南 方 开 元 沪深 300 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金 2014 年 年 度 报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月26 日
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中 的财 务指 标、 净值 表现和 投资 组合 报告 等内 容,保 证复 核内 容不 存在 虚 假记载 、 误 导性 陈述
或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 43
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 53
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说 明 .................................................................. 53
8.13 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 60
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
基金简 称 南方开 元沪 深300ETF 联接
基金主 代码 202015
前端交 易代 码 202015
后端交 易代 码 202016
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 3 月 25 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,488,479,410.58 份
基金合 同存 续期 不定期
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方300 联接 ” 。
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 南方开 元沪 深300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 159925
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年2月18 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年4月11 日
基金管 理人 名称 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通过投 资于目 标 ETF，紧密跟踪 业绩比较基准，追求跟踪 偏离度和跟踪误 差
最小化 。
投资策 略 本基金 以目标 ETF 作 为其 主要投 资标 的， 方便 特定 的客户 群通 过本 基金 投资
目标 ETF 。为实现 紧密跟踪标的 指数的投资目标，本基金 将以不低于基金 资
产净 值 90% 的资 产投 资于 目标ETF 。 其 余资 产可 投资 于标的 指数 成份 股 、 备 选
成份股、 非成份股、新股、权证、 债券资产、资产支持证券 、固定收益类 资
产、现金 资产、货币市场工具、衍 生工具及中国证监会允许 基金投资的其 他
金融工具 ，其目的是为了使本基金 在应付申购赎回的前提下 ，更好地跟踪 标
的指数 。
在正常市 场情况下，本基金力争净 值增长率与业绩比较基准 之间的日均跟 踪
偏离度 不超 过 0.3% ，年 跟 踪 误差 不超 过 4% 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率 ×95 % ＋银行 活期 存款 利率 （税 后） × 5%
风险收 益特 征 本基金属 股票型联接基金，预期风 险与预期收益水平高于混 合基金、债券 基
金与货币 市场基金。同时本基金为 指数型基金，具有与标的 指数、以及标 的南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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指数所 代表 的股 票市 场相 似的风 险收 益特 征。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略 本 基金 为被 动式 指数 基金， 采用 指数 复制 法， 按照成 份股 在标 的指 数中 的基
准 权重 构建 指数 化投 资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变 化进 行相
应调整 。
基金 管 理人 可以 对投 资组合 管理 进行 适当 变通 和调整 ，从 而使 得投 资组 合紧
密 地跟 踪标 的指 数。 本基金 可投 资股 指期 货和 其他经 中国 证监 会允 许的 衍生
金 融产 品。 本基 金力 争利用 股指 期货 的杠 杆作 用，降 低股 票仓 位频 繁调 整的
交易成 本和 跟踪 误差 ，达 到有效 跟踪 标的 指数 的目 的。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数： 沪 深 300 指数。
风险收 益特 征 本 基金 属股 票基 金， 风险与 收益 高于 混合 基金 、债券 基金 与货 币市 场基 金。
本 基金 为指 数型 基金 ，主要 采用 指数 复制 法跟 踪标的 指数 的表 现， 具有 与标
的指数 、以 及标 的指 数所 代表的 股票 市场 相似 的风 险收益 特 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 蒋松云
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路六
号免税 商务 大厦 塔 楼31 、32 、
33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路六
号免税 商务 大厦 塔 楼31 、32 、
33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 南方基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 中 心 区 福 华 一 路 六 号 免
税商务 大厦 塔 楼31 、32 、33 层整 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年
2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 63,546,586.70 -384,764,956.94 -244,499,944.38
本期利 润 568,803,794.86 -151,159,771.06 188,853,787.49
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3892 -0.0555 0.0622
本期加 权平 均净 值利 润率 46.35% -6.49% 7.46%
本期基 金份 额净 值增 长率 51.40% -6.12% 8.28%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 -191,412,809.75 -287,317,453.40 -387,224,578.10
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1286 -0.1788 -0.1253
期末基 金资 产净 值 1,850,603,024.17 1,319,186,579.01 2,703,969,918.60
期末基 金份 额净 值 1.2433 0.8212 0.8747
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 41.77% -6.36% -0.26%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 41.12% 1.56% 41.67% 1.56% -0.55% 0.00% 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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过去六 个月 60.72% 1.25% 59.47% 1.26% 1.25% -0.01%
过去一 年 51.40% 1.15% 48.88% 1.15% 2.52% 0.00%
过去三 年 53.91% 1.23% 48.67% 1.23% 5.24% 0.00%
过去五 年 2.71% 1.30% 0.09% 1.29% 2.62% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
41.77% 1.38% 46.53% 1.38% -4.76% 0.00%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：1 、南 方沪 深 300 指数 基金份 额持 有人 大会 于 2013 年 4 月 17 日审 议通 过 了《关 于南 方沪 深南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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300 指 数证 券投 资基 金变 更投资 范围 及其 相关 事项 的议案 》 ， 同意 将南 方沪 深300 指 数证 券投 资基
金变更 为南 方开 元沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金。 基金 管理人 已收 到中 国证
券监督 管理 委员 会《 关于 核准南 方沪 深 300 指 数证 券投资 基金 基金 份额 持有 人大会 有关 变更 基 金
投资范 围等 事项 决议 的批 复》 （ 证监 许可[2013]674 号） ， 新基 金合 同于2013 年 5 月 16 日生 效 。
2 、 本 基金 建仓 期为 基金 合 同生效 之 日 起3 个月 。 建 仓期结 束时 ， 本基 金的 各 项资产 配置 比例
符合基 金合 同约 定。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基 金总 部设 在深 圳 ， 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 ： 华泰 证券 股份 有限 公司 （45%）；
深圳市 投资 控股 有限 公司 （30%） ； 厦门 国际 信托 有 限公司 （15% ） ； 兴 业证 券 股份有 限公 司 （10%）。
目前， 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司， 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 ——
南方东 英资 产管 理有 限公 司 （香 港子 公司） 和南 方 资本管 理有 限公 司 （ 深圳 子公司 ） 。 其 中， 南方
东英是 境内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模 近 3,000 亿元 ，旗 下管
理57 只开 放式 基金 ，多 个 全国社 保、 企业 年金 和专 户理财 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨德龙
本基
金基
金经
理
2013 年4 月
22 日
- 8 年
北京大 学经 济学 硕士 、 清华 大学工 学
学士， 具有 基金 从业 资格 。2006 年
加入南 方基 金 ， 担 任研 究部 高级行 业
研究员 、 首 席策 略分 析师； 2010 年8
月至 2013 年 4 月 ，任 小 康 ETF 及南
方小康 基金 经理 ； 2011 年9 月至 今，
任南方 上证380ETF 及 联接 基金基 金南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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经理；2013 年 3 月至 今， 任南方 策
略基金 经理 ；2013 年 4 月 至今， 任
南方 300 基金 经理 ；2013 年 4 月至
今，任 南方 开元 沪深300ETF 基金 经
理；2014 年12 月至 今， 任 南方恒 生
ETF 基 金经 理。
罗文杰
本基
金基
金经
理
2013 年5 月
17 日
- 9 年
女，美 国南 加州 大学 数学 金融硕 士 、
美国加 州大 学计 算机 科学 硕士 ， 具 有
中国基 金从 业资 格 。 曾 先后 任职于 美
国 Open Link Financial 公 司、摩 根
斯 坦 利 公 司 ， 从 事 量 化 分 析 工 作 。
2008 年 9 月 加入 南方 基金 ，任南 方
基 金 数 量 化 投 资 部 基 金 经 理 助 理 ；
2013 年 4 月 至今 ，任 南 方 500 基金
经 理 ；2013 年 4 月 至 今 ， 任 南 方
500ETF 基 金经 理； 2013 年5 月至 今，
任南方 300 基 金经 理；2013 年 5 月
至今， 任南 方开 元沪 深300ETF 基金
经理；2013 年 5 月至 今， 任南方 策
略基金 经理 ；2014 年10 月 至今， 任
500 医 药基 金经 理。
注：1. 对基金 的首任基 金 经理，其 “ 任 职日期 ” 为 基金合同生效 日， “离 任 日期 ”为根 据公司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证 监会 和《 南方 开元 沪深 300 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 的规 定，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最大利益 。本报告 期 内，基金运作 整体合法 合 规，没有损害 基金持有 人 利益。基金 的投资范
围、投 资比 例符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、 基金等 证券池管南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待 旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 7 次， 其中 6 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指 数 成份股 调整 而被 动调 仓所 致，1 次 是由 于指 数
型基金 接受 投资 者申 赎后 被动增 减仓 位所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期 内 ， 央行 降息 降低 经济融 资成 本 ， 刺 激经 济 回升 ， 降 息时 间超 出市 场 预期 ， 对 股市 形
成利好 ，期 间沪 深300 指 数涨 51.66% 。
期间我们通过 自建的“ 指 数化交易系统” 、 “日内择 时交易模型” 、 “ 跟踪误差 归因分析系 统”
等，将本基金 的跟踪误 差 指标控制在较 好水平， 并 通过严格的风 险管理流 程 ，确保了本 基金的安
全运作 。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
①接受 申购 赎回 所带 来的 股票仓 位偏 离， 对此 我们 通过日 内择 时交 易争 取跟 踪误差 最小 化；
②本基 金大 额换 购目 标 ETF 所带 来的 成份 股权 重偏 离，对 此我 们采 取了 优化 的 “ 再 平衡 ”操
作进行 应对 ；
