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民生月度债A(000089)

民生月度债:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
民生加银家盈 理财月度债 券型证券投 资基
金 2014 年年 度报告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 民生加银基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月26 日 
 
 
 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 
第 2 页 共 63 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月 20 日复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但不保 证基金 一定 盈利。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 安永华明会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 )为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告,请投资 者 注意阅 读。 本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 2014 年12 月 31 日止。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 3 页 共 63 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录


................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示


...................................................................................................................................... 2 1.2 目录


.............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介


............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情 况


.............................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说 明


.............................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人


.......................................................................................................... 5 2.4 信息披 露方 式


.............................................................................................................................. 6 2.5 其他相 关资 料


.............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况


............................................................................... 6 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标


.......................................................................................................... 6 3.2 基金净 值表 现


.............................................................................................................................. 7 3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况


................................................................................................ 14 §4 管理人报告


......................................................................................................................................... 15 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况


.................................................................................................... 15 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明


............................................................ 16 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明


........................................................................ 17 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明


........................................................ 17 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券市 场 及 行业 走势 的简 要展望


........................................................ 18 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况


........................................................................ 18 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明


.................................................................... 19 4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明


........................................................................ 19 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明


................................ 19 §5 托管人报告


......................................................................................................................................... 19 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明


............................................................................ 19 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明


........ 19 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见


............................ 20 §6 审计报告


............................................................................................................................................. 20 6.1 审计报 告基 本信 息


.................................................................................................................... 20 6.2 审计报 告的 基本 内容


................................................................................................................ 20 §7 年度财务报表


..................................................................................................................................... 21 7.1 资产负 债表


................................................................................................................................ 21 7.2 利润表


........................................................................................................................................ 22 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表


............................................................................................ 23 7.4 报表附 注


.................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告


..................................................................................................................................... 47 8.1 期末基 金资 产组 合情 况


............................................................................................................ 47 8.2 债券回 购融 资情 况


.................................................................................................................... 48 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限


.................................................................................................... 48 8.4 期末按 债券 品种 分类 的 债券 投资 组合


.................................................................................... 49 8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细


............................ 49 8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离


............................................ 50 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细


................ 50民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 4 页 共 63 页


8.8 投资组 合报 告附 注


.................................................................................................................... 50 §9 基金份额持有人信息


......................................................................................................................... 51 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构


................................................................................ 51 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况


.................................................................... 52 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况


................................ 52 §10 开放式基金份额变动


....................................................................................................................... 53 §11 重大事件揭示


................................................................................................................................... 53 11.1 基金 份额 持有 人大 会决议


...................................................................................................... 53 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动


...................................... 53 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼


.......................................................... 53 11.4 基金 投资 策略 的改 变


.............................................................................................................. 53 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况


.................................................................................. 54 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况


.................................................. 54 11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况


.............................................................................. 54 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5%的情 况


............................................................................................. 58 11.9 其他 重大 事件


.......................................................................................................................... 58 §12 影响投资者决策的其 他重要信息


................................................................................................... 62 §13 备查文件目录


................................................................................................................................... 62 13.1 备查 文件 目录


.......................................................................................................................... 62 13.2 存放 地点


.................................................................................................................................. 62 13.3 查阅 方式


.................................................................................................................................. 63 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 5 页 共 63 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金 基金简 称 民生加 银家 盈理 财月 度 基金主 代码 000089 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 4 月 25 日 基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 4,541,014,543.64 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 民生加银家盈理 财月 度 A 民 生加 银家盈 理 财月 度 B 民生加 银家 盈理 财 月度 E 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000089 000090 000715 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 106,866,229.09 份 56,145,916.63 份 4,378,002,397.92 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上, 通过 积极 主动 的 投资管 理, 力争 实现 超过 业绩比 较基 准的 投资 收益 。 投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 , 在 对国 内外 宏 观经济 走势 、 财 政政 策、 货币政 策变 动等 因素 充分 评估的 基础 上, 判断 金 融市场 利率 的走 势, 择优 筛选并 优化 配置 投资 范围 内的各 种金 融工 具, 进 行积极 的投 资组 合管 理, 将组合 的平 均剩 余期 限控 制在合 理的 水平 , 提 高 基金的 收益 。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率 风险收 益特 征 本基金 为短 期理 财债 券型 基金, 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种, 其 预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型基金和普通债券型基 金,高 于货 币市 场基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 林海 田青 联系电 话 0755-23999888 010-67595096 电子邮 箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电话


400-8888-388 010-67595096 传真 0755-23999800 010-66275853 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 6 页 共 63 页


注册地 址 深圳市福田区益田路西、福 中路北新世界商务中心 4201.4202-B.4203-B.4204 北京市 西城 区金 融大 街25 号 办公地 址 深圳市福田区益田路西、福 中路北新世界商务中心 4201.4202-B.4203-B.4204 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编 码 518026 100033 法定代 表人 万青元 王洪章


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券 时报》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年 度报 告备置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大楼 17 层 01-12 室 注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深 圳市 福田 区益 田路 西、福 中路 北 新世界 商务 中心 42 楼


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期 间数据 和指标 2014 年 2013 年 4 月 25 日( 基金 合 同生效 日)-2013 年 12 月 31 日 民生加 银家 盈理财 月度A 民生加 银家 盈理 财月 度 B 民生加 银家 盈理 财月 度 E 民生加 银家 盈 理财月 度A 民生加 银家 盈理财 月度B 民生加 银家盈 理财月 度E 本期已 实现收 益 5,774,755.5 6 2,278,617.61 53,138,046.67 5,365,222.29 2,415,895.2 9 - 本期利 润 5,774,755.5 6 2,278,617.61 53,138,046.67 5,365,222.29 2,415,895.2 9 - 本期净 4.9797% 5.0687% 1.8809% 3.1145% 3.2859% - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 7 页 共 63 页


值收益 率 3.1.2 期 末数据 和指标 2014 年末 2013 年末 期末基 金资产 净值 106,866 ,229.09 56,145,916.63 4,378,002,397.92 212,820,117 .95 25,585,392.25 - 期末基 金份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累 计期末 指标 2014 年末 2013 年末 累计净 值收益 率 8.2492% 8.5211% 1.8809% 3.1145% 3.2859% - 注:①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣 除相关 费用 后的 余额 ; ②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益,由于 货币市场 基 金采用摊余成 本 法核算 ,因 此, 公允 价值 变动收 益为 零, 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相等。 ③本基 金自 2014 年 8 月 11 日起 ,增 加民 生加 银家 盈理财 月度 E 类基 金份 额 类别。 增加 基金 份额类 别后 ,本 基金 将分 设A 类、B 类及E 类 三类 基金份 额, 详情 请参 阅相 关公告 。 ④本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。 ⑤本基 金按 日结 转份 额。


3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 民生加 银家 盈理 财月 度A 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.1756% 0.0024% 0.3403% 0.0000% 0.8353% 0.0024% 过去六 个月 2.3996% 0.0023% 0.6805% 0.0000% 1.7190% 0.0023% 过去一 年 4.9797% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 3.6297% 0.0027% 自基金 合同 生效起 至今 8.2492% 0.0027% 2.2784% 0.0000% 5.9708% 0.0027% 民生加 银家 盈理 财月 度B 阶段 份额净值 份额净值 业绩比 较 业绩比 较基 ①-③ ②-④ 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 8 页 共 63 页


收益率 ① 收益率 标 准差② 基准收 益 率③ 准收益 率标 准差④ 过去三 个月 1.2368% 0.0024% 0.3403% 0.0000% 0.8965% 0.0024% 过去六 个月 2.5230% 0.0023% 0.6805% 0.0000% 1.8425% 0.0023% 过去一 年 5.0687% 0.0038% 1.3500% 0.0000% 3.7187% 0.0038% 自基金 合同 生效起 至今 8.5211% 0.0033% 2.2784% 0.0000% 6.2427% 0.0033% 民生加 银家 盈理 财月 度E 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.1763% 0.0024% 0.3403% 0.0000% 0.8360% 0.0024% 自E 类基金 份额生 效起 至今 1.8809% 0.0028% 0.5289% 0.0000% 1.3520% 0.0028% 注:业 绩比 较基 准= 人民 币七天通 知存 款利 率 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 9 页 共 63 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 10 页 共 63 页


民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 11 页 共 63 页


注:1 、 本基金 合同 于 2013 年4 月25 日生效 , 本基金建仓 期为 自基 金合 同生 效日起 的 6 个月 。截 至建仓 期结 束, 本基 金各 项资产 配置 比例 符合 基金 合同及 招募 说明 书有 关投 资比例 的约 定。 2、 本基金 于 2014 年8 月11 日起增 加 E 类基 金份 额 类别, 因此 之前 没有 数据 。E 类基金 份额 成立未 满半 年。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 12 页 共 63 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 13 页 共 63 页


民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 14 页 共 63 页


注:1 、 本基金 合同 于 2013 年4 月25 日生效 , 合同生效当 年按 实际 存续 期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。 2、 本基金 于 2014 年8 月11 日起增 加 E 类基 金份 额 类别, 因此 之前 没有 数据。E 类基金 份额 成立未 满半 年。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况











