南 方 薪 金 宝货 币 市 场 基金2014 年年 度 报 告
摘要
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月26 日
南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2014 年06 月23 日 起至 12 月31 日止 。 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 南方薪 金宝 货币
基金主 代码 000687
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年6 月23 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,014,256,135.54 份
基金合 同存 续期 不定期
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方薪 金宝 ” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 投资 组合 风险 ， 保 持流动 性的 前提 下， 力争 实现
超越业 绩比 较基 准的 投资 回报。
投资策 略 本基金将采用积极管理型的投资策略，在控制利率风
险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性的前提
下，提 高基 金收 益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 同期七 天通 知存 款税 后利 率 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率
低于股 票型 基金 、混 合型 基金和 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 鲍文革 方韡
联系电 话 0755-82763888 010-89936330
电子邮 箱 manager@southernfund.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电话
400-889-8899 95558
传真 0755-82763889 010-65550832
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 办 公
地址
南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年6 月23 日( 基金 合 同生效 日)-2014 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 11,639,511.25
本期利 润 11,639,511.25
本期净 值收 益率 2.0716%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末
期末基 金资 产净 值 1,014,256,135.54
期末基 金份 额净 值 1.0000
注：1. 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入(不 含公 允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益， 由 于货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2. 本基 金合 同生 效日 为 2014 年6 月 23 日 ， 基 金合 同 生效日 至本 报告 期末 ， 本 基金运 作时 间未
满一年 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9803% 0.0031% 0.3456% 0.0000% 0.6347% 0.0031%
过去六 个月 1.9724% 0.0023% 0.6924% 0.0000% 1.2800% 0.0023%
自基金 合同
生效起 至今
2.0716% 0.0023% 0.7226% 0.0000% 1.3490% 0.0023%
注：本 基金 收益 分配 为按 日结转 份额 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 合同 生效 日至 本报告 期末 未满 一年 。本 基金建 仓期 为自 基金 合同 生效之 日起 6 个月 ，
至本报 告期 末， 各项 资产 配置比 例符 合合 同约 定。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值收 益 率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注：基 金合 同生 效当 年按 照实际 存续 期计 算， 不按 整个自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 11,639,511.25 - - 11,639,511.25
合计 11,639,511.25 - - 11,639,511.25
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基 金总 部设 在深 圳 ， 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 ： 华泰 证券 股份 有限 公司 （45%）；
深圳市 投资 控股 有限 公司 （30%） ； 厦门 国际 信托 有 限公司 （15% ） ； 兴 业证 券 股份有 限公 司 （10%）。
目前， 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司， 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 ——南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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南方东 英资 产管 理有 限公 司 （香 港子 公司） 和南 方 资本管 理有 限公 司 （ 深圳 子公司 ） 。 其 中， 南方
东英是 境内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模 近 3,000 亿元 ，旗 下管
理57 只开 放式 基金 ，多 个 全国社 保、 企业 年金 和专 户理 财 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金
经理 （ 助理 ） 期 限 证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日
期
夏晨曦
本基金
基金经
理
2014 年
7 月 25
日
- 9 年
香港科 技大 学理 学硕 士 ， 具有基 金从 业资 格 。2005
年5 月 加入 南方 基金 ， 曾 担任金 融工 程研 究员 、 固
定收益 研究 员 、 风 险控 制 员等职 务 ， 现 任固 定收 益
部总监 助理 。2008 年5 月至 2012 年 7 月 ，任 固定
收益部 投资 经理 ， 负责 社 保、 专户 及年 金组 合的 投
资管理 ；2012 年7 月至 2015 年 1 月， 任南 方润 元
基金经 理；2012 年 8 月至 今，任 南方 理 财 14 天基
金经理 ；2012 年 10 月至 今 ， 任 南方 理财 60 天 基金
经理；2013 年1 月 至今 ， 任南方 收益 宝基 金经 理 ；
2014 年 7 月至 今， 任南 方 现金增 利基 金经 理 ；2014
年 7 月至 今， 任南 方现 金 通基金 经理 ；2014 年 7
月至今 ，任 南方 薪金 宝基 金经理 ；2014 年 12 月至
今，任 南方 理财 金基 金经 理。
刘朝阳
本基金
基金经
理
2014 年
6 月 23
日
2014 年
9 月 26
日
7 年
女 ， 北 京 大 学 光 华 管 理 学 院 金 融 硕 士 学 位 ，2007
年7 月 加入 南方 基金 ， 具 有基金 从业 资格 ， 历任 南
方基金 公司 固定 收益 研究 员、 债券 交易 员及 固定 收
益部宏 观策 略高 级研 究员 、总监 助理 。 2011 年 5
月至 2014 年 9 月， 任南 方 50 债基 金经 理；2011
年10 月 至2014 年9 月 ， 任 南方现 金基 金经 理； 2013
年5 月 至 2014 年 9 月， 任 南方中 票基 金经 理； 2014
年 1 月 至 2014 年 9 月 ， 任南方 现金 通基 金经 理；
2014 年 6 月至 2014 年 9 月，任 南方 薪金 宝基 金经
理。