③个别 长期 停牌 证券 ，引 起的成 份股 权重 偏离 及基 金整体 仓位 的微 小偏 离；
④股指 期货 和现 货之 间的 基差波 动带 来的 本基 金与 基准的 偏离 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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⑤6 月 中和12 月中 ， 我们 根据指 数每 半年 度成 份股 调整进 行了 基金 调仓 ， 事 前我们 制定 了 详
细的调仓方案 ，在实施 过 程中引入多方 校验机制 防 范风险发生， 从实施结 果 来看，效果 良好，跟
踪误差 控制 在理 想范 围内 。
4.4.2 报 告期 内基金 的 业 绩表现
自本基 金建 仓完 毕至 报告 期末年 化跟 踪误 差 为0.581 ％， 较好 的完 成了 基金 合同中 控制 年化
跟踪误 差不 超 过4％ 的投 资目标 。
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.2433 元 ， 报 告 期内， 份额 净值 增长 率 为51.40 ％， 同期
业绩基 准增 长率 为48.88 ％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
随着稳 增长 、 “微 刺激 ” 政 策的持 续出 台 ， 经 济增 长 质量将 得到 明显 改善 ， 短 期经济 数据 反复
并不改 变市 场反 弹走 势 。 随着沪 港通 的开 通 ， 海 外 资金加 大 对A 股 的配 置力 度， 加上 楼市 、 金市 、
实业的 资金 加速 入场 ，A 股 走势更 加强 劲 。 融 资融 券 业务推 出之 后 ，A 股投 资者 有了短 期加 杠杆 的
工具， 目前 融资 余额 已经 突破 8000 亿元 ，对 行情 起 到了推 波助 澜的 作用 。展 望 2015 年 ，经 济改
革预期 将深 化， 各路 资金 入场节 奏不 变， 预 计A 股 仍有较 大上 涨空 间。
本基金 为指 数基 金 ， 作 为 基金管 理人 ， 我们 将通 过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量化 计算 、
精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨， 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ，为持有人 提供与之
相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格， 借助 投资 本基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人严 格遵守相 关法律法 规 ，坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护
基金持有人利 益出发， 依 照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加 强内部风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 内 控自查、基金 从业人员 证 券投资行为自 查
等多项内控自 查工作, 制 定或修订了关 联交易管 理 、员工证券投 资管理等 内 部制度，进 一步完善
了公司的内控 体系；对 公 司投研交易、 市场销售 、 后台运营等业 务开展了 定 期或专项稽 核，检查
业务开展的合 规性和制 度 执行的有效性 ；采取事 前 防范、 事中控 制和事后 监 督等三阶段 工作，加
强对日常投资 运作的管 理 和监控，督促 投研交易 业 务的合规开展 ；针对新 出 台的法律法 规和监管
要求，积极组 织了多项 法 律法规、职业 道德培训 以 及合规考试， 不断提高 从 业人员的合 规素质和
职业道德修养 ；全面参 与 新产品设计、 新业务拓 展 工作；严格审 查基金宣 传 推介材料， 及时检查
基金销售业务 的合法合 规 情况；完成各 项信息披 露 工作，保证所 披露信息 的 真实性、准 确性和完南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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整性； 监督 客户 投诉 处理 ，重视 媒体 监督 和投 资者 关系管 理。
本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用 、 勤 勉尽 责的 原 则管理 和运 用基 金资 产 ， 顺应 “放 松管 制、
加强监 管 ” 的 监管 形势 ， 积极健 全内 部管 理制 度 ， 不断提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ，
努力防 范各 种风 险， 切实 保护基 金资 产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、权益投 资 总监、数量 化投资部
总监 、 风 险管 理部 总监 及 基金会 计负 责人 等 。 其 中 ， 超 过三 分之 二以 上的 人 员具 有10 年以 上的 基
金从业 经验 ， 且具 有风 控 、 合 规 、 会 计方 面的 专业 经验 。 基 金经 理可 参与 估 值原则 和方 法的 讨论 ，
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：在 符 合有关基金 分 红条件的 前 提下，本基金 每
年收益 分配 次数 最多 为 12 次， 每 份基 金份 额每 次基 金 收益分 配比 例不 得低 于基 金收益 分配 基准 日
每份基 金份 额可 供分 配利 润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；本 基金
收益分配方式 分两种： 现 金分红与红利 再投资， 投 资者可选择现 金红利或 将 现金红利按 除权日的
基金份额净值 自动转为 基 金份额进行再 投资；若 投 资者不选择， 本基金默 认 的收益分配 方式是现
金分红 ； 基 金收 益分 配后 基 金份额 净值 不能 低于 面值, 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去
每单位基金份 额收益分 配 金额后不能低 于面值； 每 一基金份额享 有同 等分 配 权；法律法 规或监管
机关另 有规 定的 ，从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期未 有收 益分 配事 项。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 南方 开元 沪 深300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定， 不存在任
何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，南 方开 元沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金的 管理人 —— 南方
基金管 理有 限公 司在 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金的 投资 运作 、 基
金资产净值计 算、基金 份 额申购赎回价 格计算、 基 金费用开支等 问题上， 不 存在任何损 害基金份
额持有人利益 的行为， 在 各重要方面的 运作严格 按 照基金合同的 规定进行 。 本报告期内 ，南方开
元沪 深300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人 依 法对 南方 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的南方 开元 沪 深 300 交易 型开放 式指 数 证
券投资 基金 联接 基 金2014 年 年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投
资组合 报告 等内 容进 行了 核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2015) 第 20380 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 南方开 元沪深 300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金( 原南
方沪 深300 指数 证券 投资 基金) 全体 基金 份额 持有 人 ：
引言段 我们审计了后附的南方 开 元沪深 300 交 易型开放式 指数证券投资
基金联 接基 金( 原南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金)( 以下 简称 “南
方开元 沪深 300ETF 联 接基 金 ”) 的财 务报 表， 包括 2014 年 12 月南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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31 日的 资产负 债表 、 2014 年度
的利 润表 和所 有 者权益(基 金净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是南方 开元 沪深 300ETF 联 接基金 的基 金
管理人 南 方基 金管 理有 限 公司 管理 层的 责任 。这 种 责任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中
国证监会”)发布的 有关规 定及允许的基金行业 实务 操作编制财务
报表， 并使 其实 现公 允反 映；
(2)设计、执行和维 护必要 的内部控制，以使财 务报 表不存在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 中 国注
册会计 师审 计准 则要 求我 们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审
计证据 。 选择 的审 计程 序 取决于 注册 会计 师的 判断 ， 包 括对 由于 舞
弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时，注 册会 计师 考虑 与财 务报表 编制 和公 允列 报相 关的内 部控 制，
以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见。 审 计工 作还 包括 评价 管 理层选 用会 计政 策的 恰当 性和作 出会 计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 南方 开元 沪深 300ETF 联 接基 金的 财 务报表 在所 有
重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证
监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制， 公 允反 映了
南方开 元沪 深300ETF 联接 基金2014 年12 月31 日 的 财务状 况以 及
2014 年度
的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汪棣
陈熹
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2015 年3 月 24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 开元 沪深300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金( 原南 方 沪深300 指 数证 券
投资基 金)
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 101,747,872.31 59,750,394.50
结算备 付金
8,373,234.96 13,023,844.54
存出保 证金
217,660.89 441,150.03
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,759,790,469.05 1,247,331,455.70
其中： 股票 投资
19,097,118.55 54,509,762.81
基金 投资
1,740,693,350.50 1,192,794,333.49
债券投 资
- 27,359.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 23,657.30 21,169.11
应收股 利
- -
应收申 购款
11,917,700.32 724,661.26
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,882,070,594.83 1,321,292,675.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
7,725,603.63 -
应付赎 回款
21,814,892.78 1,402,329.47
应付管 理人 报酬
67,302.05 53,162.99
应付托 管费
13,460.43 10,632.60
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,386,712.15 442,583.91
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 459,599.62 197,387.16
负债合 计
31,467,570.66 2,106,096.13
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,488,479,410.58 1,606,504,032.41 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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未分配 利润 7.4.7.10 362,123,613.59 -287,317,453.40
所有者 权益 合计
1,850,603,024.17 1,319,186,579.01
负债和 所有 者权 益总 计
1,882,070,594.83 1,321,292,675.14
注： 报 告截 止 日2014 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.2433 元 ， 基 金份 额总 额1,488,479,410.58
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 开元 沪深300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金( 原南 方 沪 深 300 指 数证 券
投资基 金)
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
571,571,857.04 -135,267,105.96
1.利息 收入
602,042.90 1,067,085.59
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 602,007.23 1,064,587.52
债券利 息收 入
35.67 2,498.07
资产支 持 证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
65,030,667.07 -371,478,043.28
