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鹏华丰融(000345)

鹏华丰融:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
鹏 华丰融 定期 开放债 券型 证券投 资基 金
2014 年年 度报告 
 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管理 人: 鹏华 基 金管 理有 限公 司 
基 金 托管 人: 交通 银 行股 份有 限公 司 
送 出 日期 :2015 年 3 月 26 日 
 
 
 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 
第 2 页 共 55 页


§1 重 要 提示 及目 录 1.1 重要 提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以 上独立董事 签字同意 ,并由董 事长签发 。 基金托管人 交通银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定,于 2015 年 3 月 24 日复 核 了本报告 中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内 容 不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。


基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产, 但 不保证 基金一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本 基金的招募 说明书及 其更新。 普华永道中 天会计师 事务所 (特殊 普通合 伙) 注册会 计师对本基 金出具了 “标 准无保留 意见” 的审计报告 。 本报告期自 2014 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 3 页 共 55 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 12 4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展 望 ........................................................ 14 4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 14 4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 15 4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或 基金资产净 值预警情形的说明 ............................... 16 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 16 5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 17 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 17 6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 17 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ............................................................................................ 20 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42 8.1 期末基金 资产组 合情 况 ............................................................................................................ 42 8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 42 8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 42 8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 43 8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 43 8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 43 8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 44 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 4 页 共 55 页


8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 44 8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 44 8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 44 8.11 投资组合报 告附注 .................................................................................................................. 44 §9 基金 份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45 9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 45 9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 45 9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 45 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46 11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 46 11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 46 11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 46 11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 46 11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 46 11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 46 11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 47 11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 47 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 55 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 55 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 55 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 5 页 共 55 页


§2 基 金 简介 2.1 基金 基本情况 基金名称 鹏华丰融定 期 开放债 券型证券 投资基金 基金简称 鹏华丰融定 期开放债 券 场内简称 - 基金主代码 000345 交易代码 000345 基金运作方 式 契约型,本 基金采取 在封闭期 内封闭运 作、封闭 期与 封闭期之间 定期开放 的运作方 式。 本基金自基 金合同生 效之日( 含)起或 自每一开 放期 结束之日次 日(含) 起一年的 期间封闭 运作,不 办理 申购与赎回 业务,也 不上市交 易。 本基金自封 闭期结束 之后第一 个工作日 (含)起 进入 开放期,每 个开放期 原则上不 少于五个 工作日、 不超 过二十个工 作日,开 放期的具 体时间以 基金管理 人届 时公告为准 。如发生 不可抗力 或 其他情 形致使基 金无 法按时开放 或需依据 基金合同 暂停申购 与赎回业 务 的,基金管 理人有权 合理调整 申购或赎 回业务的 办理 期间并予以 公告。 基金合同生 效日 2013 年11 月 19 日 基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司 基金托管人 交通银行股 份有限公 司 报告期末基 金份额总 额 160,542,605.96 份 基金合同存 续期 不定期


2.2 基金 产品说明 投资目标 在有 效控制风 险的基础 上,通过 每年定期 开放的形 式 保持 适度流动 性,力求 取得超越 基金业绩 比较基准 的 收益。 投资策略 本基 金债券投 资将主要 采取久期 策略,同 时辅之以 收 益 率 曲线策略 、骑乘策 略、息差 策略、债 券选择策 略 等积 极投资策 略,在有 效控制风 险的基础 上,通过 每 年定 期开放的 形式保持 适度流动 性,力求 取得超越 基 金业绩比较 基准的收 益。 业绩比较基 准 一年期定期 存款税后 利率+0.5 % 风险收益特 征 本基 金属于债 券型基金 ,其预期 的收益与 风险低于 股 票型 基金、混 合型基金 ,高于货 币市场基 金,为证 券 投资基金中 具有较低 风险收益 特征的品 种。


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2.3 基金 管理人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管 理有限公 司 交通银行股 份有限公 司 信息披露负 责人 姓名 张戈 汤嵩彥 联系电话 0755-82825720 95559 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tangsy@bankcomm.com 客户服务电 话


4006788999 95559 传真 0755-82021126 021-62701216 注册地址 深圳市福田 区福华三路168 号深圳国际 商会中心 第 43 层 上海市浦东 新区银城 中路 188 号 办公地址 深圳市福田 区福华三路168 号深圳国际 商会中心 第 43 层 上海市浦东 新区银城 中路 188 号 邮政编码 518048 200120 法定代表人 何如 牛锡明


2.4 信息 披露方式


本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》 登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 http://www.phfund.com 基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区福华三 路168 号深圳 国际商会 中心43 层鹏华基金 管理有限 公司 上海市浦东 新区银城 中路 188 号交通银 行股份有 限 公司


2.5 其他 相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 ( 特殊 普通合伙) 上海市湖滨 路 202 号普华永 道中心 11 楼 注册登记机 构 鹏华基金管 理有限公 司 深圳市福田 区福华三 路 168 号深圳 国际商会中 心第 43 层


§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况 3.1 主要 会计数据和财 务指标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年 11 月 19 日( 基金合 同生效日)-2013 年12 月31鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 7 页 共 55 页


日 本期已实现 收益 20,495,813.20 1,108,823.67 本期利润 24,390,684.18 -935,113.18 加权平均基 金份额本 期利润 0.1104 -0.0041 本期加权平 均净值利 润率 10.65% -0.41% 本期基金份 额净值增 长率 10.56% -0.40% 3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 期末可供分 配利润 5,692,188.56 -935,113.18 期末可供分 配基金份 额利润 0.0355 -0.0041 期末基金资 产净值 166,234,794.52 229,565,349.48 期末基金份 额净值 1.035 0.996 3.1.3 累计期 末指标 2014 年末


2013 年末


基金份额累 计净值增 长率 10.11% -0.40% 注:(1) 本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入、 投资 收益、 其 他收入 ( 不含公 允价值变 动收益 ) 扣 除相关费用 后的余额 ,本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。 (2) 所述基金业绩指标 不包括持有人认购 或交易基金 的各项费用(例如,开放 式基金的申购赎 回 费、基金转 换费等) , 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。 (3) 期末可供分配利润 ,采用期末资产负 债表中未分 配利润期末余额和未分配 利润中已实现部 分 的期末余额 的孰低数 。表中的 “ 期末” 均指报告 期最 后一日,即 12 月 31 日,无论 该日是否 为开 放日或交易 所的交易 日。 (4 )本基金 合同于 2013 年11 月19 日 生效,至 2013 年 12 月 31 日未满 1 年,故 2013 年 的数据 和指标为非 完整会计 年度数据 。 3.2 基金 净值表现 3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.92% 0.27% 0.85% 0.01% 1.07% 0.26% 过去六个月 4.47% 0.19% 1.74% 0.01% 2.73% 0.18% 过去一年 10.56% 0.16% 3.47% 0.01% 7.09% 0.15% 自基金合同 生效起至今 10.11% 0.16% 3.88% 0.01% 6.23% 0.15% 注:业绩比 较基准=一 年期定期 存款税后 利率+0.5 % 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 8 页 共 55 页


3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收 益率 变动的比较 注:1 、本基 金基金合 同于 2013 年11 月 19 日生 效。 2、截至建仓 期结束, 本基金的 各项投资 比例已 达到 基金合同中 规定的各 项比例。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 9 页 共 55 页


3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比 较 注:合同生 效当年按 照实际存 续期计算 ,不按整 个自 然年度进行 折算。 3.3 过去 三年基金的 利 润分配情况 单位:人民 币元 年度 每10份基 金 份额分红数 现金 形式发 放总 额 再投资形式发 放总额 年 度利润分 配合 计 备注 2014 0.6500 14,869,761.50 114,812.74 14,984,574.24


2013 年11月19 日 ( 基金合同生 效 日)至2013年12 月 31 日 - - - -


合计 0.6500 14,869,761.50 114,812.74 14,984,574.24





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§4 管 理 人报 告 4.1 基金 管理人及基金 经理情况 4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验 鹏华基金管 理有限 公 司成立于1998 年 12 月22 日, 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资 产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末,公司股东由国信证券 股份有限公司、 意 大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市北融 信投资发 展有限 公司组成, 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 , 后于 2001 年 9 月完 成增资扩股 , 增至 15,000 万 元人民币 。 截止本 报告 期末, 公司 管理 57 只 开放式基 金和 9 只 社保 组合,经过 16 年投资 管理基金 ,在基金 投资、 风险 控制等方 面 积累了丰 富经验。 4.1.2 基金 经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 (助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 刘建岩 本基金基 金经理 2013 年11 月 19 日 - 8 刘建岩先 生,国籍 中国,经 济学硕 士, 8 年证 券从业经 验。历任 第一创业 证券有限 责任公司 资管部投 资经理; 2009 年12 月加盟鹏 华基金管 理有限公 司,从事 债券研究 分析工 作,担任 固定收益 部债券研 究员, 2013 年 2 月至 2014 年 3 月担鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 11 页 共 55 页


任鹏华产 业债债券 型证券投 资基金基 金经理, 2011 年 4 月起担任 鹏华信用 增利债券 型证券投 资基金基 金经理, 2013 年 3 月起兼任 鹏华国有 企业债债 券型证券 投资基金 基金经 理,2013 年11 月起 兼任鹏华 丰融定期 开放债券 型证券投 资基金基 金经理, 2014 年 5 月起兼任 鹏华货币 市场证券 投资基金 基金经 理。刘建 岩先生 具 备基金从 业资格。 本报告期 内本基金 基金经理 未发生变 动,本基 金为本期 内新成立 基金。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 12 页 共 55 页


