中 证 南 方 小康 产 业 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投资基金 2014 年 年 度报 告 摘要
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月26 日
南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 南方小 康ETF
基金主 代码 510160
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年8 月27 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 960,057,409.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010-11-01
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 小康 E TF” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略 本基金 为完 全被 动式 指数 基金 ， 原 则上 采用 完全 复 制法 ， 按 照成 份
股在标 的指 数中 的基 准权 重构建 指数 化投 资组 合， 并根据 标的 指数
成份股 及其 权重 的变 化进 行相应 调整 。
本基金 可投 资股 指期 货和 其他经 中国 证监 会允 许的 衍生金 融产 品，
如期权 、 权证 以及 其他 与 标的指 数或 标的 指数 成份 股、 备选 成份 股
相关的 衍生 工具 。 本基 金 投资股 指期 货将 根据 风险 管理的 原则 ， 以
套期保 值为 目的 ， 利用 股 指期货 的杠 杆作 用 ， 降 低 股票仓 位频 繁调
整的交 易成 本和 跟踪 误差 ，达到 有效 跟踪 标的 指数 的目的 。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为标 的指数 。 本 基金 标的 指数 为中证 南方 小康
产业指 数， 简称 小康 指数 。
如果指 数编 制单 位变 更或 停止中 证南 方小 康产 业指 数的编 制、 发布
或授权 ， 或中 证南 方小 康 产业指 数由 其他 指数 替代 、 或 由于 指数 编
制方法的重 大 变 更 等 事 项 导 致 本 基 金 管 理 人 认 为 中 证 南 方 小 康 产
业指数 不宜 继续 作为 标的 指数 ， 或 证券 市场 有其 他 代表性 更强 、 更
适合投 资的 指数 推出 时， 本基金 管理 人可 以依 据维 护投资 者合 法权
益的原 则 ， 在 履行 适当 程 序后变 更本 基金 的标 的指 数、 业绩 比较 基
准和基 金名 称。
风险收 益特 征 本基金 属股 票基 金 ， 风 险 与收益 高于 混合 基金 、 债 券基金 与货 币市
场基金 。 本基 金为 指数 型 基金 ， 主 要采 用完 全复 制 法跟踪 标的 指数
的表现 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的
风险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 蒋松云
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 30,628,178.40 -37,545,408.64 -20,018,241.60
本期利 润 119,414,476.82 -24,250,068.84 15,239,399.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1983 -0.0321 0.0173
本期基 金份 额净 值增 长率 67.00% -9.61% 5.05%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0681 -0.0917 -0.0586
期末基 金资 产净 值 497,513,003.21 202,940,298.02 287,014,501.01
期末基 金份 额净 值 0.5182 0.3103 0.3433
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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过去三 个月 53.31% 1.84% 53.56% 1.84% -0.25% 0.00%
过去六 个月 78.01% 1.43% 76.64% 1.44% 1.37% -0.01%
过去一 年 67.00% 1.28% 64.13% 1.28% 2.87% 0.00%
过去三 年 58.57% 1.27% 52.74% 1.29% 5.83% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
28.92% 1.29% 28.38% 1.33% 0.54% -0.04%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：基 金合 同生 效当 年按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：无 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基 金总 部设 在深 圳 ， 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 ： 华泰 证券 股份 有限 公司 （45%）；
深圳市 投资 控股 有限 公司 （30%） ； 厦门 国际 信托 有 限公司 （15% ） ； 兴 业证 券 股份有 限公 司 （10%）。
目前， 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司， 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 ——
南方东 英资 产管 理有 限公 司 （香 港子 公司） 和南 方 资本管 理有 限公 司 （ 深圳 子公司 ） 。 其 中， 南方
东英是 境内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模 近 3,000 亿元 ，旗 下管
理57 只开 放式 基金 ，多 个 全国社 保、 企业 年金 和专 户理 财 投资 组合 。 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
柯晓
本 基 金
基 金 经
理
2010 年8 月27 日 - 17 年
美 国 纽 约 大 学 工 商 管 理 硕
士 ， 具 有 基 金 从 业 资 格 。 曾
先 后 担 任 美 国 美 林 证 券 公 司
助 理 副 总 裁 、 招 商 证 券 首 席
产品策 略师 。2006 年 加入 南
方基金 ， 任 首席 产品 设计 师；
2010 年8 月 至今 ， 任小 康ETF
及南方小康基金经理；2013
年 4 月 至今 ，任 南方 深成 及
南方深 成 ETF 的 基金 经理 ；
2013 年5 月 至今 ，任 南方 上
证380ETF 及 联接 基金 的基 金
经理。
注：1.对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 任 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《中证南 方 小康产业交易 型开放式 指 数证券投资基 金基金合 同 》的规定， 本着诚实