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 24,856,129.73 -496,331,477.41
基金 投资 收益
7.4.7.13 41,490,296.2
6
89,484,534.45
债券投 资收 益 7.4.7.14 11,546.79 629,444.80
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 -2,545,830.00 2,830,260.00
股利收 益 7.4.7.17 1,218,524.29 31,909,194.88
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
7.4.7.18 505,257,208.16 233,605,185.88
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.19 681,938.91 1,538,665.85
减： 二、费用
2,768,062.18 15,892,665.10
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 561,320.83 8,908,998.41
2．托 管费 7.4.10.2.2 112,264.10 1,991,326.74
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.20 1,703,193.75 4,505,362.84
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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6．其 他费 用 7.4.7.21 391,283.50 486,977.11
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
568,803,794.86 -151,159,771.06
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
568,803,794.86 -151,159,771.06
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 开元 沪深300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金( 原南 方 沪深300 指 数证 券
投资基 金)
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,606,504,032.41 -287,317,453.40 1,319,186,579.01
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 568,803,794.86 568,803,794.86
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-118,024,621.83 80,637,272.13 -37,387,349.70
其中：1. 基 金申 购款 1,091,170,276.61 -37,984,909.31 1,053,185,367.30
2. 基金 赎回 款 -1,209,194,898.44 118,622,181.44 -1,090,572,717.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,488,479,410.58 362,123,613.59 1,850,603,024.17
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,091,194,496.70 -387,224,578.10 2,703,969,918.60 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -151,159,771.06 -151,159,771.06
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-1,484,690,464.29 251,066,895.76 -1,233,623,568.53
其中：1. 基 金申 购款 816,501,212.20 -98,049,754.59 718,451,457.61
2. 基金 赎回 款 -2,301,191,676.49 349,116,650.35 -1,952,075,026.14
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,606,504,032.41 -287,317,453.40 1,319,186,579.01
报表 附注 为财 务报 表的 组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨小 松______
______徐超______
____徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金( 原南 方沪深300 指数证 券投 资基
金)(以下简称 “本基金 ”) 经中国证券监 督管理委 员 会(以下简称 “ 中国证监 会 ”)证监许可[2009]
第 127 号《 关于 核准 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基 金募集 的批 复》 核准 ，由 南方基 金管 理有 限 公
司依照 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》和 《南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 负 责
公开募集。本基金为契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
1,580,626,128.17 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2009) 第 053
号验资 报告 予以 验证。 经 向中国 证监 会备 案， 《 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2009
年 3 月 25 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 1,580,754,997.47 份基金 份额 ，其 中
认购资 金利 息折 合128,869.30 份基 金份 额。 本 基金 的基金 管理 人为 南方 基金 管理有 限公 司， 基金
托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。
根据本 基金 基金 份额 持 有 人大会 于 2013 年 4 月 17 日以现 场方 式审 议通 过的 《关于 南方 沪 深
300 指数证券投资基金变 更投资范围及其相关事项的议案》 、经中国证监会 证监许可[2013] 674
号《关 于 核 准南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 有关 变更 基金投 资范 围等 事项
决议的 批复 》核 准， 自 2013 年 5 月 16 日 起， 原基 金南方 沪深 300 指 数证 券 投资基 金更 名为 南方
开元沪 深300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金。 《 南方 开元 沪 深 300 交易型 开放 式指 数 证南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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券投资 基金 联接 基金 基金 合同》 自 2013 年 5 月 16 日起生 效， 原《 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基
金基金 合同 》自 同一 日起 失效。
本基金 为南 方开 元沪 深 300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金( 以下 简称 “目标 ET F”) 的联 接
基金。 目标 ETF 是采 用完 全复制 法实 现对 沪深 300 指数紧 密跟 踪的 全被 动指 数基金 ，本 基金 主 要
通过投 资于 目 标 ETF 实现 对业绩 比较 基准 的紧 密跟 踪，力 争控 制本 基金 净值 增长率 与业 绩比 较 基
准之间 的日 均跟 踪偏 离度 不超 过 0.3% ， 年跟 踪误 差 不超 过 4% 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 的
有关规 定， 于 2013 年 5 月 16 日 前， 本基 金的 标的 指数为 沪深300 指 数， 基 金 资产 投资 于具 有良
好流动 性的 金融 工具 ， 包 括沪 深 300 指数 的成 份股 及其备 选成 份股 、 新 股( 一 级市场 初次 发行 或增
发) 、 现金 或者 到期 日在 一 年以内 的政 府债 券等 。 其 中， 沪深300 指数 的成 份 股及其 备选 成份 股的
投资比例不低 于基金资 产 净值的 90% ，现金或 者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净
值的 5% 。 此外 ，本 基金 还 可以投 资于 经中 国证 监会 批准的 允许 本基 金投 资的 其它金 融工 具。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金联 接基 金基 金合 同》 的有关 规定 ，自2013 年 5 月 16 日 起， 本基 金的 标的 指数为 沪深 300 指
数，基 金资 产主 要投 资于 目标 ETF 基 金份 额、 标的 指数成 份股 、备 选成 份股 。本基 金投 资于 目 标
ETF 的 比例 不低 于基 金资 产净值 的 90%( 已申 购但 尚 未确 认 的目 标 ETF 份 额可 计入在 内)。 本基 金每
个交易日日终 在扣除股 指 期货合约需缴 纳的交易 保 证金后，持有 现金或者 到 期日在一年 以内的政
府债券的比例 合计不低 于 基金资产净值 的 5%。 此外 ，本基金可少 量投资于 部 分非成份股( 包含中
小板、创业 板及其他 经中 国证监会核 准发行的 股票) 、一级市场 新股或增 发的 股票、衍生 工具(权
证、股指期 货等)、债 券资 产(国债、金 融债、企 业债 、公司 债、 次级债、 可转 换债券、分 离交易
可转债 、 央 行票 据、 中 期 票据、 短期 融资 券等)、 资 产支持 证券 、 债 券回 购、 银行存 款等 固定 收益
类资产 、现 金资 产、 货币 市场工 具以 及中 国证 监 会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具。
本基金 转型 后的 业绩 比较 基准为 ：沪 深 300 指 数收 益率 X 95% ＋ 银行 活期 款利率(税后) X
5%。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2015 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相 关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资基金会 计核算业 务 指引》 、 《 南方 开元沪深 300 交易型开 放式指数 证券 投资基金联 接基金 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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基金合 同》(原 《南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金 基金合 同》)和 在财 务报 表 附注 7.4.4 所列 示的
中国证 监会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2014 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2014 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2014 年度 的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基 金目 前以 交易 目的 持 有的基 金投 资、 股票 投资 、 债券投 资和 衍生 工具(主 要 为权证 投资)
分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产。除衍 生工具所 产 生的金融资 产在资产
负债表中以衍 生金融资 产 列示外，以公 允价值计 量 且其公允价值 变动计入 损 益的金融资 产在资产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环 境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融 负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 23 页 共 61 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎 回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益债券投资 在持有期
间应取得的按 票面利率 或 者发行价计算 的利息扣 除 在适用情况下 由债券 发 行 企业代扣代 缴的个人
所得税 后的 净额 确认 为利 息收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票 ， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指 数的 通知 》 提 供的 指数 收
益法等 估值 技术 进行 估值 。
7.4.5 会计 政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 ——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工
具列报 》 ， 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 ， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大 影 响。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ，暂 减 按 25%计 入应 纳税 所得 额。 对 基金持 有的 上市 公
司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日 起计算；
解禁前 取得 的股 息、 红利 收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计
征个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 101,747,872.31 59,750,394.50
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 101,747,872.31 59,750,394.50 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 26 页 共 61 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 17,911,284.82 19,097,118.55 1,185,833.73
