚 守 “ 三条底 线 ”
不动摇 ； 进 一步 加强 内部 合规培 训 和 合规 宣传 ， 强 化合规 意识 ， 规 范员 工 行 为
操守， 严格 防范 利益 冲突 。
17
3. 针对风 险控 制的 需求 和重 点， 强 化内 部审 计， 提 高内 部审计 工作 的水 平和 效果 ；
按照监 管部 门的 要求 ， 严 格 推行风 险控 制自 我评 估制 度， 对 控制 不足 的风 险点，
制订了 进一 步的 控制 措施 。
在本报 告期 内的 监察 稽核 工作中 ， 未 发现 基金 投资 运 作存在 违法 违规 或未 履行 基金合 同
承诺 从 而影 响基 金份 额持 有人利 益 的 情形 。
公司自 成立 以来 ， 各项 业 务运作 正常 ， 内部 控制 和 风险防 范措 施逐 步完 善并 积极发 挥作
用。 本基 金运 作合 法合 规 ， 保 障了 基金 份额 持有 人 的利益 。 我们 将继 续以 合 规运作 和风 险管
理为核 心， 提高 内部 监察 稽核工 作的 科学 性 和 有效 性，切实 保 障基 金份 额持 有人的 利益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基 金合 同
的约定 ， 制定 了内 部控 制措 施， 对基 金估 值和 会计 核算 的各个 环节 和整 个流 程进 行风险 控制 ，
目的是 保证 基金 估值 和会 计核算 的准 确性 。 基 金会 计 部人员 均具 备基 金从 业资 格和相 关工 作
经历。 本公 司成 立了 估值 委员会 ，并 制订 有关 议事 规则。 估值 委员 会成 员包 括公司 管理 层 、
督察长 、 基金 会计 、 风 险 管理等 方面 的负 责人 以及 相关基 金经 理 ， 所 有相 关 成员均 具有 丰富
的证券 基金 行业 从业 经验 。 公 司估 值委 员会 对估 值 事项发 表意 见 ， 评 估基 金 估值的 公允 性和
合理性 。 基金 经理 是估 值 委员会 的重 要成 员 ， 参 加 估值委 员会 会议 ， 参与 估 值程序 和估 值技
术的讨 论。 估值 委员 会各 方不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 于成 立后 的每 月 25 日进行 收益 分配 （ 如遇 25 日为节 假日 则顺 延至 下个 工作日 ） ,
收 益 分 配 采 用 红 利 再 投 资 方 式, 按 月 结 转 份 额 。2014 年 本 基 金 A 类 收 益 分 配 金 额 为
5,469,680.77 元,B 类收 益分 配金额 为 1,928,702,342.23 元。
4.9 基金持有人数或资产 净值 预警情形的说明
无。
18
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法》 、 基金合 同、托管 协议和其 他有关规 定，不 存在损害 基金份额 持有人 利益的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润 分配的 金额 为 A 类 5,469,680.77 元,B 类 1,928,702,342.23 元。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报告
6.1
审计报 告基 本信 息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2015) 第20487 号
6.2
审计报 告的 基本 内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 上投摩 根货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人：
19
引言段
我们审 计了 后附 的上 投摩 根货币 市场 基金( 以下 简称
“上投 摩根 货币 基金 ” ) 的 财务报 表 ， 包 括2014 年12 月3
1 日的 资产 负债 表、 2014 年 度的利 润表 和所 有者 权益( 基
金净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是上投 摩根 货币 基金 的基 金
管理人 上投 摩根 基金 管理 有限公 司管 理层 的责 任。 这
种责任 包括 ：
(1) 按照 企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员 会( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金
行业实 务操 作编 制财 务报 表，并 使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以 使财 务报 表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发
表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规
定执行 了审 计工 作。 中国 注 册会 计师 审计 准则 要求 我
们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ，计 划和 执行 审
计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金
额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会
计师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表
重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ，注 册会 计
师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ，
以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非 对内 部控 制的 有
效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计
政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性， 以及 评价 财
务报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 上投 摩根 货币基 金的 财务 报表 在所 有
重大方 面按 照企 业会 计准 则和在 财务 报表 附注 中所 列
示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实
务操作 编制 ，公 允反 映了 上投摩 根货 币基 金2013 年12
月31 日 的财 务状 况以 及2013 年度 的经 营成 果和 基金 净
值变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 汪棣 王灵
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上海 市
审计报 告日 期 2015-03-25
20
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 21,818,488,498.90 12,162,301,671.89
结算备 付金
618,081,999.90 485,476,190.39
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
10,960,402,802.79 3,915,411,159.48
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
10,960,402,802.79 3,915,411,159.48
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
35,070,400,000.00 21,252,200,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.