单位 :人 民币 元 民生加 银家 盈理 财月 度A 年度 已按再投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2014 5,801,105.24 - -26,349.68 5,774,755.56


2013 5,327,544.21 - 37,678.08 5,365,222.29


合计 11,128,649.45 - 11,328.40 11,139,977.85


单位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度B 年度 已按再投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2014 2,276,992.62 - 1,624.99 2,278,617.61


2013 2,411,198.71 - 4,696.58 2,415,895.29


民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 15 页 共 63 页


合计 4,688,191.33 - 6,321.57 4,694,512.90


单位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度E 年度 已按再投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2014 52,673,836.55 - 464,210.12 53,138,046.67


合计 52,673,836.55 - 464,210.12 53,138,046.67





§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 民生加 银基 金管 理有 限公 司 (以下 简称 “公司 ” ) 是由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加拿大 皇 家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187 号文批 准,于 2008 年11 月3 日在 深圳 正式成 立,2012 年注 册资 本增加 至3 亿元 人民 币。 截至 2014 年 12 月 31 日, 公司共 管理21 只 开放 式基 金:民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型 证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选股 票 型证券投资 基金、民 生加银稳健成 长股票型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长股票型 证券投资 基 金、民生加 银景气行 业股票型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债 券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式证券 投资基 金、 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、 民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、 民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投资基 金、民生加银 现金宝货 币 市场基金、民 生加银城 镇 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银优 选股票 型证 券投 资基 金。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理(助理 )期 限 证券从 业年限 说明 任职日 离任日民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 16 页 共 63 页


期 期 杨林耘 民生加银 信用 双利 债 券、民生 加银 平稳 增 利、民生 加银 现金 增 利货币、 民生 加银 家 盈理财 7 天、民 生加 银家盈理 财月 度、 民 生加银岁岁增利债 券、民生 加银 平稳 添 利债券、 民生 加银 现 金宝货币 等基 金的 基 金经理 2014 年 6 月 9 日 - 20 曾任东方基金基金经理 (2008 年-2013 年) , 中国 外 贸信托高级投资经理、部门 副总经理,泰康人寿投资部 高级投资经理,武汉融利期 货首席交易员、研究部副经 理。自 2013 年 10 月加盟 民 生加银 基金 管理 有限 公司 。 王滨 民生加银 现 金增利 货 币、民生 加银 家盈 理 财 7 天、民 生加 银家 盈理财月 度基 金的 基 金经理 2014 年 12 月6 日 - 8 年 中国人民大学工商管理硕 士,曾就职于中国工商银行 总行国际业务部担任产品经 理、资产管理部固定收益投 资经理、中国民生银行总行 私人银行部固定收益投资经 理的职 位。2014 年 7 月加 入 民生加银基金管理有限公 司,担 任基 金经 理一 职。 陈薇薇 现任公司 专户 理财 一 部副总监 ,不 再担 任 公募基 金的 基金 经理 2013 年 4 月 25 日 2014 年 6 月 9 日 12 年 中国人民大学财务与金融学 硕士 。 2002 年 7 月至 2004 年 6 月于国海证券有限责任公 司资产管理总部担任证券分 析员 ; 2004 年 6 月至 2012 年 2 月任职于易方达基金管理 有限公司,历任金融工程部 研究员、 集中 交易 室交 易 员、 集中交易室交易主管,固定 收益部 投资 经理 ;2012 年 3 月加盟民生加银基金管理有 限公司,现任固定收益投资 负责人 。 注: ①上述 任职 日期 、 离任日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。





② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和 基金合同的约 定,本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产, 在 严格控制风 险的前提 下,为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ,基金运作整 体合法合 规 ,无损害基 金份额持 有人利 益的 行为 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 17 页 共 63 页


4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 , 完善 了公 司 公平交 易制 度, 制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动,同时 包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节,形 成了有效 的公平 交易 执行 体系 。 对于场内交易 ,公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序,在指令 分发及指 令 执行阶段,均 由 系统强 制执 行公 平委 托; 此外, 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。 对于场外交易 ,公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制 度,保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等 以公司名义进 行的交易 , 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量,公 司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 公司于 每季 度、 每年度 对旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率、 分投资 类别 (股票 、 债券 ) 的收益 率进 行分 析, 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 (日 内、3 日内 、5 日内) 公司 管理 的不 同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内,本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地 贯彻执 行, 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 , 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同 日反向交易。 本报告期 内 ,本基金未发 现可能的 异 常交易情况, 不存在所 有 投资组合参 与的交易 所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的5%的情况 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2014 年宏 观经 济呈 现平 衡偏弱的 态势 。 规模以 上工 业增加值 自年 初震 荡回 落,GDP 全年 表现 平 稳; 物价指 数 CPI 和PPI 全年震 荡下 滑, 且下 半年 有 加速下 滑趋 势, 截止 年末 均接 近5 年来新 低水 平,价格无力 使得通缩 压 力逐步显现。 宏观经济 量 稳价弱显示经 济内在增 长 偏弱。货币 政策全年 稳中趋松,在 国务院要 求 降低社会融资 成本的政 策 目标驱动下, 央行通过 多 种创新工具 ,细心呵 护银行间资金 价格平稳 下 行;对于银行 存款等出 台 的多方面监管 政策也一 定 程度上减弱 了资金的 季节性 波动 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 18 页 共 63 页


2014 年是 债券 市场 的大 牛 市。 基 本面 偏弱 , 政 策面 趋松, 债券 收益 率在 基本 面和资 金面 的共 同推动 下一 路下 行,10 年国开债 从 5.82% 一路 下滑 到年底 的4.09% , 期间 最低 下探 到 3.85%。中 债 国债、 金融 债和 企业 债总 指数分 别上 涨6.95% 、7.73% 和 5.92% 。 本报告期内, 民生加银 家 盈理财月度通 过对宏观 经 济及债券市场 的判断, 大 力增配了中高 等 级信用产品, 获取了收 益 率下行带来的 资本利得 ; 并且在资金价 格逐步下 行 的过程中, 积极加大 杠杆,获取息 差收入。 同 时择机配置了 部分同业 存 款和逆回购, 在提供充 分 的流动性保 证的情况 下为持 有人 获取 了较 高的 投资回 报。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截止2014 年12 月31 日, 本报告 期内 A 份额净 值增 长率 为 4.9797% , 同期业 绩比较基 准收 益 率为1.3500%。本报 告期 内 B 份额净 值增 长率 为 5.0687% ,同 期业 绩比 较基 准收益率 为 1.3500%。 本报告 期内 E 份额净 值增 长率 为 1.8809% ,同 期业 绩比较 基准 收益 率为 0.5289%。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2015 年, 经济 增长 内 生动力 不足 。 房地 产销 售 仍未看 到明 显的 见底 回升 迹象 , 房地产 投 资继续处于下 行趋势, 一 段时期内看不 到大幅反 弹 的迹象;基建 投资受制 于 地方政府债 务监管和 清理的 制约 , 整体 增速 无 法对冲 房地 产投 资的 下滑 ; 欧 美日 经济 走势 分化 , 出口相 比2014 年同 期 可能无明显改 善;消费 预 计将保持平稳 。美元全 年 预计将保持强 势,大宗 商 品在全球供 需关系未 有明显好转的 大背景下 价 格预计不会大 幅反弹, 国 内物价指数预 计继续保 持 低位,通缩 压力的预 期可能 会比 较大 。 货币政 策将 会延 续2014 年 的稳中 趋松 ,但 股票 等资 产价格 的剧 烈波 动和 人民 币汇率 的波 动, 可能会对货币 政策的操 作 工具、节奏形 成一定的 压 力和影响。总 体上,在 经 济基本面弱 平衡的背 景下, 预计 资金 价格 中枢 仍然有 下行 的动 力, 央行 货币政 策工 具仍 然有 放松 的必要 和空 间。 综合来 看, 我们对 2015 年债券市 场仍 然乐 观, 但政策带来 的市 场波 动将 加大 。 另一方 面, 金 融改革 深化 必将 打破 刚兑 , 信用风 险可 能是 我们 在 2015 年 面临 的最 主要 风险 。 投资策 略上 , 中高 等级信用产品 是我们重 点 关注的品种, 通过适时 择 优投资信用产 品力争提 高 基金收益。 我们将跟 踪各方 面数 据及 市场 动态 ,在力 求组 合流 动性 、安 全性的 基础 上力 争为 持有 人创造 收益 。 感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ,我们将 本 着勤勉尽责的 精神,秉 承 “诚信、稳健 、 专业、 创新 ”的 原则 ,力 争为基 金持 有人 在保 持良 好流动 性前 提下 获取 较好 回报。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 报告期内,管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ,民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 19 页 共 63 页