信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，在 严 格控制风险的 基础上， 为 基金持有人 谋求最大
利益。本报告 期内，基 金 运作整体 合法 合规，没 有 损害基金持有 人利益。 基 金的投资范 围、投资
比例符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 7 次， 其中 6 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 调整 而被 动调 仓所 致，1 次 是由 于指 数
型基金 接受 投资 者申 赎后 被动增 减仓 位所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
我们认为，指 数化投资 不 同于主动式投 资，后者 强 调通过各自不 同的投资 理 念去寻找超越 市
场的投资机会 ，而前者 的 宗旨是尽量拟 合标的指 数 的走势，为投 资者提供 一 个跟踪指数 的投资工
具。同 时，ETF 基 金又 不 同于普 通指 数基 金， 由 于 ETF 的可 上市 交易 属性 ， 全市场 的投 资者 都将
根据基 金管 理人 每日 公告 的申购 赎回 清单 进行 申赎 及跨市 场操 作， 这就 使 得 ETF 基 金管 理人 必须
更加注 重风 险控 制， 一丝 疏漏都 可能 导致 严重 的后 果。也 正因 为深 知此 理， 我们专 门针 对 ETF 的
投资管理 制定 了科学、 严 谨的操作流程 ，使得流 程 中的每位人员 ，都清楚 的 知道自己在 什么时点
需要完 成什 么工 作。ETF 管理团 队除 基金 经理 之外 ，还由 数量 投资 分析 师、 交易管 理人 员、IT 人
员等组 成， 为ETF 基 金的 投资管 理提 供研 究、 交易 、系统 及其 相关 工作 的快 速支持 响应 。
对于本基金而 言，本报 告 期跟踪误差的 主要来源 包 括：①大额申 购赎回（ 如 联接基金的大 比
例换购）所带 来的成份 股 权重偏离，对 此我们采 取 了优化的“再 平衡”操 作 进行应对； ②指数成
份股调整所带 来的跟踪 误 差是不容忽视 的，是本 基 金跟踪误差的 另一主要 来 源。为此， 本基金管
理组提前进行 了全面 模 拟 测算，并制定 了周密的 调 仓方案，从实 施结果来 看 ，本基金成 份股调仓
较为成 功。 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 自上 市日 至本 报告 期末的 指数 跟踪 期间 ， 相 对于标 的指 数的 年化 跟踪 误差 为 0.782％，
较好的 完成 了基 金合 同中 控制年 化跟 踪误 差不 超 过2％的 投资 目标 。
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.5182 元 ， 报 告 期内， 份额 净值 增长 率 为67.00 ％， 同期
业绩基 准增 长率 为64.13 ％
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2014 年， 中国 经济 处于 改 革转型 中的 增速 下降 时期 。 针对 当前 经济 状况 ， 中 央提出 经济 “新
常态”的概念 ，我国政 府 主导的一系列 国策，如 国 企改革、土地 改革、一 带 一路等，将 给经济结
构带来深层次 的改变， 同 时创造出众多 的投资机 会 。随着稳增长 政策的持 续 出台，经济 增长质量
将得到明显改 善，短期 经 济数据反复并 不改变市 场 反弹走势。随 着沪港通 、 深港通的陆 续开通，
海外资 金将 加大 对A 股的 配置力 度 。 展 望 2015 年 ， 经济改 革预 期将 深化 ， 各 路资金 持续 入场 ， 预
计A 股 震荡 走势 将更 加强 劲。
本基金为指数 化产品， 作 为基金管理人 ，我们将 通 过严格的投资 管理 流程 、 精确的数量化 计
算、精益求精 的工作态 度 、恪守指数化 投资的宗 旨 ，实现对标的 指数的有 效 跟踪，为持 有人提供
与之相 近的 收益 。 投 资者 可以根 据自 身对 证券 市场 的判断 及投 资风 格， 借助 投资本 基金 参与 市 场 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、权益投 资 总监、数量 化投资部
总监 、 风 险管 理部 总监 及 基金会 计负 责人 等 。 其 中 ， 超 过三 分之 二以 上的 人 员具 有10 年以 上的 基
金从业 经验 ， 且具 有风 控 、 合 规 、 会 计方 面的 专业 经验 。 基 金经 理可 参与 估 值原则 和方 法的 讨论 ，
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.7 管理 人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长
率达 到1% 以上 时， 可进 行 收益分 配。 在收 益评 价日 ， 基金 管理 人计 算基 金份 额净值 增长 率和 标的南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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指数同期增长 率。基金 份 额净值增长率 为收益评 价 日基金份额净 值与基金 上 市前一日基 金份额净
值之比 减 去 1 乘以 100% （ 期间如 发生 基金 份额 折算 ，则以 基金 份额 折算 日为 初始日 重新 计算 ） ；
标的指数同期 增长率为 收 益评价日标的 指数收盘 值 与基金上市前 一日标的 指 数收盘值之 比减去 1
乘以 100% （期间如 发生基 金份额折算， 则以基金 份 额折算 日为初 始日重新 计 算） ；本基金以 使收
益分配后基金 份额净值 增 长率尽可能贴 近标的指 数 同期增长率为 原则进行 收 益分配。基 于本基金
的性质和特点 ，本基金 收 益分配不须以 弥补浮动 亏 损为前提，收 益分配后 有 可能使除息 后的基金
份额净 值低 于面 值； 在符 合有关 基金 收益 分配 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12
次，基金份额 每次基金 收 益分配比例由 基金管理 人 根据上述原则 确定。基 金 收益分配基 准日即期
末可供分配利润计 算截止 日； 本 基 金 收 益 分配 采 取现 金 分 红 方 式 ； 若《 基 金合 同 》 生 效 不满 3
个月可不进行 收益分配 ； 每一基金份额 享有同等 分 配权；法律法 规或监管 机 关另有规定 的，从其
规定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中证南 方小康产 业 交易型开放式 指数证券 投 资基金的托管 过
程中，严格遵 守《证券 投 资基金法》及 其他法律 法 规和基金合同 的有关规 定 ，不存在任 何损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 中证南方 小 康产业交易型 开放式指 数 证券投资基金 的管理人 —— 南方基金管 理
有限公司在中 证南方小 康 产业交易型开 放式指数 证 券投资基金的 投资运作 、 基金资产净 值计算、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的中证南方小 康产业交 易 型开放式指数 证