5
373,968,233.90 148,756,222.30
应收股 利
- -
应收申 购款
159,078,842.39 5,267,661.42
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
69,000,420,377.88 37,969,412,905.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,525,949,242.11 2,443,970,778.02
21
应付赎 回款
4,766,747.91 4,292,976.54
应付管 理人 报酬
18,009,488.25 10,575,254.61
应付托 管费
5,457,420.66 3,204,622.58
应付销 售服 务费
582,216.32 358,440.36
应付交 易费 用
7.4.7.
7
10,500.00 15,328.35
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
54,201,349.99 37,623,210.48
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
404,000.00 404,000.00
负债合 计
1,609,380,965.24 2,500,444,610.94
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
67,391,039,412.64 35,468,968,294.54
未分配 利润
7.4.7.
10
- -
所有者 权益 合计
67,391,039,412.64 35,468,968,294.54
负债和 所有 者权 益总 计
69,000,420,377.88 37,969,412,905.48
注： 报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日，A 类和 B 类基 金份额 净值 均 为 1.0000 元 ， 基金 份
额 总 额 67,391,039,412.64 份 ， 其 中 A 类基金份额 209,186,468.29 份，B 类 基 金 份 额
67,181,852,944.35 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
本报告 期 ：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
一、收入
2,148,193,446.92 1,274,754,282.43
1. 利息 收入
2,147,951,320.11 1,290,050,776.25
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 643,030,195.47 285,618,579.53
债券利 息收 入
335,444,303.50 271,356,762.57
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,169,476,821.14 733,075,434.15
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
242,126.81 -15,296,493.82
22
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 242,126.81 -15,296,493.82
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
- -
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
- -
减：二、费用
214,021,423.92 141,879,000.66
1 ．管 理人 报酬
159,898,903.64 105,717,213.12
2 ．托 管费
48,454,213.32 32,035,519.05
3 ．销 售服 务费
5,189,497.37 3,654,282.32
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 - 300.00
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 478,809.59 471,686.17
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,934,172,023.00 1,132,875,281.77
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
1,934,172,023.00 1,132,875,281.77
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 35,468,968,294.54 - 35,468,968,294.54
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- 1,934,172,023.00 1,934,172,023.00
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净值 减 少 以 “- ”号
填列）
31,922,071,118.10 - 31,922,071,118.10
其中：1. 基 金申 购款 263,890,988,853.53 - 263,890,988,853.53
23
2. 基金 赎回 款 -231,968,917,735.43 - -231,968,917,735.43
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- -1,934,172,023.00 -1,934,172,023.00
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 67,391,039,412.64 - 67,391,039,412.64
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 21,990,810,974.08 - 21,990,810,974.08
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- 1,132,875,281.77 1,132,875,281.77
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
13,478,157,320.46 - 13,478,157,320.46
其中：1. 基 金申 购款 166,008,400,008.95 - 166,008,400,008.95
2. 基金 赎回 款 -152,530,242,688.49 - -152,530,242,688.49
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- -1,132,875,281.77 -1,132,875,281.77
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 35,468,968,294.54 - 35,468,968,294.54
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根货 币市 场基 金( 以 下简称 “ 本基 金” ) 经中 国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称 “中
国证监 会 ” ) 证 监基金 字[2005] 第 15 号 《关 于同 意上 投 摩根货 币市 场基 金募 集的 批复 》 核 准，
由上投 摩根 富林 明基 金管 理有限 公司( 后更 名为 上投 摩根基 金管 理有 限公 司) 依 照 《 中华 人 民
共和国 证券 投资 基金 法 》 和 《 上投 摩根 货币 市场 基 金基金 合同 》 负责 公开 募 集。 本基 金为 契
约型开 放式 ， 存续 期限 不定 ， 首 次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 991,196,238.02
元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2005) 第 38 号验资 报告 予
以 验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《上 投摩 根货 币市 场 基金基 金合 同》 于 2005 年 4 月 13 日正