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 1,157,101,795.96 1,740,693,350.50 583,591,554.54
其他 - - -
合计 1,175,013,080.78 1,759,790,469.05 584,777,388.27
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 54,613,161.36 54,509,762.81 -103,398.55
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 29,000.00 27,359.40 -1,640.60
银行间 市场 - - -
合计 29,000.00 27,359.40 -1,640.60
资产支 持证 券 - - -
基金 1,113,169,114.23 1,192,794,333.49 79,625,219.26
其他 - - -
合计 1,167,811,275.59 1,247,331,455.70 79,520,180.11
注：基 金投 资均 为本 基金 持有的 目标 ETF 的份 额， 按估值 日目 标 ETF 的 份额 净值确 定公 允价 值 。
本基金 可采 用股 票组 合申 赎的方 式或 证券 二级 市场 交易的 方式 进行 目 标ETF 份额的 买卖 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
无。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 27 页 共 61 页
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 19,922.15 13,747.19
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,637.15 7,193.55
应收债 券利 息 - 29.87
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 98.00 198.50
合计 23,657.30 21,169.11
7.4.7.6 其 他资 产
无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,386,712.15 442,583.91
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,386,712.15 442,583.91
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 47,686.66 1,437.97
预提费 用 391,000.00 192,000.00
应付后 端申 购费 20,912.96 3,949.19
合计 459,599.62 197,387.16
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 28 页 共 61 页
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,606,504,032.41 1,606,504,032.41
本期申 购 1,091,170,276.61 1,091,170,276.61
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,209,194,898.44 -1,209,194,898.44
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,488,479,410.58 1,488,479,410.58
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -281,014,950.15 -6,302,503.25 -287,317,453.40
本期利 润 63,546,586.70 505,257,208.16 568,803,794.86
本期基金份额交易
产生的 变动 数
26,055,553.70 54,581,718.43 80,637,272.13
其中： 基金 申购 款 -167,771,169.98 129,786,260.67 -37,984,909.31
基金赎 回款 193,826,723.68 -75,204,542.24 118,622,181.44
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -191,412,809.75 553,536,423.34 362,123,613.59
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 432,258.42 825,676.26
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 165,195.00 231,694.47
其他 4,553.81 7,216.79
合计 602,007.23 1,064,587.52
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 29 页 共 61 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 15,105,336.31 -72,302,025.40
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 9,750,793.42
-424,029,452.01
合计 24,856,129.73
-496,331,477.41
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 576,654,440.26 1,881,620,780.52
减：卖 出股 票成 本总 额 561,549,103.95 1,953,922,805.92
买卖股 票差 价收 入 15,105,336.31 -72,302,025.40
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
申购基 金份 额总 额 492,179,800.00 2,118,229,026.10
减：现 金支 付申 购款 总额 19,228,865.54 32,448,817.57
减：申 购股 票成 本总 额 463,200,141.04 2,509,809,660.54
申购差 价收 入 9,750,793.42 -424,029,452.01
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 501,550,205.34 1,183,988,335.32
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 460,059,909.08 1,094,503,800.87
基金投 资收 益 41,490,296.26 89,484,534.45
7.4.7.14 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 30 页 共 61 页
月31日 12 月31 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到期
兑付） 成交 总额
125,709.11 11,058,913.00
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券
到期兑 付） 成本 总额
114,096.78 10,427,000.00
减：应 收利 息总 额 65.54 2,468.20
买卖债 券差 价收 入 11,546.79 629,444.80
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
无。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
单位： 人民 币元
项目
本期收 益金 额
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间 收益 金额
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31
日
股指期 货投 资收 益 -2,545,830.00 2,830,260.00
合计 -2,545,830.00 2,830,260.00
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,218,524.29 31,909,194.88
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,218,524.29 31,909,194.88
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 505,257,208.16 233,605,185.88
—— 股 票投 资 1,289,232.28 153,981,607.22
—— 债 券投 资 1,640.60 -1,640.60
—— 基 金投 资 503,966,335.28 79,625,219.26
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 31 页 共 61 页
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 505,257,208.16 233,605,185.88
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 576,253.39 1,208,235.98
基金转 换费 收入 105,685.52 289,488.42
证管费 退还 - 40,941.45
合计 681,938.91 1,538,665.85
注：1 . 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 归入基 金财 产的 比例 不得 低于25% 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费构 成， 其中 赎回 费部 分 归入基 金财 产
的比例 不得 低 于25% 。
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
1,703,193.75 4,505,362.84
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
1,703,193.75 4,505,362.84
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
审计费 用 91,000.00 92,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 283.50 977.11
帐户维 护费 - 9,000.00
基金份 额持 有人 大会 费用 - 85,000.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 32 页 共 61 页
合计 391,283.50 486,977.11
7.4.7.22 分 部报 告
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商 银
行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方开 元沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 (“ 目标 ETF ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
华泰证券 216,463,872.12 20.08% 452,159,719.09 17.85%
兴业证券 - - 72,368,799.14 2.86%
基 金交 易 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 33 页 共 61 页
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 基金
成交总额 的 比例
成交金 额
占当期 基金
成交总额 的 比例
华泰证券
33,881,441.71 3.36% 131,148,779.07 3.86%
注：2014 年 度基金成交 金 额中包括基金二 级市场买 卖 33,881,441.71 元，无 基金申购赎回金 额
(2013 年度 ： 基 金成 交金 额 中包括 基金 二级 市场 买 卖131,148,779.07 元， 无基 金申购 赎回 金额)。
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应支 付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证券 188,243.13 19.94% 276,237.44 19.92%
兴业证券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证券 387,330.78 17.80% 87,994.31 19.88%
兴业证券 64,038.69 2.94% - -
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 561,320.83 8,908,998.41 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 34 页 共 61 页
的管理 费
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,325,497.78 1,530,995.38
注：1. 自 2013 年 5 月 16 日起， 本基 金基 金财 产中 投资于 目标 ETF 的 部分 不 收取管 理费 ，支 付基
金管理 人南 方基 金的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值扣 除所 持有 目 标 ETF 基金份 额部 分的 基 金
资产后 的余 额( 若为 负数 ， 则取零)的0.5% 年费 率计 提， 逐 日累 计至 每月 月底 ， 按月 支付 。 其 计算
公式为 ：
日管理 人报 酬＝(前 一日 基 金资产 净值 –前 一日 所持 有目 标 ETF 基金 份额 部分 的基金 资产) X 0.5%
/ 当年 天数 。
2. 2013 年5 月16 日 前， 支 付基金 管理 人南 方基 金的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值0.65%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至 每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.65% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
112,264.10 1,991,326.74
注：1. 自2013 年5 月16 日起 ， 本 基金 基金 财产 中 投资于 目 标 ETF 的部 分不 收取托 管费 ， 支付 基
金托管人 中国 工商银行 的 托管费按前一 日基金资 产 净值扣除所持 有目标 ETF 基金份额部分 的基
