鹏 华普天 收益 证券投 资基 金2014 年 年度报
告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 交通 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2015 年 3 月 26 日
鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 交通银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2015 年 3 月 24 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
普华永道中 天会计师 事务所 （特殊 普通合 伙） 注册会 计师对本基 金出具了 “标 准无保留 意见”
的审计报告 。
本报告期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期 内 基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内管理 人对本基 金持有人 数或基金 资产净 值预警情形 的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 41
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 41
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 42
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 46
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 48
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 48
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 48 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 48
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明 细 ............................ 48
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................. 49
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 49
8.12 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 50
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 51
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 51
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 52
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 52
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 52
11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 52
11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 54
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 60
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 60
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 60
鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 鹏华普天收 益证券投 资基金
基金简称 鹏华普天收 益混合
场内简称 鹏华收益
基金主代码 160603
交易代码 160603
系列基金名 称 鹏华普天系 列基金
系列其他子 基金名称 鹏华普天债 券 A(160602) ，鹏 华普天债 券 B(160608)
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2003 年7 月12 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公司
基金托管人 交通银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 1,395,846,616.10 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 以分 享中国经 济成长和 资本长期 稳健增值 为宗旨， 主
要投 资于连续 现金分红 股票及债 券，通过 组合投资 ，
在充 分控制风 险的前提 下实现基 金财产的 长期稳定 增
值。
投资策略 （1） 债 券投资方 法： 本基金债 券投资的 目的是降 低组
合总 体波动性 从而改善 组合风险 构成。在 债券的投 资
上， 采取积极 主动的投 资策略， 不对持续 期作限制 。
持续 期、期限 结构、类 属配置以 及个券选 择的动态 调
整都将是我 们获 得超 额收益的 重要来源 。
（2） 股 票投资方 法： 本基金主 要采用积 极管理的 投资
方式 。以鹏华 股票池中 连续两年 分红股票 以及三年 内
有两年分红 记录的公 司作为投 资对象， 适 当集中投 资。
所有重点投 资股票必 须经过基 金经理/研 究员的 调研，
就企 业经营、 融资计划 、分红能 力、绝对 价值、相 对
价值给出全 面评估报 告。
业绩比较基 准 中信标 普A 股 综合指数 涨跌幅 × 70% ＋中 信标普国 债指
数涨跌幅 ×2 5% ＋金融 同业存款 利率 ×5%
风险收益特 征 本基 金属平衡 型证券投 资基金， 为证券投 资基金中 的
中等 风险品种 。长期平 均的风险 和预期收 益低于成 长
型基金，高 于 指数型 基金、纯 债券基金 和国债。
注：中信综 合指数更 名为中信 标普 A 股 综合指数 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 交通银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 张戈 汤嵩彥
联系电话 0755-82825720 95559
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电 话
4006788999 95559
传真 0755-82021126 021-62701216
注册地址 深圳市福田 区 福华三路168
号深圳国际 商会中心 第 43
层
上海市浦东 新区银城 中路 188
号
办公地址 深圳市福田 区福华三路168
号深圳国际 商会中心 第 43
层
上海市浦东 新区银城 中路 188
号
邮政编码 518048 200120
法定代表人 何如 牛锡明
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理 有 限公司
上海市浦东 新区银城 中路 188 号交通银 行股份有 限
公司
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 （ 特殊
普通合伙）
上海市湖滨 路 202 号普华永 道中心
11 楼
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现 收益 233,722,153.82 150,597,541.58 -494,019,547.76
本期利润 347,092,457.55 118,648,682.58 59,493,155.90 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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加权平均基 金份额本 期利润 0.2030 0.0508 0.0183
本期加权平 均净值利 润率 24.21% 6.64% 2.47%
本期基金份 额净值增 长率 27.58% 6.15% 2.47%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分 配利润 -179,601,050.38 -539,113,337.78 -1,032,481,390.16
期末可供分 配基金份 额利润 -0.1287 -0.2786 -0.3385
期末基金资 产净值 1,413,563,256.06 1,537,331,544.75 2,280,421,588.03
期末基金份 额净值 1.013 0.794 0.748
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份额累 计净值增 长率 443.74% 326.19% 301.50%
注： （1）本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含 公允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分
的期末余额 的孰低数 。表中的 “ 期末” 均指报告 期最 后一日，即 12 月 31 日，无论 该日是否 为开
放日或交易 所的交易 日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率 标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 10.35% 1.06% 17.71% 0.96% -7.36% 0.10%
过去六个月 26.78% 0.87% 34.51% 0.79% -7.73% 0.08%
过去一年 27.58% 0.90% 34.12% 0.78% -6.54% 0.12%
过去三年 38.77% 0.98% 44.77% 0.88% -6.00% 0.10%
过去五年 17.52% 1.03% 15.36% 0.94% 2.16% 0.09%
自基金合同
生效起至今
443.74% 1.29% 171.03% 1.21% 272.71% 0.08%
注：本基金 业绩比较 基准为中 信标普 A 股综合指 数涨 跌幅 ×70%＋ 中信标普 国债指数 涨跌幅 × 25%
＋金融同业 存款利率 ×5%。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金合同 于 2003 年7 月12 日 生效。
2、截至本基 金建仓期 结束，本 基金的各 项投资 比例 已达到基金 合同中规 定的各项 比例。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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3.2.3 过去 五年基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较 基准收益率的 比较
注：合同生 效当年按 照实际存 续期计算 ，不按整 个自 然年度进行 折算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
注：过去三 年本基金 未进行利 润分配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日， 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ， 增至 15,000 万 元人民币 。 截止本 报告 期末， 公司 管理 57 只 开放式基 金和 9 只 社保
组合，经过 16 年投资 管理基金 ，在基金 投资、 风险 控制等方面 积累了丰 富经验。
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4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从业年 限 说明
任职日期 离任日期
张卓
本基金基
金经理
2009 年 1 月
17 日
- 10
张卓先
生，国籍
中国，管
理学硕
士，10 年
证券从业
经验。
2004 年 6
月加盟鹏
华基金管
理有限公
司从事行
业研究工
作，历任
行业研究
员、鹏华
动力增长
混合型证
券投资基
金（LOF）
基金经理
助理，
2007 年 8
月至 2009
年 1 月担
任鹏华优
质治理股
票型证券
投资基金
（LOF）基
金经理，
2011 年 1
月至 2013
年 3 月担
任鹏华行
业成长证
券投资基
金基金经
理，2009
年 1 月起
担任鹏华鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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普天收益
证券投资
基金基金
经理。张
卓先生具
备基金从
业资格。
本报告期
内本基金
基金经理
未发生变
动。
注： 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日； 担 任新成立 基金基金 经理的，
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相 关规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及本基金基金合同的约 定，本着诚实信 用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产，在严格控 制
风险的基础上，为基金份 额持有人谋求最 大利益。本 报告期内，本基金运作合 法合规，不存在 违
反基金合同 和损害基 金份额持 有人利益 的行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行、 监督 及审核流 程， 严禁在 不同投资 组合之间进 行利益输 送。 在投资 研究环节：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台 “研究 报告管理平 台 ” ，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究 支持 、投资 建议和 实施 投资决 策方 面享有 公平的 机会 ；2 、公司 严格 按照《 股票库 管理 规定 》 、
《信用产品 投资管理 规定》 ， 执行股 票及信用 产品出入 库及日常维 护工作 ， 确保 相关证券 入库以内
容严谨、 观点明确 的研究报 告作为依 据；3 、 在公司 股 票库基础上 ， 各涉 及股票投 资的资产 组合根
据各自的投资目标、投资 风格、投资范围 和防范关联 交易的原则分别建立资产 组合股票库，基 金
经理在股票 库基础上 根据投资 授权以及 基金合同 择股 方式构建具 体的投资 组合 ；4、 严格执行 投资鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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授权制度，明确投资决策 委员会、分管投 资副总裁、 基金经理等各主体的职责 和权限划分，合 理
确定基金经 理的投资 权限， 超过投资 权限的 操作， 应 严格履行审 批程序 。 在交易 执行环节 ：1、所
有公司管理的资产组 合的 交易必须通过集 中交易室完 成，集中交易室负责建立 和执行交易分配 制
度， 确保 各投资组 合享有公 平的交易 执行机会 ；2、 针 对交易所公 开竞价交 易， 集 中交易室 应严格
启用恒生交易系统中的公 平交易程序，交 易系统则自 动启用公平交易功能，由 系统按照 “未委 托
数量 ” 的比例对不同资产 组合进行委托量 的公平分配 ；如果相关基金经理坚持 以不同的价格进 行
交易，且当前市场价格不 能同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时，交易系 统自动按照 “价格
优先”原则进行委托；当 市场价格同时满 足多个资产 组合的指令价格要求时， 则交易系统自动 按
照 “同一指令 价格下的 公平 交易” 模式， 进 行公平委 托和交易量 分配；3、 银 行间市场 交易、 交易
所大宗交易等非集中竞价 交易需依据公司 《股票投资 交易流程》和《固定收益 投资管理流程》 的
规定执行；银行间市场交 易、交易所大宗 交易等以公 司名义进行的交易，各投 资组合经理应在 交
易前独立确定各投资组合 的交易价格和数 量，公司按 照价格优先、比例分配的 原则对交易结果 进