式生效 ， 基金 合同 生效 日 的基金 份额 总额 为 991,360,522.73 份 基金 份额 ， 其 中 认购资 金利 息
折合 164,284.71 份基 金份 额。 本基 金的 基金 管理 人 为上投 摩根 基金 管理 有限 公司 ， 基 金托 管
人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
24
根据 《上 投摩 根货 币市 场 基金招 募说 明书 》 的有 关 约定 ， 本 基金 根据 适用 的 销售服 务费
费率的 不同 ，将 基金 份额 分为 A 类、B 类两 类份 额 ，在基 金存 续期 内的 任何 一个开 放日 ，
如 A 类 基金 份额 持有人 持 有的基 金份 额余 额达 到 5,000,000 份， 即升 级 为 B 类 份额持 有人 ，
如 B 类基 金份 额持 有人 持 有的基 金份 额余 额少 于 500,000 份， 即降 级为 A 类 份额持 有人 。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《上 投摩 根货 币市场 基金 基金 合同 》 的 有关规 定，
本基金 的投 资范 围为 现金 ； 一 年以 内的 银行 定期 存 款、 大额 存单 ； 剩 余期 限 在 397 天以 内的
债券 ； 期 限在 一年 以内 的 债券回 购 ； 期 限在 一年 以 内的中 央银 行票 据以 及中 国证监 会 、 中 国
人民银 行认 可的 其他 具有 良好流 动性 的货 币市 场工 具。 本基 金的 业绩 比较 基 准为 ： 税 后同 期
七天通 知存 款利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2015 年 3 月 25 日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的 《企 业会 计准 则 －
基 本准 则》 、各 项具体 会计准 则及 相关规 定( 以 下合 称“ 企业 会计准 则”) 、中 国证 监会 颁布
的 《 证券 投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告> 》 、 中国证 券投 资基
金业协 会颁 布的 《 证券 投 资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《上 投摩 根货 币市 场基 金 基金合 同 》 和
在财务报表附注 7.4.4 所列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行业 实 务 操 作 编
制。7.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规 定的 声明
本基 金 2014 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2014
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到 期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
25
本基金目前以交易目的持 有的债券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益
的金融 资产 。 以 公允 价值 计 量且其 公允 价值 变动 计入 损益的 金融 资产 在资 产负 债表中 以交 易
性金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 其他
各类应 收款 项等 。 应收 款 项是指 在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可 确定的 非衍 生金
融资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类 为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其 他各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认。 对于 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 的债券 起息 日或 上次 除息 日至购 买日 止
的利息 ， 单独 确认 为应 收项 目。 应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金 额 。
债券投 资按 票面 利率 或 商 定利率 每日 计提 应收 利息 ， 按实际 利率 法在 其剩 余期 限内摊 销
其买入 时的 溢价 或折 价 ； 同时于 每一 计价 日计 算影 子价格 ， 以避 免债 券投 资 的账面 价值 与公
允价值 的差 异导 致基 金资 产净值 发生 重大 偏离 。 对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率
法，以 摊余 成本 进行 后续 计量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该 金融 资产 已 转移， 且本 基金 将金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风 险和报 酬转 移
给转入 方； 或者(3) 该金 融 资产已 转移 ， 虽 然本 基金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
为了避 免债 券投 资的 账面 价值与 公允 价值 的差 异导 致基金 资产 净值 发生 重大 偏离， 从 而
对基金 持有 人的 利益 产生 稀释或 不公 平的 结果 ， 基 金 管理人 于每 一计 价日 采用 债券投 资的 公
允价值 计算 影子 价格 。 当 基金资 产净 值与 影子 价格 的偏离 达到 或超 过基 金资 产净值 的 0.25%
26
时， 基金 管理 人应 根据 风 险控制 的需 要调 整组 合 ， 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产
价值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交
易， 但 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事
件的， 按最 近交 易日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如估 值日 无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公允价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场 ， 采 用市 场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。当 本基 金 1) 具 有抵销 已
确认金额的法 定权利且该种法定权利现 在 是可执行的； 且 2) 交易双方准备按净额结算时 ，
金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 上述申 购和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 ， 以 及 因
类别调 整而 引起 的 A 、B 类基金 份额 之间 的转 换所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 损益平准金
不适用 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资在 持 有 期 间 按 实际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发行 企 业 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认为 利息 收入 。
债券投资处置时其处置价 格扣除相关交易费用后的 净额与账面价值之间的差 额确认为
投资收 益。
27
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 、 托 管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
本基金每一类别的基金份 额享有同等分配权。申购 的基金份额享有确认当日 的分红权
益，而 赎回 的基 金份 额不 享有确 认当 日的 分红 权益 。本基 金以 份额 面值 1.00 元固定 份额 净
值交易 方式 ， 每日 计算 当 日收益 并全 部分 配结 转至 应付利 润科 目 ， 每 月以 红 利再投 资方 式集
