鹏华策略：2014年年度报告查看PDF公告

鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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鹏华 策略 优选 灵活 配置 混合 型证 券投 资基
金 （ 原普 丰证 券投 资基 金转 型）2014 年年
度报 告 
 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 26 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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§1


重 要 提 示 及 目 录 
1.1


重要提示 
基 金 管理 人的 董 事会 及董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带责 任。本 年度 报告已 经三 分之二 以 上 独 立
董事签字同意，并由董事长签发。 
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基 金合同规定，于 2015 年 3 月 24 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。 
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 
本基金系原封闭式基金普丰证券投资基金转型而来。2014 年 5 月 15 日 ，普丰证券投资基金
基金份 额持 有人大 会以 现场方 式召 开，大 会讨 论通过 了普 丰证券 投资 基金 转 型议 案，内 容 包 括 普
丰证券 投资 基金由 封闭 式基金 转为 开放式 基金 、调整 存续 期限、 终止 上市、 调整 投资目 标 、 范 围
和策略以及修订基金合同等。 依据中 国证监会 2014 年5 月28 日证券基金机构监管部函[2014]373
号文备案，持有人大会决议生效。自 2014 年 6 月 10 日起， 原《普丰证券 投资基金基金合同》终
止， 《鹏华策 略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效，基金正式转型为开放式基金，
存续期 限调 整为无 限期 ，基金 投资 目标、 范围 和策略 调整 ，同时 基金 更名为 “鹏 华策略 优 选 灵 活
配置混合型证券投资基金” 。 
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保留意见 ”
的审计报告。 
本报告中，原普丰证券投资基金报告期自 2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 9 日止，鹏华策略
优选灵活配置混合型证券投资基金报告期自 2014 年 6 月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年 12
月 31 日止。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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1.2 目录 
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 6 
2.1 基金基本 情况（转型前） .......................................................................................................... 6 
2.1 基金基本 情况（转型后） .......................................................................................................... 6 
2.2 基金产品 说明（转型前） .......................................................................................................... 6 
2.2 基金产品 说明（转型后） .......................................................................................................... 7 
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8 
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8 
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 8 
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 
3.2 基金净值 表现（转型前） ........................................................................................................ 10 
3.2 基金净值 表现（转型后） ........................................................................................................ 11 
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 13 
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 13 
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16 
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16 
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 18 
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18 
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18 
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19 
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 20 
4.9 报告期内 管理人 对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20 
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 20 
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20 
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20 
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 21 
§6 审计 报 告(转型前) .............................................................................................................................. 21 
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 21 
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 21 
§6 审计 报 告（ 转 型 后） ......................................................................................................................... 22 
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 22 
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 22 
§7 年度 财 务报 表(转型前) ...................................................................................................................... 23 
7.1 资产负债 表( 转型前) ................................................................................................................. 23 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 25 
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 26 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27 
§7 年度 财 务报 表(转型后) ...................................................................................................................... 47 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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7.1 资产负债 表（转型后） ............................................................................................................ 47 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 49 
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 50 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 50 
§8 投资 组 合报 告(转型前) ...................................................................................................................... 71 
转型前：原普丰证券投资基金（报告期：2014 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 9 日） .................... 71 
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 71 
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 72 
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 73 
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 81 
8.5 期末按债 券品种 分类的债券投资组合 .................................................................................... 83 
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 83 
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 84 
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 84 
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 84 
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易 情况说明 .................................................................. 84 
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 84 
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 84 
§8 投 资 组合 报 告( 转 型后) .................................................................................................................... 85 
转型后：鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金（报告期：2014 年 6 月 10 日 （基金合
同生效日）-2014 年 12 月 31 日） ................................................................................................ 85 
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 85 
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 86 
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 87 
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 88 
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 90 
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 90 
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小 排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 90 
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 90 
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 90 
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 91 
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 91 
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 91 
§9 基金 份 额持 有 人 信息(转型前) .......................................................................................................... 92 
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 92 
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 92 
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 93 
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 93 
§9 基金 份 额持 有 人 信息(转型后) .......................................................................................................... 93 
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 93 
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 93 
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 93 
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 93 
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 94 
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 94 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 94 
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 95 
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 95 
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 95 
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 95 
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ( 转型后) .............................................................. 95 
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ( 转型前) .............................................................. 97 
11.8 其他重 大事件（转型后） ...................................................................................................... 98 
11.8 其他重 大事件（转型前） .................................................................................................... 103 
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................. 105 
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................. 106 
13.1 备查文 件目录 ........................................................................................................................ 106 
13.2 存放地 点 ................................................................................................................................ 106 
13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................ 106 
 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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§2


基 金 简 介 
2.1


基 金 基 本情 况 （ 转 型前 ） 
基金名称 普丰证券投资基金 
基金简称 鹏华普丰封闭 
场内简称 基金普丰 
基金主代码 184693 
基金交易代码 184693 
基金运作方式 契约型封闭式 
基金合同生效日 1999 年 7 月14 日 
基金管理人 鹏华基金管理有限公司 
基金托管人 中国工商银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 3,000,000,000.00 份 
基金合同存续期（若有） 至 2014 年6 月 9 日止 
基金份额上市 的证券交易所（若有） 深圳证券交易所 
上市日期（若有） 1999-07-30 




2.1 基 金 基 本 情况 （ 转 型 后） 
基金名称 鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金 
基金简称 鹏华策略优选混合 
场内简称 鹏华策略 
基金主代码 160627 
基金交易代码 160627 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2014 年 6 月10 日 
基金管理人 鹏华基金管理有限公司 
基金托管人 中国工商银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 666,865,536.12 份 
基金合同存续期（若有） 不定期 




2.2


基 金 产 品说 明 （ 转 型前 ） 
投资目标 导入指数化投资概念，增加投资广度，分散 投资风险，
同时贯彻绩优、 成长的选股原则。 通过指数化投资和优
化组合投资两种模式的积极结合， 实 现风险与收益的有
效平衡， 力争 使基金取得超过市场平均收益率以上的投
资收益，实现基金资产的长期稳定增值。 
投资策略 本基金将指数化投资与优化组合投资有机结合， 在进一
步分散风险的同时， 积极投资绩优股和成长股， 将基金
财产按一定比例分为指数化投资部分、 债券投资 部分和鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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优化组合投资部分， 力争在降低风险的同时， 实现基金
财产增值。 
业绩比较基准（若有） 无 
风险收益特征（若有） 无 




2.2


基 金 产 品说 明 （ 转 型后 ） 
投资目标 灵活优选多种投资策略， 挖掘优质的上市公司， 在有效
控制风险前提下，力求超额收益与长期资本增值。 
投资策略 1 、资产配置 策略 
本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量 （包括 GDP
增长率、CPI 走势、M2 的 绝对水平和增长率、 利 率水平
与走势等） 以及各项国家政策 （包括财政、 税收、 货币、
汇率政策等） 来判断经济周期目前的位置以及未来将发
展的方向， 在 此基础上对各大类资产的风险和预期收益
率进行分析评估， 制定股票、 债券、 现金等大类资产之
间的配置比例、调整原则和调整范围。 
2 、股票投资 策略 
本基金的股票投资包含策略选股和个股分析两个步 骤。
首 先 根 据 不 同 市 场 状 况 灵 活 运 用 多 种 策 略 选 出 备 选 股
票，再针对相关个股进行深度分析。 
3 、债券投资 策 略 
本基金债券投资将采取久期策略、 收益率曲线策略、 骑
乘策略、 息差策略、 个券选择策略、 信用策略、 中小企
业私募债投资策略等积极投资策略。 
4 、股指期货 、权证等投资策略 
本基金可投资股指期货、 权证和其他经中国证监会允许
的金融衍生产品。 
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则， 以 套期保
值为目的， 主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合
约。 本基金力争利用股指期货的杠杆作用， 降低申购赎
回 时 现 金 资 产 对 投 资 组 合 的 影 响 及 投 资 组 合 仓 位调整
的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。 
业绩比较基准（若有） 沪深 300 指 数 收 益 率 × 60% ＋ 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率
×40% 
风险收益特征（若有） 本基金属于混合型基金， 其预期风险和预期收益高于货
币市场基金、 债券型基金， 低于股票型基金， 属于证券
投资基金里中高风险、中高预期收益的品种。 




2.3


基 金 管 理人 和 基 金 托管 人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限
公司 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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信息披露负责
人 
姓名 张戈 蒋松云 
联系电话 0755-82825720 010-66105799 
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 
客户服务电话


4006788999 95588 
传真 0755-82021126 010-66105798 
注册地址 深圳市福田区福华三路168 号深圳
国际商会中心第 43 层 
北京市西城区复兴门内
大街 55 号 
办公地址 深圳市福田区福华三路168 号深圳
国际商会中心第 43 层 
北京市西城区复兴门内
大街 55 号 
邮政编码 518048 100140 
法定代表人 何如 姜建清 




2.4


信 息 披 露方 式



本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com 
基金年度报告备置地点 深 圳 市 福 田区 福 华 三 路 168 号 深圳国 际 商 会 中
心第 43 层鹏 华基金管理有限公司。 
北京市西城区复兴门内大街 55 号中 国工商银行
股份有限公司 




2.5 其 他 相 关 资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙） 
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心
11 楼 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城 区太平桥大街 17 号 




§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 
金额单位：人民币元 
3.1.1 期间 数
据和指标 
2014 年 1 月1 日
-2014 年6 月 9 日
（基金合同失效前
日） 
2014 年 6 月10
日（基金合同生
效日）-2014 年
12 月 31 日 
2013 年 2012 年 
转型前 转型后 
本期已实现收
益 
-23,928,586.26 29,261,122.51 89,941,878.63 -263,126,251.17 
本期利润 -106,372,751.99 278,806,923.56 -74,304,415.10 52,969,495.71 
加权平均基金 -0.0355 0.1949 -0.0248 0.0177 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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份额本期利润 
本期加权平均
净值利润率 
-4.42% 19.56% -2.97% 2.09% 
本期基金份额
净值增长率 
-4.24% 25.36% -2.88% 2.10% 
3.1.2 期末 数
据和指标 
报告期末 
2014 年 6 月9 日
（基金合同失效前
日） 
报告期末 
2014 年 12 月 31
日 
2013 年末 2012 年末 
期末可供分配
利润 
-596,561,874.36 -83,383,982.59 -490,189,122.37 -548,495,950.53 
期末可供分配
基金份额利润 
-0.1989 -0.1250 -0.1634 -0.1828 
期末基金资产
净值 
2,403,438,125.64 824,383,929.33 2,509,810,877.63 2,584,115,292.73 
期末基金份额
净值 
0.8011 1.236 0.8366 0.8614 
3.1.3 累计 期
末指标 
报告期末 
2014 年 6 月9 日
（基金合同失效前
日） 
报告期末 
2014 年 12 月 31
日 
2013 年末 2012 年末 
基金份额累计
净值增长率 
173.11% 25.36% 185.00% 193.45% 
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式 基金的申购赎回
费、基金转换费、封闭式基金交易佣金等）, 计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 
（3 ） 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润期末 余额和未分配利润中已实现部分
的期末余额的孰低数。表中的 “期末 ”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论 该日是否为开
放日或交易所 的交易日。 
（4 ）转型前 基金本报告期自 2014 年 1 月 1 日 起至 2014 年 6 月 9 日 止，转型后基金本报告期自
2014 年 6 月10 日（基金 合同生效日）起至 2014 年 12 月 31 日止。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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3.2 基 金 净 值 表现 （ 转 型 前） 
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 
注：基金合同中未规定业绩比较基准。 
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较 




注：1 、本基 金基金合同于 1999 年7 月 14 日生效 。 
转型前 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个
月 
1.14% 1.00% - - - - 
过去六个
月 
-4.24% 1.41% - - - - 
过去一年 -0.06% 1.64% - - - - 
过去三年 -24.64% 1.98% - - - - 
自基金合
同生效起
至今 
173.11% 2.42% - - - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 
3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较 
 
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 
3.2 基 金 净 值 表现 （ 转 型 后） 
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 
转型后 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个
月 
13.81% 1.08% 26.09% 0.98% -12.28% 0.10% 
过去六个
月 
23.66% 0.86% 36.72% 0.79% -13.06% 0.07% 
自基金合
同生效起
至今 
25.36% 0.82% 38.11% 0.77% -12.75% 0.05% 
注：业绩比较基准= 沪深300 指数收益 率 ×60% ＋中 证综合债指数收益率 ×40%
 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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3.2.2 自 基 金 转 型以 来 基 金 份额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率
变动的比较 
 
注：1 、 本基金基金合同于 2014 年6 月 10 日生效 ， 截至本报 告期末本基金基金合同生效未满一 年
且仍处于建仓期。 
2 、 本基金管理人将严格按照本基金合同的约定， 于本基金建仓期届满后确保各项投资比例符合基
金合同的约定。


鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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3.2.3 自 基 金 转 型以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较 




注：合同生效当年按照实际存续 期计算，不按整个自然年度进行折算。 
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 
过去三年本基金未进行利润分配。 
§4 管 理 人 报 告 
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成， 公司性质为中外合资企业。 公司原注册资本 8,000 万元人民 币， 后于 2001 年9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止本报告期末， 公司管理 57 只开放式基金和 9 只社 保
组合，经过 16 年投资管理 基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。


鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介 （ 转 型前 ） 
姓名 职务 
任本基金的基金经理（助理）期限 
证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
陈鹏 本基金基
金经理 
2013 年 1 月
26 日 
2014 年 4 月19 日 11 陈 鹏 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 清 华 大 学 工 商
管理硕士，11 年证
券 从 业 经 验 。 曾 在
联 合 证 券 有 限 责 任
公司任 行 业 研 究
员；2006 年 5 月加
入 鹏 华 基 金 管 理 有
限 公 司 从 事 行 业 研
究 工 作 ， 历 任 行 业
研 究 员 、 鹏 华 价 值
优 势 股 票 型 证 券 投
资基金 （LOF ） 基金
经理助理，2007 年
8 月至 2011 年 1 月
担 任 鹏 华 行 业 成 长
证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2008 年 8 月
至2011 年5 月担任
鹏 华 普 丰 基 金 基 金
经理，2011 年 6 月
至2013 年3 月担任
鹏 华 新 兴 产 业 股 票
型 证 券 投 资 基 金 基
金经理，2013 年 1
月至2014 年4 月担
任 鹏 华 普 丰 基 金 基
金经理，2011 年 1
月 起 至 今 担 任 鹏 华
中国50 开放 式证券
投 资 基 金 基 金 经
理 ， 现 同 时 担 任 基
金 管 理 部 副 总 经
理 、 投 资 决 策 委 员
会 成 员 。 陈 鹏 先生
具 备 基 金 从 业 资
格 。 本 报 告 期 内 陈
鹏 不 再 担 任 本 基 金
基金经理。 
张戈 本基金基
金经理 
2014 年 4 月
19 日 
2014 年 6 月10 日 7 张 戈 先 生 ， 经 济 学
博士， 7 年证 券从业鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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经 验 。 历 任 宝 盈 基
金 管 理 有 限 公 司 核
心 研 究 员 ， 从 事 策
略 、 地 产 等 研 究 ；
2012 年 5 月 加盟鹏
华 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 担 任 研 究 部 高
级 研 究 员 ， 从 事 策
略 研 究 工 作 ，2014
年 4 月至 2014 年 6
月 担 任 鹏 华 普 丰 证
券 投 资 基 金 （2014
年 6 月已转型为鹏
华 策 略 优 选 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 ） 基 金 经 理 ，
2014 年 6 月 起至今
担 任 鹏 华 策 略 优 选
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理。张 戈 先 生 具 备
基 金 从 业 资 格 。 本
报 告 期 内 本 基 金 基
金经理发生变动。 




基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介 （ 转 型后 ） 
姓名 职务 
任本基金的基金经理（助理）期限 
证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
张戈 本基金基
金经理 
2014 年 6 月
10 日 
- 7 张 戈 先 生 ， 国 籍 中
国， 经济学博士，7
年 证 券 从 业 经 验 。
历 任 宝 盈 基 金 管 理
有 限 公 司 核 心 研 究
员 ， 从 事 策 略 、 地
产等研究；2012 年
5 月 加 盟 鹏 华 基 金
管 理 有 限 公 司 ， 担
任 研 究 部 高 级 研 究
员 ， 从 事 策 略 研 究
工作，2014 年 4 月
至2014 年6 月担任
鹏 华 普 丰 证 券 投 资
基金（2014 年 6 月鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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已 转 型 为 鹏 华 策 略
优 选 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 ）
基金经理，2014 年
6 月 起 至 今 担 任 鹏
华 策 略 优 选 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ，
2014 年 7 月 起兼任
鹏 华 优 质 治 理 股 票
型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基金 经理。
张 戈 先 生 具 备 基 金
从 业 资 格 。 本 报 告
期 内 本 基 金 基 金 经
理未发生变动。 
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。 
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的 说明 
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及本 基金 基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严 格 控 制
风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 本基 金运作 合法 合规， 不 存 在 违
反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了 《 鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 特定客户
资产管 理组 合等不 同资 产组合 的授 权、研 究分 析、投 资决 策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资 管 理 活
动均纳 入公 平交易 管理 ，在业 务流 程和岗 位职 责中制 定公 平交易 的控 制规则 和控 制活动 ， 建 立 对
公平交易的执行、 监督及审核流程， 严禁在不同投资组合之间进行利益输送。 在投资研究环节：1 、
公司使 用唯 一的研 究报 告发布 平台 “ 研究 报告 管理平 台 ” ，确保 各投 资组合 在获 得投资 信 息 、 研
究 支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ；2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、
《信用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作， 确 保相关证券入库以内
容严谨、 观点明确的研究报告作为依据；3 、 在公司股票库基础上， 各涉及股票投资的资产组合根鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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据各自 的投 资目标 、投 资风格 、投 资范围 和防 范关联 交易 的原则 分别 建立资 产组 合股票 库 ， 基 金
经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4 、 严格执行投资
授权制 度， 明确投 资决 策委员 会、 分管投 资副 总裁、 基金 经理等 各主 体的职 责和 权限划 分 ， 合 理
确定基金经理的投资权限， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、所
有公司 管理 的资产 组合 的交易 必须 通过集 中交 易室完 成， 集中交 易室 负责建 立 和 执行交 易 分 配 制
度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2 、 针对交易所公开竞价交易， 集中交易室应严格
启用恒 生交 易系统 中的 公平交 易程 序，交 易系 统则自 动启 用公平 交易 功能， 由系 统按照 “ 未 委 托
数量 ” 的比 例对不 同资 产组合 进行 委托量 的公 平分配 ；如 果相关 基金 经理坚 持以 不同的 价 格 进 行
交易， 且当 前市场 价格 不能同 时满 足多个 资产 组合的 指令 价格要 求时 ，交易 系统 自动按 照 “ 价格
优 先” 原则 进行委 托； 当市场 价格 同时满 足多 个资产 组合 的指令 价格 要求时 ，则 交易系 统 自 动 按
照 “同一指令价格下的公平交易” 模式， 进行公平委托和交易量分配；3 、 银行间 市 场交易、 交易
所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 需依 据公司 《股 票投资 交易 流程》 和《 固定收 益投 资管理 流 程 》 的
规定执 行； 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等以公 司名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理 应 在 交
易前独 立确 定各投 资组 合的交 易价 格和数 量， 公司按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易 结 果 进
行分配；4 、 新股、 新债申购及非公开定向增发交易需依据公司 《新股申购流程》 、 《固定收益 投 资
管 理流 程》 和《非 公开 定向增 发流 程》的 规定 执行， 对新 股和新 债申 购方案 和分 配过程 进 行 审 核
和监控。 在交易监控、 分析与评估环节：1 、 为加强对日常投资交易行为的监控和管理 ， 杜绝 利 益
输送、 不公 平交易 等违 规交易 行为 ，防范 日常 交易风 险， 公司明 确了 关注类 交易 的界定 及 对 应 的
监控和 评估 措施机 制； 所监控 的交 易包括 但不 限于： 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易 的 交 易
时机和 交易 价差、 不同 投资组 合临 近交易 日的 同向交 易和 反向交 易的 交易时 机和 交易价 差 、 关 联
交易、 债券交易收益率偏离度、 成交量和成交价格异常、 银行间债券交易对手交易等；2 、 将 公 平
交易 作 为投 资组合 业绩 归因分 析和 交易绩 效评 价的重 要关 注内容 ，发 现的异 常情 况由投 资 监 察 员
进行分 析；3 、监察 稽核 部分别 于每 季度和 每年 度编写 《公 平交易 执行 情况检 查报 告》 ，内 容 包 括
关注类交易监控执行情况、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易
执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节 得到 公平对 待。 同时， 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》的 要 求 ， 公
司对所 管理 组合的 不同 时间窗 的同 向交易 进行 了价差 专项 分析， 未发 现存在 违反 公平交 易 原 则 的
现象。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常 交易行为。 
本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 次数为 5 次 ， 主要原因在于指数成分股交易不活跃
及采用量化策略的基金调仓导致。 
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 
回顾 2014 年 ， 中国债市和股市均经历了一轮牛市， 而和实体联系密切的房地产和各类大宗商
品价格则持续低迷。 造成这一现象的逻辑是， 在经济疲弱的背景下， 货币政策出现了明显的宽松 ，
成为推 动资 产表现 的主 导因素 。4 季度结 构性 政策更 加积 极 ，包 括放 松地产 限购 、推进 “ 一 带 一
路 ”、 自贸 区和 “ 京津 冀 ”一 体化 建设等 ，这 推动以 金融 、地产 等低 估值蓝 筹为 主的周 期 性 行 业
大幅上涨。四季度，本基金增持了金融、地产、有色、工程机械等行业相关股票。 
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 
报告期内， 本基金净值增长率为 25.36%， 同期上证综指上涨 52.87% ， 深证成指上涨 35.62%，
沪深 300 指 数上涨 51.66%。 
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 
展望 2015 年 ， 我们认为市场仍将保持强势格局。 当前沪深 300 指数市盈 率不到 12 倍 ， 除 去
银行以外， 还有一大批市值在千 亿元以上的公司市盈率都在 10 倍以下 。 考虑到 2015 年企业盈利
增 速 有 底 、 降 息 降 准 等 宽 松 货 币 政 策 出 台 、 居 民 资 产 重 配 的 驱 动 因 素 ， 市 场 整 体 估 值 中 枢 有
20%-30% 的上 升空间。 
关 于结 构 ： （1 ） 风格 上大小 盘相 差不大 。对 于大盘 股， 在既有 货币 持续宽 松的 条件下 ， 从 增
量资金和增量政策看相对安全。 小盘股绝对估值偏高， 但目前相对估值位于 2012 年 12 月的点位，
具备一 定的 吸引力 ，其 走势更 多看 注册制 的实 施进度； （2 ）行业 。货 币政策 的延 续使得 利率 下 行
成为最 为确 定的宏 观特 征，利 率敏 感型行 业最 为受益 。与 此同时 ，行 业景气 见底 或维持 高 位 仍 然
是基础配置的重要标准。 二者综合考虑， 我们会重点关注非银金融、 高端装备、 食品饮料、 医 药 、
交通运输等行业的投资机会。 
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平, 着重 开展了以下各项工作： 
1 、继续完善 内部控制体系 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库, 通过标准化业务流程将业务操作落实到岗， 明
确业务 流程 与控制 活动 的关联 关系 ，确定 关键 控制活 动， 以及各 个业 务操作 所使 用的相 关 文 档 或
表单， 并将 业务操 作与 法律法 规的 相关法 条建 立关联 ，将 控制活 动与 风险建 立关 联，将 法 律 法 规
要求与信息披露报备规则建立关联。 
2 、继续优化 内部控制措施 
报 告 期内 ，公 司 继续 完善 内 部控 制措 施 ，制 定、 颁 布和 更新 了 一系 列公 司 基本 管理 制度，通
过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。 
3 、持续改进 投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性 
报 告 期内 ，在 投 资日 常合 规 监控 工作 方 面， 公司 根 据产 品特 点 进一 步完 善 了投 资监 控系统以
提升投 资监 控效率 ；在 实现交 易价 差分析 、银 行间交 易分 析、研 究报 告检查 等专 项检查 工 作 定 期
化、日 常化 的基础 上， 公司加 强了 内幕交 易风 险的检 查和 防范， 明确 了内幕 交易 防 范要 求 ， 多 次
开展有关内幕交易的培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。 
4 、规范基金 销售业务，保证基金销售业务的合法合规性 
报 告 期内 ，在 基 金募 集和 持 续营 销活 动 中， 公司 严 格规 范基 金 销售 业务 ， 按照 《证 券投资基
金销售 管理 办法》 及相 关法规 规定 审查宣 传推 介材料 ，逐 步落实 反洗 钱法律 法规 各项要 求 ， 并 督
促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。 
5 、开展以风 险为导向的内部稽核 
报 告 期内 ，监 察 稽核 部开 展 了对 基金 投 资管 理、 市 场营 销管 理 、财 务费 用 管理 和公 司日常运
作的定 期监 察稽核 与专 项监察 稽核 。 监察 稽核 人员开 展了 以风险 为导 向的内 部稽 核，通 过 稽 核 发
现，提 高了 公司标 准化 操作流 程手 册的执 行效 力，优 化了 标准化 操作 流程手 册， 更新了 风 险 控 制
矩阵。报告期内，公司没有发生重大风险事件。 
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 
4.7.1.1 日常 估值流程 
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算 独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。 
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。 
4.7.1.2 特殊 业务估值流程 
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 、债 券不活 跃市 场报价 等投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经 理 、 行
业研究员、债券研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 
4.7.2 基金经 理参与或决定估值的程度： 
基金经理不参与或决定基金日常估值。 
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。 
4.7.3 本公司 参与估值 流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 
4.7.4 本公司 现没有进行任何定价服务的签约。 
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 
4.8.1 截止本 报告期末， 本基金可供分配利润为-83,383,982.59 元， 期末基金份额净值 1.236
元，不符合利润分配条件，本基金本期将不进行利润分配。 
4.8.2 本基金 本报告期内未进行利润分配。 
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 
无。 
§5 托 管 人 报 告 
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 
本 报 告期 内， 本 基金 托管 人 在对 鹏华 策 略优 选灵 活 配置 混合 型 证券 投资 基 金（ 原普 丰证券投
资基金 ）的 托管过 程中 ，严格 遵守 《证券 投资 基金法 》及 其他法 律法 规和基 金合 同的有 关 规 定 ，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 
本 报 告期 内， 鹏 华策 略优 选 灵活 配置 混 合型 证券 投 资基 金（ 原 普丰 证券 投 资基 金） 的管理人
—— 鹏华基金管理有限公司在鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金 （原普丰 证券投资基金）鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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的投资 运作 、基金 资产 净值计 算、 基金费 用开 支等问 题上 ，不存 在任 何损害 基金 份额持 有 人 利 益
的行为，在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 
本 托 管人 依法 对 鹏华 基金 管 理有 限公 司 编制 和披 露 的鹏 华策 略 优选 灵活 配 置混 合型 证券投资
基金 （原普丰证券投资基金）2014 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 
 