注: 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日; 担 任新成立 基金基金 经理的, 任职日期为 基金合同 生效日。 2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相关规定 。 4.2 管理 人对报告期内 本基金运 作 遵规守信情 况的说明 报告期内,本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定 以及本基金基金合同的约 定,本着诚实信 用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产,在严格控 制 风险的基础上,为基金份 额持有人谋求最 大利益。本 报告期内,本基金运作合 法合规,不存在 违 反基金合同 和损害基 金份额持 有人利益 的行为。 4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公平 交易制度和控 制方法 根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 , 公司制定 了 《鹏华基金 管 理有限公司 公平交易 管理规定》 , 将公 司所管理 的封 闭式基 金 、 开放式 基金、 社保组合 、 特定 客户 资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活 动均纳入公平交易管理, 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动,建立 对 公平交易的 执行、 监督 及审核流 程, 严禁在 不同投资 组合之间进 行利益输 送。 在投资 研究环节:1 、 公司使用唯 一的研究 报告发布 平台 “研究 报告管理 平 台” , 确保各投 资组合在 获得投资 信息、 研究 支持、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机会 ;2、 公司严格 按照 《股票库 管理规定》 、 《 信 用产品投资 管理规定》 , 执 行股票及 信用产品 出入库及 日常维护工 作, 确 保相关 证券入库 以内容严 谨、 观点 明确的研 究报告作 为依据 ;3、 在 公司股票 库 基础上, 各涉及股 票投资的 资产组合 根据各 自的投资目标、投资风格 、投资范围和防 范关联交易 的原则分别建立资产组合 股票库,基金经 理 在股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同择股 方式 构建具体的 投资组合 ;4 、 严格 执行投资 授权 制度,明确投资决策委员 会、分管投资副 总裁、基金 经理等各主体的职责和权 限划分,合理确 定 基金经理的 投资权限 , 超过 投资权限 的操作 , 应严 格 履行审批程 序。 在 交易执行 环节 :1、 所有公 司管理的资产组合的交易 必须通过集中交 易室完成, 集 中交易室负责建立和执 行交易分配制度 , 确保各投资 组合享有 公平的交 易执行机 会;2 、 针对交 易所公开竞 价交易, 集中 交易室应 严格启 用 恒生交易系 统中的公 平交易程 序, 交易系 统则自动 启 用公平交易 功能, 由系统 按照 “未委 托数量” 的比例对不同资产组合进 行委托量的公平 分配;如果 相关基金经理坚持以不同 的价格进行交易 , 且当前市场价格不能同时 满足多个资产组 合的指令价 格要求时,交易系统自动 按照“价格优先 ” 原则进行委托;当市场价 格同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时,则交易 系统自动按照“ 同鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 13 页 共 55 页


一指令价格 下的公平 交易” 模式 , 进行公 平委托和 交 易量分 配;3、 银行间市 场交易 、 交易 所大宗 交易等非集中竞价交易需 依据公司《股票 投资交易流 程》和《固定收益投资管 理流程》的规定 执 行;银行间市场交易、交 易所大宗交易等 以公司名义 进行的交易,各投资组合 经理应在交易前 独 立确定各投 资组合的 交易价格 和数量 , 公司 按照价格 优先、 比 例分配的 原则对 交易结果 进行分配; 4、 新股、 新债申 购及非公 开定向增 发交易需 依据公司 《新股申购流程 》 、 《固定收 益投资管 理流程》 和《非公开定向增发流程 》的规定执行, 对新股和新 债申购方案和分配过程进 行审核和监控。 在 交易监控 、 分析与 评估环节 :1 、 为加 强对日常 投资交 易 行为的监 控和管理 , 杜绝 利益输送 、 不 公 平交易等违规交易行为, 防范日常交易风 险,公司明 确了关注类交易的界定及 对应的监控和评 估 措施机制;所监控的交易 包括但不限于: 交易所公开 竞价交易中同日同向交易 的交易时机和交 易 价差、不同投资组合临近 交易日的同向交 易和反向交 易的交易时机和交易价差 、关联交易、债 券 交易收益率 偏离度 、 成交量 和成交价 格异常 、 银行间 债券交易对 手交易等 ;2、 将公平交 易作为投 资组合业绩 归因分析 和交易绩 效评价的 重要关注 内容 , 发现的 异常情况 由投资监 察员进行 分析 ; 3 、 监察稽核部 分别于每 季度和每 年度编写 《公 平交易执 行情 况检查 报告》 , 内容包 括关注类 交易监控 执行情况 、 不同投 资组合 的整体收 益率差异 分析和同 向交易价差 分析; 《公平交 易执行情 况检查报 告》需经公 司基金经 理、督察 长和总经 理签署。 4.3.2 公平 交易制度的执 行情况 报告期内,本基金管理人 严格执行公平交易 制度,确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等 各环节得到公平对待。同 时,根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求, 公 司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析,未发现存在违 反公平交易原则 的 现象。 4.3.3 异常 交易行为的专 项说明 报告期内, 本基金未 发生违法 违规且并 对基金财 产造 成损失的异 常交易行 为。 本报告期内基金管理人管 理的所有投资组合 参与的交 易所公开竞价同日反向交 易成交较少的 单边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的交易次 数 为 5 次, 主要 原因在 于指数成 分股交易 不活跃 及采用量化 策略的基 金调仓导 致。 4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明 4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析 2014 年我国 债券市场 整体大幅 上涨, 国 内经济增 长持 续低迷和市 场流动性 宽松是推 动市场上 涨的主要原因。在货币政 策操作上,央行 采取了宽松 的货币政策:一方面继续 进行工具创新, 推鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 14 页 共 55 页


出 PSL 、MLF 等操 作方式为 市场提供 流 动性 ,另一方 面在上半年 进行了两 次定向降 准,在 11 月还 进行了一次 降息操作 。 从各类 属的市场 情况看:2014 年利率债收 益率的最 高点是在 年初, 最 低点 出现在 11 月下旬 ,利率债 收益率曲 线形态在 2014 年 底已经非常 平坦。信 用债收益 率走势与 利率 债整体相近 ,但 2014 年 12 月 上旬中登 突然发布 《关 于加强企业 债券回购 风险管理 相关措施 的通 知》 ,使信用债收益率在年 末时期出现大幅 波动,尤 其是中等评级信用债受到 较大影响。2014 年 下半年权益 市场大幅 上涨, 并在 12 月出现了 蓝筹股的 爆发性行情 , 推动 可转债市 场整体大 幅上涨, 多只转债触 发赎回条 款 ,面临 发行人赎 回。 本报告期内 鹏华丰融 债券基金 以持有中 等评级信 用债 为主,债券 组合久期 保持中性 略短。 4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现 2014 年本基 金净值增 长率为 10.56 %, 同期业绩 基准 增长率为 3.47 %。 4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望 从经济层面看,我国现阶 段经济持续低迷, 包括房地 产市场在内的各项主要经 济增长点均表 现乏力, 物价水 平整体低 位运行, 中 央政策也 更加偏 重稳增长。 目前 稳增长的 调控方向 逐步明 确, 例如自贸区 、 房地 产及 “一带一 路” 建 设等 , 同时发 改委也加快 了对项目 的审批力 度。 我 们认为, 稳增长需要将 资金引入实 体经济,扩大实 体经济的整 体信用需求,这仍然需要 以宽松的货币政 策 为基础。 因此预计2015 年 货币政策 仍会继续 保持宽松 , 相关产 业政策也 有扩大调 整的必要 和空间 。 从债券市场 情况看, 当前 的债券收 益率处 于历史均 值 附近, 未来仍有 下行空间。 但权益市 场、 信贷投放和 预期变化 等因素都 可能对债 券市场带 来影 响,因此与 2014 年相比较 ,2015 年债 券市 场的波动性 或将加大 。 对 于可转债 市场, 投资者 热情 和杠杆交易 推动权益 及可转债 市场大幅 上涨, 导致大量转 债赎回或 转股, 使投资 标的明 显减少。 我 们认为, 未来可 转债市场 的风险与 收益并 存, 我们 将遵循 宏观调控 主线及市 场趋势, 降低波动 风险 ,适时适度 参与投资 。 基于以上分 析,2015 年鹏华丰 融债券基 金将以配 置中 等评级信用 债为主, 久期水平 保持中性 略短,适度 参与可转 债市场。 4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况 本报告期内 ,基金管 理人继续 完善内部 控制、提 升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项工作 : 1 、继续完善 内部控制 体系 公司不断更 新完善业 务流程和 运营风险 数据库, 通过 标准化业务 流程将业 务操作落 实到岗, 明 确业务流程与控制活动的 关联关系,确定 关键控制活 动,以及各个业务操作所 使用的相关文档 或 表单,并将业务操作与 法 律法规的相关法 条建立关联 ,将控制活动与风险建立 关联,将法律法 规鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 15 页 共 55 页