券投资 基 金2014 年 年度 报 告中财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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告等内 容进 行了 核查 ，以 上内容 真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
本基 金2014 年 年度 财务 会 计报告 经 普 华永 道中 天会 计师事 务所( 特殊 普通 合伙) 审计， 注 册会
计师签 字出 具了 普华 永道 中天审 字(2015) 第 20361 号 “标 准无 保留 意见 的审 计 报告” ， 投 资者 可通
过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 5,482,927.35 1,917,227.59
结算备 付金 25,775.66 41,579.09
存出保 证金 6,307.12 8,955.93
交易性 金融 资产 492,925,453.67 201,419,250.19
其中： 股票 投资 492,925,453.67 201,419,250.19
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 100,167.17 -
应收利 息 1,144.16 452.34
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 498,541,775.13 203,387,465.14
负债和所有者权益
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 146,999.42 -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 121,351.66 88,892.75
应付托 管费 24,270.31 17,778.57
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 354,305.32 131,324.80
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 381,845.21 209,171.00
负债合 计 1,028,771.92 447,167.12
所有者权益：
实收基 金 385,889,497.59 262,894,575.34
未分配 利润 111,623,505.62 -59,954,277.32
所有者 权益 合计 497,513,003.21 202,940,298.02
负债和 所有 者权 益总 计 498,541,775.13 203,387,465.14
注：报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 0.5182 元， 基金 份额 总 额 960,057,409.00
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
一、收入 121,557,494.26 -21,613,499.48
1.利息 收入 19,709.94 33,153.41
其中： 存款 利息 收入 19,691.92 33,153.41
债券利 息收 入 18.02 -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 32,623,557.18 -35,009,926.30
其中： 股票 投资 收益 27,973,584.46 -40,734,620.86 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 13 页 共 26 页
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 6,634.78 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 4,643,337.94 5,724,694.56
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”号
填列）
88,786,298.42 13,295,339.80
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 127,928.72 67,933.61
减：二、费用 2,143,017.44 2,636,569.36
1．管 理人 报酬 965,742.20 1,239,107.37
2．托 管费 193,148.47 247,821.47
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 368,733.27 504,352.92
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 615,393.50 645,287.60
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号
填列）
119,414,476.82 -24,250,068.84
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） 119,414,476.82 -24,250,068.84
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
262,894,575.34 -59,954,277.32 202,940,298.02
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 119,414,476.82 119,414,476.82
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
122,994,922.25 52,163,306.12 175,158,228.37
其中：1.基 金申 购款 721,087,876.29 -59,941,035.88 661,146,840.41
2. 基金 赎回 款 -598,092,954.04 112,104,342.00 -485,988,612.04
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 - - - 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 14 页 共 26 页
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “-”号
填列）
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
385,889,497.59 111,623,505.62 497,513,003.21
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
336,048,417.89 -49,033,916.88 287,014,501.01
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -24,250,068.84 -24,250,068.84