金资产 后的 余额(若 为负 数 ， 则取 零) 的 0.1% 年 费率 计提， 逐日 累计 至每 月月 底， 按 月支 付。 其计
算公式 为：
日托管费＝(前 一日基金 资 产净值 –前一 日所持有 目 标 ETF 基 金份额部 分的基 金资产) X 0.1% /
当年天 数。
2. 2013 年5 月16 日 前， 支 付基金 托管 人中 国工 商银 行的托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.15%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至每 月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.15%/ 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 35 页 共 61 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 158,401,143.38 158,401,143.38
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 -158,401,143.38 -
期末持 有的 基金 份额 - 158,401,143.38
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 9.8600%
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 101,747,872.31 432,258.42 59,750,394.50 825,676.26
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单 位： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：份 ） 总金额
兴业证 券 110025 国金转 债 原股东 优先
配售
70 7,000.00
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：份） 总金额
兴业证 券 000750 国海证 券 配股申 购 2,527 15,869.56
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 36 页 共 61 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于 2014 年12 月 31 日， 本 基金持 有 1,245,131,152.00 份 目标 ETF 基金 份额 ， 占其总 份额 的
比例 为73.36%(2013 年 12 月 31 日， 本基 金持 有1,317,131,552.00 份目 标ETF 基金份 额， 占其 总
份额的 比例 为60.72%) 。
7.4.11 利 润分 配情况
无。
7.4.12 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
600664
哈药
股份
2014 年12 月 31 日 重大事项 8.68 2015 年2 月17 日 9.45 1,400 11,907.29 12,152.00 -
000009
中国
宝安
2014 年12 月 29 日 重大事项 12.95 2015 年1 月7 日 13.88 1,500 20,099.81 19,425.00 -
000562
宏源
证券
2014 年12 月 10 日
重大资产重
组
30.50 不适用 不适用 25,000 611,052.90 762,500.00 1
注：1. 根据 宏源 证券 股份 有限公 司( 以下 简称 “宏 源 证券”) 于 2014 年 12 月 2 日公布 的《 申银 万
国证券股份有 限公司换 股 吸收合并宏源 证券股份 有 限公司报告书 》和《关 于 申银万国证 券股份有
限公司 换股 吸收 合并 本公 司事宜 的提 示性 公告 》 ， 申 银万国 证券 股份 有限 公司 将向宏 源证 券全 体 股
东发 行A 股 股票 ， 以换 股 比例 2.049 ：1 取得 宏源 证 券股东 持有 的宏 源证 券全 部股票 ， 吸收 合并 宏
源证券 ； 宏 源证 券 自2014 年 12 月10 日起 连续 停牌 。 合并后 的申 万宏 源 于2015 年 1 月 26 日复 牌，
当日复 牌开 盘单 价为17.77 元。 宏源 证券 人民 币普 通股股 票自2015 年 1 月 26 日起 终止 上市 并摘
牌。
2. 本基 金截 至2014 年12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 37 页 共 61 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金属于交 易型开放 式 指数证券投资 基金联接 基 金，风险与收 益高于混 合 基金、债券基 金
与货币市场 基 金。本基 金 为被动式指数 型基金， 紧 密跟踪标的指 数，具有 和 标的指数以 及标的指
数所代表的股 票市场相 似 的风险收益特 征，属于 证 券投资基金中 风险较高 、 收益较高的 品种。本
基金投资的金 融工具主 要 包括基金投资 和股票投 资 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相关的风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现“ 紧密 跟踪 业绩 比较基 准， 追求 跟踪 偏离 度和跟 踪误 差最 小化 ”的 风险收 益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人 对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在 本基 金的 托管 行 中 国工商 银行 ， 因 而与 银行 存款相 关的 信用 风险 不重 大。 本 基金 在交 易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 38 页 共 61 页
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险 和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制 ， 通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险 。 于2014 年12 月 31 日 ， 本基 金
未持有 的除 国债 、 央 行票 据和政 策性 金融 债以 外的 债券(2013 年 12 月 31 日 本基金 持有 的除 国债 、
央行票 据和 政策 性金 融债 以外的 债券 占基 金资 产净 值的比 例为 ： 0.0021%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是 指基金 在履行与金融 负债有关 的 义务时遇到资 金短缺的 风 险。本基金的 流动性
风险一方面来 自于 基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流 动性比例
要求，对流动 性指标进 行 持续的监测和 分析，包 括 组合持仓集中 度指标、 组 合在短时间 内变现能
力的综合指标 、组合中 变 现能力较差的 投资品种 比 例以及流通受 限制的投 资 品种比例等 。本基金
所持目 标 ETF 份 额能 通过 股票组 合赎 回或 二级 市场 交易卖 出， 所持 证券 均在 证券交 易所 上市 ， 因
此除附 注7.4.12 中 列示 的 部分基 金资 产流 通暂 时受 限制不 能自 由转 让的 情况 外， 其 余均 能根 据本
基金的 基金 管理 人的 投资 意图， 以合 理的 价格 适时 变现。
于2014 年12 月31 日 ， 本 基 金所承 担的 全部 金融 负债 的合约 约定 到期 日均 为一 个 月以 内且 不计 息，
可赎回基金 份额净值( 所有 者权益)无固 定到期日 且不 计息，因此 账面余额 即为 未折现的合 约到期
现金流 量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 39 页 共 61 页
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的 基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 及债 券投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 101,747,872.31 - - - 101,747,872.31
结算备 付金 8,373,234.96 - - - 8,373,234.96
存出保 证金 217,660.89 - - - 217,660.89
交易性 金融 资产 - - - 1,759,790,469.05 1,759,790,469.05
应收利 息 - - - 23,657.30 23,657.30
应收申 购款 440,364.41 - - 11,477,335.91 11,917,700.32
资产总计 110,779,132.57 - - 1,771,291,462.26 1,882,070,594.83
负债
应付证 券清 算款 - - - 7,725,603.63 7,725,603.63
应付赎 回款 - - - 21,814,892.78 21,814,892.78
应付管 理人 报酬 - - - 67,302.05 67,302.05
应付托 管费 - - - 13,460.43 13,460.43
应付交 易费 用 - - - 1,386,712.15 1,386,712.15
其他负 债 - - - 459,599.62 459,599.62
负债总计 - - - 31,467,570.66 31,467,570.66
利率敏感度缺口 110,779,132.57 - - 1,739,823,891.60 1,850,603,024.17
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 59,750,394.50 - - - 59,750,394.50
结算备 付金 13,023,844.54 - - - 13,023,844.54
存出保 证金 441,150.03 - - - 441,150.03
交易性 金融 资产 - - 27,359.40 1,247,304,096.30 1,247,331,455.70
应收利 息 - - - 21,169.11 21,169.11
应收申 购款 33,850.00 - - 690,811.26 724,661.26
资产总计 73,249,239.07 - 27,359.40 1,248,016,076.67 1,321,292,675.14
负债
应付赎 回款 - - - 1,402,329.47 1,402,329.47 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 40 页 共 61 页
应付管 理人 报酬 - - - 53,162.99 53,162.99
应付托 管费 - - - 10,632.60 10,632.60
应付交 易费 用 - - - 442,583.91 442,583.91
其他负 债 - - - 197,387.16 197,387.16
负债总计 - - - 2,106,096.13 2,106,096.13
利率敏感度缺口 73,249,239.07 - 27,359.40 1,245,909,980.54 1,319,186,579.01
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有 交 易性 债券 投资 (2013 年 12 月 31 日 本基金 持有 的 交
易性债 券投 资公 允价 值占 基金资 产净 值的 比例 为： 0.0021%) ， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资
产净值 无重 大影 响(2013 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允 价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于能 通过股票 组 合赎回或二 级市场交
易卖出 的目 标 ETF 份 额以 及证券 交易 所上 市的 股票 和债券 ，所 面临 的其 他价 格风险 来源 于单 个 证
券发行 主体 自身 经营 情况 或特殊 事项 的影 响， 也可 能来源 于证 券市 场整 体波 动的影 响。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本
基金对 于目 标 ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。本 基金 的基 金管理 人每 日对 本 基
金所持有的证 券价格实 施 监控，定期运 用多种定 量 方法对基金进 行风险度 量 ，来测试本 基金面临
的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 41 页 共 61 页
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
公允价 值
占基 金 资产
净值比 例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 19,097,118.55 1.03 54,509,762.81 4.13
交易性 金融 资产 －基金 投资 1,740,693,350.50 94.06 1,192,794,333.49 90.42
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,759,790,469.05 95.09 1,247,304,096.30 94.55
注：交 易性 金融 资产-基 金 投资为 本基 金投 资的 目 标ETF 份 额。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
1.沪深 300 指数 上 升 5 增加 约 8,751 增加 约 6,571
2.沪深 300 指数 下 降 5 减少 约 8,751 减少 约 6,571
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言 具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为1,758,996,392.05 元， 第二层 次794,077.00 元， 无 属于 第三 层次的 余额(2013
年12 月31 日： 第一 层 次1,242,260,242.62 元， 第 二层 次 5,071,213.08 元 ， 无第三 层次)。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 42 页 共 61 页
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 19,097,118.55 1.01
其中： 股票 19,097,118.55 1.01
2 基金投 资 1,740,693,350.50 92.49
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 110,121,107.27 5.85
8 其他各 项资 产 12,159,018.51 0.65
9 合计 1,882,070,594.83 100.00
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 55,548.00 0.00
B
采矿业 875,099.34 0.05
C
制造业 4,871,940.44 0.26