要求与信息 披露报备 规则建立 关联。 2 、继续优化 内部控制 措施 报告期内,公司继续完善 内部控制措施,制 定、颁布 和更新了一系列公司基本 管理制度,通 过信息技术 手段陆续 实现了部 分标准化 操作流程 手册 的系统化, 并不断优 化。 3 、持续改进 投资监控 的方法与 手段,保 证基金 投资 业务的合法 合规性 报告期内,在投资日常合 规监控工作方面, 公司根据 产品特点进一步完善了投 资监控系统以 提升投资监控效率;在实 现交易价差分析 、银行间交 易分析、研究报告检查等 专项检查工作定 期 化、日常化 的基础上,公 司加强了内幕交 易风险的检 查和防范,明确了内幕交 易防范要求,多 次 开展有关内 幕交易的 培训,进 一步强化 全体投研 人员 对内幕交易 行为和结 果的认识 。 4 、规范基金 销售业务 ,保证基 金销售业 务的合 法合 规性 报告期内,在基金募集和 持续营销活动中, 公司严格 规范基金销售业务,按照 《证券投资基 金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ,逐步落实反洗钱法律法 规各项要求,并 督 促销售部门 做好投资 者教育工 作,本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。 5 、开展以风 险为导向 的内部稽 核 报告期内,监察稽核部开 展了对基金投资管 理、市场 营销 管理、财务费用管理 和公司日常运 作的定期监察稽核与专项 监察稽核。监察 稽核人员开 展了以风险为导向的内部 稽核,通过稽核 发 现,提高了公司标准化操 作流程手册的执 行效力,优 化了标准化操作流程手册 ,更新了风险控 制 矩阵。报告 期内,公 司没有发 生重大风 险事件。 4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明 4.7.1 有关参 与估值 流程各方 及人员的 职责分工 、专 业胜任能力 和相关工 作经历的 描述: 4.7.1.1 日 常估值流 程 基金的估值由基金会计负 责,基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体,独立建 账、 独立 核算 , 保证不 同基金之 间在名 册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。 基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及 帐务处理;每日按时接收 成交数据及权益 数据,进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司 与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式,每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银 行进行核对;每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会 计核算岗外,还设有基金 会计复核岗位, 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作,确保基金净 值 核算无误。 配备的基金会计具备会计 资格和 基金从业资 格,在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 16 页 共 55 页


经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。 4.7.1.2 特 殊业务估 值流程 根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规 范证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相 关规定,本公司成立停牌 股票、债券不活 跃市场报价 等投资品种估值小组,成 员由基金经理、 行 业研究员、 债券研究 员、监察 稽核部、 金融工程 师、 登记结算部 相关人员 组成。 4.7.2 基金经 理参与 或决定估 值的程度 : 基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。 基金经理参与估值小组对 停牌股票估值的讨 论,发表 相关意见和建议 ,与估值 小组成员共同 商定估值原 则和政策 。 4.7.3 本公司 参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。 4.7.4 本公司 现没有 进行任何 定价服务 的签约。 4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明 4.8.1 截止本报 告期末 ,本基金 可供分配 利润为 5,692,188.56 元, 期末基金 份额净值 1.035 元。 4.8.2 本基金 于 2014 年8 月 25 日对2014 年年度 可供 分配利润进 行第一次 分配, 分 配金额为 5,532,011.03 元。 本 基金于 2014 年10 月22 日对 2014 年年度可 供分配利 润进行第 二次分配 , 分 配金额为 7,377,223.37 元。 本 基金于 2014 年 11 月 17 日对 2014 年年度可 供分配利 润进行第 三次 分配,分配 金额为 2,075,339.84 元。 ( 详见本报 告 3.3 以及 7.4.11 部分) 4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明 无。 §5 托 管 人报 告 5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明 2014 年度, 基金托管 人在鹏华 丰融定期 开放债券 型证 券投资基金 的托管过 程中, 严 格遵守了 《证券投资基金法》及其 他有关法律法规 、基金合同 、托管协议,尽职尽责地 履行了托管人应 尽 的义务,不 存在任何 损害基金 持有人利 益的行为 。 5.2 托管 人对报 告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明 2014 年度, 鹏华基金 管理有限 公司在鹏 华丰融定 期开 放债券型证 券投资基 金投资运 作、 基金 资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格 的计算、基 金费用开支等问题上,托 管人未发现损害 基鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 17 页 共 55 页


金持有人利 益的行为 。 本报告期内 本基金进 行了 3 次收益 分配,分 配金额为 14,984,574.24 元,符 合基金合 同的规 定。 5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见 2014 年度, 由鹏华基 金管理有 限公司编 制并经托 管人 复核审查的 有关鹏华 丰融定期 开放债券 型证券投资基金的 年度报 告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、财务会计 报告相关内容、 投 资组合报告 等内容真 实、准确 、完整。 §6 审 计 报告 6.1 审计 报告基本信息 财务报表是 否经过审 计 是 审计意见类 型 标准无保留 意见 审计报告编 号 普华永道中 天审字(2015) 第 21479 号 6.2 审计 报告的基本内 容 审计报告标 题 审计报告 审计报告收 件人 鹏华丰融定 期开放债 券型证券 投资基金 全体基金 份额 持有人 引言段 我们审计了后附的鹏 华丰融定期开放 债券型证券投 资基金( 以 下简称 “ 鹏华丰融 定期开 放债券基 金” )的 财务报 表, 包括 2014 年12 月31 日和 2013 年 12 月31 日的资 产负债 表、 2014 年度和 2013 年11 月19 日(基金合同 生效日) 至2013 年12 月31 日止期 间的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附 注。 管理层对财 务报表的 责任段 编 制和公 允列报 财务报表 是鹏华 丰融定 期开放 债券基金 的基 金 管理人 鹏华 基金管理 有限公司 管理层 的责任。 这种 责任包括: (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “中国证监 会”)发 布的有关 规定及允 许的基金 行业实 务操作编 制财务报表 ,并使其 实现公允 反映; (2) 设 计、执 行和 维护必 要的内 部控制 ,以 使 财务 报表不存 在 由于舞弊或 错误导致 的重大错 报。 注册会计师 的责任段 我 们的责 任是在 执行审计 工作的 基础上 对财务 报表发表 审计 意 见。 我们按 照中国注 册会计师 审计准则 的规定执 行了 审计工作。 中 国注册 会计师 审计准则 要求我 们遵守 中国注 册会计师 职业 道 德 守则, 计划和 执行审计 工作以 对财务 报表是 否不存在 重大 错 报获取合理 保证。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 18 页 共 55 页


审 计工作 涉及实 施审计程 序,以 获取有 关财务 报表金额 和披 露 的 审计证 据。选 择的审计 程序取 决于注 册会计 师的判断 ,包 括 对 由于舞 弊或错 误导致的 财务报 表重大 错报风 险的评估 。在 进 行 风险评 估时, 注册会计 师考虑 与财务 报表编 制和 公允 列报 相 关 的内部 控制, 以设计恰 当的审 计程序 ,但目 的并非对 内部 控 制 的有效 性发表 意见。审 计工作 还包括 评价管 理层选用 会计 政 策 的恰当 性和作 出会计估 计的合 理性, 以及评 价财务报 表的 总 体列报。 我 们相信 ,我们 获取的审 计证据 是充分 、适当 的,为发 表审 计 意见提供了 基础。 审计意见段 我 们认为 ,上述 鹏华丰融 定期开 放债券 基金的 财务报表 在所 有 重 大方面 按照企 业会计准 则和在 财务报 表附注 中所列示 的中 国 证 监会发 布的有 关规定及 允许的 基金行 业实务 操作编制 ,公 允 反映了 鹏华 丰融定期 开放债券 基金 2014 年12 月 31 日和2013 年12 月31 日 的财 务 状况以 及2014 年度和2013 年11 月19 日( 基 金合同生效 日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的 经营成 果和基金 净值变动情 况。 注册会计师 的姓名 单峰


魏佳亮 会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙) 会计师事务 所的地址 中国 上海市 审计报告日 期 2015 年3 月23 日 §7 年 度 财务 报表 7.1 资产 负债表 会计主体: 鹏华丰融 定期开放 债券型证 券投资基 金 报告截止日 : 2014 年12 月 31 日 单位:人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 1,744,379.98 81,279,666.43 结算备付金


2,266,325.16 2,171,612.94 存出保证金


23,299.16 13,585.07 交易性金融 资产 7.4.7.2 232,671,000.00 348,649,800.00 其中:股票 投资


- - 基金投资


- - 债券投资


232,671,000.00 348,649,800.00 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 19 页 共 55 页


衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清 算款


19,476,141.08 - 应收利息 7.4.7.5 8,037,705.28 10,747,927.50 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


264,218,850.66 442,862,591.94 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


77,500,000.00 212,999,908.90 应付证券清 算款


20,005,553.30 121,550.70 应付赎回款


- - 应付管理人 报酬


95,707.77 136,720.00 应付托管费


27,345.07 39,062.86 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用 7.4.7.7 450.00 - 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 355,000.00 - 负债合计


97,984,056.14 213,297,242.46 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 160,542,605.96 230,500,462.66 未分配利润 7.4.7.10 5,692,188.56 -935,113.18 所有者权益 合计


166,234,794.52 229,565,349.48 负债和所有 者权益总 计


264,218,850.66 442,862,591.94 注: 报告截止日2014 年12 月 31 日, 基金份 额净值 1.035 元, 基金份 额总额 160,542,605.96 份。 于2013 年 12 月31 日 ,基金份 额净值 0.996 元 ,基 金份额总额 230,500,462.66 份。 2. 本财务报 表的实际 编制期间为2014 年度和2013 年11 月19 日(基金合同生效 日)至2013 年12 月31 日止期 间。 7.2 利润 表 会计主体: 鹏华丰融 定期开放 债券型证 券投资基 金 本报告期: 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 20 页 共 55 页


单位:人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年11 月19 日(基 金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日 一、收入


31,214,774.35 -35,765.87 1. 利息收入


19,396,249.40 1,978,557.27 其中:存款 利息收入 7.4.7.11 915,300.92 439,320.79 债券利息收 入


18,460,316.63 1,509,168.22 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


20,631.85 30,068.26 其他利息收 入


- - 2. 投资收益 (损失以 “-”填列 )


7,915,809.53 29,613.71 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收 益


- - 债券投资收 益 7.4.7.13 7,915,809.53 29,613.71 资产支持证 券投资收 益


- - 贵金属投资 收益


- - 衍生工具收 益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3. 公允价值 变动收益 (损失以 “-” 号填列) 7.4.7.16 3,894,870.98 -2,043,936.85 4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填 列)