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-73,153,842.55 13,329,708.40 -59,824,134.15
其中：1.基 金申 购款 562,721,866.21 -113,488,595.19 449,233,271.02
2. 基金 赎回 款 -635,875,708.76 126,818,303.59 -509,057,405.17
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “-”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
262,894,575.34 -59,954,277.32 202,940,298.02
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨小 松______
______徐超______
____徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
7.4.1.1 会 计政 策变更 的说 明
财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 ——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企业 会计 准则 第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工
具列报 》 ， 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 ， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大 影 响。 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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7.4.1.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.1.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.2 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收 入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年(含1
年) 的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。对
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁日起计 算；解禁 前 取得的股息、 红利收入 继 续 暂减按 50% 计入应 纳税 所得额。上述 所得统
一适 用20% 的税 率计 征个 人所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股 票 交易印 花税 。
7.4.3 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
中 证 南 方 小 康 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金联接 基金 (“ 中证 南方 小 康产 业ETF 联 接基 金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.4 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.4.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.4.1.1 股 票交 易
注：无 。
7.4.4.1.2 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
7.4.4.2 关 联方 报酬
7.4.4.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
965,742.20 1,239,107.37
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
- -
注： 支 付基 金管 理人 南方 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.5% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数 。
7.4.4.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
193,148.47 247,821.47
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数 。
7.4.4.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 。
7.4.4.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.4.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：无 。
7.4.4.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
中 证 南 方 小 康 产
业 ETF 联接基金
826,447,300.00 86.08% 532,100,000.00 81.35%
华泰证券 48,100.00 0.01% 35,212.00 0.01%
注：中 证南 方小 康产 业 ETF 联接 基金 和华 泰证 券投 资本基 金相 关的 费用 按基 金合同 和更 新的 招募
说明书 的有 关规 定以 及与 券商约 定的 席位 佣金 费率 支付。
7.4.4.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 5,482,927.35 17,448.00 1,917,227.59 30,211.24
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.4.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.4.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 18 页 共 26 页
7.4.5 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.5.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：无
7.4.5.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
601299 中国北车 2014/10/27 重大资产重组 7.10 2014/12/31 7.10 192,848 961,399.06 1,369,220.80
601766 中国南车 2014/10/27 重大资产重组 6.38 2014/12/31 6.38 198,494 965,459.47 1,266,391.72
600649 城投控股 2014/11/03 重大资产重组 7.23 未知 未知 18,839 134,685.36 136,205.97