行分配；4、 新 股、 新债申购 及非公开 定向增发 交易需 依据公司 《新股申 购流程》 、 《固 定收益投 资
管理流程》和《非公开定 向增发流程》的 规定执行， 对新股和新债申购方案和 分配过程进行审 核
和监控。 在交易监 控、 分析与 评 估环节 ：1 、 为加强 对 日常投资交 易行为的 监控和管 理， 杜 绝利益
输送、不公平交易等违规 交易行为，防范 日常交易风 险，公司明确了关注类交 易的界定及对应 的
监控和评估措施机制；所 监控的交易包括 但不限于： 交易所公开竞价交易中同 日同向交易的交 易
时机和交易价差、不同投 资组合临近交易 日的同向交 易和反向交易的交易时机 和交易价差、关 联
交易、 债 券交易收 益率偏离 度、 成交量和 成交价格 异 常、 银行 间债券交 易对手交 易等 ；2、 将公平
交易 作为投资组合业绩归 因分析和交易绩 效评价的重 要关注内容，发现的异常 情况由投资监察 员
进行分析；3、监察稽核 部分别于 每季度和 每年度编 写《公平交易执行情况 检查报告》 ，内容包 括
关注类交易 监控执行 情况 、 不同投 资组合的 整体收益 率差异分析 和同向交 易价差分 析； 《 公平交易
执行情况检 查报告》 需经公司 基金经理 、督察长 和总 经理签署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内 ， 本基金未 发生违法 违规且并 对基金财 产造 成损失的异 常交易行 为。
本报告期内基金管理人管 理的所有投资组合 参与的交 易所公开竞价同日反向交 易成交较少的
单边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的交易次 数 为 5 次， 主要 原因在 于指数成 分股交易 不活跃
及采用量化 策略的基 金调仓导 致。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
对于 2014 年， 本基金认 为经济基 本面难有 起色， 自年 初起， 主要布局 投资于成 长类型的 中小
市值股票，在第一季度主 要配置于传媒类 、通用航空 、蓝宝石产业、电子信息 等新兴产业；在 二
季度 ， 将 基金保持 较低仓位 ； 约 在 6、7 月份开 始对市 场相对乐观 ， 逐步 增加仓位 至上限 ， 对大 市
值和低估值股票相对增加 较多，但三季度 中小市值的 股票表现较好；但在四季 度后半期的中大 市
值股票大行 情中，配 置不足， 比较遗憾 。
总体来看 ，2014 年 对中小市 值的成长 股把握较 好， 但 是对于蓝筹 股行情估 计不足 ， 耐心不 足，
虽获取高收 益，但策 略上略显 保守。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期内， 本基金净 值增长率 为 27.58% ， 同期上 证综 指上涨 52.87% ， 深证 成指上涨35.62%，
沪深 300 指 数上涨 51.66% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业 走势 的简要展 望
国际经济上 ，2015 年 1 月欧 央行推 QE ， 欧元 贬值， 美 元升值； 并且美国 经济系统 内的正反 馈
效应仍在续在通胀水平尚 低情况下，周期 前景依然处 于较为乐观的攀升阶段， 有利于全球资金 向
美国流动。而欧、日经济 再陷低迷除了外 需疲弱的直 接原因之外，皆面临结构 性体制的制约， 短
期来看景气 前景改善 的手段与 空间都比 较有限。
在一段时间内与美元挂钩 的人民币将会被带 动相对欧 元升值，不利于中国对欧 洲的出口；国
内可能有流 动性溢出 ，但是将 取决于我 国经济基 本面 和政策稳定 性。
国内自 2014 年4 月以 来，中央 政府新领 导层政 权稳 定，控制 力 逐步加强 ，大 老虎 打击有力，
自13 年发布 全面改革 决定后， 各项政策 得以顺 利推 进，政策重 心开始落 实在经济 建设和推 动上。
中国仍处于 “三期叠 加+地产周 期大拐点 ”的调 整期， 景气仍将承 受持续压 力， 但是政策 上托底思
路明确，政 府也向全 球表明对 中国经济 发展的信 心和 决心。
鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 14 页 共 61 页
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内 ，基金管 理人继续 完善内部 控制、提 升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项工作 ：
1 、继续完善 内部控制 体系
公司不断更 新完善业 务流程和 运营风险 数据库, 通过 标准化业务 流程将业 务操作落 实到岗， 明
确业务流程与控制活动的 关 联关系，确定 关键控制活 动，以及各个业务操作所 使用的相关文档 或
表单，并将业务操作与法 律法规的相关法 条建立关联 ，将控制活动与风险建立 关联，将法律法 规
要求与信息 披露报备 规则建立 关联。
2 、继续优化 内部控制 措施
报告期内，公司继续完善 内部控制措施，制 定、颁布 和更新了一系列公司基本 管理制度，通
过信息技术 手段陆续 实现了部 分标准化 操作流程 手册 的系统化， 并不断优 化。
3 、持续改进 投资监控 的方法与 手段，保 证基金 投资 业务的合法 合规性
报告期内，在投资日常合 规监控工作方面， 公司根据 产品特点进一步完善了投 资监控系统以
提升投资监控效 率；在实 现交易价差分析 、银行间交 易分析、研究报告检查等 专项检查工作定 期
化、日常化的基础上，公 司加强了内幕交 易风险的检 查和防范，明确了内幕交 易防范要求，多 次
开展有关内 幕交易的 培训，进 一步强化 全体投研 人员 对内幕交易 行为和结 果的认识 。
4 、规范基金 销售业务 ，保证基 金销售业 务的合 法合 规性
报告期内，在基金募集和 持续营销活动中， 公司严格 规范基金销售业务，按照 《证券投资基
金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ，逐步落实反洗钱法律法 规各项要求，并 督
促销售部门 做好投资 者教育工 作，本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。
5 、开展以风 险为导向 的内部稽 核
报告期内，监察稽核部开 展了对基金投资管 理、市场 营销管理、财务费用管理 和公司日常运
作的定期监察稽核与专项 监察稽核。监察 稽核人员开 展了以风险为导向的内部 稽核，通过稽核 发
现，提高了公司标准化操 作流程手册的执 行效力，优 化了标准化操作流程手册 ，更新了风险控 制
矩阵。报告 期内，公 司没有发 生重大风 险事件。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
4.7.1 有关参 与估值 流程各方 及人员的 职责分工 、专 业胜任能力 和相关工 作经历的 描述：
4.7.1.1 日 常估值流 程
基金的估值由基金会计负 责，基金会计 对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体，独立建
账、 独立 核算 ， 保证不 同基金之 间在名册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金 会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格，在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
4.7.1.2 特 殊业务估 值流程
根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规 范证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相
关规定，本公司成立停牌 股票、债券不活 跃市场报价 等投资品种估值小 组，成 员由基金经理、 行
业研究员、 债券研究 员、监察 稽核部、 金融工程 师、 登记结算部 相关人员 组成。
4.7.2 基金经 理参与 或决定估 值的程度 ：
基金经理不 参与或 决 定基金日 常估值。
基金经理参与估值小组对 停牌股票估值的讨 论，发表 相关意见和建议，与估值 小组成员共同
商定估值原 则和政策 。
4.7.3 本公司 参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
4.7.4 本公司 现没有 进行任何 定价服务 的签约。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
4.8.1 截止本 报告期 末， 本 基金期末 可供分 配利润为-179,601,050.38 元 ， 期末 基金份额 净值
1.013 元，不 符合利 润分配条 件，本基 金本期将 不进 行利润分配 。
4.8.2 本基金 本报告 期内未进 行利润分 配。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或 基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
2014 年度， 基金托 管人在鹏 华普天收 益证券投 资基金 的托管过程 中， 严格 遵守了 《证券投 资
基金法》及其他有关法律 法规、基金合同 、托管协议 ，尽职尽责地履行了托管 人应尽的义务， 不
存在任何损 害基金持 有人利益 的行为。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
2014 年度 ， 鹏华基 金管理有 限公司在 鹏华普天 收益证 券投资基金 投资运作 、 基金 资产净值 的
计算、基金份额申购赎回 价格的计算、基 金费用开支 等问题上，托管人未发现 损害基金持有人 利
益的行为。
本报告期内 本基金未 进行收益 分配。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
2014 年度 ， 由鹏 华基金管 理有限公 司编制并 经托管人 复核审查的 有关鹏华 普天收益 证券投资
基金的年度报告中财务指 标、净值表现、 收益分配情 况、财务会计报告相关内 容、投资组合报 告
等内容真实 、准确、 完整。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2015) 第 21437 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 鹏 华普 天系 列开 放式证 券投 资基 金下 设的 普天收 益证券 投资 基
金全体基金 份额持有 人
引言段 我 们审 计了 后附 的鹏华 普天 系列 开放 式证 券投资 基金下 设的 普
天 收 益 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 普 天 收 益 基 金 ”) 的财务报
表， 包括2014 年 12 月 31 日 的资产负 债表、2014 年 度的利润表
和所有者权 益(基金净 值)变动 表以及财 务报表附 注。
管理层对财 务报表的 责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 普 天 收 益 基 金 的 基 金 管 理 人
鹏华基金管 理有限公 司 管理层 的责任。 这种责 任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报 表，并使 其实现公 允反映；
(2)设计、 执行 和维护必 要的内部 控制， 以 使财务报 表不存在由
于舞弊或错 误导致的 重大错报 。
注册会计师 的责任段 我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发表 审计 意鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 17 页 共 61 页
见。 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计工作。
中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计师 职业 道
德 守则 ，计 划和 执行审 计工 作以 对财 务报 表是否 不存在 重大 错
报获取合理 保证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金额 和披 露
的 审计 证 据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会计师 的判断 ，包 括
对 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 的评估 。在 进
行 风险 评估 时， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公允 列报 相
关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非对 内部 控
制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评 价管理 层选用 会计 政
策 的恰 当性 和作 出会计 估计 的合 理性 ，以 及评价 财务报 表的 总
体列报。
我 们相 信， 我们 获取的 审计 证据 是充 分、 适当的 ，为发 表审 计
意见提供了 基础。
审计意见段 我们认为， 上述 普天收益 基金 的 财务报表 在所有重 大方面按照
企 业会 计准 则和 在财务 报表 附注 中所 列示 的中 国 证监会 发布 的
有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 ，公允 反映了 普天 收
益基金 2014 年 12 月 31 日的 财务状况 以及 2014 年度
的经营
成果和基金 净值变动 情况。
注册会计师 的姓名 单峰
魏佳亮
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
会计师事务 所的地址 中国 上海市
审计报告日 期 2015 年3 月23 日
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华普天 收益证券 投资基金
报告截止日 ： 2014 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 13,291,815.86 104,884,309.50
结算备付金
50,200,373.20 100,946,910.00
存出保证金
478,258.66 669,427.76
交易性金融 资产 7.4.7.2 1,359,701,751.34 1,347,080,167.66
其中：股票 投资
1,053,407,751.34 1,018,595,425.56 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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基金投资
- -
债券投资
306,294,000.00 328,484,742.10
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
13,686,721.34 -
应收利息 7.4.7.5 6,342,534.44 6,789,370.84
应收股利
- -
应收申购款
116,521.73 46,097.09
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,443,817,976.57 1,560,416,282.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
19,243,736.42 17,470,597.99
应付赎回款
6,897,401.80 1,457,327.40
应付管理人 报酬
1,815,818.18 1,962,684.48
应付托管费
242,109.09 261,691.23
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 1,804,510.40 1,720,196.94
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 251,144.62 212,240.06
负债合计
30,254,720.51 23,084,738.10
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,395,846,616.10 1,935,340,964.01
未分配利润 7.4.7.10 17,716,639.96 -398,009,419.26
所有者权益 合计
1,413,563,256.06 1,537,331,544.75
负债和所有 者权益总 计
1,443,817,976.57 1,560,416,282.85