- - 5. 其他收入 (损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 7,844.44 - 减: 二、费用


6,824,090.17 899,347.31 1.管理人报 酬 7.4.10.2.1 1,605,644.71 185,152.98 2.托管费 7.4.10.2.2 458,755.64 52,900.86 3.销售服务 费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 3,784.81 1,488.31 5.利息支出


4,384,132.87 658,277.16 其中 :卖出 回购金融 资产支出


4,384,132.87 658,277.16 6.其他费用 7.4.7.19 371,772.14 1,528.00 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 24,390,684.18 -935,113.18 减:所得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填 列) 24,390,684.18 -935,113.18


7.3 所有 者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 鹏华丰融 定期开放 债券型证 券投资基 金 本报告期:2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 21 页 共 55 页


单位:人民 币 元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 230,500,462.66 -935,113.18 229,565,349.48 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 24,390,684.18 24,390,684.18 三、本期基金份额交易产 生的基金净 值变动数 (净值减少 以 “- ” 号 填列) -69,957,856.70 -2,778,808.20 -72,736,664.90 其中:1.基 金申购 款 86,967,904.29 3,686,772.99 90,654,677.28 2. 基金赎回 款 -156,925,760.99 -6,465,581.19 -163,391,342.18 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净 值减少以 “-” 号填列) - -14,984,574.24 -14,984,574.24 五、期末所有者权益(基 金净值) 160,542,605.96 5,692,188.56 166,234,794.52 项目 上年度可比期间 2013 年 11 月19 日(基金 合同生效日) 至 2013 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 230,500,462.66 - 230,500,462.66 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -935,113.18 -935,113.18 三、本期基金份额交易产 生的基金净 值变动数 (净值减少 以 “- ” 号 填列) - - - 其中:1.基 金申购款 - - - 2. 基金赎回 款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净 值减少以 “-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 230,500,462.66 -935,113.18 229,565,349.48 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 22 页 共 55 页





报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 : ______ 邓召 明______














______ 高鹏______














____ 刘慧红____ 基金管理人 负责人














主管会计 工作负责 人














会 计机构负 责人 7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情况 鹏华丰融定期开放债券型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称 “ 中国证监 会 ”)证 监许可[2013]1155 号 《 关于核准鹏 华丰融定 期开放债 券型证券 投资 基金募集的 批复》 核准, 由鹏华基 金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证 券投资基 金法》 和 《鹏 华丰融定期 开放债券 型证券投 资基金基 金合同》 公开 募集。本基 金自 2013 年 10 月 14 日至 2012 年 11 月 14 日期间 公开发售 ,首次设 立募集不 包括认 购资金利息 共募集 230,410,688.67 元, 本 基金设立募集期内认购资金 产生的利息收入 89,773.99 元,经普华永道中天会 计师事务所(特殊 普通合伙)普 华永 道中 天验字(2013) 第 703 号验 资报 告予以验证 。经向中 国证监会 备案, 《鹏 华丰 融定期开放 债券型证 券投资基 金基金合 同》 于 2013 年11 月 19 日正式生 效, 基金合同 生效日的 基 金份额总额为 230,500,462.66 份基 金份额, 其中认 购资金利息 折合 89,773.99 份基 金份额。 本 基金的基金 管理人为 鹏华基金 管理有限 公司,基 金托 管人为交通 银行股份 有限公司 。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》以 及《鹏华 丰融定期开放债券型证券 投资基金基金 合同》的有关规定,本基 金的投资范围主 要为依法发 行的固定收益类品种,包 括国内依法发行 交 易的国债、金融债、企业 债、公司债、央 行票据、地 方政府债、中期票据、短 期融资券、可转 换 债券 (含分离 交易可转 债) 、 资产 支持证券、 中小企业 私募债、 次级 债、 债券回 购、 银行 存款以及 法律法规或 中国证监 会允许基 金投资的 其他金融 工具 (但须符 合中国证 监会的 相关规定) 。 本 基金 不直接买入股票、权证等 权益类金融工具 ,因所持可 转换公司债券转股形成的 股票、因投资于 分 离交易可转 债而产生 的权证, 在其可上 市交易后 不超 过 10 个交易 日的时间 内卖出。 如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其 他品种, 基金管理人在履行适当程 序后,可以将 其纳入投资 范围 。 基金的投资 组合比例 为: 本基 金对债券 的投资比 例不 低于基金资 产的 80% , 但在每 次开放期 前三个月、开放期内及开 放期结束后三个 月的期间内 ,基金投资不受上述比例 限制;开放期内 现 金或到期日 在一年以 内的政府 债券的投 资比例不 低于 基金资产净 值的 5%。 本基金的业 绩比较基 准为一年 期定期存 款税后利 率+0.5%。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 23 页 共 55 页


7.4.2 会计 报表的编制基 础 本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国证券 投资基金 业协会颁 布的 《证 券投资基金会计核算业 务指引》 、 《鹏华丰融 定期开放 债券型证券投资基金基 金合同》和在财务 报 表附注 7.4.4 所列示 的中国证 监会发布 的有关规 定及 允许的基金 行业实务 操作编制 。 7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明 本基金 2014 年度和 2013 年 11 月 19 日 (基 金合同生 效日) 至 2013 年12 月31 日止期间 财务 报表符合企 业会计准 则的要求 ,真实、 完整地反 映了 本基金 2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2014 年度 和 2013 年 11 月 19 日(基金合 同生效日 )至 2013 年 12 月 31 日 止期间的经 营成果和 基金净值 变动情况 等有关信 息。 7.4.4 重要 会计政策和会 计估计 7.4.4.1 会计 年度 本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本财务报表 的实际编 制期间为 2013 年 11 月 19 日( 基金合 同生效日 )至 2013 年 12 月31 日和 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日。 7.4.4.2 记账 本位币 本基金以人 民币为记 帐本位币 ,除有特 别说明外 ,均 以人民币元 为单位表 示。 7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类 (1)金融资 产的分类 金融资产于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金 融 资产、应收款 项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图 和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。 本基金目前持有的股票投 资、债券投资和 衍生工具( 主要为权证投资)分类为以 公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍 生工具所产 生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融 资 产列示外,以公允价值计 量且其公允价值 变动计入损 益的金融资产在资产负债 表 中以交易性金 融 资产列示。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ,包括银 行存款、买入返售金融资 产和各类 应收 款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。 (2)金融负 债的分类 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 24 页 共 55 页


金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金 融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本 基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认 (1) 金融资产 或金融负 债于本基 金成为金 融工具 合同 的一方时, 于 交易日按 公允价值 在资产负 债表内确认。以公允价值 计量且其变动计 入当期 损益 的金融资产,取得时发生 的相关交易费用 计 入当期损益;支付的价款 中包含已宣告但 尚未发放的 现金股利或债券起息日或 上次除息日至购 买 日止的利息,应当单独确 认为应收项目。 应收款项和 其他金融负债的相关交易 费用计入初始确 认 金额。 (2) 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金 融资 产按照公允 价值进行 后续计量, 应收款项 和其他金融 负债采用 实际利率 法,以摊 余成本进 行后 续计量。 (3) 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 的公 允价 值变 动作 为公允 价值 变动 损 益计入当期损益;在资产 持有期间所取得 的利息或现 金股利以及处置时产生的 处置 损益计入当 期 损益。 (4) 金融资产 满足下列 条件之一 的, 予以终止 确认 :(1) 收取该金 融资产现 金流量的 合同权利 终止;(2) 该金融资产 已转移,且本基金 将金融资产 所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转 入 方;或者(3) 该金融资 产已转移,虽然本 基金既没有 转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所 有 的风险和报 酬,但是 放弃了对 该金融资 产控制。 (5) 金融资产 终止确认 时,其账 面价值与 收到的 对价 的差额,计 入当期损 益。 (6) 当金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除时 ,终 止确 认该 金融 负债 或义务 已解 除的 部 分。终止确 认部分的 账面价值 与支 付的 对价之间 的差 额,计入当 期损益。 7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则 本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生 工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并 进行估值: (1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ; 估值 日无交易 , 但最 近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最 近 交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。 (2) 存在活跃 市场的金 融工具 , 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 , 参 考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素, 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 25 页 共 55 页


(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 , 采用市 场参与者 普遍 认 同且被以 往市场实 际交易价 格验证具 有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市 场交易中使用的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权 定价模型等。采用估值技 术时,尽可能最 大程度使用 市场参数,减少使用与本 基金特定相关的 参 数。 7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销 本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的; 且 2) 交易双方准备按 净额结算时,金 融资产 与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。 7.4.4.7 实收 基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基 金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比 例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份 额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及 基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转 出基 金的实 收基金减 少。 7.4.4.8 损益 平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金 指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的 金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列,并于期末全额转 入未分配利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认 为投资收益。债券投资在 持有 期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下 由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价 值变动损益;于处置时, 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从 公 允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 26 页 共 55 页