注：1. 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 任 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《南方薪 金 宝货币市场基 金基金合 同 》的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责 的原则管南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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理和运用基金 资产，在 严 格控制风险的 基础上， 为 基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期 内，基金
运作整体合法 合规，没 有 损害基金持有 人利益。 基 金的投资范围 、投资比 例 符合有关法 律法规及
基金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 7 次， 其中 6 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 调整 而被 动调 仓所 致，1 次 是由 于指 数
型基金 接受 投资 者申 赎后 被动增 减仓 位所 致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年 经济 增速 下台 阶进 入新常 态，GDP 累 计同 比 稳定在 7.4% 左右 。物 价水 平从 2013 年底
的高处 回落 ，上 半年 数 据 有所反 复， 下半 年 CPI 当 月同比 数据 呈现 单边 回落 的态势 。受 到国 际 大
宗商品价格下 跌和当前 我 国总需求疲弱 的影响， 制 造业依然处于 去产能过 程 中。全年房 地产开发南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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投资完 成额 累计 同比 持续 下滑。 受 到 2013 年高 利 率环境 影响 ，货 币供 应 量 M2、社 会融 资规 模和
新增人 民币 贷款 在 2014 年均呈 现了 下跌 。总 体而 言，2014 年的 经济 和金 融 基本面 环境 有利 于债
市， 债 市也 因此 出现 了较 大涨幅 ， 中 债总 财富 指 数2014 年全 年上 涨超 过10% 。 货币 市场 方面 ， 资
金面总 体上 较2013 年下 半 年出现 大幅 宽松 ，7 天回 购 利率均 值 在 3.6% 附 近。2014 年初 到 11 月 中
旬，1 年期AAA 评级 短融 和 3 个月 Shibor 利 率分 别 下降 了 190BP 和 130BP 。11 月下 旬以 后资 金面
重新趋 紧， 利率 反弹 100BP 左右至 年底 。6 月 份以 来 受到每 个月 IPO 影 响， 叠 加四季 度人 民币 贬
值带来 的外 汇占 款流 入减 缓甚至 流出 ， 货 币市 场的 波动性 有所 增强 。 基 金投 资方面 ， 本 基金 于 14
年 6 月 末成 立， 建仓 期内 投资标 的以 短期 存款 为主 ，以做 好流 动性 管理 为主 要目标 。在 组合 规 模
相对稳 定后 ，适 当拉 长组 合久期 ，并 提高 债券 资产 的投资 比例 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金净 值收 益率 为 2.0716% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为0.7226% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2015 年， 经济 增长 和 物价水 平将 进一 步呈 现 “ 新常态 ”特 征 ， 即 相对 低 增长 、 低 通胀 的
宏观环境。从 泰勒规则 的 角度出发，收 益率曲线 客 观上存在进一 步下行的 需 要。而曲线 下行的节
奏、幅度以及 曲线形态 变 化则较大程度 上取决于 货 币政策调整的 力度。我 们 认为，与过 往经济周
期中货币政策 的表现有 所 不同的是，货 币政策放 松 的节奏将放慢 ，时间将 拉 长，或者可 以认为货
币政策的放松 会呈现一 种 “ 事后确认” 的状态， 意 味着收益率曲 线的反复 平 坦化成为常 态。特别
考虑到汇率政 策对于利 率 政策的 制约以 及基础货 币 缺口的客观事 实，并叠 加 新股发行的 影响，总
体上我 们认为 银行间市 场 资金利率的下 行不会是 一 帆风顺的，短 端利率会 呈 现较大幅度 的波动。
对于基金管理 而言，投 资 难度将加大， 如何合理 权 衡组合流动性 和收益性 将 是一个核心 命题。基
于我们对于市 场的判断 ， 组合总体上将 执行中短 久 期策略，把握 货币市场 利 率波动高点 进行滚动
再投资，此外 ，在债券 类 资产的细分类 属上，将 侧 重于高等级品 种，一方 面 确保较好的 流动性，
另一方 面也 是为 了规 避可 能出现 的系 统性 信用 风险 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合 同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、权益投 资 总监、数量 化投资部
总监 、 风 险管 理部 总监 及 基金会 计负 责人 等 。 其 中 ， 超 过三 分之 二以 上的 人 员具 有10 年以 上的 基
金从业 经验 ， 且具 有风 控 、 合 规 、 会 计方 面的 专业 经验 。 基 金经 理可 参与 估 值原则 和方 法的 讨论 ，
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 合同 约定 ， 本 基金采 用 “ 每日 分配、 按 日支付 ” ， 即 根据 每日 基金 收益情 况， 以每
万份基 金已 实现 收益 为基 准，为 投资 人每 日计 算当 日收益 并分 配， 且每 日进 行支付 。
本报告 期内 应分 配收 益 11,639,511.25 元, 实 际分 配 收益 11,639,511.25 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，基 金托管人 在 本基金的托管 过程中， 严 格遵守了《证 券投资基 金 法》及其他有 关
法律法规、基 金合同、 托 管协议，尽职 尽责地履 行 了托管人应尽 的义务， 不 存在任何损 害基金持
有人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，南 方基金管 理 有限公司在本 基金投资 运 作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购
赎回价 格的 计算 、基 金费 用开支 等问 题上 ，托 管人 未发现 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
本报告 期内 本基 金分 配收 益 11,639,511.25 元 ，符 合基金 合同 的规 定。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告期，由 南方基金 管 理有限公司编 制并经托 管 人复核审查的 有关本基 金 的年度报告中 财
务指标、净值 表现、收 益 分配情况、财 务会计报 告 相关内容、投 资组合报 告 等内容真实 、准确、
完整。
§6 审计报 告
本基 金2014 年年 度财 务 会计报 告经 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙) 审计， 注册
会计师 签字 出具 了 普 华永 道中天 审字(2015) 第20395 号 “ 标准 无保 留意 见的 审 计报告 ” ， 投资 者可
通过年 度报 告正 文查 看审 计报告 全文 。 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 371,244,741.39
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 555,515,544.85
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 555,515,544.85
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 230,896,346.34
应收证 券清 算款 -
应收利 息 9,515,812.45
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 10,000.00
资产总 计 1,167,182,445.03
负债和所有者权益
本期末
2014 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 152,139,251.79
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 271,147.19
应付托 管费 82,165.79
应付销 售服 务费 205,414.55
应付交 易费 用 28,643.21
应交税 费 - 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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应付利 息 44,686.96