注：报告截 止日 2014 年 12 月 31 日 ，基金份 额净值 1.013 元， 基金份额 总额 1,395,846,616.10
份。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华普天 收益证券 投资基金 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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本报告期： 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
379,454,301.31 164,087,222.07
1. 利息收入
15,067,309.35 15,141,058.62
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 1,385,725.57 2,219,884.52
债券利息收 入
13,681,583.78 12,868,807.84
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- 52,366.26
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
250,774,359.71 180,402,196.78
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 240,085,620.64 159,369,076.72
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 1,474,850.52 3,630,037.44
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 9,213,888.55 17,403,082.62
3. 公 允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.16 113,370,303.73 -31,948,859.00
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填 列）
- -
5. 其他收入 （损失 以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 242,328.52 492,825.67
减： 二、费用
32,361,843.76 45,438,539.49
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 21,539,096.32 26,916,451.75
2．托管费 7.4.10.2.2 2,871,879.45 3,588,860.16
3．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.18 7,678,559.78 14,433,154.09
5．利息支出
- 227,164.62
其中：卖出 回购金融 资产支出
- 227,164.62
6．其他费用 7.4.7.19 272,308.21 272,908.87
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
347,092,457.55 118,648,682.58
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
347,092,457.55 118,648,682.58
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华普天 收益证券 投资基金
本报告期：2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,935,340,964.01 -398,009,419.26 1,537,331,544.75
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 347,092,457.55 347,092,457.55
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-539,494,347.91 68,633,601.67 -470,860,746.24
其中：1.基 金申购款 46,504,040.87 -5,194,898.42 41,309,142.45
2. 基金赎回 款 -585,998,388.78 73,828,500.09 -512,169,888.69
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,395,846,616.10 17,716,639.96 1,413,563,256.06
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
3,050,021,159.62 -769,599,571.59 2,280,421,588.03
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 118,648,682.58 118,648,682.58
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值 变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-1,114,680,195.61 252,941,469.75 -861,738,725.86
其中：1.基 金申购款 123,725,033.52 -29,932,489.78 93,792,543.74
2. 基金赎回 款 -1,238,405,229.13 282,873,959.53 -955,531,269.60
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,935,340,964.01 -398,009,419.26 1,537,331,544.75 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 刘慧红____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏华普天系列开放式证券投资基金( 以下简称 “ 本 系 列 基 金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称 “ 中国证监 会 ”)证 监基金字 2003 第 61 号 《关于同意 鹏华普天 系列开放 式证券投 资基
金设立的批复》核准，由 鹏华基金管理有 限公司依照 《证券投资基金管理暂行 办法》及其实施 细
则、 《开放式 证券投资 基金试点 办法》 等 有关规定 和 《 鹏华普天系 列开放式 证券投资 基金基金 契约》
(后更名为《 鹏华普天 系列开放 式证券投 资基金 基金 合同》)发起 ，并于 2003 年 7 月 12 日募 集成
立。本系列基金为契约型 开放式，存续期 限不定，目 前下设两个子基金，分别 为普天收益 证券 投
资基金(以下简称 “本基金 ”)和普天债券 投资基金。 本系列基金首次设立募集 不包括认购资金 利
息 共 募 集 1,140,717,155.06 元 ， 其 中 包 括 本 基 金 343,227,588.04 元 和 普 天 债 券 投 资 基 金
797,489,567.02 元， 业 经普华永 道中天会 计师事务 所 （特殊普通合伙） 普华永道 验字(2003) 第78
号验资报告予以验证。本 基金的基金管理 人为鹏华基 金管理有限公司，基金托 管人为交通银行 股
份有限公司。本基金已按 规定将《鹏华普 天系列开放 式证券投资基金基金合同 》等法定文件报 中
国证监会备 案。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《鹏华普 天系列开放式证券投资基 金基金合同》
的有关规定，本基金的投 资范围仅限于具 有良好流动 性的金 融工具，包括国内 依法公开发行上 市
的股票、债券及中国证监 会允许基金投资 的其他金融 工具；具体投资于连续分 红的股票和债券 ，
对连续分红企业的投资不 少于股票资产的 80% 。在正 常市场状况下，股票投资 比例一般情况下 为
70% ，国债投 资比例不 低于 20% ，现金或 到期日在 一年 以内的政府 债券投资 不低于基 金资产的5%。
本基金的业 绩比较基 准为：中 信标普 A 股综合指 数涨 跌幅 ×70%＋ 中信标普 国债指数 涨跌幅 × 25%
＋金融同业 存款利率×5%。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－ 基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国证券 投资基金 业协会颁 布的 《证鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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券投资基金会计核算业 务指引》 、 《鹏华普天 系列开放 式证券投资基金基金合 同》和在财务报表 附
注7.4.4 所 列示的中 国证监会 发布的有 关规定及 允许 的基金行业 实务操作 编制。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2014 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真实、 完整 地反映 了本基金 2014 年12
月31 日的财 务状况以 及 2014 年度的经 营 成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 帐本位币 ，除有特 别说明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。
本基金目前持有的股票 投 资、债券投资和 衍生工具( 主要为权证投资)分类为以 公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍 生工具所产 生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融 资
产列示外，以公允价值计 量且其公允价值 变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性 金融
资产列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和各类应收
款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负 债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
(1) 金融资产 或金融负 债于本基 金成为金 融工具 合同 的一方时， 于 交易日按 公允价值 在资产负
债表内确认。以公允价值 计量且其变动计 入当期损益 的金融资产，取得时发生 的相关交易费用 计鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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入当期损益；支付的价款 中包含已宣告但 尚未发放的 现金股利或债券起息日或 上次除息日至购 买
日止的利息，应当单独确 认为应收项目。 应收款项和 其他金融负债的相关交 易 费用计入初始确 认
金额。
(2) 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金 融资 产按照公允 价值进行 后续计量， 应收款项
和其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成本进 行后 续计量。
(3) 以公 允价 值计量 且其 变 动 计入 当期 损益的 金融 资产 的公 允价 值变 动作 为公允 价值 变动 损
益计入当期损益；在资产 持有期间所取得 的利息或现 金股利以及处置时产生的 处置损益计入当 期
损益。
(4) 金融资产 满足下列 条件之一 的， 予以终止 确认 ：(1) 收取该金 融资产现 金流量的 合同权利
终止；(2) 该金融资产 已转移，且本基金 将金融资产 所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给 转入
方；或者(3) 该金融资 产已转移，虽然本 基金既没有 转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所 有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。
(5) 金融资产 终止确认 时，其账 面价值与 收到的 对价 的差额 ，计 入当期损 益。
(6) 当金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除时 ，终 止确 认该 金融 负债 或义务 已解 除的 部
分。终止确 认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差 额，计入当 期损益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生 工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其 估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ； 估值 日无交易 ， 但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最 近
交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。
(2) 存在活跃 市场的金 融工具 ， 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 ， 参
考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。
(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 ， 采用市 场参与者 普遍 认 同且被以 往市场实 际交易价 格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市
场交易中使用 的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权
定价模型等。采用估值技 术时，尽可能最 大程度使用 市场参数，减少使用与本 基金特定相关的 参
数。
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7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实 收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比
例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份
额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及
基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转
出基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现 平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认 为公允价
值变动损益；于处置时， 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的 管理人报酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方
法逐日确认 。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的也可按直 线法计算 。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
每份基金份额享有同等分 配权；基金当年收 益先弥补 上 一年度亏损后，方可进 行当年收益分
配；如果基金投资当期出 现亏损，则不进 行收益分配 ；基金收益分配后基金份 额净值不能低于 面
值； 在符合 有关基金 分红条件 的前提下 ， 基金收 益每 年至少分配 一次， 但 若成立不 满 3 个月 可不
进行收益分配；本基金收 益分配采用现金 方式，基金 份额持有人可选择获取现 金红利或将现金 红