由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察,通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、 不定期抽查等 方式,及 时 发现问题,提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况, 并 按照中国证 监会的要 求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅, 并 向中 国证 监会、 深圳证 监局 上报 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定,本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定,对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法 规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中, 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展,建 立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构,组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总 监、 金融 工程 小组 、 运营管理部 、 交易 部、 研究 部、 投资部 、 固定收 益部 、 专户一 部、 专户二 部、 监察稽核部各 部门负责 人 及其指定的相 关人员。 分 管运营的公司 领导任估 值 小组组长。 且基金经 理不参 与其 管理 基金 的相 关估值 业务 。本 报告 期内 ,参与 估值 流程 各方 之间 无重大 利益 冲突 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配 有关原则的规 定:本基 金 根据每日基金 收益公告 , 以每万份基金 份额收益 为 基准,为投 资人每日 计算收 益并 分配 ,运 作期 期末集 中支 付收 益。 本报 告期内 本基 金应 分配 利 润 61,191,419.84 元, 报告期 内已 分配 利润 61,191,419.84 元。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净 值低于 五千 万元 的情 形。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基金合 同、 托管协 议和其他 有关 规定 , 不存 在损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开 支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 20 页 共 63 页


督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期 内, 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 61,191,419.84 元,其 中民 生加 银家盈理 财月 度 A 实施利润分配的金额为 5,774,755.56 元,民生加银家盈理财月度 B 实施利润分配的金额为 2,278,617.61 元, 民生 加银家盈 理财 月度 E 实施利 润分配 的金 额为 53,138,046.67 元。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2015 )审 字第60950520_H17 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 民生加银家盈理财 月度债 券型证券投资基金 全体基 金份额持 有人 引言段 我们审计了后附的 民生加 银家盈理财月度债 券型证 券投资基 金财务 报表 ,包括 2014 年 12 月 31 日的资 产负 债 表,2014 年度的利润表及所 有者权 益(基金净值)变 动表以 及财务报 表附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段


编制和公允列 报财务报 表是基金管理人民生 加银 基金管理 有限公司的责任 。这种责 任包括 : (1)按照企 业会 计准则的 规定编制财务报 表,并使 其实现公允反映 ; (2 )设 计、执行 和维护必要的内部 控制, 以使财务报表不存 在由于 舞弊或错 误而导 致的 重大 错报 。 注册会 计师 的责 任段


我们的责任是 在执行审 计工作的基础上对财 务报 表发表审 计意见。我们按照 中国注 册会计师审计准则 的规定 执行了审 计工作。中国注册 会计师 审计准则要求我们 遵守中 国注册会 计师职业道德守则 ,计划 和执行审计工作以 对财务 报表是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保证。


审计工作涉及 实施审计 程序,以获取有关财 务报 表金额和 披露的 审计 证据 。 选 择的 审 计程序 取决 于注 册会 计师 的判断 , 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评 估时, 注册会计师考虑与 财务报 表编制和 公允列报相关的内 部控制 ,以设计恰当的审 计程序 ,但目的民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 21 页 共 63 页


并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价基 金管理人选用会计 政策的 恰当性和作出会计 估计的 合理性, 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。 我们相信,我们获 取的审 计证据是充分、适 当的, 为发表审 计意见 提供 了基 础。 审计意 见段 我们认为,上述财 务报表 在所有重大方面按 照企业 会计准则 的规定编制,公允 反映了 民生加银家盈理财 月度债 券型证券 投资基 金 2014 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2014 年 度的经 营成果 和净 值变 动情 况。 注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉


乌爱莉 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 中国北 京 审计报 告日 期 2015 年 3 月 22 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2014 年12 月31 日 单位:人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 1,861,804,770.01 115,433,971.07 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,709,262,617.17 16,464,938.81 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


2,709,262,617.17 16,464,938.81 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 936,003,324.00 102,601,458.90 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 45,460,116.47 746,165.03 应收股 利


- - 应收申 购款


- 3,491,460.77 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 22 页 共 63 页


资产总 计


5,552,530,827.65 238,737,994.58 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


1,007,552,328.65 - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


1,265,697.19 41,057.45 应付托 管费


375,021.37 12,165.17 应付销 售服 务费


1,159,758.19 33,471.83 应付交 易费 用 7.4.7.7 87,213.99 4,415.27 应交税 费


- - 应付利 息


440,904.53 - 应付利 润


481,860.09 42,374.66 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 153,500.00 199,000.00 负债合 计


1,011,516,284.01 332,484.38 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 4,541,014,543.64 238,405,510.20 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


4,541,014,543.64 238,405,510.20 负债和 所有 者权 益总 计


5,552,530,827.65 238,737,994.58 注 :( 1 )报告截止日 2014 年 12 月 31 日,基金份额净值人民币 1.000 元,基金份额总额 4,541,014,543.64 份, 其中 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金A 类份 额净值 人民 币1.000 元, 份额总 额106,866,229.09 份; 民生加 银家 盈理 财月度债 券型 证券 投资 基金B 类份额 净值1.000 元, 份额总 额 56,145,916.63 份; 民生 加银 家盈 理财 月度债 券型 证券 投资 基 金E 类份 额 净值 1.000 元,份 额总 额4,378,002,397.92 份。 (2) 本基 金合 同于 2013 年4 月25 日生 效。 本基 金 上年度 可比 期间 财务 报表 的实际 编制 期间 系自 2013 年4 月25 日( 基金 合同生 效日 )至 2013 年12 月 31 日止。


7.2 利 润表 会计主 体: 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至2014 上年度可比期间 2013 年 4 月25 日(基民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 23 页 共 63 页


年12 月31 日 金合同生效日) 至 2013 年 12 月31 日 一、收入


78,338,587.47 9,040,565.98 1.利息 收入


72,700,210.94 9,024,834.35 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 29,061,721.82 6,482,530.89 债券利 息收 入


31,218,346.80 517,803.55 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


12,420,142.32 2,024,499.91 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损失 以 “-”填 列)


5,638,376.53 15,731.63 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 5,638,376.53 15,731.63 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收 益 (损失 以 “-”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 - - 减:二、费用


17,147,167.63 1,259,448.40 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,468,055.44 505,380.78 2.托 管费 7.4.10.2.2 1,027,572.01 149,742.56 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,104,437.53 333,015.35 4.交 易费 用 7.4.7.19 - - 5.利 息支 出


9,319,111.83 40,280.86 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


9,319,111.83 40,280.86 6.其 他 费用 7.4.7.20 227,990.82 231,028.85 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 61,191,419.84 7,781,117.58 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 61,191,419.84 7,781,117.58


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 24 页 共 63 页


项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所 有者 权益 (基 金净值 ) 238,405,510.20 - 238,405,510.20 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 61,191,419.84 61,191,419.84 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) 4,302,609,033.44 - 4,302,609,033.44 其中:1.基金申 购款 8,906,520,082.66 - 8,906,520,082.66 2.基金 赎回 款 -4,603,911,049.22 - -4,603,911,049.22 四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填 列) - -61,191,419.84 -61,191,419.84 五、 期末所 有者 权益 (基 金净值 ) 4,541,014,543.64 - 4,541,014,543.64 项目 上年度可比期间 2013 年 4 月 25 日(基金合同生效日)至 2013 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所 有者 权益 (基 金净值 ) 962,734,319.57 - 962,734,319.57 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 7,781,117.58 7,781,117.58 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -724,328,809.37 - -724,328,809.37 其中:1.基金申 购款 366,437,592.61 - 366,437,592.61 2.基金 赎回 款 -1,090,766,401.98 - -1,090,766,401.98 四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填 列) - -7,781,117.58 -7,781,117.58 五、 期末所 有者 权益 (基 金净值 ) 238,405,510.20 - 238,405,510.20


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 25 页 共 63 页


本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 万青 元______














______ 弭洪军______














____ 基金管 理人 负责 人














主管会 计工 作负 责人














会计机 构负 责人 洪锐 珠____ 7.4 报表附 注 7.4.1 基金基 本 情况


民生加银 家盈理财 月度 债券型证券投 资基金(以下简称“本基金 ”),系 经中 国证券监督 管 理委员会(以 下简称“中 国证监会”) 证监许可[2013]246 号《关于 核准民生 加银家盈理财 月度 债券型证券投 资基金募 集 的批复》的核 准,由基 金 管理人民生加 银基金管 理 有限公司向 社会公开 发行募 集, 基金 合同 于2013 年4 月25 日 正式 生效, 首次设 立募 集规 模 为962,734,319.57 份基金 份额, 其中 认购 资金 利息 折合 69,892.30 份基 金份 额。本 基金 为契 约型 开放 式基金 ,存 续期 限 不 定。本基金的 基金管理 人 为民生加银基 金管理有 限 公司,注册登 记机构为 民 生加银基金 管理有限 公司, 基金 托管 人为 中国 建设银 行股 份有 限公 司( 以 下简称“中国建 设银 行 ”)。


根据《民 生加银家 盈理 财月度债券型 证券投资 基 金基金合同》 和《民生 加 银家盈理财月 度 债券型证券投 资基金招 募 说明书》的有 关规定, 本 基金根据投资 者认购、 申 购本基金的 金额,对 投资者持有的 基金份额 按 照不同的费率 计提销售 服 务费用,因此 形成不同 的 基金份额类 别。本基 金将设 A 类和 B 类两 类基 金份额 ,两 类基 金份 额单 独设置 基金 代码 ,并 分别 公布每 万份 基金 净 收 益、七日年化 收益率。 投 资者可自行选 择认购、 申 购的基金份额 类别,不 同 基金份额类 别之间不 得互相转换, 但依据招 募 说明书约定因 认购、申 购 、赎回、基金 转换等交 易 而发生基金 份额自动 升级或 者降 级的 除外 。