§6 审计报告(转型前) 
6.1 审 计 报 告 基本 信 息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 21434 号 




6.2 审计报告的基 本 内 容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 普丰证券投资基金全体基金份额持有人 
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 普 丰 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 基金普丰 ”)
的财务报表， 包括 2014 年 6 月9 日( 基金合同失效前日) 的资 产
负债表、2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 9 日( 基金合同失效前
日) 止 期 间 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务
报表附注。 
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 基 金 普 丰 的 基 金 管 理 人 鹏华基
金管理有限公司 管理层 的责任。这种责任包括： 
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管理委员会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报表，并使其实现公允反映； 
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。 
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。 
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。 
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。 
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 基 金 普 丰 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业
会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关
规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 基 金 普 丰



2014 年6 月9 日( 基金合 同失效前日) 的财务状况以及 2014 年1
月1 日至2014 年6 月9 日( 基金合同失 效前日) 止期 间


的经营
成果和基金净值变动情况。 
注册会计师的姓名 单峰


魏佳亮 
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 
会计师事务所的地址 中国 上海市 
审计报告日期 2015 年 3 月23 日 




§6 审 计 报 告 （ 转 型 后 ） 
6.1 审 计 报 告 基本 信 息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 21486 号 




6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 鹏 华 策 略 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有
人 
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 鹏 华 策 略 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
( 以下简称 “ 鹏华策略优选混合基金”) 的财务报 表，包括 2014
年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年 6 月 10 日( 基金合同生 效
日) 至2014 年12 月31 日止期间的利润表和所有者权益( 基 金净
值) 变动表以 及财务报表附注。 
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 策 略 优 选 混 合 基 金 的 基 金 管 理
人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： 
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 23 页 共 106 页


 
编制财务报表，并使其实现公允反映； 
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。 
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。 
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。 
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础 。 
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 鹏 华 策 略 优 选 混 合 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大
方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监
会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映
了鹏华策略优选混合基金 2014 年 12 月 31 日的 财务状况以及
2014 年 6 月 10 日( 基金合 同生效日) 至 2014 年 12 月 31 日止期
间的经营成果和基金净值变动情况。 
注册会计师的姓名 单峰


魏佳亮 
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市 
审计报告日期 2015 年 3 月23 日 




§7 年 度 财 务 报 表( 转 型 前) 
7.1 资产负债表(转型前) 
会计主体： 普丰证券投资基金 
报告截止日： 2014 年6 月 9 日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2014 年 6 月 9 日（ 基 金合
同 失 效 前日） 
上年度末 
2013 年12 月 31 日 
资 产：






银行存款 7.4.7.1 212,332,909.35 17,930,344.45 
结算备付金


165,828.14 133,907.79 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 24 页 共 106 页


 
存出保证金


339,995.31 380,685.25 
交易性金融资产 7.4.7.2 2,167,251,390.28 2,481,330,772.10 
其中：股票投资


1,278,320,750.73 1,950,795,422.02 









基金 投资


- - 
债券投资


888,930,639.55 530,535,350.08 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 
应收证券清算款


- - 
应收利息 7.4.7.5 24,890,127.14 13,719,391.13 
应收股利


216,384.02 - 
应收申购款


- - 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计


2,405,196,634.24 2,513,495,100.72 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 
本期末 
2014 年 6 月 9 日（ 基 金合
同 失 效 前日） 
上年度末 
2013 年12 月 31 日 
负 债：






短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- - 
应付赎回款


- - 
应付管理人报酬


741,535.06 2,673,961.83 
应付托管费


148,307.03 534,792.39 
应付销售服务费


- - 
应付交易费用 7.4.7.7 575,266.11 149,410.87 
应交税费


2,058.00 2,058.00 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.4.7.8 291,342.40 324,000.00 
负债合计


1,758,508.60 3,684,223.09 
所 有 者 权益：






实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 
未分配利润 7.4.7.10 -596,561,874.36 -490,189,122.37 
所有者权益合计


2,403,438,125.64 2,509,810,877.63 
负债和所有者权益总计


2,405,196,634.24 2,513,495,100.72 
注：报告截止日 2014 年 6 月 9 日（基金合同失效前日），基金份额净值 0.8011 元，基 金份额总
额 3,000,000,000.00 份。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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7.2 利润表 
会计主体 ：普丰证券投资基金 
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月9 日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 9 日（ 基 金 合同
失 效 前 日） 
上 年 度 可比期 间 
2013 年 1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日 
一、收入


-88,322,568.95 -30,266,481.14 
1.利息收入


12,121,711.73 22,840,769.67 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 671,034.34 1,978,501.85 
债券利息收入


11,450,677.39 20,336,102.58 
资产支持证券利息收入


- - 
买入返售金融资产收入


- 526,165.24 
其他利息收入


- - 
2.投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）


-18,000,114.95 111,026,096.08 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -27,119,114.41 78,273,374.68 
基金投资收益


- - 
债券投资收益 7.4.7.13 236,441.65 3,447,888.74 
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - - 
贵金属投资收益


- - 
衍生工具收益 7.4.7.14 - - 
股利收益 7.4.7.15 8,882,557.81 29,304,832.66 
3. 公允价值变动收益（ 损失以
“- ”号填列 ） 
7.4.7.16 -82,444,165.73 -164,246,293.73 
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列） 
 - - 
5. 其他收入 （损失以 “- ” 号填
列） 
7.4.7.17 - 112,946.84 
减： 二 、 费用


18,050,183.04 44,037,933.96 
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 13,199,930.18 31,732,626.99 
2 ．托管费 7.4.10.2.2 2,639,986.05 6,349,930.92 
3 ．销售服务 费


- - 
4 ．交易费用 7.4.7.18 1,942,394.81 5,469,591.15 
5 ．利息支出


- - 
其中：卖出回购金融资产支出


- - 
6 ．其他费用 7.4.7.19 267,872.00 485,784.90 
三 、 利 润总 额 （亏 损 总额以 “- ”
号填列） 
 -106,372,751.99 -74,304,415.10 
减：所得税费 用


- - 
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列） 
 -106,372,751.99 -74,304,415.10 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 26 页 共 106 页


 




7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表 
会计主体： 普丰证券投资基金 
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月9 日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 9 日（ 基 金 合同失 效 前 日） 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基金
净值） 
3,000,000,000.00 -490,189,122.37 2,509,810,877.63 
二、 本期经营活动 产生的基
金净值变动数（本期利润） 
- -106,372,751.99 -106,372,751.99 
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 
（净值减少以 “- ” 号填列） 
- - - 
其中：1.基 金申购款 - - - 
2.基金赎回 款 - - - 
四、 本期向基金份额持有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基金
净值） 
3,000,000,000.00 -596,561,874.36 2,403,438,125.64 
项目 
上 年 度 可比期 间 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基金
净值） 
3,000,000,000.00 -415,884,707.27 2,584,115,292.73 
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） 
- -74,304,415.10 -74,304,415.10 
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 
（净值减少以 “- ” 号填列） 
- - - 
其中：1.基 金申购款 - - - 
2.基金赎回 款 - - - 
四、 本期向基金份额持有人
分配利润产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列） 
- - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 27 页 共 106 页


 
五、 期末所有者权益 （基金
净值） 
3,000,000,000.00 -490,189,122.37 2,509,810,877.63 




报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 
______ 邓召 明______














______ 高鹏______














____ 刘慧红____ 
基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本 情况 
普 丰 证券 投资 基 金( 以 下简 称 “本 基金 ”) 经 中国证 券 监督 管理 委 员会( 证监 基 字[1999]20 号
文) 批准于 1999 年 7 月 14 日募集设立 。本基金为契约型封闭式，存续期 15 年，发行规 模为 30
亿份基 金单 位。本 基金 的基金 管理 人为鹏 华基 金管理 有限 公司， 基金 托管人 为中 国工商 银 行 股 份
有限公司。 《普丰证券投资基金招募说明书》 、 《 普丰证券投资基金基金合同》 等文 件已按规定报送
中国证监会备案。本基金经深圳证券交易所（以下简称深交所）深证上[1999]63 号文审核同意，
于 1999 年7 月 30 日在深 交所挂牌交易。 
根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 相关 法律 法 规以 及《 普 丰证 券投 资 基金 基金 合 同》 的有 关规定，
本基金 的投 资范围 仅限 于具有 良好 流动性 的金 融工具 ，包 括国内 依法 公开发 行上 市的股 票 、 债 券
及 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融工 具，其 中基 金资产 的 50% 以指 数化 形式、 按中证 指 数 有
限公司编制的沪深 300 指数股票构成及数量比例投资，另 50% 可以投资 于深沪两市绩优股、成长
股和具有良好发展前景的股票以及债券；债券投资中国债投资不低于基金资产的 20% 。 
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 普丰证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示
的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 
本基金 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 9 日（基金合同失效前日）止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年6 月 9 日 （基 金合 同失效前日） 的财务状
况以及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 9 日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和基金净值鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 28 页 共 106 页


 
变动情况等有关信息。 
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 
（1 ）金融资 产的分类 
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和 持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
本 基金 目前持 有的 股票投 资、 债券投 资和 衍生工 具( 主 要为权 证投 资) 分类 为以 公允价 值 计 量
且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除衍 生工 具所产 生的 金融资 产在 资产负 债表 中以衍 生 金 融 资
产列示 外， 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产在 资产负 债表 中以交 易 性 金 融
资产列示。 
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
（2 ）金融负 债 的分类 
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 
(1) 金融资产 或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日 按公允价值在资产负
债表内 确认 。以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ，取 得时发 生的 相关交 易 费 用 计
入当期 损益 ；支付 的价 款中包 含已 宣告但 尚未 发放的 现金 股利或 债 券 起息日 或上 次除息 日 至 购 买
日止的 利息 ，应当 单独 确认为 应收 项目。 应收 款项和 其他 金融负 债的 相关交 易费 用计入 初 始 确 认
金额。 
(2) 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 应收款项
和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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(3) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变 动 损
益计入 当期 损益； 在资 产持有 期间 所取得 的利 息或现 金股 利以及 处置 时产生 的处 置损益 计 入 当 期
损益。 
(4) 金融资产 满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该 金融资产现金流量的 合同权利
终 止；(2) 该 金融 资产已 转移 ，且本 基金 将金融 资产 所有权 上几 乎所有 的风 险和报 酬转移 给 转 入
方 ；或 者(3) 该 金融 资产已 转移 ，虽然 本基 金既没 有转 移也没 有保 留金融 资产 所有权上几 乎 所 有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 
(5) 金融资产 终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额 ，计入当期损益。 
(6) 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍 生 工具( 主 要为 权证投 资) 按 如下原 则确 定公允 价 值 并
进行估值： 
（1 ） 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但
最近交 易日 后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的 ， 按 最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。 
（2 ）存在活 跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 
（3 ） 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认 同且被以往市场实际交易价格验证
具有可 靠性 的估值 技术 确定公 允价 值。估 值技 术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交 易的 各方最 近 进 行 的
市场交 易中 使用的 价格 、参照 实质 上相同 的其 他金融 工具 的当前 公允 价值、 现金 流量折 现 法 和 期
权定价 模型 等。采 用估 值技术 时， 尽可能 最大 程度使 用市 场参数 ，减 少使用 与本 基金特 定 相 关 的
参数。 
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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7.4.4.8 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累 计变动额。 
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。 
7.4.4.9 费 用 的 确 认和 计 量 
本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方
法逐日确认。 
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的也可按直线法计算。 
7.4.4.10 基 金 的 收 益分 配 政 策 
基金收益分配采取现金方式， 每年度 至少分配一次, 年度收益 分配比例不得低于基金年度已实
现 收益 的 90% ； 基金 当年收 益应 先弥补 上一 年度亏 损后 ，才可 进行 当年收 益分 配；基金投 资 当 年
亏 损，则不进行收益分配；每一基金份额享有同等分配权。 
7.4.4.11 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
（1 ） 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃 （包 括涨跌停时
的交易不活跃） 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值
的参考方法》提供的指数收益法 等估值技术进行估值。 
（2 ） 对于 在锁 定 期内 的非 公 开发 行股 票 ，根 据中 国 证监 会计 字[2007]21 号 《关 于证 券 投资
基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知 》之 附件《 非公 开发行 有 明 确
锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公
开发行 股票 的初始 投资 成本， 按估 值日证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价估 值 ； 若 在鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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证券交 易所 挂牌的 同一 股票的 市场 交易收 盘价 高于非 公开 发行股 票的 初始投 资成 本，按 锁 定 期 内
已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分 确认为估值增值。 
（3 ） 在银 行间 同 业市 场交 易 的债 券品 种 ，根 据中 国 证监 会证 监 会计 字[2007]21 号《 关 于 证
券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》采 用估 值技术 确 定 公
允价值 。本 基金持 有的 银行间 同业 市场债 券按 现金流 量折 现法估 值， 具体估 值模 型、参 数 及 结 果
由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》 、 《企业会 计准则第40 号——
合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会计准则 第
2 号——长期 股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 自 2014 年度 财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日 起施行。上述准则对本基金本报告期无重大 影响。 
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 
本基金本报告期没有发生会计估计变更。 
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 
7.4.6 税项 
根据财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财税[1998]55 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、财税
[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下： 
(1)