利转为基金 份额; 若基 金份额持 有人未明 示选择 ，则 视为选择了 获取现金 红利方式 。
7.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方 法 及其 关键假设如 下：
(1) 对于证券交易所上 市的股票和债券， 若出现重大 事项停牌或交易不活跃（ 包括涨跌停时
的交易不活 跃） 等情 况， 本基 金根据中 国证监会 公告[2008]38 号 《关于进 一步规范 证券投资 基金
估值业务的 指导意见》 ， 根 据具体情 况采用 《中国 证券 业协会基金 估值工作 小组关于 停牌股票 估值
的参考方法 》提供的 指数收益 法等估值 技术进行 估值 。
(2) 对于在 锁定期内 的非公开 发行股票 ， 根据中 国证 监会计 字[2007]21 号 《关于证 券投资基
金执行<企业会计准则>估 值业务及份额净值 计价有关 事项的通知》之附件《 非公开发行有明确 锁
定期股票的 公允价值 的确定方 法》 ， 若在 证券交易 所挂 牌的同一股 票的市场 交易收盘 价低于非 公开
发行股票的初始投资成本 ，按估值日证券 交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在 证
券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘 价高于非公 开发行股票的初始投资成 本，按锁定期内 已
经过交易天 数占锁定 期内总交 易天数的 比例将两 者之 间差价的一 部分确认 为估值增 值。
(3) 在银行 间同业市 场交易的 债券品种 ， 根据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于证券
投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及份 额净值计 价有关事项的通知》采 用估值技术确定公 允
价值。本基金持有的银行 间同业市场债券 按现金流量 折现法估值，具体估值模 型、参数及结果 由
中央国债登 记结算有 限责任公 司独立提 供。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准 则第39 号 ——公允 价值计量》 、 《 企业会计 准则第40 号 ——
合营安排》 、 《企 业会计准 则第 41 号——在 其他主体 中 权益的披露》 和 修订后的 《 企业会计 准则第鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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2 号 —— 长期 股权投 资》 、 《企 业会计准 则第 9 号 —— 职工薪酬》 、 《企业会 计准则第 30 号—— 财务
报表列报》 、 《企业会 计准则第 33 号 ——合 并财务报 表》以及《 企 业会计 准则第 37 号—— 金融 工
具列报》 ， 要求除 《企业会 计准则第37 号—— 金融工 具列报》 自 2014 年 度财务报 表起施行 外， 其
他准则自 2014 年 7 月1 日起施 行。上述 准则对 本基 金本报告期 无重大 影 响。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 估计变更 。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市
公司股息红利 差别化个人 所得税政策有关 问题的通知 》及其他相关财税法规和 实务操作，主要 税
项列示如下 ：
(1) 以发行基 金方式募 集资金不 属于营业 税征收 范围， 不征收营业 税。 基金买卖 股票、 债券 的
差价收入不 予征收营 业税。
(2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入， 包括买卖 股票、 债券的差价 收入， 股权的股 息、 红 利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入， 暂不 征收企业 所得 税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入， 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20%
的个人所得 税。自 2013 年 1 月 1 日起，对 基金从上 市公司取得 的股息红 利所得， 持股期限在 1
个月以内(含1 个月)的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳 税所得额； 持 股期限在1 个月以上至1 年(含
1 年) 的，暂减 按 50%计入 应纳税所 得额； 持股期限 超 过 1 年的，暂减 按 25%计入 应纳税所 得额。
对基金持有的上市公司限 售股，解禁后取 得的股息、 红利收入，按照上述规定 计算纳税，持股 时
间自解禁日起计算；解禁 前取得的股息、 红利收入继 续暂减 按 50%计入应纳 税所得额。上述 所得
统一适用 20% 的税率 计征个人 所得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币 元
项目 本期末 上年度末 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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2014 年 12 月31 日 2013 年 12 月 31 日
活期存款 13,291,815.86 104,884,309.50
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 13,291,815.86 104,884,309.50
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 865,821,739.62 1,053,407,751.34 187,586,011.72
贵金属投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 306,409,810.00 306,294,000.00 -115,810.00
合计 306,409,810.00 306,294,000.00 -115,810.00
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,172,231,549.62 1,359,701,751.34 187,470,201.72
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股 票 944,086,986.33 1,018,595,425.56 74,508,439.23
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 9,128,700.00 9,935,742.10 807,042.10
银行间市场 319,764,583.34 318,549,000.00 -1,215,583.34
合计 328,893,283.34 328,484,742.10 -408,541.24
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,272,980,269.67 1,347,080,167.66 74,099,897.99
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：截 至本 报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 衍生 金融资产和 衍生金融 负债。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注：截至本 报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 买入 返售金融资 产。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注：截至本 报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 买断 式逆回购交 易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利息 2,734.43 21,427.15
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 13,705.35 31,227.94
应收债券利 息 6,325,879.46 6,736,414.45
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 215.20 301.30
合计 6,342,534.44 6,789,370.84
注：其他为 应收结算 保证金利 息。
7.4.7.6 其他 资产
注：截至本 报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 其他 资产。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 1,803,710.40 1,719,050.94
银行间市场 应付交易 费用 800.00 1,146.00
合计 1,804,510.40 1,720,196.94
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 1,144.62 240.06 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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预提 费用 250,000.00 200,000.00
其他 - 12,000.00
合计 251,144.62 212,240.06
注：本报告 期末的其 他应付款 为：扣回 给券商代 垫的 席位费。
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 1,935,340,964.01 1,935,340,964.01
本期申购 46,504,040.87 46,504,040.87
本期赎回 （ 以“- ”号 填列） -585,998,388.78 -585,998,388.78
本期末 1,395,846,616.10 1,395,846,616.10
注：申购含 红利再投 、转换入 份额，赎 回含转换 出份 额。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -539,113,337.78 141,103,918.52 -398,009,419.26
本期利润 233,722,153.82 113,370,303.73 347,092,457.55
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
125,790,133.58 -57,156,531.91 68,633,601.67
其中：基金 申购款 -10,434,769.50 5,239,871.08 -5,194,898.42
基金赎回款 136,224,903.08 -62,396,402.99 73,828,500.09
本期已分配 利润 - - -
本期末 -179,601,050.38 197,317,690.34 17,716,639.96
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存款利 息收入 405,902.00 444,823.42
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 971,864.78 1,762,071.24
其他 7,958.79 12,989.86
合计 1,385,725.57 2,219,884.52
注：其他为 申购款和 结算保证 金利息收 入。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股 票投资收益—— 买卖股票 差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013
年12 月 31 日
卖出股票成 交总额 2,651,723,661.21 5,032,227,809.70
减： 卖出股 票成本总 额 2,411,638,040.57 4,872,858,732.98
买卖股票差 价收入 240,085,620.64 159,369,076.72
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014
年12月31日
上年度可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
卖出债券 （债转股 及债券到 期兑付）
成交总 额
472,992,788.80 684,825,642.15
减：卖出债 券（债转 股及债券 到期
兑付）成本 总额
453,290,063.34 663,605,746.66
减：应收利 息总额 18,227,874.94 17,589,858.05
买卖债券差 价收入 1,474,850.52 3,630,037.44
7.4.7.14 衍生 工具收益
注：本基金 本报告期 及上年度 可比较期 间没有发 生衍 生工具收益 。
7.4.7.15 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
股票投资产 生的股利 收益 9,213,888.55 17,403,082.62
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 9,213,888.55 17,403,082.62
7.4.7.16 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 113,370,303.73 -31,948,859.00
—— 股票投 资 113,077,572.49 -28,786,317.76
—— 债券投 资 292,731.24 -3,162,541.24
—— 资产支 持证券投 资 - - 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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—— 贵金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 113,370,303.73 -31,948,859.00
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月31
日
基金赎回费 收入 242,328.52 406,189.12
其他 - 86,636.55
合计 242,328.52 492,825.67
注：其他收 入为交易 所退还的 证管费。
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
交易所市场 交易费用 7,675,534.78 14,429,504.09
银行间市场 交易费用 3,025.00 3,650.00
合计
7,678,559.78 14,433,154.09
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 150,000.00 150,000.00
其他 400.00 400.00
账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行汇划费 用 3,908.21 4,508.87
合计 272,308.21 272,908.87
注：其他为 上清所数 字证书费
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 32 页 共 61 页
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 （ “鹏华 基金公司” ） 基金管理人 、基金销 售机构
交通银行股 份有限公 司 (“交通 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（ “国 信证券 ” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理（深圳 ）有限公 司 基金管理人 的子公司
注：1 、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害 关系 的关联方没 有发生变 化。
2、下 述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
本基金本报告期内及上年 度可比较期间未通 过关联方 交易单元发生股票交易、 权证交易、债