经与本基 金托管人 中国 建设银行股份 有限公司 协 商一致,并报 中国证监 会 备案,本基金 于 2014 年 8 月 11 日增加 E 类基金 份额 ,并 修改 基金 合同。 新增 的 E 类基 金份 额类别 通过 管理 人指 定的电 子交 易平 台办 理申 购、赎 回等 业务 ,E 类基金份额 不适 用 A 类与 B 类 基金份 额间 的升 级和 降级规 则。 本基 金的 投资 范围 为具 有良好流 动性 的金 融工 具, 包括现 金、 通知存 款、 一年以内 (含 一年 ) 的银行 定期 存款 和大 额存 单、 剩 余期 限 (或 回售 期限) 在 397 天以 内 (含397 天) 的债 券、 资 产 支持证券、中 期票据; 期 限在一年以内 (含一年 ) 的债券回购、 期限在一 年 以内(含一 年)的中 央银行票据、 短期融资 券 ,及法律法规 或中国证 监 会允许本基金 投资的其 他 固定收益类 金融工具 (但须 符合 中国 证监 会相 关规定 ) 。 本基 金不 直接 在 二级市 场上 买入 股票 、 权 证等权 益类 资产 , 也 不参与一级市 场新股申 购 和新股增发。 如法律法 规 或监管机构以 后允许基 金 投资其他品 种,基金 管理人在履行 适当程序 后 ,可以将其纳 入投资范 围 。本基金的业 绩比较基 准 为:人民币 七天通知民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 26 页 共 63 页


存款利 率。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础





本财 务报表系 按照财 政部颁布的《 企业会计准 则—基本准则 》以及其后 颁布及修订的 具 体会计 准则 、 其后 颁布 的应用指 南、 解释以 及其 他相关规 定 (以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”)编 制, 同时,对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面,也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息 披露XBRL 模板 第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 采用若 干修 订后/新会计 准则


2014 年1 至3 月, 财政 部制定 或修 订了 《企 业会 计准则 第39 号—— 公允 价 值计量 》 和 《企 业会计 准则 第 30 号—— 财务报表 列报 》等 7 项会 计准则; 上述 7 项会 计准 则均自 2014 年 7 月 1 日起施 行。2014 年 6 月 , 财政部 修订 了《 企业 会计 准则第 37 号—— 金 融工 具 列报》 ,在 2014 年 年度及 以后 期间 的财 务报 告中施 行。


上述 会计 准则 的变 化对 本财务 报表 无重 大影 响。


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日的财 务状况 以及 2014 年度的 经营成果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核 算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 27 页 共 63 页


7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产( 或负 债) , 并形成 其他 单位 的金 融负 债(或 资产 ) 。 (2)金融资 产分 类


本基 金的 金融 资产 分类 为交易 性金 融资 产及 应收 款项;


本基 金目 前持 有的 交易 性金融 资产 主要 为债 券投 资。


本基金目 前持有的 其他 金融资产分类 为应收款 项 ,包括银行存 款、结算 备 付金、买入返 售 金融资 产和 各类 应收 款项 等。 (3)金融负 债分 类


本基 金的 金融 负债 于初 始确认 时归 类为 交易 性金 融负债 和其 他金 融负 债。 本基金目前持 有的金融 负 债均划分为其 他金融负 债 ,主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应 付款项 等。


7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认


本基金于 成为金融 工具 合同的一方时 确认一项 金 融资产或金融 负债,按 照 取得时的公允 价 值作为初始确 认金额。 取 得债券投资支 付的价款 中 包含债券起息 日或上次 除 息日至购买 日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 ;应收 款项 和其 他金 融负 债等相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。


债券投资 采用实际 利率 法,以摊余成 本进行后 续 计量,即债券 投资按票 面 利率或商定利 率 每日计提应收 利息,按 实 际利率法在其 剩余期限 内 摊销其买入时 的溢价或 折 价;同时于 每一计价 日计算影子价 格(附注 7.4.4.5),以 避免债券 投资的 摊余成本与公 允价值的 差 异导致基金资 产净 值发生 重大 偏离 。应 收款 项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法, 以摊 余成 本进 行后续 计量 。


当收取某 项金融资 产现 金流量的合同 权利已终 止 或该金融资产 所有权上 几 乎所有的风险 和 报酬已转移时 ,终止确 认 该金融资产。 终止确认 的 金融资产的成 本按移动 加 权平均法于 交易日结 转。当 金融 负债 的现 时义 务全部 或部 分已 经解 除的 ,该金 融负 债或 其一 部分 将终止 确认 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其 买入 时的 溢价 与折 价, 在其 剩余 期限 内摊 销, 每日计 提收 益或 损失 。 本基金 不采 用市 场利 率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值; 本基 金金 融工 具的 估值方法 具体 如下 : 1) 银行存 款 基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ,按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。 2) 债券投 资 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 28 页 共 63 页


基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交 易费用) 确 定初始成本, 每 日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。 3) 回购协 议 (1) 基金持 有的 回购 协议( 封 闭式 回购) , 以成 本列 示, 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计 提利息 。 (2) 基金持 有的买断 式回 购以协议成本 列示,所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回 购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 , 若双方都能 履约,则 按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约,则 继 续持有现金资 产;若融 券 业务到期无 法履约, 则继续 持有 债券 资产 ,实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 。 4) 其他 (1) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映其公允 价值的, 基 金管理人可根 据 具体情 况与 基金 托管 人商 定后, 按最 能反 映 公 允价 值的价 格估 值。 (2) 为了避 免采用摊 余成 本法计算的基 金资产净 值 与按其他可参 考公允价 值 指标计算的基 金 资产净值发生 重大偏离 , 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果,基金 管理人于 每一估值日, 采用其他 可 参考公允价值 指标,对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估,即“影子定 价”。当“影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值 达到或超过 0.25% 时,基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 , 对于偏离度的 绝对值 达到或 超过 0.50%的 情形 ,基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 。 (3) 如有新 增事 项, 按国 家最新 规定 估值 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金同时 满足下列 条 件时,金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列 示:具有抵销 已确认金 额 的法定权利, 且该种法 定 权利是当前可 执行的; 计 划以净额结 算,或同 时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 7.4.4.7 实收基 金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元。 由于申 购、 赎回 引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金 转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存款利息收入按存款的本 金与适用的实际利率逐日 计提的金额入账。若提前 支取定期存民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 29 页 共 63 页


款,按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入,并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入 与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ,列入利息收 入减项, 存 款利息收入 以净额列 示。 另 外, 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关 问题的 通知 》的 规定 ,因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ; (2)债券利 息收 入按 实际 持有期内 逐日 计提 。 附息 债券、 贴现 券购 买时 采用 实际支付 价款 (包 含交易 费用 )确 定初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ;


(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提;


(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关 费用的 差额 入账 ; (5)其他收 入在 主要 风险 和报酬已 经转 移给 对方 , 经济利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。 7.4.4.9 费 用的 确认和 计量 (1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.27% 的年 费率逐 日计 提; (2)基金 托管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.08% 的年 费率逐 日计 提; (3) 基 金销 售服 务费: A 类和E 类基金 份额 的基 金销 售服务 费按 前一 日的 基金 资产净 值的0.25% 的年费 率逐 日计 提; B 类基金份额 的基 金销 售服 务费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.01%的年费 率逐 日计提 ; (4)卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提; (5)其他费 用系 根据 有关 法规及相 应协 议规 定, 按实际支出 金额 , 列入 当期 基金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 (1)本基金 同一 类别 的每 份基金份 额享 有同 等分 配权 ; (2) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 , 以 基金 净收益 为基 准, 为投 资者 每日计 算当 日各 类基金份额的 收益并分 配 ,并在运作期 期末集中 支 付。投资者当 日收益分 配 的计算保留 到小数点 后 2 位,小 数点 后第 3 位 采取去 尾原 则, 因去 尾形 成的余 额进 行再 次分 配, 直到分 完为 止; (3)本基金 的收 益分 配的 方式约定 为红 利再 投资 ,不 收取再 投资 费用 ; (4) 本 基金 根据 各类 基金 份 额每日 收益 情况 ,按 当日 收益全 部分 配, 若当 日净 收益大 于零 时,民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 30 页 共 63 页


为投资者记正 收益;若 当 日净收益小于 零时,为 投 资者记负收益 ;若当日 净 收益等于零 时,当日 投资者 不记 收益 ; (5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配, 累计 收益 支付 方式只 采用 红利 再投 资 ( 即红利 转基 金份 额)方式。若 投资者在 运 作期期末累计 收益支付 时 ,累计收益为 正值,则 为 投资者增加 相应的基 金份额,其累 计收益为 负 值,则缩减投 资者基金 份 额。投资者可 通过在基 金 份额运作期 到期日赎 回基金 份额 获得 当期 运作 期的基 金未 支付 收益 ; (6)当日申 购的 基金 份额 自下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ; 当日赎 回的 基金份额 自下 一 工作日 起, 不享 有基 金的 分配权 益; (7)法律法 规或 监管 机构 另有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。 7.4.6 税项 1.营业 税、 企业 所得 税