注：1. 本 基金 截 至 2014 年 12 月 31 日 持有 的中 国 北车、 中国 南车 已于 本期 末复牌 ，但 交易 仍不
活跃、 流通 仍受 限， 因此 仍作为 流通 受限 股票 。
2. 本 基金 截 至 2014 年 12 月 31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.5.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 492,925,453.67 98.87
其中： 股票 492,925,453.67 98.87
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,508,703.01 1.10
7 其他各 项资 产 107,618.45 0.02 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 19 页 共 26 页
8 合计 498,541,775.13 100.00
注： 上表 中的 股票 投资 项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的 合计 项中 不含 可 退替代 款估 值增 值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 858,553.76 0.17
B
采矿业 37,412,473.25 7.52
C
制造业 148,220,203.62 29.79
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
45,876,256.85 9.22
E
建筑业 84,510,714.68 16.99
F
批发和 零售 业 15,993,715.93 3.21
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 13,891,644.64 2.79
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
39,759,825.60 7.99
J
金融业 73,398,470.67 14.75
K
房地产 业 27,285,620.51 5.48
L
租赁和 商务 服务 业 1,973,091.60 0.40
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,302,344.00 0.26
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 2,441,394.56 0.49
S
综合 - -
合计 492,924,309.67 99.08
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资。
南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
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8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 股票 投资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600050 中国联 通 8,032,288 39,759,825.60 7.99
2 601668 中国建 筑 4,330,334 31,524,831.52 6.34
3 600019 宝钢股 份 2,934,799 20,572,940.99 4.14
4 601390 中国中 铁 1,994,196 18,546,022.80 3.73
5 601818 光大银 行 3,552,842 17,337,868.96 3.48
6 600795 国电电 力 3,560,253 16,483,971.39 3.31
7 600011 华能国 际 1,682,532 14,856,757.56 2.99
8 601186 中国铁 建 883,286 13,478,944.36 2.71
9 601169 北京银 行 1,019,414 11,142,195.02 2.24
10 600048 保利地 产 1,022,229 11,060,517.78 2.22
注：投资者欲了解 本报告 期末基金投资的所 有股票 明细，应阅读登载 于 http://www.nffund.com
的年度 报告 正文 。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的股 票投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601668 中国建 筑 10,364,537.00 5.11
2 600887 伊利股 份 8,026,268.29 3.95
3 601818 光大银 行 7,440,849.99 3.67
4 600837 海通证 券 6,852,169.74 3.38
5 601006 大秦铁 路 4,480,726.50 2.21
6 600585 海螺水 泥 4,336,877.77 2.14
7 601939 建设银 行 3,197,646.46 1.58
8 600839 四川长 虹 3,002,200.00 1.48 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 21 页 共 26 页
9 600690 青岛海 尔 2,757,168.27 1.36
10 601186 中国铁 建 2,688,650.00 1.32
11 601600 中国铝 业 2,550,714.74 1.26
12 601618 中国中 冶 2,474,167.00 1.22
13 600027 华电国 际 2,408,254.66 1.19
14 600418 江淮汽 车 2,391,733.64 1.18
15 600827 百联股 份 2,235,288.02 1.10
16 600795 国电电 力 2,136,774.00 1.05
17 600547 山东黄 金 1,857,220.20 0.92
18 600362 江西铜 业 1,734,219.29 0.85
19 600348 阳泉煤 业 1,711,431.43 0.84
20 601800 中国交 建 1,565,172.00 0.77
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601668
中国建 筑 13,778,393.03 6.79
2 600837
海通证 券 11,396,647.00 5.62
3 600900
长江电 力 8,408,191.65 4.14
4 600019
宝钢股 份 5,489,646.76 2.71
5 601601
中国太 保 5,273,052.71 2.60
6 600887
伊利股 份 4,035,744.85 1.99
7 600050
中国联 通 3,853,996.00 1.90
8 601186
中国铁 建 2,691,879.71 1.33
9 600027
华电国 际 2,657,064.31 1.31
10 601800
中国交 建 2,533,070.00 1.25
11 601006
大秦铁 路 2,202,504.00 1.09
12 600585
海螺水 泥 2,026,971.98 1.00
13 601600