券交易、债 券回购交 易，也没 有发生应 支付关联 方的 佣金业务。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
21,539,096.32 26,916,451.75
其中： 支付 销 售机构的 客
户维护费
5,498,051.70 6,003,978.44
注： （1 ） 支 付基金管 理人鹏华 基金管理 有限公司 的管 理人报酬年 费率为 1.5% ， 逐日计提 ， 按 月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值 ×1. 5%÷ 当 年天 数。
（2 ）根据《开放式证券 投资基金销售费用 管理规定》 ，基金管理人依据销售 机构销售基金的保 有
量提取一定 比例的客 户维护费， 用以向基 金销售 机构 支付客户服 务及销售 活动中产 生的相关 费用，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 33 页 共 61 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,871,879.45 3,588,860.16
注：支付基金托管人交通 银行股份有限公司 的托管费 年费率为 0.20%，逐 日计提，按月支付 。日
托管费=前一 日基金资 产净值 × 0.20%÷ 当年天数 。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基金 本年度及 上年度没 有与关联 方进行银 行间 同业市场的 债券（含 回购）交 易。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
基金合同生 效日（ 2003 年
7 月 12 日 ） 持有的 基金份
额
- -
期初持有的 基金份额 19,138,751.92 19,138,751.92
期间申购/买 入总份额 - -
期间因拆分 变动份额 - -
减：期间赎 回/卖出总 份额 - -
期末持有的 基金份额 19,138,751.92 19,138,751.92
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
1.3711% 0.9889%
注：本基金 管理 人投 资本基金 的费率标 准与其他 相同 条件的投资 者适用的 费率标准 相一致。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注：本基金 本报告期 末及上年 度末除基 金管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31
日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
交通 银行 13,291,815.86 405,902.00 104,884,309.50 444,823.42
鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：本基金 本报告期 及上年度 可比期间 未参与关 联方 承销的证券 。
7.4.11 利润 分配情况
注：本基金 本报告期 内未进行 利润分配 。
7.4.12 期末 （ 2014 年 12 月 31 日 ）本基金 持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注：截至本报告期末，本 基金没有持有因 认购新发或 增发而流通受限股票，也 没有持有因认购 新
发或增发而 流通受限 的债券及 权证。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停 牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300244
迪安
诊断
2014 年10 月13 日
重大 事
项
42.51 2015 年1 月9 日 44.00 1,157,767 36,040,844.24 49,216,675.17 -
603008
喜临
门
2014 年11 月17 日
重大 事
项
15.27 2015 年3 月13 日 16.04 2,699,925 26,406,748.10 41,227,854.75 -
300081
恒信
移动
2014 年12 月5 日
重大 事
项
25.45 2015 年3 月5 日 28.00 1,383,300 23,236,704.41 35,204,985.00 -
300143
星河
生物
2014 年11 月27 日
重大 事
项
12.76 2015 年1 月7 日 11.48 1,449,928 19,388,503.51 18,501,081.28 -
600761
安徽
合力
2014 年12 月26 日
重大 事
项
15.65 2015 年1 月6 日 16.60 999,990 14,155,501.66 15,649,843.50 -
300063
天龙
集团
2014 年12 月1 日
重大 事
项
17.75 - - 500,000 8,159,576.00 8,875,000.00 -
300269
联建
光电
2014 年12 月30 日
重大 事
项
36.13 2015 年1 月7 日 35.00 580 16,907.85 20,955.40 -
002386
天原
集团
2014 年12 月19 日
重大 事
项
9.38 2015 年1 月7 日 10.00 600 7,680.00 5,628.00 -
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回 购
截至本报告 期末，本 基金没有 从事银行 间市场债 券正 回购交易形 成的卖出 回购证券 款余额。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末，本 基金没有 从事交易 所市场债 券正 回购交易形 成的卖出 回购证券 款余额。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为混合型证券投资 基金。本基金投资 的金融工 具主要包括股票投资、债 券投资及权证
投资等。本基金在日常经 营活动中面临的 与这些金融 工具相关的风险主要包括 信用风险、流动 性
风险及市场风险。本基金 的基金管理人从 事风险管理 的主要目标是争取将以上 风险控制在限定 的
范围之内，使本基金在风 险和收益 之间取 得最佳的平 衡以实现“风险和收益相 匹配”的风险收 益
目标。本基金的基金管理 人致力于全面内 部控制体系 的建设，建立了从董事会 层面到各业务部 门
的风险管理组织架构。本 基金的基金管理 人在董事会 下设风险控制和合规审计 委员会，主要负 责
制定基金管理人风险控制 战略和控制政策 、协调突发 重大风险等事项；督察长 负责对基金管理 人
各业务环节合法合规运作 进行监督检查， 组织、指导 基金管理人内部监察稽核 工作，并可向董 事
会和中国证监会直接报告 ；在公司内部设 立独立的监 察稽核部，专职负责对基 金管理人各部门 、
各业务的风险控制情况进 行督促和检查， 并 适时提出 整改建议。本基金的基金 管理人对于金融 工
具的风险管理方法主要是 通过定性分析和 定量分析的 方法去估测各种风险产生 的可能损失。从 定
性分析的角度出发，判断 风险损失的严重 程度和出现 同类风险损失的频度。而 从定量分析的角 度
出发，根据本基金的投资 目标，结合基金 资产所运用 金融工具特征通过特定的 风险量化指标、 模
型，日常的量化报告，确 定风险损失的限 度和相应置 信程度，及时可靠地对各 种风险进行监督 、
检查和评估 ，并通过 相应决策 ，将风险 控制在可 承受 的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金 所投资 证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期 本息等情况，导 致基金资产 损失和收益变化的风险。 本基金的基金管 理
人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行
交通银行股份有限公司， 与该银行存款相 关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均 以
中国证券登记结算有限责 任公司为交易对 手完成证券 交收和款项清算，违约风 险可能性很小； 在
银行间同业市场进行交易 前均对交易对手 进行信用评 估并对证券交割方式进行 限制以控制相应 的
信用风险。本基金的基金 管理人建立了信 用风险管理 流程，通过对投资品种信 用等级 评估来控 制
证券发行人 的信用风 险， 且通过分 散化投 资以分散 信 用风险。 于 2014 年 12 月31 日， 本基 金未持
有信用类债 券。 （2013 年12 月31 日：0.65%）。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 36 页 共 61 页
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变现困难或因投 资集中而无法在 市场出现剧 烈波动的情况下以合理的 价格变现。针对 兑
付赎回资金的流动性风险 ，本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预
测流动性需求 ，保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性风险，有效保 障基金持有人利 益。针对投 资品种变现的流动性风险 ，本基金的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品
种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资
产净值的 10%，且本 基 金与由本基金的基 金管理人管 理的其他基金共同持有一 家公司发行的证 券
不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市 场
交易， 因 此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金 资产流通 暂时受限制 不能自由 转让的情 况外 ， 其余金
融资产均能以合理价格适 时变现。此外， 本基金可通 过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应 对
流动性需求，其上限一般 不超过基金持有 的债券投资 的公允价值。本基金所持 有的全部金融负 债
的合约约定到期日均为一 个月以内且不计 息，可赎回 基金份额净值（所有者权 益）无固定到期 日
且不计息， 因此账面 余额即为 未折现的 合约到期 现金 流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息期间结束根据 市场利率重新定 价时对于未 来现金流影响的风险。本 基金持有的利率 敏
感性资产主要为银行存款 、结算备付金及 债券投资等 ，其余大部分金融资产和 金 融负债不计息 ，
因此本基金的收入及经营 活动的现金流量 在很大程度 上独立于市场利率变化。 本基金的基金管 理
人定期对本 基金面临 的利率敏 感性缺口 进行监控 。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2014 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 37 页 共 61 页
资产
银行存款 13,291,815.86 - - - 13,291,815.86
结算备付金 50,200,373.20 - - - 50,200,373.20
存出保证金 478,258.66 - - - 478,258.66
交易性金 融 资产 306,294,000.00 - - 1,053,407,751.34 1,359,701,751.34
衍生金融资 产 - - - - -
买入返售金 融资产 - - - - -
应收证券清 算款 - - - 13,686,721.34 13,686,721.34
应收利息 - - - 6,342,534.44 6,342,534.44
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 116,521.73 116,521.73
其他资产 - - - - -
资产总计 370,264,447.72 - - 1,073,553,528.85 1,443,817,976.57
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融 负债 - - - - -
衍生金融负 债 - - - - -
卖出回购金 融资产款 - - - - -
应付证券清 算款 - - - 19,243,736.42 19,243,736.42
应付赎回款 - - - 6,897,401.80 6,897,401.80
应付管理人 报酬 - - - 1,815,818.18 1,815,818.18
应付托管费 - - - 242,109.09 242,109.09
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 1,804,510.40 1,804,510.40
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 251,144.62 251,144.62
负债总计 - - - 30,254,720.51 30,254,720.51
利率敏感度 缺口 370,264,447.72 - - 1,043,298,808.34 1,413,563,256.06
上年度末
2013 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 104,884,309.50 - - - 104,884,309.50
结算备付金 100,946,910.00 - - - 100,946,910.00
存出保证金 669,427.76 - - - 669,427.76
交易性金融 资产 318,549,000.00 - 9,935,742.10 1,018,595,425.56 1,347,080,167.66
衍生金融资 产 - - - - -
买入返售金 融资产 - - - - -
应收证券清 算款 - - - - -
应收利息 - - - 6,789,370.84 6,789,370.84 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 38 页 共 61 页
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 46,097.09 46,097.09
其他资产 - - - - -
资产总计 525,049,647.26 - 9,935,742.10 1,025,430,893.49 1,560,416,282.85
负债
交易性金融 负债 - - - - -
衍生金融负 债 - - - - -
卖出回购金 融资产款 - - - - -
应付证券清 算款 - - - 17,470,597.99 17,470,597.99
应付赎回款 - - - 1,457,327.40 1,457,327.40
应付管理人 报酬 - - - 1,962,684.48 1,962,684.48
应付托管费 - - - 261,691.23 261,691.23
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 1,720,196.94 1,720,196.94
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 212,240.06 212,240.06
负债总计 - - - 23,084,738.10 23,084,738.10
利率敏感度 缺口 525,049,647.26 - 9,935,742.10 1,002,346,155.39 1,537,331,544.75
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏感性 分析
假设
该 利率 敏感 性分 析数 据结 果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有债 券资 产的 利率 风险 状况 测
算的理论变 动值对基 金资产净 值的影响 金额。
假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点， 其他市场变 量均不发 生变化。
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2013 年 12 月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
398,442.94 345,653.03
市场利率上升 25 个
基点
-397,273.34 -344,573.62