以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债 券
的差价收入不予征收营业税 
(2)


对基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他 收入，暂不征收企业 所得税。 
(3) 对 基金取 得 的企 业债 券 利息 收入 ， 由发 行债 券 的企 业在 向 基金 支付 利 息时 代扣 代 缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内( 含1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 32 页 共 106 页


 
1 年) 的，暂 减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。
对基金 持有 的上市 公司 限售股 ，解 禁后取 得的 股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳税 ， 持 股 时
间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息、 红利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应 纳 税所得 额。上 述 所 得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 
 (4)


基金 卖出股票按 0.1%的税率缴 纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 6 月9 日 （基金合 同失
效前日） 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
活期存款 212,332,909.35 17,930,344.45 
定期存款 - - 
其中：存款期限 1-3 个月 - - 
其他存款 - - 
合计： 212,332,909.35 17,930,344.45 




7.4.7.2 交易性 金 融资 产 
 单位：人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 6 月9 日（基金合 同失效前日） 
成本 公允价值 估值增值 
股票 1,385,559,516.48 1,278,320,750.73 -107,238,765.75 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 4,197,300.00 3,836,639.55 -360,660.45 
银行间市场 891,573,790.00 885,094,000.00 -6,479,790.00 
合计 895,771,090.00 888,930,639.55 -6,840,450.45 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 2,281,330,606.48 2,167,251,390.28 -114,079,216.20 
项目 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 1,966,984,542.57 1,950,795,422.02 -16,189,120.55 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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债券 
交易所市场 4,197,300.00 4,061,350.08 -135,949.92 
银行间市场 541,783,980.00 526,474,000.00 -15,309,980.00 
合计 545,981,280.00 530,535,350.08 -15,445,929.92 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 2,512,965,822.57 2,481,330,772.10 -31,635,050.47 




7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 
截至本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 
7.4.7.4 买入返售金融 资 产 
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 
注：截至本报告期末及上年度末，本基金未持有买入返售金融资产。 
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 
注：截至本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年6 月9 日 （基金合 同失效前日） 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 396,477.77 3,598.10 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 2,234.51 60.30 
应收债券利息 24,490,443.01 13,715,561.33 
应收买入返售证券利息 - - 
应收申购款利息 - - 
应收黄金合约拆借孳息 - - 
其他 971.85 171.40 
合计 24,890,127.14 13,719,391.13 
注：其他为应收结算保证金利息。 
7.4.7.6 其他资产 
注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。 
7.4.7.7 应 付 交 易 费用 
单位：人民币元 
项目 本期末 上年度末 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 34 页 共 106 页


 
2014 年 6 月9 日 （基金合同失
效前日） 
2013 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 573,116.11 149,410.87 
银行间市场应付交易费用 2,150.00 - 
合计 575,266.11 149,410.87 




7.4.7.8 其他负债 















单 位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 6 月9 日（基金合 同
失效前日） 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 - - 
应付赎回费 - - 
预提费用 205,342.40 300,000.00 
应付其他 86,000.00 24,000.00 
合计 291,342.40 324,000.00 
注： 其他为应付代垫券商席位费和计提的持有人大会费 。 
 
7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月9 日 （基金合同失效前日） 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 
本期申购 - - 
本期赎回 （以“- ”号填 列） - - 
本期末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 







7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 -458,554,071.90 -31,635,050.47 -490,189,122.37 
本期利润 -23,928,586.26 -82,444,165.73 -106,372,751.99 
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变动数 
- - - 
其中：基金申购款 - - - 
基金赎回款 - - - 
本期已分配利润 - - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 35 页 共 106 页


 
本期末 -482,482,658.16 -114,079,216.20 -596,561,874.36 




7.4.7.11 存 款 利 息 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
9 日（基金合 同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 
活期存款利息收入 665,791.03 1,938,656.29 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 3,081.01 30,237.24 
其他 2,162.30 9,608.32 
合计 671,034.34 1,978,501.85 
注：其他为结算保证金利息收入。 
7.4.7.12 股 票 投 资 收益 
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014
年 6 月9 日 （基金合同失效前
日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日 
卖出股票成交总额 825,909,704.71 1,800,587,306.71 
减：卖出股票成本总额 853,028,819.12 1,722,313,932.03 
买卖股票差价收入 -27,119,114.41 78,273,374.68 




7.4.7.13 债 券 投 资 收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年6
月9 日（基金 合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日 
卖出债券 （债转股及债券到
期兑付）成交总额 
309,844,521.80 584,130,268.03 
减： 卖出债券 （债转股及债
券到期兑付）成本总额 
299,903,050.00 564,795,731.26 
减：应收利息总额 9,705,030.15 15,886,648.03 
买卖债券差价收入 236,441.65 3,447,888.74 



鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 36 页 共 106 页


 
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 
注：本基金本报告期没有发生衍生工具收益。 
7.4.7.15 股利收益 



单位：人 民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6
月 9 日 （基 金合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日 
股票投资产生的股利收益 8,882,557.81 29,304,832.66 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 8,882,557.81 29,304,832.66 




7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6
月 9 日 （基 金合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 
1. 交易性金 融资产 -82,444,165.73 -164,246,293.73 
——股票投资 -91,049,645.20 -144,535,055.37 
——债券投资 8,605,479.47 -19,711,238.36 
—— 资产支持证券投资 - - 
—— 贵金属投资 - - 
—— 其他 - - 
2. 衍生工具 - - 
——权证投资 - - 
3. 其他 - - 
合计 -82,444,165.73 -164,246,293.73 




7.4.7.17 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月
9 日 （基金合 同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日 
基金赎回 费收入 - - 
其他 - 112,946.84 
合计 - 112,946.84 
注：其他是交易所退还证管费。 
7.4.7.18 交易费用 
单位：人民币元 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 37 页 共 106 页


 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月
9 日 （基金合 同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日 
交易所市场交易费用 
1,939,419.81 5,465,341.15 
银行间市场交易费用 
2,975.00 4,250.00 
合计 
1,942,394.81 5,469,591.15 




7.4.7.19 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014
年 6 月9 日 （基金合同失效前
日） 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 
审计费用 43,835.20 100,000.00 
信息披露费 131,507.20 300,000.00 
其他 400.00 400.00 
持有人大会费 10,000.00 - 
账户维护费 9,000.00 18,000.00 
上市年费 30,000.00 60,000.00 
银行汇划费用 3,129.60 7,384.90 
律师费 40,000.00 - 
合计 267,872.00 485,784.90 
注：其他为上清所数字证书费。 
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 
7.4.8.1 或有事项 
无。 
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 
本基金于 2014 年6 月9 日 进行终止上市权利登记，2014 年6 月 10 日终止 上市。 原 《普丰证
券投资基金基金合同》 于终止上市日起失效， 《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》于同一日起生效，同时本基金更名为鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
鹏华基金管理有限公司( “鹏华基金公 司” ) 基金发起人、基金管理人 
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”) 
基金托管人 
国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金发起人、基金管理人的股东 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 38 页 共 106 页


 
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
(Eurizon Capital SGR S.p.A.) 
基金管理人的股东 
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 
方正证券有限责任公司(“ 方正证券 ”) 基金发起人 
安 徽 国 元 信 托 有 限 责 任 公 司 (“ 安 徽 国 元
信托”) 
基金发起人 
安信信托股份有限公司(“ 安信信托 ”) 基金发起人 
鹏华资产管理( 深圳) 有 限公司 基金管理人的子公司 
注：1.本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方 没有发生变化。 
2. 下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年6 月9 日 （基
金合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
国信证券 - - 167,368,592.97 4.65% 




7.4.10.1.2 债券交易 
注：本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联 方交易单元发生债券交易。 
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 
注：本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券回购交易。 
7.4.10.1.4 权证交易 
注：本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联方发生权证交易。 
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 
































































































金 额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年6 月9 日（基金 合同失效前日） 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付
佣金总额的
比例 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 39 页 共 106 页


 
国信证券 - - - - 
关联方名称 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付
佣金总额的
比例 
国信证券 150,953.13 4.65% - - 
注：1 、佣金 的计算公式 
上 海证 券交易 所的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用 
深 圳证 券交易 所的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用 
（佣金比率按照与一般证券公司签订的 协议条款订立。 ） 
2 、 本 基 金 与 关 联 方 已 按 同 业 统 一 的 基 金 佣 金 计 算 方 式 和 佣 金 比 例 签 订 了 《 证 券 交 易 席 位 租 用 协
议》 。根据协 议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6
月 9 日（基 金合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费 
13,199,930.18 31,732,626.99 
注： 支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.25% ， 逐日计 提， 按月支付。
日管理费= 前 一日基金资产净值 ×1.25%÷ 当年天 数。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6
月 9 日（基 金合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费 
2,639,986.05 6,349,930.92 
注： 支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为 0.25% ， 逐日计 提， 按月支付。
日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.25%÷ 当年天 数。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交 易 
注： 本基金本 报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 
份额单位：份 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 6
月 9 日 （基 金合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日 
基 金 合 同 生 效 日 持 有 的 基
金份额 
- - 
期初持有的基金份额 3,750,000.00 3,750,000.00 
期间申购/ 买 入总份额 - - 
期间因拆分变动份额 - - 
减：期间赎回/ 卖出总份额 - - 
期末持有的基金份额 3,750,000.00 3,750,000.00 
期末持有的基金份额 
占基金总份额比例 
0.13% 0.13% 
注： （1 ）封 闭式基金普丰证券投资基金由于封闭期限结束，于 2014 年 6 月 10 日终 止上市，转型
为开放式基金鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金，本基金管理人持有份额不变。 
(2) 本基金 管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。 
 
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 
份额单位：份 
关联方名称 
本期末 
2014 年 6 月9 日（基金合 同失效前日） 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例（% ） 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例（% ） 
国信证券 7,500,000.00 0.25% 43,161,685.00 1.44% 
安 徽 国 元 信
托 
1,875,000.00 0.06% 1,875,000.00 0.06% 
方正证券 1,875,000.00 0.06% 1,875,000.00 0.06% 
注： （1 ）“ 方正证券、安徽国元信托 ”为本基金发起人； 
（2 ）关联方 投资本基金为基金发行期间按统一认购费率认购。 
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 



单位：人 民币元 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 41 页 共 106 页


 
关联方 
名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年6 月9 日 （基
金合同失效前日） 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国工商银行 212,332,909.35 665,791.03 17,930,344.45 1,938,656.29 




7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 
注：本基金本报告期及上年 度可比期间未参与关联方承销的证券。 
7.4.11 利 润 分 配 情况 
注：本基金本报告期内未进行利润分配。 
7.4.12 期末（2014 年 6 月 9 日 ） 本 基 金持 有 的 流 通受 限 证 券 
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 
注：截 至本 报告期 末， 本基金 没有 持有因 认购 新发或 增发 而流通 受限 的股票 ，也 没有持 有 因 认 购
新发或增发而流通受限的债券及权证。 
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 股票 
金额单位：人民币元 
股票
代码 
股票名
称 
停牌日期 
停牌原
因 
期末 
估值单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单价 
数量（股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注 
600535 天士力 2014 年6 月3 日 重大事项 37.49 2014 年6 月18 日 39.09 92,877 1,942,282.63 3,481,958.73 - 
600832 
东方明
珠 
2014 年5 月29 日 资产重组 10.98 2014 年11 月24 日 12.01 270,906 2,235,982.62 2,974,547.88 
- 
600637 百视通 2014 年5 月29 日 资产重组 32.03 2014 年11 月24 日 35.19 92,039 1,528,536.25 2,948,009.17 - 
600100 
同方股
份 
2014 年5 月29 日 重大事项 8.60 2014 年6 月17 日 8.80 262,456 1,878,835.88 2,257,121.60 
- 
000009 
中国宝
安 
2014 年5 月28 日 重大事项 10.21 2014 年8 月15 日 9.33 199,193 830,823.92 2,033,760.53 
- 
601669 
中国电
建 
2014 年5 月13 日 资产重组 2.79 2014 年9 月30 日 2.92 680,300 2,690,769.48 1,898,037.00 
- 
000562 
宏源证
券 
2013 年10 月31 日 资产重组 8.22 2014 年7 月28 日 8.93 211,067 2,322,534.06 1,734,970.74 
- 
000960 
锡业股
份 
2014 年5 月6 日 资产重组 12.44 2014 年8 月5 日 13.68 79,500 2,449,177.85 988,980.00 
- 
000878 
云南铜
业 
2014 年4 月17 日 重大事项 7.61 2014 年7 月17 日 7.50 124,453 1,845,074.26 947,087.33 
- 
002092 
中泰化
学 
2014 年3 月28 日 重大事项 5.76 2014 年6 月27 日 5.97 158,009 2,008,046.73 910,131.84 
- 
600157 永泰能 2014 年4 月15 日 资产重组 2.33 2014 年6 月10 日 2.56 370,000 1,949,287.34 862,100.00 - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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源 
600058 
五矿发
展 
2014 年6 月5 日 资产重组 10.91 2014 年6 月16 日 10.80 70,537 1,087,787.32 769,558.67 
- 
002069 獐子岛 2014 年6 月3 日 重大事项 14.25 2014 年6 月24 日 14.60 48,986 1,276,435.60 698,050.50 - 
000807 
云铝股
份 
2014 年5 月5 日 资产重组 3.25 2014 年7 月28 日 3.58 158,985 972,296.75 516,701.25 
- 