中支付 累计 收益 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构 、 管理要 求 、 内 部报 告制 度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部为
基础确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：(1) 该 组成 部分 能够 在 日 常活 动
中产生 收入 、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成部 分的 经营成 果 ， 以
决定向 其配 置资 源 、 评 价 其业绩 ；(3) 本 基金 能够 取 得该组 成部 分的 财务 状况 、 经 营成 果和
现金流 量等 有关 会计 信息 。 如 果两 个或 多个 经营 分 部具有 相似 的经 济特 征 ， 并且满 足一 定条
件的， 则合 并为 一个 经营 分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 计 算影子 价
格过程 中确 定债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法 及其 关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券
投 资 基金 执行< 企 业会 计准 则> 估值 业 务及 份额 净值 计 价有 关事 项的 通知 》采 用 估值 技术确
定公允 价值 。 本基 金持 有 的银行 间同 业市 场债 券按 现金流 量折 现法 估值 ， 具 体估值 模型 、 参
28
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于 2014 年颁 布《 企业会 计准 则第 39 号—— 公允 价值 计量 》 、 《 企业 会计准 则 第
40 号 —— 合营 安排》 、 《 企 业会 计 准则 第 41 号 —— 在 其他主 体中 权益 的披 露 》 和 修订后 的 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《企 业会 计 准则 第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《 企业 会计 准
则第 30 号 —— 财务 报表 列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号—— 合并 财务 报表 》 以 及 《 企业 会计
准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报》 ， 要 求除 《企 业会 计 准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报 》 自 2014
年度财 务报 表起 施行 外， 其他准 则自 2014 年 7 月 1 日起施 行。 上述 准则 对本 基金本 报告 期
无重大 影响 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其他 相关 财税法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税。 基金 买 卖债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的差价 收入 ， 债 券的 利息 收入及 其
他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入 ， 由 发行 债券 的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末
29
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
活期存 款 3,118,488,498.90 2,562,301,671.89
定期存 款 - -
其他存 款 18,700,000,000.00 9,600,000,000.00
合计 21,818,488,498.90 12,162,301,671.89
注：其 他存 款均 为有 存款 期限， 但根 据协 议 可 提前 支取且 没有 利息 损失 的银 行存款 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 10,960,402,802.79 10,972,385,000.00 11,982,197.21 0.0178
合计 10,960,402,802.79 10,972,385,000.00 11,982,197.21 0.0178
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 3,915,411,159.48 3,900,794,000.00 -14,617,159.48 -0.0412
合计 3,915,411,159.48 3,900,794,000.00 -14,617,159.48 -0.0412
注：1. 偏离 金额 ＝影 子定 价－摊 余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/ 摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 35,070,400,000.00 -
银行间 买入 返售 证券 - -
合计 35,070,400,000.00 -
项目
上年度 末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 21,252,200,000.00 -
银行间 买入 返售 证券 - -
合计 21,252,200,000.00 -
30
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回 购交易中取得的债券
无余额
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 257,976.71 193,852.29
应收 定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 69,152,001.14 62,815,486.38
应收结 算备 付金 利息 305,950.59 240,567.38
应收债 券利 息 283,546,816.01 74,379,074.96
应收买 入返 售证 券利 息 20,705,489.45 11,127,241.29
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 373,968,233.90 148,756,222.30
7.4.7.6 其他资产
无余额
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,500.00 15,328.35
合计 10,500.00 15,328.35
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 404,000.00 404,000.00
合计 404,000.00 404,000.00
7.4.7.9 实收基金
上投摩根货币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
31
基金份 额 账面金 额
上年度 末 193,891,858.99 193,891,858.99
本期申 购 37,418,422,605.95 37,418,422,605.95
本期赎 回 （ 以“-”号 填列） -37,403,127,996.65 -37,403,127,996.65
本期末 209,186,468.29 209,186,468.29
上投摩根货币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 35,275,076,435.55 35,275,076,435.55
本期申 购 226,472,566,247.58 226,472,566,247.58
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -194,565,789,738.78 -194,565,789,738.78
本期末 67,181,852,944.35 67,181,852,944.35
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
上投摩根货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 5,469,680.77 - 5,469,680.77
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -5,469,680.77 - -5,469,680.77
本期末 - - -