对证 券投 资基 金 (封 闭式证券 投资 基金 , 开放 式证券投 资基 金) 管理人 运用基金 买卖 股票 、 债券的 差价 收入 ,免 征营 业税。


证券投资 基金从证 券市 场中取得的收 入,包括 买 卖股票、债券 的差价收 入 ,股权的股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。


2.个人 所得 税


个人 所得 税税 率为 20% 。


基金取得 的股票的 股息 、红利收入、 债券的利 息 收入及储蓄利 息收入, 由 上市公司、债 券 发行企 业及 金融 机构 在向 基金派 发股 息、 红利 、债 券的利 息及 储蓄 利息 时代 扣代缴 个人 所得 税。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 31 页 共 63 页





暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 活期存 款 1,804,770.01 1,433,971.07 定期存 款 1,860,000,000.00 114,000,000.00 其中: 存款 期限 1 个月以 内 - 32,700,000.00 存款期 限1-3 个月 930,000,000.00 81,300,000.00 存款期 限3 个月-1 年 930,000,000.00 - 其他存 款 - - 合计: 1,861,804,770.01 115,433,971.07


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 2,709,262,617.17 2,700,774,100.00 -8,488,517.17 -0.1869% 合计 2,709,262,617.17 2,700,774,100.00 -8,488,517.17 -0.1869% 项目


上年 度末 2013 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 16,464,938.81 16,459,050.00 -5,888.81 -0.0025% 合计 16,464,938.81 16,459,050.00 -5,888.81 -0.0025% 注:偏 离金 额= 影子 定价 -摊余 成本 ;偏 离度 =偏 离金额/摊余成 本法 确定 的基金资 产净 值。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 32 页 共 63 页


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 市场 - - 银行间 市场 936,003,324.00 - 合计 936,003,324.00 - 项目 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 市场 92,601,458.90 - 交易所 市场 10,000,000.00 - 合计 102,601,458.90 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 7.4.7.5 应收利 息


单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 24,940.59 424.02 应收定 期存 款利 息 10,872,234.37 296,565.58 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - 0.06 应收债 券利 息 28,598,003.85 144,143.46 应收买 入返 售证 券利 息 5,964,937.66 305,031.91 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 45,460,116.47 746,165.03


民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 33 页 共 63 页


7.4.7.6 其他资 产 本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 87,213.99 4,415.27 合计 87,213.99 4,415.27


7.4.7.8 其他负 债














单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 153,500.00 199,000.00 合计 153,500.00 199,000.00


7.4.7.9 实收基 金 金额单 位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度A 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 212,820,117.95 212,820,117.95 本期申 购 402,487,777.45 402,487,777.45 本期赎 回( 以"-" 号填列) -508,441,666.31 -508,441,666.31 - 基金 拆分/份额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 106,866,229.09 106,866,229.09 金额单 位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度B 项目 本期 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 34 页 共 63 页


2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 25,585,392.25 25,585,392.25 本期申 购 146,043,024.62 146,043,024.62 本期赎 回( 以"-" 号填列) -115,482,500.24 -115,482,500.24 - 基金 拆分/份额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额折算 变动 份额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 56,145,916.63 56,145,916.63 金额单 位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度E 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 - - 本期申 购 8,357,989,280.59 8,357,989,280.59 本期赎 回( 以"-" 号填列) -3,979,986,882.67 -3,979,986,882.67 - 基金 拆分/份额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 4,378,002,397.92 4,378,002,397.92 注: ( 1 ) 民生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金 A 、B 类本 期申 购含 红利 再投 、 分级调 整及 转 换入份 额, 赎回 含分 级调 整、转 换出 份额 。 (2) 民生 加银 家盈 理财 月度债券 型证 券投 资基 金 E 类于 2014 年 8 月 11 日成 立, 本期申 购含 红 利再投 。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 民生加 银家 盈理 财月 度A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 5,774,755.56 - 5,774,755.56 本期基金份额交易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -5,774,755.56 - -5,774,755.56 本期末 - - - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 35 页 共 63 页


单位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 2,278,617.61 - 2,278,617.61 本期基金份额交易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -2,278,617.61 - -2,278,617.61 本期末 - - - 单位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度E 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 53,138,046.67 - 53,138,046.67 本期基金份额交易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -53,138,046.67 - -53,138,046.67 本期末 - - - 注: 本基 金以 份额 面值 人 民币1.00 元固 定份 额净 值交易方 式, 每日计 算当 日收益并 全部 分配 , 每 个运作 期期 末以 红利 再投 资方式 集中 支付 累计 收益 ,即按 份额 面值 人民 币1.00 元转为 基金 份额 。 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 4 月 25 日( 基金 合 同生效 日)至2013 年 12 月31 日 活期存 款利 息收 入 47,797.18 34,921.45 定期存 款利 息收 入 29,013,830.43 6,440,947.19 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 89.53 4,121.06 其他 4.68 2,541.19 合计 29,061,721.82 6,482,530.89


7.4.7.12 股 票投 资收益 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 36 页 共 63 页


7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014年1月1 日至2014 年12月31日 上年度 可比 期间 2013年4月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2013年12 月31 日 卖出债 券 (债转 股及 债券 到期兑付 ) 成交总 额 1,623,554,453.14 91,208,366.71 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期 兑付) 成本 总额 1,599,700,112.02 90,072,573.71 减:应 收利 息总 额 18,215,964.59 1,120,061.37 买卖债 券差 价收 入 5,638,376.53 15,731.63


7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 贵金 属投 资收 益。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 金融 工具 收益。 7.4.7.16 股利收 益 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。 7.4.7.17 公允价 值 变动 收益 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 公允 价值 变动 收益。


7.4.7.18 其他收 入 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 其他 收入 。 7.4.7.19 交易费 用 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 交易 费用 。 7.4.7.20 其他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年4 月25 日( 基金 合同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日 审计费 用 40,000.00 40,000.00 信息披 露费 100,000.00 150,000.00 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 37 页 共 63 页


债券账 户维 护费 36,000.00 22,500.00 银行费 用 51,590.82 17,628.85 其他 400.00 900.00 合计 227,990.82 231,028.85


7.4.7.21 分部报 告 截至本报告期 末,本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务,因此 , 无需作披露的 分 部报告 。 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 日, 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 民生 加银基金管 理有限公司(“ 民 生加银 基金公 司”) 基金管理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中国民 生银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 民生 银行” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东 三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股票交 易 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。 7.4.10.1.2 权证交 易 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 38 页 共 63 页


7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 4 月 25 日( 基金 合 同生效 日)至2013 年 12 月31 日 当期发生的基金应支付 的管理 费 3,468,055.44 505,380.78 其中:支付销售机构的 客户维 护费 793,388.76 113,093.21 注:1) 基金 管理费每 日计 提,按月支付 。基金管 理 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.27%的年费 率 计提。 计算 方法 如下 : H=E×0.27%/当年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 2) 于 2014 年 12 月 31 日,本基 金应 付的 基金 管理 费金额 为人 民币 1,265,697.19 元(2013 年12 月 31 日: 人民 币 41,057.45元 )。 7.4.10.2.2 基 金托 管费


单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 4 月 25 日( 基金 合 同生效 日)至2013 年 12 月31 日 当期发生的基金应支付 的托管 费 1,027,572.01 149,742.56 注:1) 基金 托管费每 日计 提,按月支付 。基金托 管 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.08%的年费 率 计提。 计算 方法 如下 : H=E×0.08%/当年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 2) 于 2014 年 12 月 31 日 ,本基 金应 付的 基金 托管 费金额 为人 民币 375,021.37 元(2013 年 12 月31 日:人 民币 12,165.17元) 。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 39 页 共 63 页


当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加 银 家盈理 财月 度 A 民生加 银家 盈理财 月度B 民生加 银家 盈 理财月 度E 合计 中国建 设银 行 20,157.60 165.74 - 20,323.34 民生加 银基 金公 司 1,257.98 3,525.67 2,814,565.45 2,819,349.10 中国民 生银 行 21,335.71 354.18 - 21,689.89 合计 42,751.29 4,045.59 2,814,565.45 2,861,362.33 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2013 年 4 月 25 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加 银 家盈理 财月 度 A 民生加 银家 盈理财 月度 B 民生加 银家 盈 理财月 度E 合计 中国建 设银 行 112,253.66 576.22 - 112,829.88 中国民 生银 行 180,820.68 2,563.30 - 183,383.98 民生加 银基 金公 司 1,046.47 2,467.37 - 3,513.84 合计 294,120.81 5,606.89 - 299,727.70 注:1)基 金销 售服 务费 每 日计算 , 按月 支付 。 本基 金各类 基金 份额 按照 不同 的费率 计提 销售 服务 费,A 类及E 类基金 的基 金销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值的 0.25%的年费 率计提 ;B 类基 金的 基金销售服务 费按前一 日 基金资产净值 的 0.01%的 年费率计提。 各类基金 份 额的销售服务 费计提 的计算 公式 如下 : H=E×R÷当年天 数 H 为每 日应 计提 的销 售服 务费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率 2)本 基金 于本 期末 应付 关联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 1,139,633.38 元;其中, 应付 民 生加银 基金 公司 人民 币 1,137,512.00 元, 应付 中国 建设银 行人 民币 1,253.47 元,应 付中 国民 生 银行人 民币 867.91 元。 本 基金于 上年 度末 应付 关联 方的销 售服 务费 余额 为人 民币 7,523.45 元; 其中, 应付 民生 加银 基金 公司人 民币 260.82 元, 应付中国 建设 银行 人民 币 3,481.44 元, 应付 中 国民生 银行 人民 币3,781.19 元。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易