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
572,653.49 0.03
E
建筑业 816,867.80 0.04
F
批发和 零售 业 401,663.83 0.02
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 472,625.30 0.03
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
586,150.22 0.03
J
金融业 9,050,675.67 0.49
K
房地产 业 825,435.46 0.04
L
租赁和 商务 服务 业 157,519.00 0.01
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 161,694.80 0.01
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 8,265.00 0.00
R
文化、 体育 和娱 乐业 213,158.20 0.01
S
综合 27,822.00 0.00
合计 19,097,118.55 1.03
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000562 宏源证 券 25,000 762,500.00 0.04
2 601318 中国平 安 9,990 746,352.90 0.04
3 600016 民生银 行 57,976 630,778.88 0.03
4 601988 中国银 行 146,400 607,560.00 0.03 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 44 页 共 61 页
5 600030 中信证 券 17,200 583,080.00 0.03
6 600036 招商银 行 34,766 576,767.94 0.03
7 601939 建设银 行 73,739 496,263.47 0.03
8 600999 招商证 券 17,200 486,244.00 0.03
9 600837 海通证 券 16,987 408,707.22 0.02
10 601166 兴业银 行 24,396 402,534.00 0.02
11 000783 长江证 券 23,600 396,952.00 0.02
12 600000 浦发银 行 24,380 382,522.20 0.02
13 000002 万科 A 21,240 295,236.00 0.02
14 601601 中国太 保 7,900 255,170.00 0.01
15 601328 交通银 行 34,000 231,200.00 0.01
16 601668 中国建 筑 31,500 229,320.00 0.01
17 601818 光大银 行 42,800 208,864.00 0.01
18 601288 农业银 行 56,200 208,502.00 0.01
19 600887 伊利股 份 7,064 202,242.32 0.01
20 000001 平安银 行 12,137 192,250.08 0.01
21 000651 格力电 器 5,102 189,386.24 0.01
22 600048 保利地 产 14,709 159,151.38 0.01
23 601989 中国重 工 16,700 153,807.00 0.01
24 000776 广发证 券 5,900 153,105.00 0.01
25 600104 上汽集 团 7,058 151,535.26 0.01
26 601169 北京银 行 13,600 148,648.00 0.01
27 601088 中国神 华 7,000 142,030.00 0.01
28 601006 大秦铁 路 12,100 128,986.00 0.01
29 601390 中国中 铁 13,800 128,340.00 0.01
30 600900 长江电 力 11,772 125,607.24 0.01
31 000333 美的集 团 4,500 123,480.00 0.01
32 601377 兴业证 券 8,100 122,472.00 0.01
33 600015 华夏银 行 9,000 121,140.00 0.01
34 601186 中国铁 建 7,500 114,450.00 0.01
35 601901 方正证 券 7,900 111,311.00 0.01
36 601628 中国人 寿 3,200 109,280.00 0.01
37 600383 金地集 团 9,388 107,117.08 0.01
38 000858 五粮液 4,800 103,200.00 0.01
39 600519 贵州茅 台 500 94,810.00 0.01
40 601555 东吴证 券 4,193 94,007.06 0.01
41 600050 中国联 通 18,500 91,575.00 0.00
42 600886 国投电 力 8,000 91,520.00 0.00
43 000623 吉林敖 东 2,500 87,025.00 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 45 页 共 61 页
44 601857 中国石 油 8,000 86,480.00 0.00
45 600028 中国石 化 13,100 85,019.00 0.00
46 600795 国电电 力 18,300 84,729.00 0.00
47 000728 国元证 券 2,700 84,159.00 0.00
48 600019 宝钢股 份 11,600 81,316.00 0.00
49 600150 中国船 舶 2,200 81,092.00 0.00
50 002024 苏宁云 商 8,700 78,300.00 0.00
51 000503 海虹控 股 2,500 78,200.00 0.00
52 600011 华能国 际 8,832 77,986.56 0.00
53 600637 百视通 2,000 75,760.00 0.00
54 601633 长城汽 车 1,800 74,790.00 0.00
55 000768 中航飞 机 3,900 73,866.00 0.00
56 600109 国金证 券 3,700 73,223.00 0.00
57 002304 洋河股 份 924 73,042.20 0.00
58 000725 京东方 Ａ 21,300 71,568.00 0.00
59 600111 包钢稀 土 2,700 69,876.00 0.00
60 600031 三一重 工 6,900 68,862.00 0.00
61 600663 陆家嘴 1,800 67,500.00 0.00
62 601888 中国国 旅 1,500 66,600.00 0.00
63 000069 华侨城 Ａ 8,000 66,000.00 0.00
64 600010 包钢股 份 16,000 65,280.00 0.00
65 600256 广汇能 源 7,800 65,208.00 0.00
66 600018 上港集 团 9,965 63,975.30 0.00
67 600690 青岛海 尔 3,407 63,233.92 0.00
68 601800 中国交 建 4,500 62,505.00 0.00
69 000100 TCL 集团 16,400 62,320.00 0.00
70 000895 双汇发 展 1,958 61,774.90 0.00
71 600535 天士力 1,500 61,650.00 0.00
71 000402 金融街 5,000 61,650.00 0.00
72 601336 新华保 险 1,207 59,818.92 0.00
73 601899 紫金矿 业 17,500 59,150.00 0.00
74 600705 中航资 本 3,300 59,037.00 0.00
75 000157 中联重 科 8,300 58,598.00 0.00
76 600832 东方明 珠 4,220 58,404.80 0.00
77 002415 海康威 视 2,600 58,162.00 0.00
78 000625 长安汽 车 3,500 57,505.00 0.00
79 600518 康美药 业 3,600 56,592.00 0.00
80 600089 特变电 工 4,500 55,710.00 0.00
81 000024 招商地 产 2,100 55,419.00 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 46 页 共 61 页
82 600352 浙江龙 盛 2,800 55,104.00 0.00
83 601618 中国中 冶 10,900 55,045.00 0.00
84 000063 中兴通 讯 3,000 54,180.00 0.00
85 600316 洪都航 空 1,900 53,143.00 0.00
86 601009 南京银 行 3,600 52,740.00 0.00
87 600739 辽宁成 大 2,447 52,586.03 0.00
88 600741 华域汽 车 3,300 51,084.00 0.00
89 600009 上海机 场 2,600 51,012.00 0.00
90 002202 金风科 技 3,600 50,868.00 0.00
91 600585 海螺水 泥 2,300 50,784.00 0.00
92 002500 山西证 券 3,100 49,600.00 0.00
93 601998 中信银 行 6,000 48,840.00 0.00
94 000425 徐工机 械 3,258 48,772.26 0.00
95 601933 永辉超 市 5,492 47,835.32 0.00
96 600547 山东黄 金 2,400 47,640.00 0.00
97 000568 泸州老 窖 2,300 46,920.00 0.00
98 601600 中国铝 业 7,500 46,875.00 0.00
99 600600 青岛啤 酒 1,100 45,958.00 0.00
100 000686 东北证 券 2,300 45,954.00 0.00
101 601168 西部矿 业 4,900 45,276.00 0.00
102 600177 雅戈尔 3,800 43,738.00 0.00
103 601669 中国电 建 5,100 42,993.00 0.00
104 600085 同仁堂 1,900 42,617.00 0.00
105 002142 宁波银 行 2,700 42,471.00 0.00
106 601098 中南传 媒 2,500 41,500.00 0.00
107 600875 东方电 气 2,000 41,280.00 0.00
108 601607 上海医 药 2,500 41,250.00 0.00
109 000917 电广传 媒 2,400 40,512.00 0.00
110 600196 复星医 药 1,900 40,090.00 0.00
111 600839 四川长 虹 8,600 40,076.00 0.00
112 600100 同方股 份 3,400 39,712.00 0.00
113 600221 海南航 空 11,600 39,672.00 0.00
114 300027 华谊兄 弟 1,500 39,555.00 0.00
115 600406 国电南 瑞 2,700 39,285.00 0.00
116 600867 通化东 宝 2,500 39,000.00 0.00
117 000750 国海证 券 2,200 38,258.00 0.00
118 600369 西南证 券 1,700 37,893.00 0.00
119 002129 中环股份 1,800 37,890.00 0.00
119 000538 云南白 药 600 37,890.00 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 47 页 共 61 页
120 300251 光线传 媒 1,600 37,824.00 0.00
121 600208 新湖中 宝 5,100 37,332.00 0.00
122 600068 葛洲坝 4,000 37,320.00 0.00
123 600655 豫园商 城 3,100 36,642.00 0.00
124 600583 海油工 程 3,478 36,623.34 0.00
125 002422 科伦药 业 1,250 36,537.50 0.00
126 600066 宇通客 车 1,634 36,487.22 0.00
127 601333 广深铁 路 8,000 36,160.00 0.00
128 000709 河北钢 铁 9,400 36,002.00 0.00
129 600252 中恒集 团 2,200 35,992.00 0.00
130 000831 五矿稀 土 1,200 35,988.00 0.00
131 600108 亚盛集 团 3,800 35,492.00 0.00
132 000629 攀钢钒 钛 9,800 35,182.00 0.00
133 601018 宁波港 7,600 34,960.00 0.00
134 600703 三安光 电 2,450 34,839.00 0.00
135 600497 驰宏锌 锗 3,000 34,830.00 0.00
136 000792 盐湖股 份 1,600 34,720.00 0.00
137 000878 云南铜 业 2,400 34,272.00 0.00
138 600115 东方航 空 6,600 34,188.00 0.00
139 600118 中国卫 星 1,200 34,176.00 0.00
140 600029 南方航 空 6,600 34,056.00 0.00
141 000999 华润三 九 1,500 33,990.00 0.00
142 600058 五矿发 展 1,938 33,837.48 0.00
143 600276 恒瑞医 药 900 33,732.00 0.00
144 000039 中集集 团 1,519 33,250.91 0.00
145 000778 新兴铸 管 5,350 33,063.00 0.00
146 600549 厦门钨 业 1,000 32,980.00 0.00
147 600570 恒生电 子 600 32,856.00 0.00
148 000338 潍柴动 力 1,200 32,748.00 0.00
149 600516 方大炭 素 3,300 32,241.00 0.00
150 000581 威孚高 科 1,200 32,196.00 0.00
151 000983 西山煤 电 3,900 32,058.00 0.00
152 600893 航空动 力 1,100 31,856.00 0.00
153 601179 中国西 电 3,924 30,489.48 0.00
154 600674 川投能 源 1,467 30,410.91 0.00
155 600489 中金黄 金 2,800 29,736.00 0.00
156 000559 万向钱 潮 2,500 29,675.00 0.00
157 002310 东方园 林 1,600 29,552.00 0.00
158 600804 鹏博士 1,600 28,768.00 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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159 601898 中煤能 源 4,100 28,372.00 0.00
160 601117 中国化 学 3,000 28,350.00 0.00
161 600309 万华化 学 1,300 28,314.00 0.00
162 000598 兴蓉投 资 3,700 28,268.00 0.00