上投摩根货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,928,702,342.23 - 1,928,702,342.23
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,928,702,342.23 - -1,928,702,342.23
本期末 - - -
32
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 5,693,605.65 3,951,944.19
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 628,096,765.83 275,558,021.61
结算备 付金 利息 收入 9,239,823.99 6,108,613.73
其他 - -
合计 643,030,195.47 285,618,579.53
注： 其他 存款 利息 收入 均 为有存 款期 限 ， 但 根据 协 议可提 前支 取且 没有 利息 损失的 银行
存款产 生的 利息 收入 。
7.4.7.12 股票投资收益
无。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ）
成交总 额
5,481,693,542.19 8,275,578,255.28
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
5,330,001,122.24 8,143,608,008.75
减：应 收利 息总 额 151,450,293.14 147,266,740.35
买卖债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ）
差价收 入
242,126.81 -15,296,493.82
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
无。
7.4.7.17 其他收入
无。
33
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 - 300.00
合计 - 300.00
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 153,000.00 155,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行费 用 49,409.59 39,786.17
账户维 护费 用 36,000.00 36,000.00
其他 400.00 900.00
合计 478,809.59 471,686.17
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
2015 年度 分配日 分配收益所属期间
－第1 次收 益支 付
2015/01/26 2014/12/25-2015/01/25
－第2 次收 益支 付
2015/02/25 2015/01/26-2015/02/24
－第3 次收 益支 付
2015/03/25 2015/02/25-2015/03/24
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根 基金管 理有限 公 司 基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销
售机构
中国建设 银行股 份有限 公 司( “中 国建设 银行”) 基金托管 人、基 金代销 机 构
上海国际 信托有 限公司( “上海信 托 ”) 基金管理 人的股 东
摩根资产 管理( 英国) 有限 公司 基金管理 人的股 东
上信资产 管理有 限公司 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 国 际 信 托 有 限
公司控制 的公司
上海国利 货币经 纪有限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 国 际 信 托 有 限
公司控制 的公司
34
J.P. Morgan Investment Management Limited 基 金 管 理 人 的 股 东 摩 根 资 产 管 理( 英
国) 有限 公司控 制的公 司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基 金 管 理 人 的 股 东 摩 根 资 产 管 理( 英
国) 有限 公司控 制的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
159,898,903.64 105,717,213.12
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
227,340.08 112,789.87
注：支付基金管理人上投 摩根基金管理有限公司的 管理人报酬按前一日基金 资产净值
0.33% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为 ：日 管 理人报 酬＝ 前
一日基 金资 产净 值 X 0.33% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
48,454,213.32 32,035,519.05
注 ： 支 付 基 金 托管 人 中 国建 设 银 行 的 托 管费 按 前 一日 基 金 资 产 净值 0.10% 的年 费 率 计
提 ，逐日 累计至 每月月底， 按月支 付。其 计算公式为 ：日托 管费＝前 一日基金 资产净 值 X
0.10% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
35
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 合计
上投摩根 基金管 理有
限公司
212,346.93 4,799,115.21 5,011,462.14
中国建 设银 行 86,625.69 2,520.18 89,145.87
合计 298,972.62 4,801,635.39 5,100,608.01
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B 合计
上投摩根 基金管 理有
限公司
291,103.24 3,170,403.15 3,461,506.39
中国建 设银 行 97,491.22 378.37 97,869.59
合计 388,594.46 3,170,781.52 3,559,375.98
注：支 付基 金销 售机 构的 A 类 基金 份额 和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该
类基金 资产 净 值 0.25% 和 0.01% 的 年费 率计 提。 其 计 算公式 为： 日销 售服 务费 ＝前一 日基 金
资产净 值 X 约定 年费 率 / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
263,273,018.77 200,490,912.33 - - - -
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
404,493,638.91 748,564,831.30 - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 4,018,488,498.90 33,912,148.96 2,562,301,671.89 3,951,944.19
36
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与 关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计
备
注
A 级 4,841,360.72 726,872.63 -98,552.58 5,469,680.77
B 级 1,853,459,678.90 58,565,971.24 16,676,692.09 1,928,702,342.23
合计 1,858,301,039.62 59,292,843.87 16,578,139.51 1,934,172,023.00
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
无。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 投资 于各 类货 币市 场工具 ， 属于 低风 险合 理 稳定收 益品 种 。 本 基金 在 日常经 营活
动中面 临的 与这 些金 融工 具相关 的风 险主 要包 括信 用风险 、 流动 性风 险及 市 场风险 。 本基 金