单位 :人 民币 元 本期 2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 银行间 市场 交易 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 40 页 共 63 页


的 各关联 方名 称 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国建设银行 - - - - 1,560,010,000.00 1,027,280.54 上年度 可比 期间 2013 年4 月25 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 银行间 市场 交易 的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国建设银行 - - - - - -


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日


基金合 同生 效日 ( 2013 年4 月25 日 ) 持有的 基金 份额 - 期初持 有的 基金 份额 - 期间申 购/ 买入 总份 额 15,146,192.45 期间因 拆分 变动 份额 - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 15,061,313.07 期末持 有的 基金 份额 84,879.38 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 0.00187% 项目 上年度 可比 期间 2013 年4 月25 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日


基金合 同生 效日 ( 2013 年4 月25 日 ) 持有 的基 金 份额 - 期初持 有的 基金 份额 - 期间申 购/ 买入 总份 额 - 期间因 拆分 变动 份额 - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 期末持 有的 基金 份额 - 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 注:报告期间申购/ 买入总份额包括申购总份额 15,000,000.00 份,及持有期间红利再投份额 146,192.45 份。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 41 页 共 63 页


7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 于本 期末 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 4 月 25 日( 基金 合同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入 中国建设银行 1,804,770.01 47,797.18 1,433,971.07 195,454.78 中国民生银行 - 397,067.19 47,000,000.00 144,504.47 注:1.本基金 本期的活 期 银行存款由基 金托管人 中 国建设银行保 管,按银 行 同业利率计 息,利息 收入为 人民 币47,797.18 元(上年度 可比 期 间:人 民币 34,921.45 元)。 2.本基金于本 期无存放 于 中国建设银行 的定期存 款 ,未产生定期 存款利息 收 入。上年度可 比 期间由中国建设银行保管的定期存款按银行约定利率计息,产生利息收入为人民币 160,533.33 元。 3.本基金于本 期由中国 民 生银行保管的 定期存款 按 银行约定利率 计息,产 生 利息收入为人 民 币397,067.19 元( 上年 度可比期 间: 人民 币 144,504.47元) 。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 未在 承销 期内 参与 关联方 承销 证券 。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 民生加 银家 盈理 财月 度A 已按再投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 5,801,105.24 - -26,349.68 5,774,755.56 - 民生加 银家 盈理 财月 度B 已按再投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 2,276,992.62 - 1,624.99 2,278,617.61 - 民生加 银家 盈理 财月 度E 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 42 页 共 63 页


已按再投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 52,673,836.55 - 464,210.12 53,138,046.67 -


7.4.12 期 末( 2014 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额人 民币 1,007,552,328.65 元, 是以 如下债券 作为 质押 :


金额 单位 :人 民币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 011481004 14 淮南矿 SCP004 2015 年1 月5 日 100.38 1,000,000 100,377,300.70 011499056 14 豫能源 SCP002 2015 年1 月5 日 100.01 455,000 45,504,199.28 041454071 14 双欣 CP001 2015 年1 月5 日 99.97 580,000 57,981,471.95 041458076 14 龙盛 CP001 2015 年1 月5 日 100.50 800,000 80,396,056.25 041460090 14 山煤 CP002 2015 年1 月5 日 99.97 750,000 74,975,006.74 041462040 14 富通 CP002 2015 年1 月5 日 99.97 210,000 20,994,473.25 100209 10 国开09 2015 年1 月5 日 100.22 1,300,000 130,289,811.19 100236 10 国开36 2015 年1 月5 日 100.31 610,000 61,188,468.14 120301 12 进出01 2015 年1 月5 日 100.00 100,000 9,999,990.32 130211 13 国开11 2015 年1 月5 日 99.98 100,000 9,998,172.12 140317 14 进出17 2015 年1 月5 日 100.04 300,000 30,011,149.00 140327 14 进出27 2015 年1 月5 日 100.17 30,000 3,005,108.65 140410 14 农发10 2015 年1 月5 日 100.13 1,000,000 100,128,116.50 100230 10 国开30 2015 年1 月7 日 100.32 1,000,000 100,324,056.03 100236 10 国开36 2015 年1 月7 日 100.31 1,090,000 109,336,770.93 140327 14 进出27 2015 年1 月7 日 100.17 970,000 97,165,179.76 合计





10,295,000 1,031,675,330.81 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 43 页 共 63 页


7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止, 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押的 债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构


本基金在 日常经营 活动 中由金融工具 产生的风 险 主要包括信用 风险、流 动 性风险及市场 风 险。本基金管 理人制定 了 政策和程序来 识别及分 析 这些风险,并 设定适当 的 风险限额及 内部控制 流程, 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。


本基金的 基金管理 人奉 行全面风险管 理体系的 建 设,建立了以 公募基金 投 资决策委员会 和 专户投资决策 委员会核 心 的、由风险控 制委员会 、 投资部、固定 收益部、 专 户一部、专 户二部、 交易部 、监 察稽 核部 、研 究部等 相关 业务 部门 构成 的金融 工具 风险 管理 架构 体系。


本基金的 基金管理 人对 于金融工具的 风险管理 方 法主要是通过 定性分析 和 定量分析的方 法 去估测各种风 险产生的 可 能损失。从定 性分析的 角 度出发,判断 风险损失 的 严重程度和 出现同类 风险损失的频 度。而从 定 量分析的角度 出发,根 据 本基金的投资 目标,结 合 基金资产所 运用金融 工具特征通过 特定的风 险 量化指标、模 型,日常 的 量化报告,确 定风险损 失 的限度和相 应置信程 度,及时可靠 地对各种 风 险进行监督、 检查和评 估 ,并通过相应 决策,将 风 险控制在可 承受的范 围内。 7.4.13.2 信用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款 相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易 对手完成证券 交收和款 项 清算,违约风 险可能性 很 小;在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对 手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 A-1 1,747,467,208.96 - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 44 页 共 63 页


A-1 以下 - - 未评级 951,797,236.09 16,464,938.81 合计 2,699,264,445.05 16,464,938.81 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 和短 期融 资债 券。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 9,998,172.12 - 合计 9,998,172.12 - 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 。 7.4.13.3 流 动性 风险


流动性风 险,是指 在履 行以交付现金 或其他金 融 资产的方式结 算的义务 时 发生资金短缺 的 风险。对于本 基金而言 , 体现在所持金 融工具变 现 的难易程度。 本基金的 流 动性风险一 方面来自 于基金份额持 有人可随 时 要求赎回其持 有的基金 份 额,另一方面 来自于投 资 品种所处的 交易市场 不活跃 而带 来的 变现 困难 或因投 资集 中而 无法 在市 场出现 剧烈 波动 的情 况下 以合理 的价 格变 现。


针对兑付 赎回资金 的流 动性风险,本 基金的基 金 管理人每日对 本基金的 申 购赎回情况进 行 严密监控并预 测流动性 需 求,保持基金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配。本基金 的基金管 理人在基金合 同中设计 了 巨额赎回条款 ,约定在 非 常情况下赎回 申请的处 理 方式,控制 因开放申 购赎回 模式 带来 的流 动性 风险, 有效 保障 基金 持有 人利益 。


针对 投资 品种 变现 的流 动性风 险, 本基 金的 基金 管 理人通 过相 关部 门设 定流 动性比 例要 求, 对流动性指标 进行持续 的 监测和分析, 包括组合 持 仓集中度指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综 合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金与由本 基金的基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基 金 所持证券在银 行间同业 市 场交易,能及 时变现。 此 外,本基金可 通过卖出 回 购金融资产 方式借入 短期资 金应 对流 动性 需求 ,其上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 投资 的公 允价 值。 7.4.13.4 市场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 45 页 共 63 页


7.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 , 本基金的基金 管 理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ,并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利 率风险进行管 理。下表 统 计了本基金面 临的利率 风 险敞口。表中 所示为本 基 金资产及负 债的公允 价值, 并按 照合 约规 定的 利率重 新定价日 或到 期日 孰早者 予以 分类 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2014 年 12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 1,131,804,770.01 250,000,000.00 480,000,000.00 - - - 1,861,804,770.01 交易性 金 融资产 180,286,457.23 420,986,723.04 2,107,989,436.90 - - - 2,709,262,617.17 买入返 售 金融资 产 541,001,971.50 395,001,352.50 - - - - 936,003,324.00 应收利 息 - - - - - 45,460,116.47 45,460,116.47 资产总 计 1,853,093,198.74 1,065,988,075.54 2,587,989,436.90 - - 45,460,116.47 5,552,530,827.65 负债