163 002081 金螳螂 1,650 27,720.00 0.00
164 601866 中海集 运 5,600 27,664.00 0.00
165 600153 建发股 份 2,700 27,486.00 0.00
166 002410 广联达 1,200 26,880.00 0.00
167 000793 华闻传 媒 2,374 26,826.20 0.00
168 600588 用友软 件 1,140 26,778.60 0.00
169 002456 欧菲光 1,400 26,544.00 0.00
170 000898 鞍钢股 份 4,300 26,445.00 0.00
171 000400 许继电 气 1,300 26,390.00 0.00
172 600873 梅花生 物 3,677 26,327.32 0.00
173 600340 华夏幸 福 600 26,160.00 0.00
174 002450 康得新 900 26,073.00 0.00
175 000839 中信国 安 2,300 25,806.00 0.00
176 002236 大华股 份 1,165 25,571.75 0.00
177 600660 福耀玻 璃 2,104 25,542.56 0.00
178 601808 中海油 服 1,200 24,924.00 0.00
179 000060 中金岭 南 2,600 24,674.00 0.00
180 600597 光明乳 业 1,400 24,444.00 0.00
181 601958 金钼股 份 2,600 24,362.00 0.00
182 601699 潞安环 能 2,100 24,234.00 0.00
183 600642 申能股 份 3,749 24,218.54 0.00
184 600143 金发科 技 3,500 24,115.00 0.00
185 002375 亚厦股 份 1,269 24,060.24 0.00
186 600863 内蒙华 电 5,254 23,958.24 0.00
187 600718 东软集 团 1,500 23,715.00 0.00
188 300024 机器人 600 23,634.00 0.00
189 600688 上海石 化 5,400 23,382.00 0.00
190 300058 蓝色光 标 1,100 23,232.00 0.00
191 002570 贝因美 1,400 22,666.00 0.00
192 002230 科大讯 飞 850 22,652.50 0.00
193 002673 西部证 券 600 22,470.00 0.00
194 000423 东阿阿 胶 600 22,368.00 0.00
195 601158 重庆水 务 2,500 22,250.00 0.00
196 600348 阳泉煤 业 2,500 22,175.00 0.00
197 600362 江西铜 业 1,200 22,128.00 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 49 页 共 61 页
198 002241 歌尔声 学 900 22,077.00 0.00
199 002051 中工国 际 808 22,074.56 0.00
200 601111 中国国 航 2,800 21,952.00 0.00
201 600633 浙报传 媒 1,200 21,828.00 0.00
202 600415 小商品 城 1,700 21,573.00 0.00
203 600271 航天信 息 700 21,357.00 0.00
204 000876 新希望 1,500 21,000.00 0.00
205 000061 农产品 1,600 20,960.00 0.00
206 300070 碧水源 600 20,880.00 0.00
207 601258 庞大集 团 3,500 20,825.00 0.00
208 002008 大族激 光 1,300 20,761.00 0.00
209 000970 中科三 环 1,400 20,706.00 0.00
210 600315 上海家 化 600 20,592.00 0.00
211 600157 永泰能 源 4,700 20,492.00 0.00
212 002470 金正大 760 20,444.00 0.00
213 600880 博瑞传 播 1,900 20,425.00 0.00
214 601118 海南橡 胶 2,300 20,056.00 0.00
215 000825 太钢不 锈 3,800 20,026.00 0.00
216 601929 吉视传 媒 1,694 19,447.12 0.00
217 000009 中国宝 安 1,500 19,425.00 0.00
218 600398 海澜之 家 1,900 19,190.00 0.00
219 002594 比亚迪 500 19,075.00 0.00
220 002353 杰瑞股 份 600 18,342.00 0.00
221 600998 九州通 1,000 18,070.00 0.00
222 600008 首创股 份 1,500 17,700.00 0.00
223 600027 华电国 际 2,500 17,500.00 0.00
224 002465 海格通 信 900 17,388.00 0.00
225 000729 燕京啤 酒 2,100 16,779.00 0.00
226 603000 人民网 400 16,776.00 0.00
227 002007 华兰生 物 500 16,650.00 0.00
228 600372 中航电 子 600 16,614.00 0.00
229 000826 桑德环 境 600 16,410.00 0.00
230 600166 福田汽 车 2,600 16,276.00 0.00
231 002065 东华软 件 900 16,119.00 0.00
232 600827 百联股 份 900 16,101.00 0.00
233 002146 荣盛发 展 1,000 15,870.00 0.00
234 600188 兖州煤 业 1,200 15,816.00 0.00
235 000963 华东医 药 300 15,783.00 0.00
236 000960 锡业股 份 900 15,660.00 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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237 600079 人福医 药 600 15,390.00 0.00
238 000800 一汽轿 车 1,000 15,140.00 0.00
239 600170 上海建 工 1,800 15,138.00 0.00
240 300124 汇川技 术 500 14,595.00 0.00
241 300017 网宿科 技 300 14,460.00 0.00
242 002344 海宁皮 城 900 14,319.00 0.00
243 000630 铜陵有 色 900 13,932.00 0.00
244 601992 金隅股 份 1,340 13,587.60 0.00
245 002252 上海莱 士 300 13,533.00 0.00
246 600648 外高桥 400 12,948.00 0.00
247 002429 兆驰股 份 1,700 12,920.00 0.00
248 000536 华映科 技 800 12,632.00 0.00
249 600664 哈药股 份 1,400 12,152.00 0.00
250 002385 大北农 900 12,078.00 0.00
251 600578 京能电 力 1,900 12,008.00 0.00
252 002038 双鹭药 业 300 11,880.00 0.00
253 002400 省广股 份 500 10,835.00 0.00
254 600277 亿利能 源 1,200 10,704.00 0.00
255 600060 海信电 器 900 10,287.00 0.00
256 600267 海正药 业 600 10,128.00 0.00
257 000027 深圳能 源 900 10,044.00 0.00
258 601928 凤凰传 媒 900 9,684.00 0.00
259 600498 烽火通 信 600 9,252.00 0.00
260 002001 新和成 600 9,102.00 0.00
261 600436 片仔癀 100 8,768.00 0.00
262 002603 以岭药 业 300 8,748.00 0.00
263 600485 信威集 团 200 8,670.00 0.00
264 600783 鲁信创 投 300 8,397.00 0.00
265 000937 冀中能 源 1,000 8,340.00 0.00
266 002475 立讯精 密 300 8,304.00 0.00
267 300015 爱尔眼 科 300 8,265.00 0.00
268 600373 中文传 媒 600 7,992.00 0.00
269 603288 海天味 业 200 7,990.00 0.00
270 000401 冀东水 泥 600 7,842.00 0.00
271 300146 汤臣倍 健 300 7,800.00 0.00
272 002399 海普瑞 300 7,740.00 0.00
273 600038 哈飞股 份 200 7,524.00 0.00
273 300133 华策影 视 300 7,524.00 0.00
274 600395 盘江股 份 600 7,152.00 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 51 页 共 61 页
275 002294 信立泰 200 7,090.00 0.00
276 000869 张裕 A 200 6,972.00 0.00
277 600809 山西汾 酒 300 6,867.00 0.00
278 002153 石基信 息 100 6,560.00 0.00
279 600023 浙能电 力 900 6,453.00 0.00
280 002292 奥飞动 漫 200 5,900.00 0.00
281 601727 上海电 气 700 5,775.00 0.00
282 002653 海思科 300 5,142.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 19,371,114.64 1.47
2 600016 民生银 行 16,575,743.84 1.26
3 600036 招商银 行 16,346,889.71 1.24
4 600030 中信证 券 12,133,509.13 0.92
5 601166 兴业银 行 10,874,842.65 0.82
6 600000 浦发银 行 10,349,706.60 0.78
7 600837 海通证 券 9,803,772.97 0.74
8 000002 万科A 7,824,780.38 0.59
9 600519 贵州茅 台 6,659,733.62 0.50
10 000651 格力电 器 6,473,608.22 0.49
11 601328 交通银 行 6,134,796.90 0.47
12 601939 建设银 行 5,977,068.12 0.45
13 601288 农业银 行 5,948,071.00 0.45
14 601601 中国太 保 5,602,051.33 0.42
15 000001 平安银 行 5,573,291.86 0.42
16 601818 光大银 行 5,352,209.00 0.41
17 601988 中国银 行 5,202,366.61 0.39
18 600887 伊利股 份 5,187,405.56 0.39
19 600999 招商证 券 5,083,327.28 0.39
20 601668 中国建 筑 5,056,373.00 0.38
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 20,147,046.15 1.53
2 600036 招商银 行 17,660,188.31 1.34
3 600016 民生银 行 17,573,210.00 1.33
4 601166 兴业银 行 11,798,870.99 0.89
5 600000 浦发银 行 10,954,110.57 0.83
6 600030 中信证 券 9,805,108.30 0.74
7 000002 万科 A 8,526,037.35 0.65
8 600837 海通证 券 8,417,109.33 0.64
9 600519 贵州茅 台 7,960,085.47 0.60
10 000651 格力电 器 7,073,792.79 0.54
11 300371 汇中股 份 6,851,605.31 0.52
12 601328 交通银 行 6,643,466.26 0.50
13 601288 农业银 行 6,472,683.74 0.49
14 601939 建设银 行 6,082,928.32 0.46
15 601601 中国太 保 6,006,195.42 0.46
16 000001 平安银 行 5,962,168.08 0.45
17 600887 伊利股 份 5,820,672.79 0.44
18 600104 上汽集 团 5,465,828.08 0.41
19 601398 工商银 行 5,315,592.00 0.40
20 601988 中国银 行 5,180,474.18 0.39
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票， 卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 506,436,316.28
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 576,654,440.26
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 未投 资贵 金属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序
号
基金名 称
基金类
型
运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 南方 300 股票型 交易型 开放
式
南方基 金管
理有限 公司
1,740,693,350.50 94.06
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 在股 指期 货投 资中 主要遵 循有 效管 理投 资策 略，根 据风 险管 理的 原则 ，以套 期保 值为
目的， 主要 采用 流动 性好 、交易 活跃 的期 货合 约， 通过对 现货 和期 货市 场运 行趋势 的研 究， 结合
股指期 货定 价模 型寻 求其 合理估 值水 平， 与现 货资 产进行 匹配 ，通 过多 头或 空头套 期保 值等 策略
进行套 期保 值操 作， 利用 金融衍 生品 的杠 杆作 用， 降低股 票和 目 标 ETF 仓位 频繁调 整的 交易 成本 ，
达到有 效跟 踪标 的指 数的 目的。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 217,660.89
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 23,657.30
5 应收申 购款 11,917,700.32
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,159,018.51
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000562 宏源证 券 762,500.00 0.04 重大 资 产重 组