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 39 页 共 61 页
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可能来源于证券 市场整体波动的 影响。本基 金的基金管理人在构建和 管理投资组合的 过
程中，采用“自上而下” 的策略，通过对 宏观经济情 况及政策的分析，结合证 券市场运行情况 ，
做出资产配置及组合构建 的决定；通过对 单个证券的 定性分析及定量分析，选 择符合基金合同 约
定范围的投 资品种进 行投资 。 本基 金的基金 管理人定 期结合宏观 及微观环 境的变化 ， 对 投资策略、
资产配置、投资组合进行 修正，来主动应 对可能发生 的市场价格风险。本基金 通过投资组合的 分
散化降低其他价格风险。 本基金在正常市 场状况下， 股票投资比例一般情况下 为 70% ，国债 投资
比例不低于 20%。此外 ，本基金的基金管 理人每日对 本基金所持有的证券价格 实施监控，定期 运
用多种定量 方法对基 金进行风 险度量， 包括 VaR （Value at Risk ） 指标等 来测试本 基金面临 的潜
在价格风险 ，及时可 靠地对风 险进行跟 踪和控制 。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 1,053,407,751.34 74.52 1,018,595,425.56 66.26
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产－贵 金属投
资
- - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,053,407,751.34 74.52 1,018,595,425.56 66.26
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设 除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变
分析 相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ） 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 40 页 共 61 页
业绩比较基 准上升 5% 71,510,610.20 82,785,303.68
业绩比较基 准下降 5% -71,510,610.20 -82,785,303.68
注：于 2014 年 12 月 31 日，本基金持 有的交易 性权 益类投资公 允价值占 基金资产 净值的比 例为
74.52% （2013 年 12 月31 日：66.26% ） 因此除市 场利 率和外汇汇 率以外的 市场价格 因素的变 动对
于本基金资 产净值无 重大影响 （2013 年12 月 31 日： 同） 。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最
低层次决定 ：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i) 各层次金 融工具公 允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属
于第一层次 的余额为 884,705,728.24 元， 属于第二 层次 的余额为 474,996,023.10 元， 无属于 第
三层次的余 额(2013 年12 月 31 日： 第 一层次 991,373,910.22 元 ， 第二层 次 355,706,257.44 元，
无第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入第一 层次；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公 允价值的 影响程度 ，确定相 关股 票和 债券 公允价值应 属第二层 次还是第 三层次。
(iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额
无。
(c) 非持续的 以公允价 值计量的 金融工具
于 2014 年12 月31 日，本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2013 年12 月31
日：同)。
(d) 不以公允 价值计量 的金融工 具 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允
价值相差很 小。
(2) 除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 1,053,407,751.34 72.96
其中：股票 1,053,407,751.34 72.96
2 固定收益投 资 306,294,000.00 21.21
其中：债券 306,294,000.00 21.21
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 银行存款和 结算备付 金合计 63,492,189.06 4.40
7 其他各项资 产 20,624,036.17 1.43
8 合计 1,443,817,976.57 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A
农、林、牧 、渔业 18,689,130.74 1.32
B
采矿业 255,120.00 0.02
C
制造业 469,085,942.85 33.18
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供
应业
7,198,783.70 0.51
E
建筑业 1,222,937.20 0.09
F
批发和零售 业 40,761,090.99 2.88
G
交通运输、 仓储和邮 政业 9,363,375.36 0.66
H
住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件和信 息技术服 务
业
25,489,114.43 1.80 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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J
金融业 203,910,810.40 14.43
K
房地产业 85,172,898.30 6.03
L
租赁和商务 服务业 167,950.00 0.01
M
科学研究和 技术服务 业 17,529.05 0.00
N
水利、环境 和公共设 施管理业 89,502,942.15 6.33
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 49,216,675.17 3.48
R
文化、体育 和娱乐业 53,353,451.00 3.77
S
综合 - -
合计 1,053,407,751.34 74.52
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 000651 格力电器 1,499,983 55,679,368.96 3.94
2 300070 碧水源 1,449,896 50,456,380.80 3.57
3 300244 迪安诊断 1,157,767 49,216,675.17 3.48
4 601208 东材科技 5,599,906 47,879,196.30 3.39
5 002452 长高集团 2,599,715 47,574,784.50 3.37
6 601318 中国平安 630,000 47,067,300.00 3.33
7 603008 喜临门 2,699,925 41,227,854.75 2.92
8 000024 招商地产 1,500,000 39,585,000.00 2.80
9 601098 中南传媒 2,299,914 38,178,572.40 2.70
10 300081 恒信移动 1,383,300 35,204,985.00 2.49
11 000002 万
科Ａ 2,499,925 34,748,957.50 2.46
12 600887 伊利股份 1,200,000 34,356,000.00 2.43
13 002495 佳隆股份 2,000,000 33,980,000.00 2.40
14 600030 中信证券 1,000,000 33,900,000.00 2.40
15 000001 平安银行 1,999,928 31,678,859.52 2.24
16 600000 浦发银行 2,000,000 31,380,000.00 2.22
17 002497 雅化集团 2,299,740 29,275,690.20 2.07
18 000568 泸州老窖 1,299,919 26,518,347.60 1.88
19 000069 华侨城Ａ 2,999,973 24,749,777.25 1.75
20 601688 华泰证券 1,000,000 24,470,000.00 1.73 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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21 601788 光大证券 800,000 22,832,000.00 1.62
22 000709 河北钢铁 4,999,980 19,149,923.40 1.35
23 300143 星河生物 1,449,928 18,501,081.28 1.31
24 600761 安徽合力 999,990 15,649,843.50 1.11
25 300291 华录百纳 499,996 15,174,878.60 1.07
26 000157 中联重科 1,999,932 14,119,519.92 1.00
27 002672 东江环保 399,965 13,894,784.10 0.98
28 300153 科泰电源 1,000,000 13,350,000.00 0.94
29 300047 天源迪科 1,100,000 13,101,000.00 0.93
30 600016 民生银行 1,000,000 10,880,000.00 0.77
31 000046 泛海控股 1,000,000 9,890,000.00 0.70
32 600566 洪城股份 499,946 9,848,936.20 0.70
33 000928 中钢国际 699,989 9,575,849.52 0.68
34 600690 青岛海尔 500,000 9,280,000.00 0.66
35 000900 现代投资 1,300,000 9,126,000.00 0.65
36 300063 天龙集团 500,000 8,875,000.00 0.63
37 300264 佳创视讯 874,958 7,550,887.54 0.53
38 300335 迪森股份 572,130 7,145,903.70 0.51
39 600678 四川金顶 699,906 6,999,060.00 0.50
40 000581 威孚高科 199,871 5,362,538.93 0.38
41 000963 华东医药 99,952 5,258,474.72 0.37
42 300039 上海凯宝 399,910 5,070,858.80 0.36
43 600198 大唐电信 299,792 4,907,595.04 0.35
44 300089 长城集团 299,901 3,478,851.60 0.25
45 601231 环旭电子 100,000 3,003,000.00 0.21
46 300310 宜通世纪 199,974 2,969,613.90 0.21
47 002705 新宝股份 200,000 2,948,000.00 0.21
48 000999 华润三九 127,800 2,895,948.00 0.20
49 000739 普洛药业 260,000 2,002,000.00 0.14
50 300345 红宇新材 100,000 1,991,000.00 0.14
51 300068 南都电源 201,200 1,987,856.00 0.14
52 000786 北新建材 60,000 1,516,800.00 0.11
53 600309 万华化学 64,922 1,414,001.16 0.10
54 600570 恒生电子 20,000 1,095,200.00 0.08
55 600019 宝钢股份 150,000 1,051,500.00 0.07
56 601336 新华保险 17,488 866,705.28 0.06
57 002281 光迅科技 22,765 845,947.40 0.06
58 000423 东阿阿胶 20,000 745,600.00 0.05
59 002325 洪涛股份 67,706 734,610.10 0.05 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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60 002285 世联行 44,145 663,940.80 0.05
61 002073 软控股份 50,000 605,500.00 0.04
62 300179 四方达 54,000 564,300.00 0.04
63 000919 金陵药业 40,000 544,000.00 0.04
64 300079 数码视讯 39,688 494,115.60 0.03
65 601009 南京银行 32,484 475,890.60 0.03
66 002564 天沃科技 62,890 466,014.90 0.03
67 002310 东方园林 24,738 456,910.86 0.03
68 300402 宝色股份 26,022 449,399.94 0.03
69 002159 三特索道 20,000 402,000.00 0.03
70 002735 王子新材 14,993 396,864.71 0.03
71 601939 建设银行 53,500 360,055.00 0.03
72 300182 捷成股份 20,000 358,000.00 0.03
73 002104 恒宝股份 28,768 348,092.80 0.02
74 601106 中国一重 50,000 279,000.00 0.02
75 002544 杰赛科技 10,000 278,400.00 0.02
76 603328 依顿电子 11,296 263,083.84 0.02
77 600658 电子城 20,000 234,400.00 0.02
78 002269 美邦服饰 20,000 211,000.00 0.01
79 000932 华菱钢铁 49,990 195,960.80 0.01
80 600270 外运发展 10,000 163,500.00 0.01
81 002229 鸿博股份 9,911 152,232.96 0.01
82 002727 一心堂 3,587 147,461.57 0.01
83 300164 通源石油 16,000 144,160.00 0.01
84 600415 小商品城 10,000 126,900.00 0.01
85 600446 金证股份 2,702 126,669.76 0.01
86 600859 王府井 5,000 110,900.00 0.01
87 002322 理工监测 8,800 106,568.00 0.01
88 002086 东方海洋 10,000 104,600.00 0.01
89 002045 国光电器 15,000 101,700.00 0.01
90 000619 海螺型材 9,981 99,510.57 0.01
91 002511 中顺洁柔 10,000 98,000.00 0.01
92 300146 汤臣倍健 3,692 95,992.00 0.01
93 600456 宝钛股份 5,000 85,900.00 0.01
94 002458 益生股份 7,066 83,449.46 0.01
95 002243 通产丽星 10,000 81,700.00 0.01
96 601899 紫金矿业 20,000 67,600.00 0.00
97 002271 东方雨虹 2,000 66,680.00 0.00
98 000528 柳
工 5,000 62,900.00 0.00 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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99 603609 禾丰牧业 4,360 62,566.00 0.00
100 002242 九阳股份 5,000 55,350.00 0.00
101 000608 阳光股份 10,000 50,600.00 0.00
102 000088 盐 田 港 5,000 49,400.00 0.00