卖出回 购 金融资 产 款 1,007,552,328.65 - - - - - 1,007,552,328.65 应付管 理 人报酬 - - - - - 1,265,697.19 1,265,697.19 应付托 管 费 - - - - - 375,021.37 375,021.37 应付销 售 服务费 - - - - - 1,159,758.19 1,159,758.19 应付交 易 费用 - - - - - 87,213.99 87,213.99 应付利 息 - - - - - 440,904.53 440,904.53 应付利 润 - - - - - 481,860.09 481,860.09 其他负 债 - - - - - 153,500.00 153,500.00 负债总 计 1,007,552,328.65 - - - - 3,963,955.36 1,011,516,284.01 利率敏 感 845,540,870.09 1,065,988,075.54 2,587,989,436.90 - - 41,496,161.11 4,541,014,543.64 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 46 页 共 63 页


度缺口 上年度 末


2013 年 12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 115,433,971.07 - - - - - 115,433,971.07 交易性 金 融资产 14,972,125.35 - 1,492,813.46 - - - 16,464,938.81 买入返 售 金融资 产 102,601,458.90 - - - - - 102,601,458.90 应收利 息 - - - - - 746,165.03 746,165.03 应收申 购 款 - - - - - 3,491,460.77 3,491,460.77 资产总 计 233,007,555.32 - 1,492,813.46 - - 4,237,625.80 238,737,994.58 负债











应付管 理 人报酬 - - - - - 41,057.45 41,057.45 应付托 管 费 - - - - - 12,165.17 12,165.17 应付销 售 服务费 - - - - - 33,471.83 33,471.83 应付交 易 费用 - - - - - 4,415.27 4,415.27 应付利 润 - - - - - 42,374.66 42,374.66 其他负 债 - - - - - 199,000.00 199,000.00 负债总 计 - - - - - 332,484.38 332,484.38 利率敏感 度缺口 233,007,555.32 - 1,492,813.46 - - 3,905,141.42 238,405,510.20


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ,反映了 在其 他变 量不变的 假设 下,利率发 生合理 、可 能的变 动时 , 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正 数表示 可能 增加 基金 资产 净值, 负数 表示 可能 减少 基金资 产净 值。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 上年度 末( 2013 年12 月31 日 ) 市场利率下 降 25 个 基点 4,454,244.66 - 市场利率上 升 25 个 基点 -4,435,595.48 -


民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 47 页 共 63 页





7.4.13.4.2 外汇风 险 外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ,因 此无 重大 外汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银 行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 无其 他价 格风险 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1 承诺 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 2 其他 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 3. 财务报 表的 批准


本财务 报表 已于 2014 年3 月22 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 固定收 益投 资 2,709,262,617.17 48.79 其中: 债券 2,709,262,617.17 48.79








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 936,003,324.00 16.86 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,861,804,770.01 33.53 4 其他各项 资产 45,460,116.47 0.82 5 合计 5,552,530,827.65 100.00


民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 48 页 共 63 页


8.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 12.88 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,007,552,328.65 22.19 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例 的简单 平均 值。


债 券正 回购的 资金 余额占 基金 资产净 值比例 的说 明 本基金基金合 同中未对 债 券正回购的资 金余额超 占 基金资产净值 的比例进 行 限制。根据《 基 金管理公司进 入银行间 同 业市场管理规 定》第八 条 规定“进入全 国银行间 同 业市场进行 债券回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值 的 40% ”, 本报 告期内, 本基 金未 发生 上述 比例超 过 40% 的情 况。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 144 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 150 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 11


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明 本基金 合同 约定 : “本基 金投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超过150 天 ”,本报 告期内 本基 金未 发生 投资 组合平 均剩 余期 限超 过150 天的 情况 。 8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(%) 1 30 天以内 31.78 22.19 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含)—60 天 11.24 - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 49 页 共 63 页


其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含)—90 天 17.96 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含)—180 天 17.85 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的浮 动利率 债 - - 5 180 天(含)—397 天(含 ) 42.45 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的浮 动利率 债 - - 合计 121.27 22.19


8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 651,446,822.64 14.35 其中: 政策 性金 融债 651,446,822.64 14.35 4 企业债 券 - - 5 企业短期融 资券 2,057,815,794.53 45.32 6 中期票 据 - - 7 其他 - - 8 合计 2,709,262,617.17 59.66 9 剩余存 续期 超过397 天的浮动利 率债 券 - -


8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细





金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 041465006 14 北营钢 铁CP001 1,800,000 179,927,031.50 3.96 2 100236 10 国开 36 1,700,000 170,525,239.07 3.76 3 100209 10 国开 09 1,300,000 130,289,811.19 2.87 4 011481004 14 淮南矿 SCP004 1,000,000 100,377,300.70 2.21 5 100230 10 国开 30 1,000,000 100,324,056.03 2.21 6 140327 14 进出 27 1,000,000 100,170,288.41 2.21 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 50 页 共 63 页


7 140410 14 农发 10 1,000,000 100,128,116.50 2.20 8 041453118 14 酒钢 CP002 1,000,000 99,985,834.28 2.20 9 041454065 14 宝钢韶 关CP001 1,000,000 99,980,107.06 2.20 10 041460097 14 华南工 业CP001 1,000,000 99,972,087.10 2.20


8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25( 含)-0.5%间的次 数 8 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2569%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3029% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0763%


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


8.8 投 资组 合报告 附注 8.8.1 基 金计 价方法 的说 明 本基金估值 采用“摊 余成 本法” ,即估值 对象以买 入 成本列示,按 票面利率 或 协议利率并 考 虑其买入时的 溢价与折 价 ,在剩余存续 期内平均 摊 销,每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。 为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产 净值发生重大 偏离,从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ,基金管理 人于每一 估值日 , 采 用估 值技 术, 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 , 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法” 计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25%时,基金 管理人 应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 , 其 中, 对于 偏离 程度达 到或 超 过0.5%的情形, 基金管 理人 应与 基金托管人协 商一致后 , 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估,使基 金资产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。 如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ,基金管 理 人可根据具体 情 况,在 与基 金托 管人 商议 后,按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 51 页 共 63 页


8.8.2


本 基 金本报 告期 内持有 的剩 余期限 小于 397 天 但剩 余存续 期超 过397 天 的浮 动 利率 债券未 发生 其摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 的 20 %的 情况。 8.8.3


报 告期 内本基 金投 资的 前十 名证券 中没 有发行 主体 被监管 部门 立案调 查的 、 或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。 8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 45,460,116.47 4 应收申 购款 - 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 45,460,116.47


8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 民生 加银 家盈 理财 月度 A 6,497 16,448.55 92,909.17 0.09% 106,773,319.92 99.91% 民生 加银 家盈 理财 月度 B 2 28,072,958.32 51,062,818.78 90.95% 5,083,097.85 9.05% 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 52 页 共 63 页


民生 加银 家盈 理财 月度 E 242,197 18,076.20 - 0.00% 4,378,002,397.92 100.00% 合计 248,696 18,259.30 51,155,727.95 1.13% 4,489,858,815.69 98.87% 注: 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中, 对下 属分 级基 金, 比 例的分 母采 用各 自级 别的份 额, 对合 计数 ,比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 (即 期末 基金份 额总 额) 。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 民生加 银家 盈理财 月度 A 71,406.81 0.07% 民生加 银家 盈理财 月度 B - 0.00% 民生加 银家 盈理财 月度 E 139,516.72 0.00% 合计 210,923.53 0.00%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本开 放式 基金 民生加 银家 盈理 财月 度 A 0 民生加 银家 盈理 财月 度 B 0 民生加 银家 盈理 财月 度 E 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 民生加 银家 盈理 财月 度 A 0 民生加 银家 盈理 财月 度 B 0 民生加 银家 盈理 财月 度 E 0~10


合计 -


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§10 开放式 基金份额 变动 单位: 份 民生加 银家 盈 理财月 度A 民生加 银家 盈 理财月 度 B 民生加 银家 盈 理财月 度E 基金合 同生 效日 (2013 年4 月 25 日)基金 份额 总额 736,029,827.91 226,704,491.66 - 本报告期期初基金份额总 额 212,820,117.95 25,585,392.25 - 本报告 期基 金总 申购 份额 402,487,777.45 146,043,024.62 8,357,989,280.59 减: 本报告期基金总赎回份 额 508,441,666.31 115,482,500.24 3,979,986,882.67 本报告期基金拆分变动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - - - 本报告期期末基金份额总 额 106,866,229.09 56,145,916.63 4,378,002,397.92


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日发 布任 免通 知, 解 聘尹东 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经 理助理 职务 。 本基金 托管 人2014 年11 月3 日 发布 公告, 聘任 赵 观甫为 中国 建设 银行投资 托管业 务部 总经 理。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 54 页 共 63 页