应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算,实际利率法与直线法 差异较小的则 按直线法计 算。 7.4.4.10 费用 的确认和计量 本基金的 管理人报酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方 法逐日确认 。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算,实际利率法与直 线法差异较小 的也可按直 线法计算 。 7.4.4.11 基金 的收益分配政 策 1 、 在符合有关 基金分红 条件的前 提下, 本基 金每年收 益分配次数 最多为 6 次, 每次收益 分配 比例不得低 于该次可 供分配利 润的 20% ,若《基 金合 同》生效不 满 3 个月 可不进行 收益分配 ; 2 、 本基金收益 分配方式 分两种: 现金 分红与 红利再投 资, 投资者可选 择现金红 利或将现 金红 利自动转为 基金份额 进行再投 资;若投 资者不选 择, 本基金默认 的收益分 配方式是 现金分红 ; 3 、 基金 收益分配 后基金份 额净值不 能低于面 值; 即基 金收益分配 基准日的 基金份额 净值减去 每单位基金 份额收益 分配金额 后不能低 于面值; 4 、每一基金 份额享有 同等分配 权; 5 、法律法规 或监 管机 关另有规 定的,从 其规定 。 7.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本基金确 定以下类别股 票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下: (1) 对于证券交 易所上市 的股票和 债券, 若出 现重大 事项 停牌或交易 不活跃(包 括涨跌停 时的 交易不活跃)等情况,本基金 根据中国证监会公告[2008]38 号《关于发布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票估值指 数的通知》 , 根 据具体情 况采用 《中国 证券 业协会基金 估值工作 小组关于 停牌股票 估值 的参考方法 》提供的 指数收益 法、市盈 率法、现 金流 量折现法等 估值技术 进行估值 。 (2) 对于在锁定 期内的非 公开发行 股票, 根 据中国证 监会 证监会计字[2007]21 号 《关于 证券 投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及份 额净值计 价有关事项的通知》之 附件《非公开发行 有 明确锁定期 股票的公 允价值的 确定方法》 , 若在证 券交 易所挂牌的 同一股票 的市场交 易收盘价 低于 非公开发行股票的初始投 资成本,按估值 日证券交易 所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值 ; 若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交 易收盘价高 于非公开发行股票的初始 投资成本,按锁 定 期内已经过 交易天数 占锁定期 内总交易 天数的比 例将 两者之间差 价的一部 分确认为 估值增值 。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 27 页 共 55 页


(3) 在银行间同 业市场交 易的债券 品种, 根 据中国证 监会 证监会计字[2007]21 号 《关于 证券 投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及份 额净值计 价有关事项的通知》采 用估值技术确定公 允 价值。本基金持有的银行 间同业市场债券 按现金流量 折现法估值,具体估值模 型、参数及结果 由 中央国债登 记结算有 限责任公 司独立提 供。 7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明 7.4.5.1 会计 政策变更的说 明 财政部于2014 年颁布 《企 业会计准 则第39 号 ——公允 价值计量》 、 《 企业会计 准则第40 号 —— 合营安排》 、 《企 业会计准 则第 41 号——在 其他主体 中 权益的披露》 和 修订后的 《 企业会计 准则第 2 号 —— 长期 股权投 资》 、 《企 业会计准 则第 9 号 —— 职工薪酬》 、 《企业会 计准则第 30 号—— 财务 报表列报》 、 《企业会 计准则第 33 号 ——合 并财务报 表》以及《 企业会计 准则第 37 号—— 金融 工 具列报》 , 要求除 《企业会 计准则第37 号—— 金融工 具列报》 自 2014 年 度财务报 表起施行 外, 其 他准则自 2014 年 7 月1 日起施 行。上述 准则对 本基 金本报告期 无重大 影 响。 7.4.5.2 会计 估计变更的说 明 本基金本报 告期没有 发生会计 估计变更 。 7.4.5.3 差错 更正的说明 本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通 知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利差别化个人 所得税政策有关 问题的通知 》及其他相关财税法规和 实务操作,主要 税 项列示如下 : (1)


以发行 基金方式 募集资 金 不属于营 业税征 收范 围, 不征收营业 税。 基金买 卖股票、 债券 的差价收入 不予征收 营业税 (2)


对基金 从证券市 场中取得 的收入 , 包括买 卖股 票、 债券 的差价收 入, 股 权的股息 、 红利 收入,债券 的利息收 入及其他 收入,暂 不征收企 业所 得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的个人所 得税。 自 2013 年 1 月 1 日 起,对基 金从 上市公司取 得的股息 红利所得 ,持股期 限在 1 个月以内( 含 1 个月)的 ,其股息 红利所得 全额计入 应纳税所得 额;持股 期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入 应 纳税所得 额; 持股 期限超过 1 年的, 暂减 按 25%计入 应纳税所 得鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 28 页 共 55 页


额。对基金持有的上市公 司限售股,解禁 后取得的股 息、红利收入,按照上述 规定计算纳税, 持 股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股 息、红利收 入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述 所得统一适 用 20% 的 税率计征 个人所得 税。 (4)


基金卖 出股票 按 0.1% 的 税率缴纳 股票交易 印花 税,买入股 票不征收 股票交易 印花税。 7.4.7 重要 财务报表项目 的说明 7.4.7.1 银行 存款 单位:人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 活期存款 1,744,379.98 1,279,666.43 定期存款 - 80,000,000.00 其中:存款 期限 1-3 个月 - 80,000,000.00 其他存款 - - 合计: 1,744,379.98 81,279,666.43


7.4.7.2 交易 性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 170,090,657.11 171,641,000.00 1,550,342.89 银行间市场 60,729,408.76 61,030,000.00 300,591.24 合计 230,820,065.87 232,671,000.00 1,850,934.13 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 230,820,065.87 232,671,000.00 1,850,934.13 项目 上年度末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 350,693,736.85 348,649,800.00 -2,043,936.85 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 29 页 共 55 页


银行间市场 - - - 合计 350,693,736.85 348,649,800.00 -2,043,936.85 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 350,693,736.85 348,649,800.00 -2,043,936.85


7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债 注:截至 本 报告期末 及上年度 末,本基 金未持有 衍生 金融资产和 衍生金融 负债。 7.4.7.4 买入 返售金融资产 7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额 注:截至本 报告期末 及上年度 末,本基 金未持有 买入 返售金融资 产。 7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券 注:截止本 报告期末 及上年度 末,本基 金未持有 买断 式逆回购交 易中取得 的债券。 7.4.7.5 应收 利息 单位:人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应收活期存 款利息 1,255.49 309.90 应收定期存 款利息 - 175,333.32 应收其他存 款利息 - - 应收结算备 付金利息 1,021.69 977.36 应收债券利 息 8,035,417.60 10,571,300.82 应收买入返 售证券利 息 - - 应收申购款 利息 - - 应收黄金合 约拆借孳 息 - - 其他 10.50 6.10 合计 8,037,705.28 10,747,927.50 注:其他为 应收结算 保证金利 息。 7.4.7.6 其他 资产 注:截至 本 报告期末 及上年度 末,本基 金未持有 其他 资产。 7.4.7.7 应付 交易费用 单位:人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 30 页 共 55 页


交易所市场 应付交易 费用 - - 银行间市场 应付交易 费用 450.00 - 合计 450.00 -


7.4.7.8 其他 负债











单位 :人民币 元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应付券商交 易单元保 证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 355,000.00 - 合计 355,000.00 -


7.4.7.9 实收 基金 金额单位: 人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金份额( 份) 账面金额 上年度末 230,500,462.66 230,500,462.66 本期申购 86,967,904.29 86,967,904.29 本期赎回 ( 以“- ”号 填列) -156,925,760.99 -156,925,760.99 本期末 160,542,605.96 160,542,605.96 注:1. 申购 含红利再 投、转换 入份额, 赎回含转 换出 份额。 2. 本基金自 2013 年 10 月 14 日至 2013 年 11 月 14 日止期间公 开发售, 共募集有 效净认购 资金 230,410,688.67 元 。 根据 《鹏 华丰融定 期开放债 券型 证券投资基 金基金合 同》 及 《 鹏华丰融 定期 开放债券型证券投资基金招募说明书》的规定,本 基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 89,773.99 元 在本基 金成立后 ,折算为 89,773.99 份 基金份额, 划入基金 份额持有 人账户。 3. 根据 《鹏华 丰融定期 开放债券 型证券投 资基金基 金 合同》 及 《鹏华丰 融定期开 放债券型 证券投 资基金招募 说明书》 的相 关规定, 本基 金第一 个封闭期 为自基金合 同生效之 日(含)起 一年, 即 2013 年11 月19 日至2014 年11 月18 日, 开 放期为 2014 年11 月 19 日至 2014 年 12 月16 日接受 投资 者的申购和 赎回申请 。 下一个 封闭期为 首个开放 期结 束之日次日( 含)起一 年, 即 2014 年 12 月17 日至 2015 年12 月 16 日,以此 类推。本 基金封 闭期 内不办理申 购与赎回 业务, 也 不上市交 易。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民 币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 31 页 共 55 页


上年度末 1,108,823.67 -2,043,936.85 -935,113.18 本期利润 20,495,813.20 3,894,870.98 24,390,684.18 本 期 基 金 份额 交 易 产生的变动 数 425,469.48 -3,204,277.68 -2,778,808.20 其中:基金 申购款 3,037,446.50 649,326.49 3,686,772.99 基金赎回款 -2,611,977.02 -3,853,604.17 -6,465,581.19 本期已分配 利润 -14,984,574.24 - -14,984,574.24 本期末 7,045,532.11 -1,353,343.55 5,692,188.56


7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月 19 日( 基金合同 生效 日)至 2013 年 12 月 31 日 活期存款利 息收入 57,762.79 17,784.36 定期存款利 息收入 630,319.45 411,399.99 其他存款利 息收入 - - 结算备付金 利息收入 226,948.10 2,736.37 其他 270.58 7,400.07 合计 915,300.92 439,320.79 注:其他包 含申购款 利息收入 和结算保 证金收入 。 7.4.7.12 股票 投资收益 7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入 注:本基金 本报告期 及上年度 可比较期 间没有发 生股 票投资收益 。 7.4.7.13 债券 投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2014年1月1 日至2014 年12月31日 上年度可比 期间 2013年11 月19 日(基金 合同生效日) 至2013年12月 31日 卖出债券 (债转股 及债券到 期兑付) 成交总额 339,731,972.14 38,084,942.47 减:卖出债 券(债转 股及债券 到期 兑付)成本 总额 321,030,329.34 36,370,094.79 减:应收利 息总额 10,785,833.27 1,685,233.97 买卖债券差 价收入 7,915,809.53 29,613.71


鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 32 页 共 55 页


7.4.7.14 衍生 工具收益 注:本基金 本报告期 及上年度 可比较期 间没有发 生衍 生工具收益 。 7.4.7.15 股利 收益 注:本基金 本报告期 及上年度 可比较期 间没有发 生股 利收益。 7.4.7.16 公允 价值变动收益 单位:人民 币元 项目名称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月 19 日( 基金合 同生效日)至2013 年12 月 31 日 1.交易性金 融资产 3,894,870.98 -2,043,936.85 —— 股票投 资 - - —— 债券投 资 3,894,870.98 -2,043,936.85 —— 资产支 持证券投 资 - - —— 贵金属 投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 3,894,870.98 -2,043,936.85


7.4.7.17 其他 收入 单位:人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月19 日( 基金合同 生效 日)至 2013 年 12 月 31 日 基金赎回费 收入 7,844.44 - 合计 7,844.44 -


7.4.7.18 交易 费用 单位:人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月 19 日( 基金合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日 交易所市场 交易费用 3,334.81 1,488.31 银 行间市场 交易费用 450.00 - 合计 3,784.81 1,488.31


鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 33 页 共 55 页


7.4.7.19 其他 费用 单位:人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月 19 日( 基金合同 生效日)至2013 年12 月 31 日 审计费用 55,000.00 - 信息披露费 300,000.00 - 账户维护费 13,500.00 - 银行汇划费 用 3,272.14 628.00 其他 - 900.00 合计 371,772.14 1,528.00 注: “其他” 为开户费 。 7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明 7.4.8.1 或有 事项 无。 7.4.8.2 资产 负债表日后事 项 无。 7.4.9 关联 方关系 关联方名称 与本基金的 关系 鹏华基金管 理有限公 司( “ 鹏华基金 公司” ) 基金管理人 、 基金注 册登记机 构、 基金 销售机构 交通银行股 份有限公 司 (“交通 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构 国信证券股 份有限公 司( “国 信证券 ” ) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构 意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 (Eurizon Capital SGR S.p.A.) 基金管理人 的股东 深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东 鹏华资 产管 理(深圳 )有限公 司 基金管理人 的子公司 注:1. 本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。 2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。 7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易 7.4.10.1.1 股票 交易 注:本基金 本报告期 内及上年 度可比较 期间未通 过关 联方交易单 元发生股 票交易。 7.4.10.1.2 债券 交易


金额单位 :人民币 元 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 34 页 共 55 页


关联方名称 本期 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2013 年11月19 日(基金 合同生效 日)至2013 年12月31日 成交金 额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比 例 国信 证券 459,926,298.60 100.00% 423,463,540.14 100.00%


7.4.10.1.3 债券 回购交易 金额单位: 人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2013 年11月19 日(基金 合同生效 日)至2013 年12月31日 回购成交金 额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金 额 占当期债券 回购 成交总额的 比 例 国信 证券 30,737,850,000.00 100.00% 3,369,700,000.00 100.00%


7.4.10.1.4 权证 交易 注:本基金 本报告期 内及上年 度可比较 期间未通 过关 联方交易单 元发生权 证交易。 7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金 注:本基金 本报告期 内及上年 度可比较 期间未发 生应 支付关联方 的佣金业 务。 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月19 日( 基金合同 生效 日)至 2013 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,605,644.71 185,152.98 其中: 支付销 售 机构的 客 户维护费 270,439.54 29,971.28 注:(1) 支付 基金管理 人鹏华基 金管理有 限公司 的管 理人报酬年 费率为 0.70% , 逐 日计提, 按月支 付。日管理 费=前一日 基金资产 净值 ×0. 70%÷ 当 年天 数。


(2) 根据《开放式证券投 资基金销售费用 管理规定》 , 基金管理人依据销售机构 销售基金的保有 量鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 35 页 共 55 页


提取一定比例的客户维护 费,用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 , 客户维护费 从基金管 理费中列 支。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月19 日( 基金合同 生效 日)至 2013 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 458,755.64 52,900.86 注: 支 付基金托 管人交通 银行的托 管费年费 率为 0.20% , 逐日 计提 , 按月支 付。 日托管费=前一日 基金资产净 值 ×0.20% ÷ 当年天 数。 7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易 注: 本基金本 报告期及 上年度可 比较期间 没有与 关联 方进行银行 间同业市 场的债券( 含回购) 交易。 7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况 注:本基金 本报告期 及上年 度 可比期间 管理人未 投资 、持有本基 金。 7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况 注:本基金 本报告期 末及上年 度末除基 金管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。 7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入 单位:人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 上年度可比 期间 2013 年 11 月 19 日( 基金合同 生效日)至2013 年 12 月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 交通 银行 1,744,379.98 57,762.79 1,279,666.43 17,784.36


7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况 注:本基金 在本报告 期内及上 年度可比 期间内未 参与 关联方承销 的证券。 7.4.11 利润 分配情况 金额单位: 人民币元 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 36 页 共 55 页


序 号 权益 登记日 除息日 每10 份 基金份额分 红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 1 2014 年11 月17 日 2014 年11 月 17 日 0.0900 2,056,955.00 18,384.84 2,075,339.84


2 2014 年10 月22 日 2014 年10 月 22 日 0.3200 7,320,143.15 57,080.22 7,377,223.37


3 2014 年8 月25 日 2014 年8 月 25 日 0.2400 5,492,663.35 39,347.68 5,532,011.03


合 计 - - 0.6500 14,869,761.50 114,812.74 14,984,574.24





7.4.12 期末 ( 2014 年 12 月 31 日 )本基金 持有的流通受 限证券 7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券 注:截至本报告期末,本 基金没有持有因 认购新发或 增发而流通受限 的 股票, 也没有持有因认 购 新发或增发 而流通受 限的债券 及权证。 7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票 注:截至本 报告期末 ,本基金 没有持有 暂时停牌 等流 通受限的股 票。 7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购 截至本报告 期末,本 基金没有 从事银行 间市场债 券正 回购交易形 成的卖出 回购证券 款余额。 7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购 截至本报告 期末 2014 年12 月31 日止, 基金从事 证券 交易所债券 正回购交 易形成的 卖出回购 证券款余额 77,500,000.00 元, 于 2015 年1 月5 日 到 期。(于 2013 年12 月 31 日, 本基金 从事证 券交 易所债 券正回购 交易形成 的卖出回 购证券款 余额 212,999,908.90 元 ,于 2014 年 1 月 4 日到 期) 该类交易 要求本基 金转入质 押库的债 券, 按证券交 易所规定的 比例折算 成标准券 后, 不低于债 券回购交易 的余额。 7.4.13 金融 工具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构 本基金为债券型证券投资 基金。本基金主要 投资债券 等固定收益类金融工具。 本基金在日常 经营活动中面临的与这些 金融工具相关的 风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本 基 金的基金管理人从事风险 管理的主要目标 是争取将以 上风险控制在限定的范围 之内,使本基金 在鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 37 页 共 55 页


风险和收益之间取得 最佳 的平衡以实现“ 风险和收益 相匹配”的风险收益目标 。本基金的基金 管 理人致力于全面内部控制 体系的建设,建 立了从董事 会层面到各业务部门的风 险管理组织架构 。 本基金的基金管理人在董 事会下设风险控 制和合规审 计委员会,主要负责制定 基金管理人风险 控 制战略和控制政策、协调 突发重大风险等 事项;督察 长负责对基金管理人各业 务环节合法合规 运 作进行监督检查,组织、 指导基金管理人 内部监察稽 核工作,并可向董事会和 中国证监会直接 报 告;在公司内部设立独立 的监察稽核部, 专职负责对 基金管理人各部门、各业 务的风险控制情 况 进行督促和检查,并适时 提出 整改建议。 本基金的基 金管理人对于金融工具的 风险管理方法主 要 是通过定性分析和定量分 析的方法去估测 各种风险产 生的可能损失。从定性分 析的角度出发, 判 断风险损失的严重程度和 出现同类风险损 失的频度。 而从定量分析的角度出发 ,根据本基金的 投 资目标,结合基金资产所 运用金融工具特 征通过特定 的风险量化指标、模型, 日常的量化报告 , 确定风险损失的限度和相 应置信程度,及 时可靠地对 各种风险进行监督、检查 和评估,并通过 相 应决策,将 风险控制 在可承受 的范围内 。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任,或者基金所投资 证 券的发行人 出现违约、拒绝支付到期 本息等情况,导 致基金资产 损失和收益变化的风险。 本基金的基金管 理 人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行 交通银行股份有限公司, 与该银行存款相 关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均 以 中国证券登记结算有限责 任公司为交易对 手完成证券 交收和款项清算,违约风 险可能性很小; 在 银行间同业市场进行交易 前均对交易对手 进行信用评 估并对证券交割方式进行 限制以控制相应 的 信用风险。本基金的基金 管理人建立了信 用风险管理 流程,通过对投资品种信 用等级评估来控 制 证券发行人的信用风险, 且通过分散化投 资以分散信 用风险。本基金债券投资 的信用评级情况 按 《中国人民 银行信用 评级管理 指导意见 》设定的 标准 统计及汇总 。 7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资 注: 本基金 本年末及 上年末未 持有短期 信用评级 债券 7.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资 单位:人民 币元 长期信用评 级 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年12 月 31 日 AAA 0.00 9,920,000.00 AAA 以下 232,671,000.00 338,729,800.00 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 38 页 共 55 页