7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 
截至本报告期末，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 
截至本报告期末，本基金没有从事交易所市场债券 正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 
本 基 金为 封闭 式 股票 型证 券 投资 基金 。 本基 金投 资 的金 融工 具 主要 包括 股 票投 资、 债券投资
及权证 投资 等。本 基金 在日常 经营 活动中 面临 的与这 些金 融工具 相关 的风险 主要 包括信 用 风 险 、
流动性 风险 及市场 风险 。本基 金的 基金管 理人 从事风 险管 理的主 要目 标是争 取将 以上风 险 控 制 在
限定的 范围 之内， 使本 基金在 风险 和收益 之间 取得最 佳的 平衡以 实现 “风险 和收 益相匹 配 ” 的 风
险收益 目标 。本基 金的 基金管 理人 致力于 全面 内部控 制体 系的建 设， 建立了 从董 事会层 面 到 各 业
务部门 的风 险管 理 组织 架构。 本基 金的基 金管 理人在 董事 会下设 风险 控制和 合规 审计委 员 会 ， 主
要负责 制定 基金管 理人 风险控 制战 略和控 制政 策、协 调突 发重大 风险 等事项 ；督 察长负 责 对 基 金
管理人 各业 务环节 合法 合规运 作进 行监督 检查 ，组织 、指 导基金 管理 人内部 监察 稽核工 作 ， 并 可
向董事 会和 中国证 监会 直接报 告； 在公司 内部 设立独 立的 监察稽 核部 ，专职 负责 对基金 管 理 人 各
部门、 各业 务的风 险控 制情况 进行 督促和 检查 ，并适 时提 出整改 建议 。本基 金的 基金管 理 人 对 于
金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损
失。从 定性 分析的 角度 出发 ， 判断 风险损 失的 严重程 度和 出现同 类风 险损失 的频 度。而 从 定 量 分
析的角 度出 发，根 据本 基金的 投资 目标， 结合 基金资 产所 运用金 融工 具特征 通过 特定的 风 险 量 化
指标、 模型 ，日常 的量 化报告 ，确 定风险 损失 的限度 和相 应置信 程度 ，及时 可靠 地对各 种 风 险 进
行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 43 页 共 106 页


 
7.4.13.2 信用风险 
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理
人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的 评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基金 的 托 管 行
中国工 商银 行股份 有限 公司， 与该 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在交 易所进 行 的 交 易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风 险可能性很小；
在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 并对证 券交 割方式 进行 限制以 控 制 相 应
的信用 风险 。本基 金的 基金管 理人 建立了 信用 风险管 理流 程，通 过对 投资品 种信 用等级 评 估 来 控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年12 月 31 日， 本基金 持
有信用类债券占基金净值比 0.16% （ 上年度 末数据：0.16%）。 
 
7.4.13.3 流动性风险 
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 来自 于投 资品种所
处的交 易市 场不活 跃而 带来的 变现 困难或 因投 资集中 而无 法在市 场出 现剧烈 波动 的情况 下 以 合 理
的价格 变现 。针对 投资 品种变 现的 流动性 风险 ，本基 金的 基金管 理人 通过独 立的 风险管 理 职 能 部
门设定 流动 性比例 要求 ，对流 动性 指标进 行持 续的监 测和 分析， 包括 组合持 仓集 中度指 标 、 组 合
在短时 间内 变现能 力的 综合指 标、 组合中 变现 能力较 差的 投资品 种比 例以及 流通 受限制 的 投 资 品
种 比例 等。本 基金 投资于 一家 公司发 行的 股票市 值不 超过基 金资 产 净值 的 10% ，且 本基金 与 由 本
基 金的 基 金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家 公司 发行的 证券 不得超 过该 证券的 10%。本基金
所持大 部分 证券在 证券 交易所 上市 ，其余 亦可 在银行 间同 业市场 交易 ，因此 除附 注中列 示 的 部 分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余金融资产均能以合理价格适时变现。 此外，
本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短期 资金应 对流 动性需 求， 其上限 一般 不超过 基 金 持 有
的债券 投资 的公允 价值 。本基 金所 持有的 全部 金融负 债的 合约约 定到 期日均 为一 个月以 内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值（所 有者 权益） 无固 定到期 日且 不计息 ，因 此账面 余额 即为未 折 现 的 合
约到期现金 流量。 
7.4.13.4 市场风险 
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 44 页 共 106 页


 
7.4.13.4.1 利率风险 
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流影 响的 风险。 本基 金持有 的 利 率 敏
感性资 产主 要为银 行存 款、结 算备 付金及 债券 投资等 ，其 余大部 分金 融资 产 和金 融负债 不 计 息 ，
因此本 基金 的收入 及经 营活动 的现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金的 基 金 管 理
人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 
金额单位：人民币元 
本期末



2014 年 6 月9 日 （基
金合同失效前日） 
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产









银行存款 212,332,909.35 - - - 212,332,909.35 
结算备付金 165,828.14 - - - 165,828.14 
存出保证金 339,995.31 - - - 339,995.31 
交易性金融资产 794,790,639.55 - 94,140,000.00 1,278,320,750.73 2,167,251,390.28 
应收利息 - - - 24,890,127.14 24,890,127.14 
应收股利 - - - 216,384.02 216,384.02 
资产总计 1,007,629,372.35 - 94,140,000.00 1,303,427,261.89 2,405,196,634.24 
负债









应付管理人报酬 - - - 741,535.06 741,535.06 
应付托管费 - - - 148,307.03 148,307.03 
应付交易费用 - - - 575,266.11 575,266.11 
应交税费 - - - 2,058.00 2,058.00 
其他负债 - - - 291,342.40 291,342.40 
负债总计 - - - 1,758,508.60 1,758,508.60 
利率敏感度缺口 1,007,629,372.35 - 94,140,000.00 1,301,668,753.29 2,403,438,125.64 
上年度末



2013 年 12 月 31 日 
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产









银行存款 17,930,344.45 - - - 17,930,344.45 
结算备付金 133,907.79 - - - 133,907.79 
存出保证金 380,685.25 - - - 380,685.25 
交易性金融资产 438,194,000.00 351,008.10 91,990,341.98 1,950,795,422.02 2,481,330,772.10 
应收证券清算款 - - - - - 
应收利息 - - - 13,719,391.13 13,719,391.13 
其他资产 - - - - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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资产总计 456,638,937.49 351,008.10 91,990,341.98 1,964,514,813.15 2,513,495,100.72 
负债









应付证券清算款 - - - - - 
应付管理人报酬 - - - 2,673,961.83 2,673,961.83 
应付托管费 - - - 534,792.39 534,792.39 
应付交易费用 - - - 149,410.87 149,410.87 
应交税费 - - - 2,058.00 2,058.00 
其他负债 - - - 324,000.00 324,000.00 
负债总计 - - - 3,684,223.09 3,684,223.09 
利率敏感度缺口 456,638,937.49 351,008.10 91,990,341.98 1,960,830,590.06 2,509,810,877.63 
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日 或到 期 日 孰 早
者予以分类。 
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 
假
设 
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况 测 算 的
理论变动值对基金资产净值的影响金额。 
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基 点，其他市场变量均不发生变化。 
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 
 
分
析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末（2014 年6 月9 日 ） 上年度末（2013 年12 月31 日） 
市 场 利 率 下 降 25 个
基点 
2,274,670.90 1,931,680.92 
 市 场 利 率 上 升 25 个
基点 
-2,236,076.63 -1,894,525.84 




7.4.13.4.2 外汇风险 
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响， 也可 能来源 于证 券市场 整体 波动的 影响 。本基 金的 基金管 理人 在构建 和管 理投资 组 合 的 过
程中， 采用 “自上 而下 ”的策 略， 通过对 宏观 经济情 况及 政策的 分析 ，结合 证券 市场运 行 情 况 ，鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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做出资 产配 置及组 合构 建的决 定； 通过对 单个 证券的 定性 分析及 定量 分析， 选择 符合基 金 合 同 约
定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、
资产配 置、 投资组 合进 行修正 ，来 主动应 对可 能发生 的市 场价格 风险 。本基 金通 过投资 组 合 的 分
散 化降 低其他 价格 风险。 本基 金投资 于股 票、债 券的 比例不 低于 基金资 产总 值 的 80%，投资 于 国
家 债券 的比例 不低 于基金 资产 净值的 20% 。 此外 ，本 基金的 基金 管理人 每日 对本基 金所持 有 的 证
券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指 标
等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 6 月9 日（基金合 同失效前日） 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
公允价值 
占 基 金 资 产 净 值
比例（% ） 
公允价值 
占基金资产
净值比例
（% ） 
交易性金融资产- 股票投 资 1,278,320,750.73 53.19 1,950,795,422.02 77.73 
交易性金融资产 －基金投资 - - - - 
交易性金融资产－贵金属投
资 
- - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 1,278,320,750.73 53.19 1,950,795,422.02 77.73 




7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 
 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民 币元） 
本期末（ 2014 年 6 月
9 日） 
上年度末 （ 2013 年 12 月
31 日） 
业绩比较基准上升 5 79,127,191.69 100,706,161.46 
业绩比较基准下降 5 -79,127,191.69 -100,706,161.46 



 




7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 
(1) 公允价值 
(a) 金融工具 公允价值计量的方法 
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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低层次决定： 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金 融工具公允价值 
于 2014 年6 月 9 日( 基金 合同失效前日) ， 本基金 持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 1,259,136,375.04 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为
908,115,015.24 元，无 属于第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日：第一 层次 1,942,380,373.05
元，第二层次 538,950,399.05 元，无 第三层次) 。 
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 
于 2014 年6 月 9 日( 基金 合同失效前日) ， 本基金 未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2013 年12 月 31 日：同) 。 
(d) 不以公允 价值计量的金融工具 
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。 
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
§7 年 度 财 务 报 表( 转 型 后) 
7.1 资 产 负 债 表（ 转 型 后 ） 
会计主体： 鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金 
报告截止日： 2014 年12 月31 日 
单位：人民币元 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 48 页 共 106 页


 
资 产 附注号 
本期末 
2014 年12 月 31 日 
资 产：


 
银 行存款 7.4.7.1 85,469,129.53 
结算备付金


332,517.05 
存出保证金


744,002.53 
交易性金融资产 7.4.7.2 760,092,245.62 
其中：股票投资


720,148,245.62 









基金 投资


- 
债券投资


39,944,000.00 
资产支持证券投资


- 
贵金属投资


- 
衍生金融资产 7.4.7.3 - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 
应收证券清算款


- 
应收利息 7.4.7.5 1,106,364.64 
应收股利


- 
应收申购款


9,881.42 
递延所得税资产


- 
其他资产 7.4.7.6 - 
资产总计


847,754,140.79 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 
本期末 
2014 年12 月 31 日 
负 债：


 
短期借款


- 
交易性金融负债


- 
衍生金融负债 7.4.7.3 - 
卖出回购金融资产款


- 
应付证券清算款


- 
应付赎回款


21,075,579.68 
应付管理人报酬


1,079,581.21 
应付托管费


179,930.22 
应付销售服务费


- 
应付交易费用 7.4.7.7 536,977.58 
应交税费


2,058.00 
应付利息


- 
应付利润


- 
递延所得税负债


- 
其他负债 7.4.7.8 496,084.77 
负债合计


23,370,211.46 
所 有 者 权益：


 
实收基金 7.4.7.9 820,858,225.32 
未分配利润 7.4.7.10 3,525,704.01 
所有者权益合计


824,383,929.33 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 49 页 共 106 页