的基金 管理 人从 事风 险管 理的主 要目 标是 争取 将以 上风险 控制 在限 定的 范围 之内， 使本 基 金
在风险 和收 益之 间取 得最 佳的平 衡以 实现 “ 低风 险 、 高 流动 性和 持续 稳定 收 益” 的风 险收 益
目标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 董事会 主要 负责 基金 管理 人风险 管
理战略 和控 制政 策 、 协 调 突发重 大风 险等 事项 。 董 事会下 设督 察长 ， 负责 对 基金管 理人 各业
务环节 合法 合规 运作 的监 督检查 和基 金管 理人 内部 稽核监 控工 作， 并可 向基 金 管理人 董事 会
和中国 证监 会直 接报 告 。 经营管 理层 下设 风险 评估 联席会 议 ， 进 行各 部门 管 理程序 的风 险确
认， 并对 各类 风险 予以 事 先充分 的评 估和 防范 ， 并 进行及 时控 制和 采取 应急 措施 ； 在 业务 操
作层面 监察 稽核 部负 责基 金管理 人各 部门 的风 险控 制检查 ， 定 期不 定期 对业 务 部门内 部控制
制度执 行情 况和 遵循 国家 法律 ， 法 规及 其他 规定 的执 行情况 进行 检查 ， 并适 时提 出修改 建议 ；
风险管 理部 负责 投资 限制 指标体 系的 设定 和更 新， 对 于违反 指标 体系 的投 资进 行监查 和风 险
控制的 评估 ， 并负 责协 助 各部门 修正 、 修订 内部 控 制作业 制度 ， 并对 各部 门 的日常 作业 ， 依
据风险 管理 的考 评， 定期 或不定 期对 各项 风险 指标 进行控 管， 并提 出内 控建 议。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长 、风 险控 制委员 会 、
37
风险管 理部 、监 察稽 核部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定 性 分 析 和 定量 分 析 的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的 角度 出 发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致 基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基 金的活 期
银行存 款和 部分 定期 存款 存放在 本基 金的 托管 行中 国建设 银行 ， 其 他定 期存 款 存放在 具有 基
金托管 资格 的交 通银 行股 份有限 公司 以及 中国 银行 股份有 限公 司， 因而 与银 行 存款相 关的 信
用风险 不重 大。 本基 金在 银 行间同 业市 场进 行交 易前 均对交 易对 手进 行信 用评 估并对 证券 交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险； 在交 易所 进 行的交 易均 以中 国证 券登 记结算 有限 责
任公司 为交 易对 手完 成证 券交收 和款 项清 算， 违约 风险可 能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 不投 资于短 期信 用评 级 在 A-1 级以下 或
长期信 用评 级 在 AAA 级以 下的债 券 ， 通 过对 投资 品 种信用 等级 评估 来控 制证 券发行 人的 信
用风险 ，且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占
基金资 产净 值的 比例 为 2.30%(2013 年 12 月 31 日：2.51%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易市
场不活跃而带来的变 现困 难或因投资集中而无 法在 市场出现剧烈波动的 情况 下以合理的价
格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保 持基 金投 资组 合 中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本 基金 的
38
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本基 金的 基金 管 理人主 要通 过限 制 、 跟 踪 和控制 基金
投资交 易的 不活 跃品 种( 企 业债或 短期 融资 券) 来 实现 。 本 基金 投资 于一 家公 司 发行的 证券 市
值不超过基 金资产净值 的 10% ，且本基金 与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同 持
有一家公司 发行的证券不得超过该证 券的 10% 。 本基金投资组 合的平均剩余期限在每个 交
易日均不 得超过 120 天 ， 且能够通 过出售所 持有的 银行间同 业市场交 易债券 应对流动 性需
求。 此外 本基 金还 可通 过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对 流动 性需 求， 正回 购上 限
一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值以 及基 金资产 净值 的 40% 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计 息 ， 可 赎回 基金 份额净 值( 所 有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 主要 投资 于银 行间 同业市 场交 易的 固定 收益 品种 ， 因 此存 在相 应的 利 率风险 。 本
基金的 基金 管理 人每 日通 过 “ 影子 定价 ” 对 本基 金 面临的 市场 风险 进行 监控 ， 定 期对 本基 金
面临的 利率 敏感 性缺 口进 行监控 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管
理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 不计息 合计
资产
银行存款 21,818,488,498.90 -
- -
21,818,488,498.90
39
结算备付 金 618,081,999.90 -
- -
618,081,999.90
交易性金 融资产 3,430,301,138.92 7,530,101,663.87
- -
10,960,402,802.79
买入返售 金融资 产
35,070,400,000.00 -
- -
35,070,400,000.00
应收利息 - -
-
373,968,233.90 373,968,233.90
应收申购 款 - -
-
159,078,842.39 159,078,842.39
资产总计 60,937,271,637.72 7,530,101,663.87
-
533,047,076.29 69,000,420,377.88
负债
应付证券 清算款 - -
-
1,525,949,242.11 1,525,949,242.11
应付赎回 款 - -
-
4,766,747.91 4,766,747.91
应付管理 人报酬 - -
-
18,009,488.25 18,009,488.25
应付托管 费 - -
-
5,457,420.66 5,457,420.66
应付销售 服务费 - -
-
582,216.32 582,216.32
应付交易 费用 - -
-
10,500.00 10,500.00
应付利润 - -
-
54,201,349.99 54,201,349.99
其他负债 - -
-
404,000.00 404,000.00
负债总计 - -
-
1,609,380,965.24 1,609,380,965.24
利率敏感度缺口 60,937,271,637.72 7,530,101,663.87
-
-1,076,333,888.95 67,391,039,412.64
上年度末
2013 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年
1 至5 年
不计息 合计
资产
银行存款 12,162,301,671.89
-
-
- 12,162,301,671.89
结算备付 金 485,476,190.39
-
-
- 485,476,190.39
交易性金 融资产 1,250,009,286.59
2,665,401,872.89
-
- 3,915,411,159.48
买入返售 金融资 产
21,252,200,000.00
-
-
- 21,252,200,000.00
应收利息 - -
-
148,756,222.30
148,756,222.30
应收申购 款 - -
-
5,267,661.42
5,267,661.42
资产总计 35,149,987,148.87
2,665,401,872.89
-
154,023,883.72