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 155,000.00
负债合 计 152,926,309.49
所有者权益：
实收基 金 1,014,256,135.54
未分配 利润 -
所有者 权益 合计 1,014,256,135.54
负债和 所有 者权 益总 计 1,167,182,445.03
注： 1. 报 告截 止日2014 年12 月31 日， 基 金份 额净 值1.0000 元， 基金 份额 总 额1,014,256,135.54
份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2014 年6 月23 日( 基金合 同生 效日)至2014 年12 月31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2014 年6 月23 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年 6 月 23 日( 基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日
一、收入 14,659,768.03
1.利息 收入 13,934,874.59
其中： 存款 利息 收入 8,458,070.58
债券利 息收 入 3,908,359.66
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 1,568,444.35
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 724,893.44
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 724,893.44
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ”
号填列 ）
-
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填列 ） -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） -
减： 二、费用 3,020,256.78
1．管 理人 报酬 983,793.90 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
第 12 页 共 26 页
2．托 管费 298,119.34
3．销 售服 务费 745,298.41
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 755,178.88
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 755,178.88
6．其 他费 用 237,866.25
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
11,639,511.25
减：所 得税 费用 -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
11,639,511.25
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2014 年6 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年6 月 23 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
271,875,150.13 - 271,875,150.13
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 11,639,511.25 11,639,511.25
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
742,380,985.41 - 742,380,985.41
其中：1. 基 金申 购款 4,047,294,823.60 - 4,047,294,823.60
2. 基金 赎回 款 -3,304,913,838.19 - -3,304,913,838.19
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -11,639,511.25 -11,639,511.25
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
1,014,256,135.54 - 1,014,256,135.54
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨小 松______
______徐超______
____徐超____ 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
第 13 页 共 26 页
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方薪金宝货币市场基金(以下简称“ 本基金”) 经中国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下 简 称 “ 中
国证监 会”) 证 监许 可[2014]558 号 《 关于 核准 南方 薪金宝 货币 市场 基金 募集 的批复 》 核 准， 由南
方基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》和 《南方薪 金 宝货币市场 基金基金
合同》负责公 开募集。 本 基金为契约型 开放式， 存 续期限不定， 首次设立 募 集不包括认 购资金利
息共募 集人 民 币271,875,150.13 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙) 普 华永 道中
天验字(2014) 第361 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《南 方薪 金 宝货币 市场 基金 基金
合同》 于 2014 年6 月23 日正式 生效 ， 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为 271,875,150.13 份基 金
份额。 本基 金的 基金 管理 人为南 方基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 信银 行股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 薪金宝货币市 场基金基 金 合同》的有关 规
定， 本基 金投 资于 法律 法 规及监 管机 构允 许投 资的 金融工 具 ， 包 括现 金 、 通 知存款 、 一年 以内(含
一年) 的银 行存 款和 大额 存 单、 剩 余期 限在397 天以 内(含397 天)的 债券 和中 期票据 、 期 限在 一年
以内( 含一年) 的中央银 行 票据、期限 在 一年以 内(含 一年)的债券 回购、短 期融 资券、剩余 期限在
397 天以 内( 含 397 天)的 资产支 持类 证券 以及 中国 证监会 、中 国人 民银 行认 可的其 他具 有良 好 流
动性的 货币 市场 工具 。本 基金的 业绩 比较 基准 为同 期七天 通知 存款 税后 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2015 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 南方 薪金 宝货 币 市场基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2014 年 6 月 23 日( 基金合 同生 效日)至 2014 年 12 月 31 日止 期间 的 财 务报表 符合 企
业会计 准则 的要 求， 真实 、完整 地反 映了 本基 金 2014 年 12 月31 日的 财务 状 况以 及 2014 年 6 月
23 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月31 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2014
年6 月23 日(基 金合 同生 效日) 至2014 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融 资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计 入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没 有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未 发 生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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7.4.4.8 损 益平 准金