 
负债和所有者权益总计


847,754,140.79 
注： （1 ） 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.236 元， 基金份额总额 666,865,536.12
份。 
（2 ）本基金 基金合同于 2014 年6 月10 日生效，无 上年度末数据。 
7.2 利润表 
会计主体： 鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金 
本报告期：2014 年6 月10 日（基金合 同生效日） 至 2014 年 12 月31 日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2014 年 6 月 10 日 （基 金合 同 生 效日） 至
2014 年12 月 31 日 
一、收入


297,340,811.33 
1. 利息收入


5,225,699.11 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,398,581.73 
债券利息收入


1,854,661.65 
资产支持证券利息收入


- 
买入返售金融资产收入


1,972,455.73 
其他利息收入


- 
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）


35,943,773.86 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 23,122,405.45 
基金投资收益


- 
债券投资收益 7.4.7.13 -3,617,540.21 
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - 
贵金属投资收益


- 
衍生工具收益 7.4.7.14 - 
股利收益 7.4.7.15 16,438,908.62 
3. 公允价值变动收益（ 损失以“-”号
填列） 
7.4.7.16 249,545,801.05 
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）


- 
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 7.4.7.17 6,625,537.31 
减： 二 、 费用


18,533,887.77 
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 11,891,535.74 
2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,981,922.59 
3 ．销售服务 费


- 
4 ．交易费用 7.4.7.18 4,394,815.10 
5 ．利息支出


- 
其中：卖出回购金融资产支出


- 
6 ．其他费用 7.4.7.19 265,614.34 
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ” 号填
列） 
 278,806,923.56 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 50 页 共 106 页


 
减：所得税费用


- 
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列）


278,806,923.56 
注：(1) 报告 实际编制期间为 2014 年6 月10 日( 基 金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日。 
(2) 本基金基 金合同于 2014 年6 月10 日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。 
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表 
会计主体： 鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金 
本报告期：2014 年6 月10 日至2014 年 12 月 31 日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 6 月 10 日 （基 金合 同 生 效日） 至 2014 年12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、期初所有者权益（基金净
值） 
3,000,000,000.00 -596,561,874.36 2,403,438,125.64 
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） 
- 278,806,923.56 278,806,923.56 
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 
（净值减少以“- ”号填 列） 
-2,179,141,774.68 321,280,654.81 -1,857,861,119.87 
其中：1.基 金申购款 5,108,446.54 -801,392.07 4,307,054.47 
2.基金赎回 款（以“- ”
号填列） 
-2,184,250,221.22 322,082,046.88 -1,862,168,174.34 
四、本期向基金份额持有人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以“- ”号填 列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基金净
值 ） 
820,858,225.32 3,525,704.01 824,383,929.33 
注：(1) 报告 实际编制期间为 2014 年6 月10 日( 基 金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日。 
(2) 本基金基 金合同于 2014 年6 月10 日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 
______ 邓召 明______














______ 高鹏______














____ 刘慧红____ 
基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基 金 基 本 情况 
鹏 华 策 略 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 是 根 据 原 普 丰 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 基金普鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 51 页 共 106 页


 
丰 ”) 基金份 额持有人大会 2014 年5 月 15 日决议 通过的 《关于 普丰证券投资基金转型有关事项 的
议 案 》 ，经 中国 证 券监 督管 理 委员 会( 以 下 简称 “中 国 证监 会 ”) 证券 基金机 构 监管 部函[2014]373
号文备案，由原基金普丰转型而来。原基金普丰存续期限至 2014 年 6 月 9 日止。 自 2014 年 6 月
10 日起，原 基金普 丰更 名为鹏 华策 略优选 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金( 以下 简称 “本基 金”) ，
《普丰 证券 投资基 金基 金合同 》失 效的同 时《 鹏华策 略优 选灵活 配置 混合型 证券 投资基 金 基 金 合
同》生 效。 本基金 存续 期限为 不定 期。本 基金 的基金 管理 人为鹏 华基 金管理 有限 公司， 基 金 托 管
人为中国工商银行股份有限公司。 
原基金普丰于基金合同失效前的基金资产净值为 2,403,438,125.64 元， 已于本基金的基金合
同生效日全部转为本基金的基金资产。 
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《鹏 华 策略 优选 灵 活配 置混 合 型证 券投 资基金基
金合同 基金 合同》 的有 关规定 ，本 基金的 投资 对象为 具有 良好流 动性 的金融 工具 ，包括 国 内 依 法
发行 上市的股票 （包含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券 （包括中小企
业私募债券） 、 货币市场工具、 股指期货、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基金的投资组合比例为： 股票 资 产
占基金资产的比例为 0% －95% ；债券 、货币市场工具及其他资产占基金资产的比例不低于 5%；基
金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%； 每个 交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳
的交易 保证 金后， 基金 保留的 现金 以及投 资于 到期日 在一 年以内 的政 府债券 的比 例合计 不 低 于 基
金资产净值的 5%。本基 金的业绩比较基准为：沪深 300 指 数收益率 ×60% ＋中证综 合债指数收益
率×40% 。 
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资 基金 会计核 算业 务指引》 、 《 鹏华策 略优 选灵活 配置 混合型 证券 投资基 金基 金合同 》和 在 财
务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 
本基金 2014 年 6 月10 日 （基金合同生效日） 至 2014 年12 月 31 日止期间财务报表符合企 业
会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年12 月31 日的财务 状况以及 2014 年6 月10
日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月31 日止 期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 52 页 共 106 页


 
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2014
年 6 月10 日 （基金合同生效日）至 2014 年12 月31 日。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 
（1 ）金融资 产的分类 
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
本 基金 目前持 有的 股票投 资、 债券投 资和 衍生工 具( 主 要为权 证投 资) 分类 为以 公允价 值 计 量
且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除 衍 生工 具所产 生的 金融资 产在 资产负 债表 中以衍 生 金 融 资
产列示 外， 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产在 资产负 债表 中以交 易 性 金 融
资产列示。 
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
（2 ）金融负 债的分类 
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融 负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 
（1 ） 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表 内确 认。以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产， 取得时 发生 的相关 交 易 费 用
计入当 期损 益；支 付的 价款中 包含 已宣告 但尚 未发放 的现 金股利 或债 券起息 日或 上次除 息 日 至 购
买日止 的利 息，应 当单 独确认 为应 收项目 。应 收款项 和其 他金融 负债 的相关 交易 费用计 入 初 始 确
认金额。 
（2 ） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 应收款
项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 53 页 共 106 页


 
（3 ） 以公允 价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损
益计入 当期 损益； 在资 产持有 期间 所取得 的利 息或现 金股 利以及 处置 时产生 的处 置损益 计 入 当 期
损益。 
（4 ） 金融 资产 满 足下 列条 件 之一 的， 予 以终 止确 认 ：(1) 收取 该 金融 资产 现 金流 量的 合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 
（5 ）金融资 产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入 当期损益。 
（6 ） 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投 资) 按 如下原 则确 定公允 价 值 并
进行估值： 
（1 ） 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但
最近交 易日 后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的 ， 按 最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。 
（2 ）存在活 跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 
（3 ） 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认 同且被以往市场实际交易价格验证
具有可 靠性 的估值 技术 确定公 允价 值。估 值技 术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交 易的 各方最 近 进 行 的
市场交 易中 使用的 价格 、参照 实质 上相同 的其 他金融 工 具 的当前 公允 价值、 现金 流量折 现 法 和 期
权定价 模型 等。采 用估 值技术 时， 尽可能 最大 程度使 用市 场参数 ，减 少使用 与本 基金特 定 相 关 的
参数。 
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7 实收基金 
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 54 页 共 106 页


 
金份额 拆分 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额拆分 日根 据拆 分 前的 基金份 额数 及确定 的 拆 分 比
例计算 认列 。由于 基金 份额折 算引 起的实 收基 金份额 变动 于基金 份额 折算日 根据 折算前 的 基 金 份
额数及 确定 的折算 比例 计算认 列。 由于申 购和 赎回引 起的 实收基 金变 动分别 于基 金申购 确 认 日 及
基金赎 回确 认日认 列。 上述申 购和 赎回分 别包 括基金 转换 所引起 的转 入基金 的实 收基金 增 加 和 转
出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申购或赎回基金份额时， 申购 或 赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占 基金净值比例
计算的 金额 。损益 平准 金于基 金申 购确认 日或 基金赎 回确 认日认 列， 并于期 末全 额转入 未 分 配 利
润/(累计亏 损) 。 
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置 时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。 
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 
本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方
法逐日确认。 
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的也可按直线法计算。 
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 
（1 ） 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次 ， 每 次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的 20% ，若基 金合同生效不满 3 个月 则可不进行收益分配；


 
（2 ） 本基金收益分配方式分为两种： 现金分红与红利再投资， 投资人 可选择现金红利或将现鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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金红利 按除 息日份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资； 若投资 人不 选择， 本基 金默认 的 收 益 分
配方式是现金分红； 
（3 ） 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；



（4 ）本基金 的每份 基金份额享有同等分配权； 
（5 ）法律法 规或监管机构另有规定的从其规定。 
7.4.4.12 其他重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
（1 ） 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃 （包 括涨跌停时
的交易不活跃） 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值
的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 
（2 ） 对于 在锁 定 期内 的非 公 开发 行股 票 ，根 据中 国 证监 会计 字[2007]21 号 《关 于证 券 投资
基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知 》之 附件《 非公 开发行 有 明 确
锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公
开发行 股票 的初始 投资 成本， 按估 值日证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价估 值 ； 若 在
证券交 易所 挂牌的 同一 股票的 市场 交易收 盘价 高于非 公开 发行股 票的 初始投 资成 本，按 锁 定 期 内
已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 
（3 ） 在银 行间 同 业市 场交 易 的债 券品 种 ， 根 据中 国 证监 会证 监 会计 字[2007]21 号《 关 于 证
券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》采 用估 值技术 确 定 公
允价值 。本 基金持 有的 银行间 同业 市场债 券按 现金流 量折 现法估 值， 具体估 值模 型、参 数 及 结 果
由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》 、 《企业会 计准则第40 号——
合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会计准则 第
2 号——长期 股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 56 页 共 106 页


 
具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 自 2014 年度 财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日 起施行。上述准则对本基金本报告期无重大 影响。 
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 
本基金本报告期没有发生会计估计变更。 
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 
7.4.6 税项 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式 证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下： 
(1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的
差价收入不予征收营业税 
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂 不征收企业所得税。 
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 由发行 债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 自 2013 年1 月1 日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股 期限在 1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含1
年) 的，暂减 按 50% 计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的 ，暂减按 25% 计入应纳税所得额。对
基金持 有的 上市公 司限 售股， 解禁 后取得 的股 息、红 利收 入，按 照上 述规定 计算 纳税， 持 股 时 间
自 解禁 日起计 算； 解禁前 取得 的股息 、红 利收入 继续 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得额 。上述 所 得 统
一适用 20% 的 税率计征个人所得税 。 
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
活期存款 85,469,129.53 
定期存款 - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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其中：存款期限 1-3 个月 - 
其他存款 - 
合计： 85,469,129.53 




7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 
 单位：人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 585,001,100.77 720,148,245.62 135,147,144.85 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 39,624,560.00 39,944,000.00 319,440.00 
合计 39,624,560.00 39,944,000.00 319,440.00 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 624,625,660.77 760,092,245.62 135,466,584.85 




7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 
注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产和衍生 金融负债。 
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 
注：截至本报告期末，本基金没有买入返售金融资产。 
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 
注：截止本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 15,206.27 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 - 
应收结算备付金利息 149.60 
应收债券利息 1,090,673.97 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 - 
应收黄金合约拆借孳息 - 
其他 334.80 
合计 1,106,364.64 
注：其他为应收结算保证金利息。 
7.4.7.6 其他资产 
注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。 
7.4.7.7 应 付 交 易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 536,802.58 
银行间市场应付交易费用 175.00 
合计 536,977.58 




7.4.7.8 其他负债 















单 位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 - 
应付赎回费 66,084.77 
预提费用 430,000.00 
合计 496,084.77 




7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年6 月10 日 （基金合 同生效日） 至2014
年 12 月 31 日



基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 3,000,000,000.00





3,000,000,000.00 
- 2014 年 7 月 3 日 基金 份额折算调整 -562,765,374.00








 - 
- 未领取红 利份额折算调整（若有） -








- 
- 集中申购 募集资金本金及利息 1,662,702.17 2,046,625.49 
- 基金拆分 和集中申购完成后 2,438,897,328.17 3,002,046,625.49 
本期申购 2,487,714.03 3,061,821.05 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 59 页 共 106 页