37,969,412,905.48
负债
应付证券 清算款 - -
-
2,443,970,778.02
2,443,970,778.02
应付赎回 款 - -
-
4,292,976.54
4,292,976.54
应付管理 人报酬 - -
-
10,575,254.61
10,575,254.61
应付托管 费 - -
-
3,204,622.58
3,204,622.58
应付销售 服务费 - -
-
358,440.36
358,440.36
应付交易 费用 - -
-
15,328.35
15,328.35
应付利润 - -
-
37,623,210.48
37,623,210.48
其他负债 - -
-
404,000.00
404,000.00
负债总计 - -
-
2,500,444,610.94
2,500,444,610.94
利率敏感度缺口 35,149,987,148.87
2,665,401,872.89
-2,346,420,727.22 35,468,968,294.54
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 账面 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
40
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量 的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单 位： 人民 币万元)
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
1. 市场 利率下 降 25 个 基点 上升 约 1,036 上升 约 352
2. 市场 利率上 升 25 个 基点 下降 约 1,033 下降 约 353
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 银行 间同 业市场 交易 的
固定收 益品 种， 因此 无重 大其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属
的最低 层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察 输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 二层 次的 余额 为 10,960,402,802.79 元， 无属于 第一 或第 三层 次的 余额(2013 年 12
月 31 日： 第二 层次 3,915,411,159.48 元 ，无 属于 第 一或第 三层 次的 余额) 。
41
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次
未发生 重大 变动 。
(iii) 第三层 次公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2014 年 12 月 31 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12
月 31 日： 同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 10,960,402,802.79 15.88
其中： 债券 10,960,402,802.79 15.88
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 35,070,400,000.00 50.83
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,436,570,498.80 32.52
4 其他各 项资 产 533,047,076.29 0.77
合计 69,000,420,377.88 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 -
其中： 买断 式回 购融 资 -
42
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
8.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.4 基金投资组合平均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
43
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 61
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 25
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
根据基 金合 同约 定 ， 本 基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限不超 过 120 天 。 在本 报 告期内 本基
金未出 现投 资组 合平 均剩 余期限 超 过 120 天的 情况 。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（ ％）
1 30天以 内 65.67 2.26
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的
浮动利 率债
- -
2 30天( 含) —60 天 5.98 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的
浮动利 率债
- -
3 60天( 含) —90 天 18.10 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的
浮动利 率债
- -
4 90天( 含) —180 天 7.40 -
43
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的
浮动利 率债
- -
5 180天( 含) —397 天 （含 ） 4.44 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的
浮动利 率债
- -
合计 101.60 2.26
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,410,940,658.03 13.96
其中： 政策 性金 融债 9,410,940,658.03 13.96
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,549,462,144.76 2.30
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 10,960,402,802.79 16.26
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 140204 14 国开 04 10,000,000 1,000,037,230.46 1.48
2 140218 14 国开 18 7,500,000 749,482,068.39 1.11
3 140213 14 国开 13 7,000,000 699,894,500.78 1.04
4 140436 14 农发 36 6,600,000 659,823,171.63 0.98
5 140410 14 农发 10 6,500,000 650,098,858.15 0.96
6 140437 14 农发 37 6,500,000 649,777,547.77 0.96
7 041452012 14 铁道 CP001 6,000,000 599,875,036.64 0.89
8 140320 14 进出 20 5,500,000 550,377,371.53 0.82
44
9 140444 14 农发 44 5,300,000 531,225,632.38 0.79
10 140207 14 国开 07 5,200,000 519,932,105.72 0.77
8.7 “影子定价 ” 与“摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0823%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0397%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0317%
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 摊余 成本 法， 即估 值对 象以 买入 成 本列示 ， 按票 面利 率或 商 定利率 并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ， 在 其剩 余期 限内 按实 际 利率法 摊销 ， 每日 计提 收 益。 本基 金不 采