本基金 不适 用。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。申购的 基金份额 享 有确认当日的 分红权益 ， 而赎回的基金 份
额不享有确认 当日的分 红 权益。本基金 以每万份 基 金已实现收益 为基准， 每 日计算当日 收益并全
部分配 结转 至应 付收 益科 目，且 每日 以红 利再 投资 方式支 付累 计收 益。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成 部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
重要会 计估 计及 其关 键假 设 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
财政部 于2014 年颁 布 《 企 业会计 准则 第39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《 企业 会计 准 则第40 号 ——
合营安 排》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 修 订 后 的 《 企业 会计 准则 第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号 —— 职工薪 酬》 、 《企 业会 计准 则第 30 号 —— 财务
报表列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报 表》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工
具列报 》 ， 要 求除 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 自 2014 年度 财务 报表起 施行 外 ， 其
他准则 自2014 年7 月1 日 起施行 。上 述准 则对 本基 金本报 告期 无重 大 影 响。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注：无 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 6 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 983,793.90
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 616,133.09
注：支付基金 管理人南 方 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日的 基金资 产净 值 X 0.33% / 当年天 数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 6 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 298,119.34
注：支付基金 托管人中 信 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的 本期 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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各关联 方名 称 2014 年 6 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方基 金 743,887.77
合计
743,887.77
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
注：无 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年6 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月 31 日
期 末余 额 当期利 息收 入
中信银行 244,741.39 1,052,538.15
注： 本 基金 的活 期存 款 和 部分定 期存 款 由 基金 托管 人中信 银行 保管 ， 按 银行 同业利 率/ 约定 利率 计
息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：无 。
7.4.9 （ 2014 年12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：无 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额152,139,251.79 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ： 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
120219 12 国开 19 2015 年 1 月 5 日 100.02 400,000 40,009,787.63
041460016 14 广 交投CP001 2015 年 1 月 6 日 100.46 200,000 20,092,084.29
041459013 14 海 淀国 资CP001 2015 年 1 月 6 日 100.59 200,000 20,117,358.59
041460109 14 闽 漳龙CP002 2015 年 1 月 7 日 99.96 200,000 19,991,639.55
041453118 14 酒钢 CP002 2015 年 1 月 6 日 99.91 200,000 19,982,193.42
041453078 14 南 平高 速CP002 2015 年 1 月 6 日 100.59 174,000 17,503,404.19
140374 14 进出 74 2015 年 1 月 5 日 98.82 100,000 9,881,869.66
041456052 14 天 山水 泥CP002 2015 年 1 月 6 日 99.96 97,000 9,695,739.09
120215 12 国开 15 2015 年 1 月 5 日 99.98 10,000 999,801.02
合计
1,581,000 158,273,877.44
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注：无 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 555,515,544.85 47.59
其中： 债券 555,515,544.85 47.59
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 230,896,346.34 19.78
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 371,244,741.39 31.81
4 其他各项 资产 9,525,812.45 0.82
5 合计 1,167,182,445.03 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.00
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％） 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 152,139,251.79 15.00
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
注：本基金合同约 定 ： “本 基金债券正回购的 资金余 额在每个交易日均 不得超 过基金资产净值 的
20%” ，本 报告 期内 ，本 基 金未发 生超 标情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期
限
92
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 123
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 40
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注： 本基 金合 同约 定 ： “ 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过120 天” 。 三
季度末货币市场利率出 现 阶段性高位，基于市场 判 断，组合在投资策略 方面 相对积极，由于 10
月 8 日 前后 组合 规模 出现 一定波 动， 且个 券交 易清 算速度 的选 择对 剩余 期限 计算存 在一 定客 观 影
响，导 致 10 月8 日 剩余 期 限超 过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 53.46 15.00