 
本期赎回（以“- ”号填 列） -1,774,519,506.08 -2,184,250,221.22 
本期末 666,865,536.12 820,858,225.32 
注： （1 ） 原基金普丰于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 2,403,438,125.64 元 ， 已于本基
金的基 金合 同生效 日全 部转为 本基 金的基 金资 产净值 。根 据《鹏 华策 略优选 灵活 配置 混 合 型 证 券
投资基 金招 募说明 书》 和《鹏 华策 略优选 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金集中 申购 结果暨 原 普 丰 证
券投资基金基金份额折算结果的公告》 的有关规定， 本基金以 2014 年7 月 3 日为基 金份额折算基
准日对 投资 人持有 的原 基金普 丰份 额进行 了折 算，折 算后 原基金 普丰 份额变 更登 记为鹏 华 策 略 优
选混合基金基金份额。 折算前基金总份额为 3,000,000,000.00 份。 根据 基金份额折算公式， 基金
份额折算比例为 0.812411542 ， 折算 后基金份额总额为 2,437,234,626.00 份， 折算后基金份额净
值为 1.000 元。鹏华基金管理有限公 司已根据上述折算比例，对原基金普丰投资者持有的基金份
额进行了折算，并于 2014 年7 月4 日 完成了变更登记。 
（2 ） 本基金自 2014 年6 月 16 日至 2014 年 6 月 30 日止期间开放集中申购 ， 共募集有效净认购资
金 1,662,152.66 元。 根据 《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 和 《鹏华策
略优选 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金集中 申购 期基金 份额 发售公 告》 的规定 ，本 基金 集 中 申 购 期
内 申购资金产生的利息收入 549.51 元，折算为 549.51 份基金 份额， 连同净有效集中申购资金一
起折算基金份额， 划入基金份额持有人账户 。 
 
7.4.7.10 未分配利润 
金额单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效日 -482,482,658.16 -114,079,216.20 -596,561,874.36 
本期利润 29,261,122.51 249,545,801.05 278,806,923.56 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数 
369,837,553.06 -48,556,898.25 321,280,654.81 
其中：基金申购款 -856,656.52 55,264.45 -801,392.07 
基金赎回款 370,694,209.58 -48,612,162.70 322,082,046.88 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -83,383,982.59 86,909,686.60 3,525,704.01 




7.4.7.11 存 款 利 息 收入 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日（基金 合同生效日） 至 2014 年
12 月 31 日 
活期存款利息收入 1,293,097.21 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 60 页 共 106 页


 
定期存款利息收入 - 
其他存款利息收入 - 
结算备付金利息收入 101,024.81 
其他 4,459.71 
合计 1,398,581.73 
注：其他为结算保证金利息收入和认申购款利息收入。 
7.4.7.12 股 票 投 资 收益 
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日 （基金 合同生效日） 至 2014
年 12 月 31 日 
卖出股票成交总额 1,729,923,235.74 
卖出股票成本总额 1,706,800,830.29 
买卖股票差价收入 23,122,405.45 




7.4.7.13 债 券 投 资 收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年6 月10日（基金合同生效日） 至2014
年12月31 日 
卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成交总
额 
909,310,420.48 
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
本总额 
887,673,530.00 
减：应收利息总额 25,254,430.69 
买卖债券差价收入 -3,617,540.21 




7.4.7.14 股利收益 



单位：人 民币元 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日（基金 合同生效日） 至 2014 年
12 月 31 日 
股票投资产生的股利收益 16,438,908.62 
基金投资产生的股利收益 - 
合计 16,438,908.62 



鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 61 页 共 106 页


 
7.4.7.15 公 允 价 值 变动 收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2014 年 6 月10 日 （基金合 同生效日） 至2014
年 12 月 31 日 
1.交易性金 融资产 249,545,801.05 
——股票投资 242,385,910.60 
——债券投资 7,159,890.45 
——资产支持证券投资 - 
——贵金属投资 - 
——其他 - 
2.衍生工具 - 
——权证投资 - 




3.其他 - 
合计 249,545,801.05 




7.4.7.16 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日 （基金 合同生效日） 至 2014
年 12 月 31 日 
基金赎回费收入 6,507,605.60 
转换费收入 117,931.71 
合计 6,625,537.31 




7.4.7.17 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日 （基金 合同生效日） 至 2014
年 12 月 31 日 
交易所市场交易费用 
4,391,790.10 
银行间市场交易费用 
3,025.00 
合计 
4,394,815.10 




7.4.7.18 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年6 月10 日 （基金合 同生效日） 至2014鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 62 页 共 106 页


 
年 12 月 31 日 
审计费用 86,164.80 
信息披露费 168,492.80 
账户维护费 9,000.00 
银行汇划费用 1,956.74 
合计 265,614.34 




7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 
7.4.8.1 或有事项 
无。 
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 
无。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
鹏华基金管理有限公司( “鹏华基金公 司” ) 基金管理人、基金销售机构 
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”) 
基金托管人、基金代销机构 
国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构 
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
(Eurizon Capital SGR S.p.A.) 
基金管理人的股东 
深圳市北融信 投资发展有限公司 基金管理人的股东 
鹏华资产管理( 深圳) 有 限公司 基金管理人的子公司 
注：1 、本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 
2 、下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.4.10 本 报 告 期 间的 关 联 方 交易 
本基金基金合同于 2014 年 6 月 10 日 生效，截至本报告期末不满一年，无上年度可比期间数
据。 
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年 6 月10 日（基金 合同生效日） 至 2014 年12 月 31 日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比例 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 63 页 共 106 页


 
国信证券 
13,490,856.28 0.51% 




7.4.10.1.2 债券交易 
注： 本基金 2014 年6 月10 日 （基金合同生效日） 至 2014 年 12 月31 日未 通过关联方交易单元发
生债券交易。 
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 
注： 本基金 2014 年6 月10 日 （基金合同生效日） 至 2014 年 12 月31 日未 通过关联方交易单元发
生债券回购交易。 
7.4.10.1.4 权证交易 
注： 本基金 2014 年6 月10 日 （基金合同生效日） 至 2014 年 12 月31 日未 通过关联方交易单元发
生权证交易。 
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年6 月10 日（基金合同生效日）至2014 年12 月31日 
当期佣金 
占当期佣金总
量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣金
总额的比例 
国信证券 12,214.65 0.52% - - 
注： （1 ）佣 金的计算公式 
上 海证 券交易 所的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用 
深 圳证 券交易 所的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用 
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ） 
（2 ） 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例 签订了 《证券交易单元租用协
议》 。根据协 议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日（基金 合同生效日） 至 2014 年12 月 31 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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当期应支付的管理费 11,891,535.74 
其中： 支付销售机构的客
户维护费 
99,841.37 
注：(1)支付 基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.50% ， 逐日 计提， 按月支
付。日管理费= 前一日基 金资产净值 ×1.50%÷ 当 年天数。 
(2) 根据《开 放式证 券投 资基金 销 售 费用管 理规 定》 ，基 金管 理人依 据销 售机构 销售 基金的 保 有 量
提取一 定比 例的客 户维 护费， 用以 向基金 销售 机构支 付客 户服务 及销 售活动 中产 生的相 关 费 用 ，
客户维护费从基金管理费中列支。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日（基金 合同生效日） 至 2014 年12 月 31 日 
当期应支付的托管费 1,981,922.59 
注： 支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为 0.25% ， 逐日计 提， 按月支付。
日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.25%÷ 当年天 数。 
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 
注： 本基金 2014 年6 月10 日 （基金合同生效日） 至 2014 年 12 月31 日未 与关联方进行银行间同
业市场的债券( 含回购) 交易。 
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 
份额单位：份 
项目 
本期 
2014 年 6 月10 日 （基金 合同生效日） 至 2014 年
12 月 31 日 
期初持有的基金份额 3,750,000.00 
期间申购/ 买 入总份额 - 
期间因拆分增加的份额 -704,457.00 
期间赎回/ 卖 出总份额 - 
期末持有的基金份额 3,046,543.00 
期末持有的基金份 额 
占基金总份额比例 
0.46% 
注： （1 ）封 闭式基金普丰证券投资基金由于封闭期限结束，于 2014 年 6 月 10 日终 止上市，转型
为开放式基金鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金，本基金管理人持有份额不变。 
（2 ）2014 年 7 月 3 日 原基金普丰基金份额进行折算后，折算后原基金普丰基金份额变更登记为鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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本基金基金份额，折算后本基金管理人持有本基金份 3046543 份。 
（3 ） 本基 金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。 
 
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 
份额单位：份 
关联方名称 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的比例 
国信证券 6,093,086.00 0.91% 
注：封闭式基金普丰证券投资基金由于封闭期限结束，于 2014 年 6 月 10 日终止上市，转型为开
放式基金鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金。 
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 



单位：人 民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年 6 月10 日（基金 合同生效日） 至 2014 年12 月 31 日 
期末余额 当期利息收入 
中国工商银行 85,469,129.53 1,293,097.21 




7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 
注：本基金本报告期未参与关联方承销的证券。 
7.4.11 利 润 分 配 情况 
注：本基金本报告期内未进行利润分配。 
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 
金额单位：人民币元 
7.4.12.1.1 受 限证券类别：股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受
限类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
（单位： 股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
601258 
庞大
集团 
2014 年
11 月19
日 
2015 年
11 月
17 日 
非公开
发行流
通受限 
4.85 4.99 2,000,000 9,700,000.00 9,980,000.00 
注：截至本报告期末，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限债券及权证。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 股票 
金额单位：人民币元 
股票代
码 
股票名
称 
停牌日期 
停牌
原因 
期末 
估值单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单价 
数量（股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注 
000925 
众合机
电 
2014 年12 月31 日 
资产
重组 
21.40 2015 年1 月12 日 21.65 208,700 4,272,060.00 4,466,180.00 
- 
000612 
焦作万
方 
2014 年12 月29 日 
重大
事项 
10.10 2015 年1 月16 日 10.20 165,602 1,821,622.00 1,672,580.20 
- 
002152 
广电运
通 
2014 年12 月17 日 
重大
事项 
20.80 2015 年3 月11 日 24.37 933,820 16,874,234.00 19,423,456.00 
- 




7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 
截至本报告期 末，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 
截 至 本报 告期 末 ，本 基金 没 有从 事证 券 交易 所市 场 债券 正回 购 交易 形成 的 卖出 回购 证券款余
额。 
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 
本 基 金为 混合 型 证券 投资 基 金。 本基 金 投资 的金 融 工具 主要 包 括股 票投 资 、债 券投 资及权证
投资等 。本 基金在 日常 经营活 动中 面临的 与这 些金融 工具 相关的 风险 主要包 括信 用风险 、 流 动 性
风险及 市场 风险。 本基 金的基 金管 理人从 事风 险管理 的主 要目标 是争 取将以 上风 险控制 在 限 定 的
范围之 内， 使本基 金在 风险和 收益 之间取 得最 佳 的平 衡以 实现“ 风险 和收益 相匹 配”的 风 险 收 益
目标。 本基 金的基 金管 理人致 力于 全面内 部控 制体系 的建 设，建 立了 从董事 会层 面到各 业 务 部 门
的风险 管理 组织架 构。 本基金 的基 金管理 人在 董事会 下设 风险控 制和 合规审 计委 员会， 主 要 负 责
制定基 金管 理人风 险控 制战略 和控 制政策 、协 调突发 重大 风险等 事项 ；督察 长负 责对基 金 管 理 人
各业务 环节 合法合 规运 作进行 监督 检查， 组织 、指导 基金 管理人 内部 监察稽 核工 作，并 可 向 董 事
会和中 国证 监会直 接报 告；在 公司 内部设 立独 立的监 察稽 核部， 专职 负责对 基金 管理人 各 部 门 、
各业务 的风 险控制 情况 进行督 促和 检查， 并适 时提出 整改 建议。 本基 金的基 金管 理人对 于 金 融 工
具的风 险管 理方法 主要 是通过 定性 分析和 定量 分析的 方法 去估测 各种 风险产 生的 可能损 失 。 从 定
性分析 的角 度出发 ，判 断风险 损失 的严重 程度 和出现 同类 风险损 失的 频度。 而从 定量分 析 的 角 度
出发， 根据 本基金 的投 资目标 ，结 合基金 资产 所运用 金融 工具特 征通 过特定 的风 险量化 指 标 、 模鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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型，日 常的 量化报 告， 确定风 险损 失的限 度和 相应置 信程 度，及 时可 靠地对 各种 风险进 行 监 督 、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
 
7.4.13.2 信用风险 
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理
人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基金 的 托 管 行
中国工 商银 行股份 有限 公司， 与该 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在交 易所进 行 的 交 易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风 险可能性很小；
在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 并对证 券交 割方式 进行 限制以 控 制 相 应
的信用 风险 。本基 金的 基金管 理人 建立了 信用 风险管 理流 程，通 过对 投资品 种信 用等级 评 估 来 控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年12 月 31 日， 本基金 未
持有信用类债券。



 
7.4.13.3 流动性风险 
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况下 以合理 的价 格变现 。 针 对 兑
付赎回 资金 的流动 性风 险，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监 控 并 预
测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹 配 。本 基金的 基金 管理人 在 基 金 合
同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开放 申购赎 回 模 式 带
来的流 动性 风险， 有效 保障基 金持 有人利 益。 针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的 基 金 管
理人通 过独 立的风 险管 理职能 部门 设定流 动性 比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和 分 析 ，
包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的 投 资 品
种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的股 票市 值不超 过 基 金 资
产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金的 基金 管理人 管理 的其他 基金 共 同持 有一 家公司发行 的 证 券
不 得超 过该证 券 的 10% 。 本基 金所持 大部 分证券 在证 券交易 所上 市，其 余亦 可在银 行间同 业 市 场
交易， 因此除 附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余金
融资产 均能 以合理 价格 适时变 现。 此外， 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式借 入短期 资 金 应 对鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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流动性 需求 ，其上 限一 般不超 过基 金持有 的债 券投资 的公 允价值 。本 基金所 持有 的全部 金 融 负 债
的合约 约定 到期日 均为 一个月 以内 且不计 息， 可赎回 基金 份额净 值（ 所有者 权益 ）无固 定 到 期 日
且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 
7.4.13.4 市场风 险 
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险 
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流影 响的 风险。 本基 金持有 的 利 率 敏
感性资 产主 要为银 行存 款、结 算备 付金及 债券 投资等 ，其 余大部 分金 融资产 和金 融负债 不 计 息 ，
因此本 基金 的收入 及经 营活动 的 现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金的 基 金 管 理
人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 
金额单位：人民币元 
本期末