103 300266 兴源过滤 974 46,654.60 0.00
104 600011 华能国际 5,000 44,150.00 0.00
105 002129 中环股份 2,000 42,100.00 0.00
106 600307 酒钢宏兴 10,000 42,000.00 0.00
107 600790 轻纺城 5,000 41,050.00 0.00
108 300267 尔康制药 916 36,163.68 0.00
109 600491 龙元建设 4,696 31,416.24 0.00
110 000488 晨鸣纸业 5,000 30,850.00 0.00
111 300088 长信科技 1,950 30,166.50 0.00
112 601218 吉鑫科技 4,400 30,008.00 0.00
113 002389 南洋科技 3,000 27,660.00 0.00
114 002385 大北农 1,999 26,826.58 0.00
115 300084 海默科技 1,000 26,800.00 0.00
116 000825 太钢不锈 5,000 26,350.00 0.00
117 603128 华贸物流 1,681 24,475.36 0.00
118 601113 华鼎股份 4,000 23,440.00 0.00
119 002416 爱施德 2,000 21,720.00 0.00
120 300269 联建光电 580 20,955.40 0.00
121 300082 奥克股份 1,560 20,311.20 0.00
122 002414 高德红外 1,000 20,300.00 0.00
123 600808 马钢股份 5,000 20,050.00 0.00
124 300086 康芝药业 1,500 19,665.00 0.00
125 002498 汉缆股份 2,250 18,382.50 0.00
126 002398 建研集团 1,099 17,529.05 0.00
127 002014 永新股份 2,000 16,860.00 0.00
128 300191 潜能恒信 1,000 16,560.00 0.00
129 600089 特变电工 1,220 15,103.60 0.00
130 300067 安诺其 1,500 14,190.00 0.00
131 002419 天虹商场 1,000 13,590.00 0.00
132 601369 陕鼓动力 1,500 13,050.00 0.00
133 002370 亚太药业 850 12,784.00 0.00
134 002580 圣阳股份 700 12,096.00 0.00
135 002418 康盛股份 800 11,040.00 0.00
136 002404 嘉欣丝绸 975 10,471.50 0.00
137 002220 天宝股份 1,200 10,284.00 0.00 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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138 600812 华北制药 1,572 9,730.68 0.00
139 002011 盾安环境 990 9,682.20 0.00
140 000993 闽东电力 1,000 8,730.00 0.00
141 300149 量子高科 1,100 7,733.00 0.00
142 002065 东华软件 400 7,164.00 0.00
143 002403 爱仕达 500 5,925.00 0.00
144 002386 天原集团 600 5,628.00 0.00
145 600655 豫园商城 335 3,959.70 0.00
146 002195 海隆软件 51 2,179.23 0.00
147 600352 浙江龙盛 75 1,476.00 0.00
148 000801 四川九洲 41 701.51 0.00
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1
累计 买入金额超 出期初基金 资产净 值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 300291 华录百纳 67,298,162.03 4.38
2 000069 华侨城Ａ 67,002,213.51 4.36
3 601208 东材科技 55,177,197.40 3.59
4 002470 金正大 54,835,532.90 3.57
5 600704 物产中大 49,986,426.89 3.25
6 600880 博瑞传播 49,870,168.72 3.24
7 000001 平安银行 47,875,998.90 3.11
8 002452 长高集团 46,685,662.98 3.04
9 300070 碧水源 46,512,667.58 3.03
10 600030 中信证券 45,214,883.94 2.94
11 002369 卓翼科技 44,339,457.38 2.88
12 300316 晶盛机电 43,184,636.85 2.81
13 600651 飞乐音响 42,973,811.75 2.80
14 002495 佳隆股份 39,521,431.26 2.57
15 300149 量子高科 38,894,906.35 2.53
16 300269 联建光电 37,890,484.86 2.46
17 002266 浙富控股 36,271,200.37 2.36
18 600198 大唐电信 35,917,347.85 2.34
19 601989 中国重工 34,895,356.09 2.27 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 47 页 共 61 页
20 000415 渤海租赁 32,890,754.96 2.14
21 002662 京威股份 31,482,892.39 2.05
注：买入金 额按买入 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 601908 京运通 78,018,317.48 5.07
2 002544 杰赛科技 73,998,482.04 4.81
3 000069 华侨城Ａ 68,850,425.08 4.48
4 002470 金正大 68,558,319.80 4.46
5 300316 晶盛机电 63,566,428.09 4.13
6 000061 农 产 品 58,748,930.20 3.82
7 300291 华录百纳 55,341,413.92 3.60
8 600704 物产中大 53,779,117.21 3.50
9 600651 飞乐音响 52,361,612.19 3.41
10 600880 博瑞传播 51,952,175.46 3.38
11 002662 京威股份 46,716,188.91 3.04
12 600978 宜华木业 46,708,076.37 3.04
13 300269 联建光电 40,182,472.66 2.61
14 600894 广日股份 38,105,640.95 2.48
15 601318 中国平安 37,552,816.56 2.44
16 002266 浙富控股 37,421,269.09 2.43
17 600757 长江传媒 37,294,982.54 2.43
18 300202 聚龙股份 36,016,737.67 2.34
19 600887 伊利股 份 35,927,879.06 2.34
20 601989 中国重工 35,851,946.94 2.33
21 300149 量子高科 35,750,726.84 2.33
22 000415 渤海租赁 35,200,314.63 2.29
23 601928 凤凰传媒 34,429,280.86 2.24
24 002369 卓翼科技 34,330,197.67 2.23
25 600519 贵州茅台 31,724,061.55 2.06
26 002023 海特高新 30,799,402.57 2.00
注：卖出金 额按卖出 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 48 页 共 61 页
买入股票成 本（成交 ）总额 2,333,372,793.86
卖出股票收 入（成交 ）总额 2,651,723,661.21
注：买入股票成本、卖出 股票收入均按买 卖成交金额 （成交单价乘以成交数量 ）填列，不考虑 相
关交易费用 。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 306,294,000.00 21.67
其中：政策 性金融债 306,294,000.00 21.67
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 306,294,000.00 21.67
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 140443 14 农发 43 1,200,000 120,168,000.00 8.50
2 140352 14 进出 52 1,000,000 96,010,000.00 6.79
3 140429 14 农发 29 300,000 30,051,000.00 2.13
4 140430 14 农发 30 200,000 20,034,000.00 1.42
5 140218 14 国开 18 200,000 20,014,000.00 1.42
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小排 序 的所 有资产支持证 券投资明细
注：本基金 本报告期 末 未持有 资产支持 证券。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 贵金属。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名权证投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 权证。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 49 页 共 61 页
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注：本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含股指期 货投 资。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
注： 本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含股指期 货投 资。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
注： 本 基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注：本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
注： 本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
根据中国证监会[2014]103 号文，本 基金投资的前十 名证券之一的中国平安的发行 主体中国
平 安 保 险( 集团) 股 份 有 限 公 司( 简称 “ 中 国 平 安 ”) 的 控 股 子 公 司 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司( 简称
“平安证券 ”)于 2014 年12 月 08 日收 到《中国 证监 会行政处罚 决定书》 ，称平安 证券在深 圳海
联讯科技股 份有限公司（ 简称 “ 海联讯” ）首次公开 发行股票并在创业板上市 项目中作为海联 讯
的保荐机构和主承销商， 因未勤勉尽责， 未能发现海 联讯在会计期末虚构收回 应收账款，同时 在
相关会计期间虚增营业收 入的事实，致使 其所出具的 保荐书中关于海联讯应收 账款项目的 财务 数
据和财务指标的陈述、海 联讯最近三年财 务会计文件 无虚假记载的陈述、海联 讯符合发行上市 条
件的结论意 见存在虚 假记载 ， 中国 证监会决 定对平安 证券给予警 告， 没 收保荐 业务收入 400 万元，
没收承销股 票违法所 得 2,867 万元，并 处以 440 万元 罚款。
对该股票的投资决策程序 的说明：本基金 管 理人长期 跟踪研究该股票，认为中 国平安作为国
内最大的保险机构之一将 长期受益于我国 保险行业的 发展，平安证券投行业务 对中国平安的财 务
状况及经营成果并不产生 实质性影响。本 次行政处罚 对该股票的投资价值不产 生重大影响。该 证
券的投资已 执行内部 严格的投 资决策流 程，符合 法律 法规和公司 制度的规 定。
本基金投资的前十名证券 中的其它证券本期 没有发行 主体被监管部门立案调查 的、或在报告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 50 页 共 61 页
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 478,258.66
2 应收证券清 算款 13,686,721.34
3 应收股利 -
4 应收利息 6,342,534.44
5 应收申购款 116,521.73
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 20,624,036.17
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注：本基金 本报告期 末未持有 处于转股 期的可转 换债 券。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净值比
例（%）
流通受限情 况说明
1 300244 迪安诊断 49,216,675.17 3.48 重大事项
2 603008 喜临门 41,227,854.75 2.92 资产重组
3 300081 恒信移动 35,204,985.00 2.49 资产重组
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
80,730 17,290.31 77,098,884.79 5.52% 1,318,747,731.31 94.48%
鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 51 页 共 61 页
9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员
持有本基金
14,830.94 0.0011%
注：截止本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本 开放式 基金份额 总量区间的情 况
注：本公司高级管理人员 、基金投资和研 究部门负责 人及本基金的基金经理本 报告期末未持有 本
基金份额。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2003 年7 月12 日 ）基金份 额总 额
343,260,931.46
本报告期期 初基金份 额总额 1,935,340,964.01
本报告期基 金总申购 份额 46,504,040.87
减: 本报告期基 金总赎回 份额 585,998,388.78
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以"-" 填列） -
本报告期期 末基金份 额总额 1,395,846,616.10
注：总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额；总赎 回份 额含转换出 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
11.2.1 报告 期内基金 管理人的 重大人事 变动：
报告期内公 司原副总 经理毕国 强先生因 个人职业 发展 原因提出辞 职， 经公司董 事会审议， 同
意毕国强先 生提出的 辞职申请 ， 并同意 其在办理 完工 作交接手续 后正式离 任。 毕国 强先生 于 2014
年7 月 10 日正式离 任。
报告期内因 公司工作 安排 ，经 公司董事 会审议通 过， 自 2014 年 12 月 25 日起，高鹏先生 转
任公司副总 经理，不 再担任公 司督察长 职务。在 新任 督察长任职 之前，代 为履行督 察长职务 。
经 公司董 事会审 议通过, 并经 中国证 券监督 管理委 员会 证监许 可[2015]217 号 文核准,公司鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 52 页 共 61 页
聘任高永杰 先生担任 公司督察 长，任职 日期自 2015 年 2 月 6 日 起。