未评级 0.00 0.00 合计 232,671,000.00 348,649,800.00 注:未评级 债券包括 国债、中 央银行票 据和政策 性金 融债。 7.4.13.3 流动 性风险 流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金 份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额,另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃 而带来的变现困难或因投 资集中而无法在 市场出现剧 烈波动的情况下以合理的 价格变现。针对 兑 付赎回资金的流动性风险 ,本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预 测流动性需求,保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配 。本基金的基 金管理人在基金 合 同中设计了巨额赎回条款 ,约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式,控制因开 放申购赎回模式 带 来的流动性风险,有效保 障基金持有人利 益。针对投 资品种变现的流动性风险 ,本基金的基金 管 理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求,对流动性指标进行持 续的监测和分析 , 包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品 种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资 产净值的 10%,且本基 金与由本基金的基 金管理人管 理的其他基金共同 持有一 家公司发行的证 券 不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市,其余亦可 在银行间同业市 场 交易, 因 此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金 资产流通 暂时受限制 不能自由 转让的情 况外 , 其余金 融资产均能以合理价格适 时变现。此外, 本基金可通 过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应 对 流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。除卖出回购金融资产款余额 77500000.00 元将在一个月内到期 且计息外,本基金 所持有的全部金融负债的合 约约定到期日均 为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额 净值(所有 者权益) 无固定到期日且 不计息,因此账 面 余额即为未 折现的合 约到期现 金流量。 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动 而发生波动 的风险, 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感 性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还 面 临每个付息期间结束根据 市场利率重新定 价时对于未 来现金流影响的风险。本 基金主要投资于 交鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 39 页 共 55 页


易所及银行间市场交易的 固定收益品种, 此外 还持有 银行存款、结算备付金等 利率敏感性资产 , 因此存在相应的利率风险 。本基金的基金 管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控 , 并通过调整 投资组合 的久期等 方法对上 述利率风 险进 行管理。 7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口 单位:人民 币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2014 年12 月31 日 资产














银行存款 1,744,379.98 -


-


-


1,744,379.98 结算备付金 2,266,325.16 -


-


-


2,266,325.16 存出保证金 23,299.16 -


-


-


23,299.16 交易性金融 资产 100,160,000.00 91,623,000.00


40,888,000.00


- 232,671,000.00 应收证券清 算款 -


-


-





19,476,141.08


19,476,141.08 应收利息








8,037,705.28 8,037,705.28 资产总计 104,194,004.30 91,623,000.00 40,888,000.00 27,513,846.36 264,218,850.66 负债














卖出回购金 融资 产款 77,500,000.00 -


-


-


77,500,000.00 应付证券清 算款 -


-


-


20,005,553.30 20,005,553.30 应付管理人 报酬 -


-


-


95,707.77 95,707.77 应付托管费 -


-


-


27,345.07 27,345.07 应付交易费 用 -


-


-


450.00 450.00 其他负债 -


-


-


355,000.00 355,000.00 负债总计 77,500,000.00 - - 20,484,056.14 97,984,056.14 利率敏感度 缺口 26,694,004.30 91,623,000.00 40,888,000.00 7,029,790.22 166,234,794.52 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2013 年12 月31 日 资产














银行存款 81,279,666.43 - - - 81,279,666.43 结算备付金 2,171,612.94 - - - 2,171,612.94 存出保证金 13,585.07 - - - 13,585.07 交易性金融 资产 65,740,000.00 282,909,800.00 - - 348,649,800.00 应收利息 - - - 10,747,927.50 10,747,927.50 资产总计 149,204,864.44 282,909,800.00 - 10,747,927.50 442,862,591.94 负债














卖出回购金 融资 212,999,908.90 - - - 212,999,908.90 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 40 页 共 55 页


产款 应付证券清 算款 - - - 121,550.70 121,550.70 应付管理人 报酬 - - - 136,720.00 136,720.00 应付托管费 - - - 39,062.86 39,062.86 负债总计 212,999,908.90 -


- 297,333.56 213,297,242.46 利率敏感度 缺口 -63,795,044.46 282,909,800.00 - 10,450,593.94 229,565,349.48 注:表中所示为 本基金资 产及负债的账面 价值,并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早 者予以分类 。 7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析 假设 该 利率 敏感 性分 析数 据结 果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有债 券资 产的 利率 风险 状况 测 算的理论变 动值对基 金资产净 值的影响 金额。 假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点, 其他市场变 量均不发 生变化。 此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位:人 民币元) 本期末 ( 2014 年12 月31 日 ) 上年度末( 2013 年 12 月 31 日 ) 市场利率下降 25 个 基点 1,472,501.29 2,036,084.94 市场利率上升 25 个 基点 -1,464,090.62 -2,005,370.75


7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基 金的所有资 产及负债 以人民币 计价,因 此无重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证 券交易所上市 或银行间同业市 场 交易的股票和债券,所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的 影响,也可能来源于证券 市场整体波动的 影响。本基 金的基金管理人在构建和 管理投资组合的 过 程中,采用“自上而下” 的策略,通过对 宏观经济情 况及政策的分析,结合证 券市场运行情况 , 做出资产配置及组合构建 的决定;通过对 单个证券的 定性分析及定量分析,选 择符合基金合同 约 定范围的投 资品种进 行投资 。 本基 金的基金 管理人定 期结合宏观 及微观环 境的变化 , 对 投资策略、鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 41 页 共 55 页


资产配置、投资组合进行 修正,来主动应 对可能发生 的市场价格风险。 本基金 通过投资组合的 分 散化降低其他价格风险。 本基金对固定收 益类资产的 投资比例不低于基金资产 的 80% 。此外 ,本 基金的基金管理人每日对 本基金所持有的 证券价格实 施监控,定期运用多种定 量方法对基金进 行 风险度量, 包括 VaR (Value at Risk ) 指标等来 测试 本基金面临 的潜在价 格风险, 及时可靠 地对 风险进行跟 踪和控制 。 7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口 注:本基金 本期末和 上年度末 均未持有 交易性权 益类 投资。 7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析 注:于 2014 年 12 月 31 日,本基金 未持有交 易性权 益类投资(2013 年 12 月 31 日:未持有) 因 此除市 场利 率和外汇 汇率以外 的市场价 格因素的 变动 对于本基金 资产净值 无重大影 响 (2013 年12 月31 日:同 ) 。 7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 (1) 公允价 值 (a) 金融工具公 允价值计 量的方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最 低层次决定 : 第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。 第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。 (b) 持续的以公 允价值计 量的金融 工具 (i) 各层次金融 工具公允 价值 于 2014 年 12 月 31 日 , 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第一层次 的余额为171,641,000.00 元 , 属 于第二层 次的余额为 61,030,000.00 元 , 无 属于第三 层次的余额(2013 年 12 月31 日: 第一 层次的余 额为348,649,800.00 元, 无属于第 二和第三 层次 的余额)。 (ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动 本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允 价值计量 的金融工具的公允价值所 属层次未发生 重大变动。 (iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 42 页 共 55 页


无 。 (c) 非持续的以 公允价值 计量的金 融工具 于 2014 年12 月31 日,本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2013 年12 月31 日:同)。 (d) 不以公允价 值计量的 金融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债,其账 面价值与公允 价值相差很 小。 (2) 除公允价值 外,截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。 §8 投 资 组合 报告 8.1 期末 基金资产组合 情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投 资 232,671,000.00 88.06 其中:债券 232,671,000.00 88.06








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品 投资 - - 5 买入返售金 融资产 - - 其中:买断 式回购的 买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和 结算备付 金合计 4,010,705.14 1.52 7 其他各项资 产 27,537,145.52 10.42 8 合计 264,218,850.66 100.00


8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合 注:本基 金 本报告期 末未持有 股票。 8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细 注:本基金 本报告期 末未持有 股票。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 43 页 共 55 页


8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动 8.4.1


累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细 注:本基金 本报告期 内没有发 生股票投 资。 8.4.2


累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细 注:本基金 本报告期 内没有发 生股票投 资。 8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额 注:本基金 本报告期 内没有发 生股票投 资。 8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合 金额单位: 人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策 性金融债 - - 4 企业债券 232,671,000.00 139.97 5 企业短期融 资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 232,671,000.00 139.97


8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名债券投资 明细 金额单位: 人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) 1 1380039 13 南平高速 债 400,000 40,888,000.00 24.60 2 122821 11 吉城建 300,000 30,990,000.00 18.64 3 122911 10 鞍城投 300,000 30,210,000.00 18.17 4 122146 12 华新 01 300,000 30,000,000.00 18.05 5 1380181 13 遵汇城投 债 200,000 20,142,000.00 12.12


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8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小排 序 的所 有资产支持证 券投 资明细 注:本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。 8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细 注:本基金 本报告期 末未持有 贵金属。 8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名权证投资 明细 注:本基金 本报告期 末未持有 权证。 8.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明 8.10.1 本期 国债期货投资 政策 注: 本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。 8.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细 注:本基金 基金合同 的投资范 围尚未包 含国债期 货投 资。 8.10.3 本期 国债期货投资 评价 注: 本基金 基金合同 的投资范 围 尚未包 含国债期 货投 资。 8.11 投资 组合报告附注 8.11.1


本基金投资的前十名证券 中 本期 没有发行主 体被监 管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一 年内受到公 开谴责、 处罚的证 券 。 8.11.2


本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。 8.11.3 期末 其他各项资产 构成 单位:人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 23,299.16 2 应收证券清 算款 19,476,141.08 3 应收股利 - 4 应收利息 8,037,705.28 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 27,537,145.52


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8.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细 注:本基金 本报告期 末未持有 处于转股 期的 可转 换债 券。 8.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 注:本基金 本报告期 末未持有 股票。 8.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五 入的原因 ,投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。 §9 基 金 份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位: 份 持有人户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 779 206,088.07 60,007,900.00 37.38% 100,534,705.96 62.62%