用市场 利率 和上 市交 易的 债券和 票据 的市 价计 算基 金资产 净值 。
8.9.2 报告期内本基金未存 在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率
债券的摊余成本超过 当日 基金资产净值的 20% 的情况。
8.9.3 本基金投资的前十 名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ，或在报
告编制日前一年内受 到公 开谴责、处罚的情形 。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 373,968,233.90
4 应收申 购款 159,078,842.39
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 533,047,076.29
45
8.9.5 其他需说明的重要事 项标题
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中市 值占 净值 比例 的分项 之和 与合 计可 能存 在尾差 。
基金份 额持 有人 如欲 了解 本基金 投资 组合 的其 他相 关信息 ，可 致电 本基 金管 理人 获 取 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
上投
摩根
货币A
6,258
33,427.05
14,564,341.72
6.96%
194,622,126.57
93.04%
上投
摩根
货币B
270
248,821,677.57
67,048,523,863.28
99.80%
133,329,081.07
0.20%
合计 6,528
10,323,382.26
67,063,088,205.00
99.51%
327,951,207.64
0.49%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 开放 式基金
上投摩 根货 币 A
585,597.77 0.2799%
上投摩 根货 币 B - -
合计
585,597.77
0.0009%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
上投摩 根货 币 A 0
上投摩 根货币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
上投摩 根货 币 A 0
上投摩 根货 币 B 0
合计 0
46
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
基金合 同生 效日(2005 年4 月13
日)基 金份 额总 额
577,965,478.90 413,395,043.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 193,891,858.99 35,275,076,435.55
本报告 期基 金总 申购 份额 37,418,422,605.95 226,472,566,247.58
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 37,403,127,996.65 194,565,789,738.78
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 209,186,468.29 67,181,852,944.35
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2014 年 4 月 9 日 发布公 告 ： 因 工作 需要 ， 胡 志强先 生 自 2014 年 4 月 3 日起不
再担任 本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日 发布 任免 通知 ，解 聘尹东 中国 建设 银行 投资 托管业 务 部
总经理 助理 职务 。本 基金 托管 人 2014 年 11 月 03 日 发布公 告， 聘任 赵观 甫为 中国建 设银 行
投资托 管业 务部 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
47
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 情况 。 报告 年度 应 支付给 聘任
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 的报 酬 为 153,000.00 元， 目 前的 审计 机构 已提 供 审计 服
务的连 续年 限 为 10 年。
11.6 管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
报告期 内 ， 管 理人 、 托 管 人未受 稽查 或处 罚 ， 亦 未 发现管 理人 、 托管 人的 高 级管理 人员
受稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
申银万 国 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
注：1. 交 易单 元的 选择 标 准：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需
要,并 能为 本基 金提 供全 面 的信息 服务 。
5） 研 究实 力较 强, 有固 定的 研究机 构和 专门 研究 人员, 能及时 、 定期 、 全 面地 为 本基金 提供 宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。
2. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1）本基金 管理人 定期召开 会议，组 织相关部 门依据 交易单元 的选择标 准对交 易单元候 选 券
商进行 评估 ，确 定选 用交 易单元 的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
3.2014 年度 本基 金无 新增 席位、 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 其它交易
成交金 额 占当期 成交金 额 占当期 成交金 额 占当期 成交金 额 占当期
48
债券成
交总额
的比例
债券成
交总额
的比例
权证成
交总额
的比例
基金成
交总额
的比例
申银万 国 - - 1,430,708,100,000.00 100.00% - - - -
招商证 券 - - - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 春 节 假 期 前 暂 停 申
购及转 换转 入业 务的 公告
基金 管理人公 司网
站、 《上 海证 券报 》 、
《证券 时报 》 和 《 中
国证券 报》
2014 年1月27 日
2.
关 于 取 消 旗 下 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 申 购
金额上 限的 公告
同上 2014 年1月28 日
3. 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
同上 2014年4月9 日
4. 上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 劳 动 节 假 期 前 暂 停
申购及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2014 年4月25 日
5 上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 国 庆 节 假 期 前 暂 停
申购及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2014 年9月26日
6 上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 元 旦 假 期 前 暂 停 申
购及转 换转 入业 务的 公告
同上 2014 年12月30日
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩 根货币 市场 基金 设立 的文 件；
2. 《 上投 摩根 货币 市场 基 金基金 合同 》 ；
49
3. 《 上投 摩根 货币 市场 基 金基金 托管 协议》；
4. 《 上投 摩根 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有限公司
二〇一五年三月二十六日