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.80 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 4.95 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 18.75 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 23.18 - 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 114.14 15.00
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 59,889,667.48 5.90
其中： 政策 性金 融债 59,889,667.48 5.90
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 495,625,877.37 48.87
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 555,515,544.85 54.77
9 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011410005 14 中 电投 SCP005 500,000 50,154,890.77 4.94
2 120219 12 国开 19 400,000 40,009,787.63 3.94
3 071406007 14 安信 CP007 400,000 39,984,668.21 3.94
4 011474003 14 陕 煤化 SCP003 300,000 30,140,957.37 2.97
5 011437004 14 中 建材 SCP004 300,000 30,084,346.49 2.97
6 041453078 14 南平 高速CP002 200,000 20,118,855.39 1.98
7 041459013 14 海淀 国资CP001 200,000 20,117,358.59 1.98
8 041460016 14 广 交投 CP001 200,000 20,092,084.29 1.98
9 041460097 14 华南 工业CP001 200,000 20,001,583.77 1.97
10 071435006 14 华西 证券CP006 200,000 19,999,339.00 1.97
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1440% 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2215%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0702%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金采用“ 摊余成本 法 ”计价，即计 价对象以 买 入成本列示， 按票面利 率 或商定利率并 考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内平 均摊 销，每 日计 提收 益。
8.8.2
本报告 期内 本基 金未 持有 剩余期 限小 于397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债券 。
8.8.3
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查， 或在 报告编 制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 9,515,812.45
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 10,000.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 9,525,812.45
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例 南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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30,888 32,836.58 180,721,605.10 17.82% 833,534,530.44 82.18%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
149,629.38 0.0148%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年6 月 23 日 ）基 金份 额总 额 271,927,017.50
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 4,047,242,956.23
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 3,304,913,838.19
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,014,256,135.54
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2014 年 2 月 27 日， 中信 银行股 份有 限公 司关 于资 产托管 部负 责人 变更 的公 告“因 中信 银 行
股份有 限公 司 （以 下简 称 “本 行” ） 工作 需要 ， 刘 勇 先生不 再担 任本 行资 产托 管部总 经理 ， 任命 刘
泽云先生为 本行资 产托管 部副总经理 ，主持 资产托 管部相关工 作。刘 泽云先 生的基金行 业高级 管南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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理人员 任职 资格 已在 中国 证券监 督管 理委 员会 备案 。 ”
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人没 有发 生重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业务 、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） 。 本年 度支 付给 普华永 道中 天 会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙) 审计 费用 55,000.00 元 ，该审 计机 构已 提供 审计 服务的 连续 年限 为 1
年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 2 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
华泰证券 - - - - - -
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2014 年6 月23 日 ，本 存续期 内新 增 1 家证 券公 司的2 个交 易单 元：南方薪金宝货币 2014 年年度报 告 摘要
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华泰证 券股 份有 限公 司（ 上海） 、华 泰证 券股 份有 限 公司（ 深圳 ） 。
2、 根 据中 国证 监会 《 关于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
a、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
b、公司具有 较强的研 究能 力,能及时、 全面地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研 究、行业研 究及市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
c、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
d、建 立了 广泛 的信 息网 络, 能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B：选 择流 程
公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ， 并 根据 评比 的 结果选 择交 易单 元 ：
a、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
b、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
c、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：无 。