9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 注: 本基金 管理人的 所有从业 人员本报 告期末未 持有 本基金。 9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况 注: 本基金 管理人的 所有从业 人员本报 告期末未 持有 本基金。 §10 开 放 式基 金份 额变 动 单位:份 基金合同生 效日( 2013 年11 月19 日 )基金份 额总 额 230,500,462.66 本报告期期 初基金份 额总额 230,500,462.66 本报告期基 金总申购 份额 86,967,904.29 减: 本报告期基 金总赎回 份额 156,925,760.99 本报告期基 金拆分变 动份额( 份额减少 以"-" 填列) - 本报告期期 末基金份 额总额 160,542,605.96 注:总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额;总赎 回份 额含转换出 份额。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 46 页 共 55 页


§11 重 大 事件 揭示 11.1 基金 份额持有人大 会决议 本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。 11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动 11.2.1 报告 期内基金 管理人的 重大人事 变动: 报告期内公 司原副总 经 理毕国 强先生因 个人职业 发展 原因提出辞 职, 经公司董 事会审议, 同 意毕国强先 生提出的 辞职申请 , 并同意 其在办理 完工 作交接手续 后正式离 任。 毕国 强先生 于 2014 年7 月 10 日正式离 任。 报告期内因 公司工作 安排,经 公司董事 会审议通 过, 自 2014 年 12 月 25 日起,高鹏先生 转 任公司副总 经理,不 再担任公 司督察长 职务。在 新任 督察长任职 之前,代 为履行督 察长职务 。 经 公司董 事会审 议通过, 并经 中国证 券监督 管理委 员会 证监许 可[2015]217 号 文核准,公司 聘任高永杰 先生担任 公司督察 长,任职 日期自 2015 年 2 月 6 日 起。 本公司已将 上 述变更 事项报中 国证券监 督管理委 员会 深圳监管局 备案。 11.2.2 基金 托管人的 重大人事 变动: 报告期内基 金托管人 的专门基 金托管部 门未发生 重大 的人事变动 。 11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼 本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的,与 本基金管 理人、基 金财产 、 基金托管业 务相关的 诉讼事项 。





11.4 基金 投资策略的改 变 本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。 11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况 本基金管理 人聘请普 华永道中 天会计师 事务所 (特 殊 普通合伙) 为本 基金审计 的会计师 事务 所。本年 度应支付 给普 华永 道中天会 计师事务 所( 特 殊普通合伙 )审计 费用 55,000.00 元 。该 审 计机构为本 基金提供 审计服务 的期间为 两年。








11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况 本基金管理 人、 基 金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 47 页 共 55 页


或处罚。





11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况


11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况 金额单位: 人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交 易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国信 证券 459,926,298.60 100.00% 30,737,850,000.00 100.00% - - 注:1 、本基 金本报告 期内没有 通过证券 公司交 易单 元进行股票 投资及佣 金支付。 2、 交易单元 选择的标 准和程序 : 1) 基金管理 人负责选 择代理本 基金证券 买卖的 证券 经营机构, 使 用其交易 单元作为 基金的专 用交 易单元,选 择的标准 是: (1 )实力雄 厚,信誉 良好,注 册资本不 少于 3 亿元 人民币; (2 )财务状 况良好, 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定; (3 )经营行 为规范, 最 近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚; (4 )内部管 理规范、 严格,具 备健全的 内控制 度, 并能满足基 金运作高 度保密的 要求; (5 ) 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 , 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要, 并能为本基 金提供全 面的信息 服务; (6 ) 研究实力 较强, 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员, 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服 务。 2) 选择交易 单元的程 序: 我公司根据上述标准,选 定符合条件的证 券公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投研部门定 期 对所选定证券公司的服务 进行综合评比, 评比内容包 括:提供研 究报告质量、 数量、及时性及 提 供研究服务主动性和质量 等情况,并依据 评比结果确 定交易单元交易的具体情 况。我公司在比 较 了多家证券经营机构的财 务状况、经营状 况、研究水 平后,向券商租用交易单 元作为基金专用 交 易单元。 11.8 其他 重大事件 序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 48 页 共 55 页


1 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “11 临汾 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月2 日 2 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 申华 信 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月2 日 3 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 潭城 建 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月2 日 4 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 沧建 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月2 日 5 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 南高 速 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月2 日 6 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 温经 开 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月2 日 7 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 东台 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月3 日 8 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 益城 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月7 日 9 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金 持有 的 “12 中水 02 ”债券 估值方法变 更的提示 性公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月7 日 10 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 驻投 资 ”债 券估 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 2014 年 1 月8 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 49 页 共 55 页


值方法变更 的提示性 公告 报》 11 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 合工 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月9 日 12 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 吉城 债 ”债 券估 值方法变更 的提示 性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月9 日 13 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 启国 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月11 日 14 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 抚城 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月11 日 15 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 海发 控 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月11 日 16 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 平发 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月15 日 17 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 西经 开 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月15 日 18 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 渝北 飞 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月17 日 19 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 营口 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月17 日 20 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 《中国证券 报》 、 《上 2014 年 1 月18 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 50 页 共 55 页


基金持有的 “12 津生 态 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 海证券报》 、 《 证券时 报》 21 2013 年四季 度报告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月21 日 22 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 皋投 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月22 日 23 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 弘湘 资 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月22 日 24 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 荣经 开 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月22 日 25 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 新郑 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月22 日 26 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 渝北 飞 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月23 日 27 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 合川 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月24 日 28 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 驻投 资 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 1 月28 日 29 鹏华基金 管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 晋煤 运 ”债 券估 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 2014 年 1 月30 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 51 页 共 55 页


值方法变更 的提示性 公告 报》 30 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 德清 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 2 月12 日 31 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 津滨 投 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 2 月13 日 32 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “10 沈煤债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 2 月25 日 33 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “11 华泰 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 3 月4 日 34 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “10 沈煤 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 3 月8 日 35 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “11 泰矿 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 3 月14 日 36 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 绍新 城 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 3 月26 日 37 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 渝南 发 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 3 月27 日 38 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 乐清 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 4 月3 日 39 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 《中国证券 报》 、 《上 2014 年 4 月10 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 52 页 共 55 页


基金持有的 “13 平煤 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 海证券报》 、 《 证券时 报》 40 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 平发 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 4 月18 日 41 2014 年一季 度报告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 4 月22 日 42 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 溧城 建 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 4 月26 日 43 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 西经 开 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 5 月10 日 44 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 乐清 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 5 月23 日 45 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “11 联化 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 5 月28 日 46 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 乐清 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 5 月29 日 47 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 乐清 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 6 月12 日 48 鹏华基金管理有 限公司关于公司 董事、监事、高 级管理人员以及 其他从业人员在 子公司兼职及领 《证券时报 》 2014 年 6 月14 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 53 页 共 55 页


薪情况的公 告 49 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 蒙高 新 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 6 月17 日 50 鹏华基金旗下部 分基金参与交通 银行网上银行、 手机银行基金申 购费率优惠 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 7 月1 日 51 鹏华丰融定期开 放债券型证券投 资基金更新 的招募说 明书摘要 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 7 月1 日 52 鹏华基金管理有 限公司高级管理 人员变更公 告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券 时 报》 2014 年 7 月12 日 53 2014 年二季 度报告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 7 月19 日 54 鹏华基金管理有 限公司关于鹏华 丰融定期开放债 券型证券投资基 金2014 年第1 次分红 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 8 月21 日 55 2014 年半年 度报告摘 要 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 8 月26 日 56 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “13 海发 控 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 8 月30 日 57 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 东胜 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 9 月20 日 58 鹏华基金管理有 限公司关于新增 《中国证券 报》 、 《上 2014 年 10 月 17 日 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 54 页 共 55 页


吉林银行股份有 限公司为旗下部 分开放式基 金代销机 构的公告 海证券报》 、 《 证券时 报》 59 2014 年第三 季度报告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 10 月 24 日 60 鹏华基金管理有 限公司关于增加 华鑫证券有限责 任公 司为我司旗 下部分基金 代销机构 的公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 10 月 29 日 61 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金资产支持证 券投资方案的公 告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 10 月 31 日 62 鹏华基金管理有 限公司关于鹏华 丰融定期开放债 券型证券投资基 金2014 年第3 次分红 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 11 月 12 日 63 关于鹏华丰融定 期开放债券型证 券投资基金开放 申购和赎回业务 的公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 11 月 14 日 64 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “11 华泰 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 12 月 10 日 65 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “11 宗申 债 ”债 券估 值方法变更 的提示性 公告 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 12 月 26 日 66 基金高级管 理人员变 更公告 《证券时报 》 2014 年 12 月 27 日 67 鹏华丰融定期开 放债券型证券投 资基金更新 的招募说 明书摘要 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《 证券时 报》 2014 年 12 月 31 日


鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年年 度报 告 第 55 页 共 55 页


§12 备 查 文件 目录 12.1 备查 文件目录 (一) 《鹏华 丰融定期 开放债券 型证券投 资基金 合同》 ;


(二) 《鹏华 丰融定期 开放债券 型证券投 资托管 协议》 ; (三) 《鹏华 丰融定期 开放债券 型证券投 资 2014 年年 度报告》 (原 文) 。 12.2 存放 地点 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心43 层鹏华基金 管理有限 公司 上海市仙霞 路 18 号交 通银行股 份有限公 司 12.3 查阅 方式 投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ,也可按 工本费购买复印件,或通 过本基金管理 人网站(http ://www.phfund.com )查 阅。 投资者对本报告书如有疑 问,可咨询本基金 管理人鹏 华基金管理有限公司,本 公司已开通客 户服务系统 ,咨询电 话:4006788999 。 鹏华基金管理有限公司 2015 年3 月26 日