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
48,788 30,509.13 211,380,184.86 14.20% 1,277,099,225.72 85.80%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
10,864,948.89 0.7299%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年3 月 25 日 ）基 金份 额总 额
1,580,754,997.47
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,606,504,032.41
本报告 期基 金总 申购 份额 1,091,170,276.61
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,209,194,898.44
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,488,479,410.58
南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人没 有发 生重 大人 事变动 。
本 报 告期 内， 因 中国 工商银 行 股份 有限 公 司（ 以下简 称 “本 行 ” ） 工作 需要 ，周 月 秋同 志不
再担任 本行 资产 托管 部总 经理。 在 新任 资产 托管 部 总经理 李勇 同志 完成 证券 投资基 金行 业高 级 管
理人员 任职 资格 备案 手续 前， 由副 总经 理王 立波 同 志代为 行使 本行 资产 托管 部总经 理部 分业 务 授
权职责 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用91,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为 6 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金 管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中投证券 1 603,797,844.95 56.01% 534,387.45 55.12% -
华泰证券 2 216,463,872.12 20.08% 188,243.13 19.42% - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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广发证券 1 89,820,381.54 8.33% 73,843.20 7.62% -
银河证券 2 37,019,708.31 3.43% 33,702.41 3.48% -
浙商证券 1 31,549,611.85 2.93% 28,723.33 2.96% -
方正证券 1 29,626,497.16 2.75% 26,971.86 2.78% -
长江证券 1 26,499,736.69 2.46% 24,125.53 2.49% -
中银证券 1 19,476,732.53 1.81% 17,732.59 1.83% -
平安证券 2 14,527,411.33 1.35% 13,222.26 1.36% -
国泰君安 1 9,255,189.17 0.86% 8,425.96 0.87% -
广州证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币 元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的
比例
中投证券 19,277.80 15.33% - - - - - -
华泰证券 79,647.53 63.36% - - - - 33,881,441.71 3.36%
广发证券 - - - - - - 975,717,592.10 96.64%
银河证券 - - - - - - - -
浙商证券 - - - - - - - -
方正证券 - - - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -
中银证券 - - - - - - - -
平安证券 - - - - - - - -
国泰君安 26,787.00 21.31% - - - - - -
广州证券 - - - - - - - -
湘财证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
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兴业证券 - - - - - - - -
光大证券 - - - - - - - -
申银万国 - - - - - - - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 高级 管
理人员 在子 公司 兼职 情况 变更的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 12 月 25 日
2 南方基 金管 理有 限公 司增 资公告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 11 月 15 日
3 南方基 金关 于南 方300 与 南方500 基金
参加中 国光 大银 行电 子渠 道基金 定投 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 12 月 31 日
4 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中国 工
商银行 基金 定投 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 12 月 31 日
5 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 邮储 银
行个人 网上 银行 和手 机银 行基金 申购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 12 月 31 日
6 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 诚浩 证 中国证 券报 、上 海证 2014 年 12 月 30 日 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 59 页 共 61 页
券为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的
公告
券报、 证券 时报
7 关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方
法的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 12 月 11 日
8 关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方
法的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年12 月8 日
9 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 宏信 证
券为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 11 月 28 日
10 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 太平 洋
证券为 代销 机构 及开 通定 投和转 换业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年11 月3 日
11 关于电 子直 销业 务增 加通 联支付 第三 方
支付业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年8 月28 日
12 关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方
法的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年8 月23 日
13 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 海银 基
金为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年8 月15 日
14 关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方
法的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年7 月29 日
15 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 创金 启
富为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年7 月16 日
16 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 广州 农
村商业 银行 为代 销机 构及 开通定 投和 转
换业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年7 月10 日
17 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 中国 国
际期货 为代 销机 构及 开通 定投和 转换 业
务并参 与其 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年6 月25 日
18 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 瑞丰 银
行为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年6 月23 日
19 南方基 金关 于开 通网 上交 易机构 版业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年5 月23 日
20 南方基 金管 理有 限公 司 关 于旗下 基金 投
资非控 股股 东承 销证 券的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年5 月21 日
21 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 寿光 农
村商业 银行 为代 销机 构及 开通定 投和 转
换业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年4 月28 日
22 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 威海 市
商业银 行为 代销 机构 及开 通定投 和转 换
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年4 月25 日
23 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中国 工 中国证 券报 、上 海证 2014 年 4 月 1 日 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 60 页 共 61 页
商银行 个人 电子 银行 基金 申购费 率优 惠
活动的 公告
券报、 证券 时报
24 南方基 金管 理有 限公 司关 于开通 “网银
在线” 基金 直销 支付 业务 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年3 月31 日
25 南方基 金关 于开 通京 东网 上交易 平台 基
金销售 业务 的通 知
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年3 月31 日
26 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 前海 汇
联为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年3 月20 日
27 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华龙 证
券为代 销机 构及 开通 定投 业务的 公告
中国证 券报 、上 海 证
券报、 证券 时报
2014 年3 月20 日
28 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联合 基
金网为 代销 机构 及开 通定 投和转 换业 务
并参与 其费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年3 月12 日
29 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 钱景 财
富为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年2 月26 日
30 南方基 金关 于电 子直 销平 台相关 业务 调
整费率 优惠 方案 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年2 月24 日
31 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增 加 恒天 明
泽为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年2 月24 日
32 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 民族 证
券为代 销机 构并 开通 转换 业务的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年1 月27 日
33 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 厦门 银
行为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年1 月23 日
34 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 同花 顺
为代销 机构 及开 通定 投业 务并参 与其 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2014 年1 月10 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金的 文件 。
2 、 《南 方开 元沪 深300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 。
3 、 《南 方开 元沪 深300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议》 。
4 、 《南 方沪 深300 指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 。
5 、 《南 方沪 深300 指 数证 券投资 基金 托管 协议 》 。
6 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告
第 61 页 共 61 页
7 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