本公司已将 上述变更 事项报中 国证券监 督管理委 员会 深圳监管局 备案。
11.2.2 基金 托管人的 重大人事 变动： 报告期内 基金托 管人的专门 基金托管 部门未发 生重大的
人事变动。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管 业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度支付给 普华永道 中天会计 师事务所
（特殊普通 合伙）审 计费用 100,000.00 元，该 审计 机构已提供 审计服务 的连续年 限为 12 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人、 基 金托管人 涉及托管 业务机构 及其 高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
兴业 证券 1 1,855,552,714.17 37.30% 1,689,276.21 37.95% -
长江 证券 1 1,646,526,235.60 33.09% 1,457,013.44 32.73% -
国泰 君安 1 1,179,767,488.43 23.71% 1,043,977.34 23.45% -
海通 证券 1 225,123,148.57 4.52% 199,212.02 4.47% 本报 告期 内
新增
华西 证券 1 68,352,857.75 1.37% 62,229.03 1.40% -
第一 创业 1 - - - - 本报 告期 内
撤销
信达 证券 1 - - - - - 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 53 页 共 61 页
华林 证券 1 - - - - -
国金 证券 1 - - - - 本报 告期 内
新增
国元 证券 1 - - - - -
东北 证券 1 - - - - -
注：交易单 元选择的 标准和程 序
1） 、基金管理人负责选择 代理本基金证券买 卖的证券 经营机构，使用其交易 单元作为基金的专 用
交易单元， 选择的标 准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代 理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供 全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2） 、选择交 易单元的 程序：
我公司根据上述标准 ，选定符合条件的 证券公司作 为租用交易单元的对象。 我公司投研部门 定
期对所选定证券公司的服 务进行综合评比 ，评比内容 包括：提供研究报告质量 、数量、及时性 及
提供研究服务主动性和质 量等情况，并依 据评比结果 确定交易单元交易的具体 情况。我公司在 比
较了多家证券经营机构的 财务状况 、经营 状况、研究 水平后，向券商租用交易 单元作为 基金专 用
交易单元 。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
兴业 证券 14,046,043.80 95.00% - - - -
长江 证券 738,745.00 5.00% - - - -
国泰 君安 - - - - - -
海通 证券 - - - - - - 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 54 页 共 61 页
华西 证券 - - - - - -
第一 创业 - - - - - -
信达 证券 - - - - - -
华林 证券 - - - - - -
国金 证券 - - - - - -
国元 证券 - - - - - -
东北 证券 - - - - - -
11.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
鹏华基金关于旗 下部分开放式基
金参与邮储银行 个人网上银行和
手机银行基金申 购费率优惠活动
的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2014 年 1 月2 日
2 2013 年四季 度报告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 1 月21 日
3
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 1 月24 日
4
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 1 月30 日
5
鹏华基金管理有 限公司关于广州
银行股份有限公 司停止代理销售
旗下部分开 放式基金 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 2 月17 日
6
鹏华普天系列开 放式证券投资基
金更新的招 募说明 书 摘要
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 2 月22 日
7
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时 2014 年 2 月27 日 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 55 页 共 61 页
变更的提示 性公告 报》
8
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 3 月25 日
9 2013 年年度 报告摘要
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 3 月27 日
10 2014 年一季 度报告
《中国证券 报 》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 4 月22 日
11
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 4 月26 日
12
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 4 月29 日
13
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 4 月29 日
14
鹏华基金管理有 限公司关于新增
东莞农村商业银 行股份有限公司
为旗下部分 基金代销 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 5 月14 日
15
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 6 月6 日
16
鹏华基金管理有 限公司关于公司
董事、监事、高 级管理人员以及
其他从业人员在 子公司兼职及领
薪情况的公 告
《证券时报 》
2014 年 6 月14 日 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 56 页 共 61 页
17
鹏华基金旗下部 分基金参与华夏
银行手机银行交 易渠道基金申购
费率优惠活 动的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 6 月27 日
18
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 6 月28 日
19
鹏华基金旗下部 分基金参与交通
银行网上银行、 手机银行基金申
购费率优惠 公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 7 月1 日
20
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 7 月1 日
21
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 7 月2 日
22
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 7 月4 日
23
鹏华基金管理有 限公司高级管理
人员变更公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 7 月12 日
24 2014 年二季 度报告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 7 月19 日
25
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 8 月1 日
26
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时 2014 年 8 月19 日 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 57 页 共 61 页
变更的提示 性公告 报》
27
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 8 月20 日
28
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的 股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 8 月22 日
29 2014 年半年 度报告摘 要
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 8 月26 日
30
鹏华普天系列开 放式证券投资基
金更新的招 募说明书 摘要
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 8 月26 日
31
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 9 月3 日
32
鹏华基金管理有 限公司关 于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 9 月10 日
33
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 9 月16 日
34
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 9 月25 日
35
关于鹏华基金管 理有限公司旗下
部分开放式基金 参与华泰证券网
上交易和柜台系 统申购及定期定
额投资费率 优惠活动 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2014 年 9 月30 日 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 58 页 共 61 页
36
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 10 月 9 日
37 2014 年第三 季度报告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 10 月 24 日
38
鹏华基金管理有 限公司关于增加
联讯证券股份有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 10 月 27 日
39
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 10 月 28 日
40
鹏华基金管理有 限公司关于增加
华鑫证券有限责 任公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 10 月 29 日
41
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金资产支持证 券投资方案的公
告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 10 月 31 日
42
关 于 旗 下 基 金 所 持 獐 子 岛
（002069 ） 估值调整 的公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 11 月 1 日
43
鹏华基金管理有 限公司关于增加
西部证券股份有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 11 月 7 日
44
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 11 月 26 日
45
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时 2014 年 12 月 4 日 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 59 页 共 61 页
变更的提示 性公告 报》
46
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 5 日
47
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 5 日
48
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 9 日
49
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停 牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 9 日
50
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 18 日
51
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 23 日
52
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报 》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 24 日
53
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 26 日
54 基金高级管 理人员变 更公告 《证券时报 》 2014 年 12 月 27 日
55
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参 与工商银 行 “201 5 倾
心回馈 ” 基金定 期定额申购费率
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 31 日 鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
第 60 页 共 61 页
优惠活动的 公告
56
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
基金持有的股票 停牌后估值方法
变更的提示 性公告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 31 日
57
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与平 安银行股份有限
公司基金定投和 网上银行、电话
银行及自助终端 基金申购费率优
惠活动的公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》
2014 年 12 月 31 日
58
鹏华基金关于旗 下部分基金参与
浙商银行网上银 行与定期定额申
购业务实行 费率优惠 活动的公 告
《中国证券 报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 2014 年 12 月 31 日
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
（一） 《鹏华 普天系列 开 放式证 券投资基 金基金 合同》 ；
（二） 《鹏华 普天系列 开放式证 券投资基 金托管 协议》 ；
（三） 《鹏华 普天收益 证券投资 基金 2014 年年度 报告 》 （原文） 。
12.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司
上海市仙霞 路 18 号交 通银行股 份有限公 司
12.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查 阅。
投资者对本报告书如有疑 问，可咨询本基金 管理人鹏 华基金管理有限公司，本 公司已开通客
户服务系统 ， 咨询电 话：4006788999 。
鹏华 普天 收益 混合 2014 年年 度报 告
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鹏华基金管理有限公司
2015 年3 月26 日