中国铝 业 1,992,220.00 0.98
14 600188
兖州煤 业 1,892,545.10 0.93
15 600166
福田汽 车 1,794,184.00 0.88
16 601169
北京银 行 1,676,102.00 0.83
17 601390
中国中 铁 1,652,098.00 0.81
18 601336
新华保 险 1,567,028.88 0.77 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 22 页 共 26 页
19 601168
西部矿 业 1,542,540.60 0.76
20 601111
中国国 航 1,415,943.71 0.70
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 131,710,045.12
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 113,195,365.17
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注:本 基金 本报 告期 内未 投 资股指 期货 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 对冲 系统 性风险 和某 些特
殊情况 下的 流动 性风 险等 ，主要 采用 流动 性好 、交 易活跃 的股 指期 货合 约， 通过多 头或 空头 套期
保值等 策略 进行 套期 保值 操作。 本基 金力 争利 用股 指期货 的杠 杆作 用， 降低 股票仓 位频 繁调 整的
交易成 本和 跟踪 误差 ，达 到有效 跟踪 标的 指数 的目 的。 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 23 页 共 26 页
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,307.12
2 应收证 券清 算款 100,167.17
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,144.16
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 107,618.45
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：无
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：无
南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 24 页 共 26 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,103 188,135.88 835,252,526.00 87.00% 124,804,883.00 13.00%
9.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
中 证 南 方 小 康 产 业 交 易 型 开 放 式 指
数证券 投资 基金 联接 基金
826,447,300.00 86.08%
注：机构投资 者“持有 份 额”和“占总 份额比例 ” 数据中已包含 “中国工 商 银行－中证 南方小康
产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 ”的 “持有 份额 ”和 “占 总份 额比例 ”数 据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 汪红萍 3,344,300.00 0.35%
2 方正证 券股 份有 限公 司 3,195,332.00 0.33%
3 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 －
万能－ 个险 万能
2,083,300.00 0.22%
4 晏蜀阳 1,700,000.00 0.18%
5 赫崇仁 1,609,000.00 0.17%
6 郭汉银 1,386,900.00 0.14%
7 叶代启 1,361,000.00 0.14%
8 付屹军 1,081,446.00 0.11%
9 李云凤 1,045,900.00 0.11%
10 韩毓峰 1,011,500.00 0.11%
11 中 证 南 方 小 康 产 业 交 易 型 开 放 式 指
数证券 投资 基金 联接 基金
826,447,300.00 86.08%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本公司 的所有从 业人 员(包含高级 管理人员 、基 金投资和研 究部门负 责人 和本基金基 金经理)
均未持 有本 基金 份额 。 南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 25 页 共 26 页
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注： 本 公司 的高 级管 理人 员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 和本 基金 基金 经理 均未持 有本 基金 份 额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年8 月 27 日 ）基 金份 额总 额
656,799,881.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 654,057,409.00
本报告 期基 金总 申购 份额 1,794,000,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,488,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 960,057,409.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本 报 告期 内， 因 中国 工商银 行 股份 有限 公 司（ 以下简 称 “本 行 ” ） 工作 需要 ，周 月 秋同 志不
再担任 本行 资产 托管 部总 经理。 在 新任 资产 托管 部 总经理 李勇 同志 完成 证券 投资基 金行 业高 级 管
理人员 任职 资格 备案 手续 前， 由副 总经 理王 立波 同 志代为 行使 本行 资产 托管 部总经 理部 分业 务 授
权职责 。
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
南方小康 ETF2014 年年度报告 摘要
第 26 页 共 26 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用55,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为5 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证券 1 229,749,273.42 93.81% 209,181.71 93.81% -
招商证券 1 15,156,136.87 6.19% 13,798.81 6.19% -
国泰君安 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