11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 40,000.00 元人民 币。 截至 本报告 期末 ,该 事务所 已向 本基 金提 供2 年的审 计服 务。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中信证券股份 有限公司 1 - - - - - 光大证券股份 有限公司 1 - - - - - 齐鲁证券有限 公司 1 - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 1 - - - - - 国信证券股份 有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份 有限公司 1 - - - - - 东兴证券股份 有限公司 1 - - - - - 安信证券股份 有限公司 2 - - - - - 兴业证券股份 有限公司 1 - - - - - 申银万国证券 股份有限公司 1 - - - - - 东方证券股份 有限公司 1 - - - - - 中国国际金融 有限公司 2 - - - - - 广发证券股份 有限公司 1 - - - - - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 55 页 共 63 页


国联证券股份 有限公司 1 - - - - - 东吴证券股份 有限公司 1 - - - - - 长江证券股份 有限公司 1 - - - - - 平安证券有限 责任公司 1 - - - - - 招商证券股份 有限公司 1 - - - - - 中信建投证券 股份有限公司 2 - - - - - 海通证券股份 有限公司 1 - - - - - 山西证券股份 有限公司 1 - - - - - 中国银河证券 股份有限公司 2 - - - - - 中国中投证券 有限责任公司 1 - - - - - 中银国际证券 有限责任公司 2 - - - - - 国金证券股份 有限公司 1 - - - - - 东海证券股份 有限公司 1 - - - - - 民生证券股份 有限公司 1 - - - - - 方正证券股份 有限公司 1 - - - - 本报告期新 增


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 中信证券股份有 限公司 - - 2,500,000.00 100.00% - - 光大证券股份有 限公司 - - - - - - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 56 页 共 63 页


齐鲁证券有限公 司 - - - - - - 国泰君安证券股 份有限公司 - - - - - - 国信证券股份有 限公司 - - - - - - 华泰证券股份有 限公司 - - - - - - 东兴证券股份有 限公司 - - - - - - 安信证券股份有 限公司 - - - - - - 兴业证券股份有 限公司 - - - - - - 申银万国证券股 份有限公司 - - - - - - 东方证券股份有 限公司 - - - - - - 中国国际金融有 限公司 - - - - - - 广发证券股份有 限公司 - - - - - - 国联证券股份有 限公司 - - - - - - 东吴证券股份有 限公司 - - - - - - 长江证券股份有 限公司 - - - - - - 平安证券有限责 任公司 - - - - - - 招商证券股份有 限公司 - - - - - - 中信建投证券股 份有限公司 - - - - - - 海通证券股份有 限公司 - - - - - - 山西证券股份有 限公司 - - - - - - 中国银河证券股 份有限公司 - - - - - - 中国中投证券有 限责任公司 - - - - - - 中银国际证券有 限责任公司 - - - - - - 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 57 页 共 63 页


国金证券股份有 限公司 - - - - - - 东海证券股份有 限公司 - - - - - - 民生证券股份有 限公司 - - - - - - 方正证券股份有 限公司 - - - - - - 注:由 于四 舍五 入的 原因 ,百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。 ①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定, 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ,即 : ⅰ实力 雄厚 ,信 誉良 好, 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币; ⅱ研究实力较 强,有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员,能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务, 包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等,并 能根据 基金 投资 的特 定要 求,提 供专 门研 究报 告; ⅲ财务 状况 良好 ,各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; ⅳ经营行为规 范,内部 管 理规范、严格 ,具备健 全 的内部控制制 度,并能 满 足基金运作 高度保密 的要求 ; ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件, 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求,并 能为基 金提 供全 面的 信息 服务。 ②券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ投研能力打 分:由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分,填 写《券商 评价表 》 ; ⅱ指定 租用 方案 :由 交易 部根据 评价 结果 ,结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ; ⅲ公司 领导 审批 :公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见; ⅳ交易 部洽 谈: 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ,并 起草相 关书 面协 议; ⅴ律师 审议 :席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ; vi 交 易部 经办 :席 位租 用 协议生 效后 ,由 交易 部专 人与券 商进 行联 系, 具体 办理租 用手 续; vii 连通测 试:信息 技术 部接到交易部 通知后, 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面 的测试 ; viii 通知 托管 行: 信息 技 术部测 试通 过后 , 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部, 由运 营部 通知 托管行 有关 席位 的具 体信 息; ix 席位启 用: 交易 席位 正式使用 , 投资部 、 交易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备 工作。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 58 页 共 63 页


本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 ③本基 金本 期新 增方 正证 券股份 有限 公司 的交 易单 元作为 本基 金交 易单 元。 11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况。 11.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗 下基 金 2013 年12 月31 日基金 资产净 值公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 1 月 2 日 2 民生加 银资 产管 理有 限公 司关 于增设 子公 司的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 1 月 2 日 3 民生加 银资 产管 理有 限公 司成 立北京 分公 司的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年1 月13 日 4 关于开 通中 国工 商银 行借 记卡 网上支 付业 务的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年1 月15 日 5 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2013 年第4 季度 报告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年1 月20 日 6 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年“ 春节 ” 假期暂 停申 购、 转换转 入的公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年1 月27 日 7 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于系统 维护 网上 直销 、 网 上查询 和网站 暂停 服务 的通 知 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年2 月21 日 8 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于再次 提请 投资 者及 时更 新已 过期身 份证 件或 者身 份证 明文 件的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 3 月 7 日 9 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2014 年3 月18民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 59 页 共 63 页


于公司 董事 、 监事 、 高 级 管理人 员以及 其他 从业人员 在子 公司 兼任职 务及 领薪 情况 的公 告 证券时 报、 公司 网站 日 10 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2013 年年 度报告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年3 月27 日 11 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于子公 司民 生加 银资 产管 理有 限公司 办公 地址 变更 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 4 月 1 日 12 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年“ 清明 节”假期暂 停申 购、 转换转入的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时报、 公司 网站 2014 年 4 月 2 日 13 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年4 月22 日 14 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年4 月22 日 15 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年第1 季度 报告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年4 月22 日 16 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年“ 劳动 节”假期暂 停申 购、 转换转入的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年4 月25 日 17 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年“ 端午 节”假期暂 停申 购、 转换转入的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年5 月27 日 18 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金更 新招 募说 明书 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 6 月 7 日 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 60 页 共 63 页


(2014 年第 1 号) 19 民生加 银家 盈理 财月 度基 金基 金经理 变更 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年6 月10 日 20 民生加 银基 金管 理有限公 司旗 下基 金2014 年6 月30 日 基金资 产净值 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 7 月 1 日 21 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年第2 季度 报告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年7 月19 日 22 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于民加 资本 投资 管理 有限 公司 注册地 址变 更的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年7 月23 日 23 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于民生 加银 资产 管理 有限 公司 北京分 公司 注册 地址 变更 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年7 月23 日 24 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式基 金增 加深 圳腾元 基金 销售 有限 公司 为代 销机构 并开 通基 金定 期定 额投 资和转 换业 务、 同时参 加申购费 率优惠 活动 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年7 月25 日 25 关于民 生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金增 加E 类基金 份额并 修改 基金 合同 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 8 月 7 日 26 关于民 生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金增 加E 类基金 份额并 修改 基金 合同 的补 充公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年8 月23 日 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 61 页 共 63 页


27 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年半 年度报 告及摘 要 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年8 月26 日 28 民生加 银基 金管 理有 限公 司关 于与财 付通 合作 开通 网上 交易 及支付 业务 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 9 月 2 日 29 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年“ 中秋 节”假期暂 停申 购、 转换转入的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 9 月 2 日 30 关于民 生加 银家 盈理 财月 度证 券投资 基金E 类份 额调 整 单日累 计申购 限额 的公 告 公司网 站 2014 年 9 月 9 日 31 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金A 类份额 调整大额 申购 、 大额转 换转 入金 额限制以 及B 类份额 暂停 申购 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年9 月11 日 32 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年“ 国庆 节”假期暂 停申 购、 转换转入的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年9 月26 日 33 关于民 生加 银家 盈理 财月 度基 金E 类份 额调 整单 日累 计 申购限 额的公 告 公司网 站 2014 年10 月9 日 34 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2014 年第3 季度 报告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 10 月 24 日 35 关于民 生加 银家 盈理 财月 度基 金E 类份 额调 整单 日累 计 申购限 公司网 站 2014 年 11 月 21 日 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 62 页 共 63 页


额的公 告 36 民生加 银基 金管 理有 限公 司基 金经理 变更 公告 ( 民生 加 银家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金 ) 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年12 月6 日 37 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金更 新招 募说 明书 及摘要 (2014 年第2 号) 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年12 月9 日 38 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金2015 年“ 元旦 ” 假期暂 停申 购、 转换转 入的公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 12 月 26 日 39 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型 证券投 资基 金A 类份额 恢复大额 申购 、 大额转 换转 入以 及B 类份 额恢复 申购 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 网站 2014 年 12 月 31 日


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 无。 §13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 13.1.1 中国 证监会 核准 基金募集 的文 件; 13.1.2 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ; 13.1.3 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ; 13.1.4 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ; 13.1.5 基金管 理人 业务 资格批件 、营 业执 照; 13.1.6 基金托 管人 业务 资格批件 、营 业执 照。 13.2 存放地 点 备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所。 民生加银家盈理财月度 2014 年 年度报告 第 63 页 共 63 页


13.3 查阅方 式 投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付工 本费 后, 投资 者可 在合理 时间 内取得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。 民生加银基金管理有限公司 2015 年3 月26 日