2014 年 12 月 31 日 
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产









银行存款 85,469,129.53 - - - 85,469,129.53 
结算备付金 332,517.05 - - - 332,517.05 
存出保证金 744,002.53 - - - 744,002.53 
交易性金融资产 39,944,000.00 - - 720,148,245.62 760,092,245.62 
衍生金融资产 - - - - - 
买入返售金融资产 - - - - - 
应收证券清算款 - - - - - 
应收利息 - - - 1,106,364.64 1,106,364.64 
应收股利 - - - - - 
应收申购款 - - - 9,881.42 9,881.42 
其他资产 - - - - - 
资产总计 126,489,649.11 - - 721,264,491.68 847,754,140.79 
负债









短期借款 - - - - - 
交易性金融负债 - - - - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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衍生金融负债 - - - - - 
卖出回购金融资产款 - - - - - 
应付证券清算款 - - - - - 
应付赎回款 - - - 21,075,579.68 21,075,579.68 
应付管理人报酬 - - - 1,079,581.21 1,079,581.21 
应付托管费 - - - 179,930.22 179,930.22 
应付销售服务费 - - - - - 
应付交易费用 - - - 536,977.58 536,977.58 
应交税费 - - - 2,058.00 2,058.00 
应付利息 - - - - - 
应付利润 - - - - - 
其他负债 - - - 496,084.77 496,084.77 
负债总计 - - - 23,370,211.46 23,370,211.46 
利率敏感度缺口 126,489,649.11 - - 697,894,280.22 824,383,929.33 
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。 
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 
注： 于2014 年12 月31 日， 本基金持 有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为4.85% 
7.4.13.4.2 外汇风险 
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响， 也可 能来源 于证 券市场 整体 波动的 影响 。本基 金的 基金管 理人 在构建 和管 理投资 组 合 的 过
程中， 采用 “自上 而下 ”的策 略， 通过对 宏观 经济情 况及 政策的 分析 ，结合 证券 市场运 行 情 况 ，
做出资 产配 置及组 合构 建的决 定； 通过对 单个 证券的 定性 分析及 定量 分析， 选择 符合基 金 合 同 约
定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、
资产配 置、 投资组 合进 行修正 ，来 主动应 对可 能发生 的市 场价格 风险 。本基 金通 过投资 组 合 的 分
散 化降 低其他 价格 风险。 本基 金股票 资产 占基金 资产 的比例 为 0% －95% ； 债券 、货币市场 工 具 及
其他资产 占基金资产的比例不低于 5% ； 基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%。此
外，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金所 持有 的证券 价格 实施监 控， 定期运 用多 种定量 方 法 对 基鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指 标等来测试本基金面临的潜在价格风 险，及时可
靠地对风险进行跟踪和控制。 
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
公允价值 占基金资产净值比例（% ） 
交易性金融资产- 股票投 资 720,148,245.62 87.36 
交易性金融资产- 基金投 资 - - 
交易性金融资产－贵金属投
资 
- - 
衍生金融资产- 权证投资 - - 
其他 - - 
合计 720,148,245.62 87.36 




7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 
注： 于 2014 年 12 月 31 日， 由于本基金运行期间不足一年， 尚不存在足够的经验数据， 因此， 无
法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。 
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 
(1) 公允价值 
(a) 金融工具 公允价值计量的方法 
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定： 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金 融工具公允价值 
于 2014 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 684,606,029.42 元， 属于第二层次的余额为 75,486,216.20 元， 无 属于第三
层次的余额。 
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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对于证券交易所上市的股票和债券， 若 出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
(i) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额 
无。 
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 
于 2014 年 12 月31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 
(d) 不以公允 价值计量的金融工具 
不 以 公允 价值 计 量 的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。 
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
§8 投 资 组 合 报 告( 转 型 前) 
转 型 前 ： 原普 丰 证 券 投资 基 金 （ 报告 期 ：2014 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 9 日） 
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（% ） 
1 权益投资 1,278,320,750.73 53.15 
 其中：股票 1,278,320,750.73 53.15 
2 固定收益投资 888,930,639.55 36.96 
 其中：债券 888,930,639.55 36.96 









 资产 支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 其中： 买断式回购的买入返售金融资产 - - 
6 银行存款和结算备付金合计 212,498,737.49 8.83 
7 其他资产 25,446,506.47 1.06 
8 合计 2,405,196,634.24 100.00 



鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 72 页 共 106 页


 
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 
8.2.1 报告期末指数 投 资 按 行业 分 类 的 股票 投 资 组 合 



金额单位 ：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
A 
农、林、牧、渔业 4,598,043.05 0.19 
B 
采矿业 52,630,682.49 2.19 
C 
制造业 265,878,108.99 11.06 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
21,836,698.11 0.91 
E 
建筑业 27,526,209.01 1.15 
F 
批发和零售业 21,565,570.28 0.90 
G 
交通运输、仓储和邮政业 17,498,852.03 0.73 
H 
住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
17,423,740.71 0.72 
J 
金融业 283,757,659.08 11.81 
K 
房地产业 41,197,506.39 1.71 
L 
租赁和商务服务业 5,058,069.85 0.21 
M 
科学研究和技术服务业 - - 
N 
水利、环境和公共设施管理业 6,196,648.20 0.26 
O 
居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 
教育 - - 
Q 
卫生和社会工作 - - 
R 
文化、体育和娱乐业 2,182,924.80 0.09 
S 
综合 3,385,839.73 0.14 
 
合计 770,736,552.72 32.07 




8.2.2 报告期末积极 投 资 按 行业 分 类 的 股票 投 资 组 合 



金额单位 ：人民币元 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净值比例
(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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C 制造业 383,313,498.01 15.95 
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - - 
E 建筑业 - - 
F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 
- - 
J 金融业 
1,630,700.00 0.07 
K 
房地产业 
122,640,000.00 5.10 
L 
租赁和商务服务业 
- - 
M 科学研究和技术服务业 
- - 
N 水利、环境和公共设施管理业 
- - 
O 居民服务、修理和其他服务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和社会工作 
- - 
R 文化、体育和娱乐业 
- - 
S 综合 
- - 
 合计 507,584,198.01 21.12 
 
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票 投资明细 
8.3.1 期末指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 所有股 票 投资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 600036 招商银行 2,892,023 28,920,230.00 1.20 
2 600016 民生银行 3,911,565 28,867,349.70 1.20 
3 601166 兴业银行 2,805,655 27,467,362.45 1.14 
4 601318 中国平安 583,998 23,184,720.60 0.96 
5 000001 平安银行 1,889,622 21,692,860.56 0.90 
6 600000 浦发银行 1,965,313 18,749,086.02 0.78 
7 000002 万科Ａ 1,718,650 14,264,795.00 0.59 
8 600030 中信证券 1,193,395 13,342,156.10 0.56 
9 600837 海通证券 1,393,630 12,640,224.10 0.53 
10 000651 格力电器 414,410 12,067,619.20 0.50 
11 601288 农业银行 4,232,886 10,666,872.72 0.44 
12 600519 贵州茅台 68,823 10,545,748.29 0.44 
13 601328 交通银行 2,724,194 10,379,179.14 0.43 
14 601601 中国太保 551,273 9,399,204.65 0.39 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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15 600104 上汽集团 577,142 8,570,558.70 0.36 
16 601088 中国神华 569,666 8,169,010.44 0.34 
17 601668 中国建筑 2,672,767 7,911,390.32 0.33 
18 601169 北京银行 944,100 7,448,949.00 0.31 
19 601006 大秦铁路 1,068,085 7,134,807.80 0.30 
20 601818 光大银行 2,857,213 7,085,888.24 0.29 
21 600887 伊利股份 212,820 6,808,111.80 0.28 
22 600383 金地集团 786,107 6,603,298.80 0.27 
23 600015 华夏银行 788,843 6,421,182.02 0.27 
24 601939 建设银行 1,564,240 6,397,741.60 0.27 
25 600048 保利地产 1,123,950 5,777,103.00 0.24 
26 002024 苏宁云商 763,044 5,745,721.32 0.24 
27 600585 海螺水泥 351,176 5,703,098.24 0.24 
28 000858 五粮液 321,884 5,449,496.12 0.23 
29 000333 美的集团 307,348 5,400,104.36 0.22 
30 000776 广发证券 518,111 5,165,566.67 0.21 
31 600900 长江电力 797,529 5,000,506.83 0.21 
32 600111 包钢稀土 258,880 4,986,028.80 0.21 
33 600028 中国石化 925,767 4,647,350.34 0.19 
34 600050 中国联通 1,427,854 4,497,740.10 0.19 
35 600089 特变电工 526,889 4,462,749.83 0.19 
36 601857 中国石油 564,323 4,221,136.04 0.18 
37 000538 云南白药 77,984 4,187,740.80 0.17 
38 600999 招商证券 406,656 4,070,626.56 0.17 
39 600690 青岛海尔 269,168 4,064,436.80 0.17 
40 600011 华能国际 727,000 4,027,580.00 0.17 
41 000625 长安汽车 345,749 4,017,603.38 0.17 
42 600256 广汇能源 553,626 3,963,962.16 0.16 
43 000063 中兴通讯 311,938 3,930,418.80 0.16 
44 600276 恒瑞医药 116,403 3,900,664.53 0.16 
45 601628 中国人寿 259,707 3,708,615.96 0.15 
46 601688 华泰证券 483,989 3,692,836.07 0.15 
47 600518 康美药业 239,159 3,659,132.70 0.15 
48 000895 双汇发展 101,973 3,590,469.33 0.15 
49 600196 复星医药 182,336 3,570,138.88 0.15 
50 000581 威孚高科 138,996 3,524,938.56 0.15 
51 000157 中联重科 788,479 3,508,731.55 0.15 
52 600535 天士力 92,877 3,481,958.73 0.14 
53 601989 中国重工 789,608 3,458,483.04 0.14 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 75 页 共 106 页


 
54 601766 中国南车 824,434 3,429,645.44 0.14 
55 600795 国电电力 1,489,340 3,425,482.00 0.14 
56 600406 国电南瑞 254,488 3,318,523.52 0.14 
57 600019 宝钢股份 840,510 3,303,204.30 0.14 
58 000100 TCL 集团 1,438,628 3,294,458.12 0.14 
59 000069 华侨城Ａ 649,617 3,222,100.32 0.13 
60 600739 辽宁成大 224,039 3,201,517.31 0.13 
61 601988 中国银行 1,123,434 3,055,740.48 0.13 
62 601299 中国北车 710,265 3,039,934.20 0.13 
63 002594 比亚迪 66,452 3,036,856.40 0.13 
64 002304 洋河股份 56,235 3,014,196.00 0.13 
65 600832 东方明珠 270,906 2,974,547.88 0.12 
66 600637 百视通 92,039 2,948,009.17 0.12 
67 601009 南京银行 364,876 2,875,222.88 0.12 
68 600309 万华化学 173,929 2,868,089.21 0.12 
69 601901 方正证券 513,919 2,831,693.69 0.12 
70 600031 三一重工 552,847 2,813,991.23 0.12 
71 601899 紫金矿业 1,293,995 2,807,969.15 0.12 
72 600703 三安光电 120,911 2,731,379.49 0.11 
73 000338 潍柴动力 155,507 2,722,927.57 0.11 
74 600352 浙江龙盛 178,969 2,691,693.76 0.11 
75 600804 鹏博士 195,370 2,666,800.50 0.11 
76 000783 长江证券 287,825 2,662,381.25 0.11 
77 000725 京东方Ａ 1,230,027 2,619,957.51 0.11 
78 002241 歌尔声学 94,420 2,513,460.40 0.10 
79 000423 东阿阿胶 81,260 2,479,242.60 0.10 
80 600547 山东黄金 161,673 2,468,746.71 0.10 
81 600600 青岛啤酒 58,015 2,415,744.60 0.10 
82 601186 中国铁建 541,113 2,402,541.72 0.10 
83 601336 新华保险 114,500 2,390,760.00 0.10 
84 002202 金风科技 252,482 2,385,954.90 0.10 
85 600886 国投电力 469,260 2,379,148.20 0.10 
86 000402 金融街 398,806 2,352,955.40 0.10 
87 600315 上海家化 73,834 2,297,714.08 0.10 
88 601390 中国中铁 897,806 2,280,427.24 0.09 
89 002142 宁波银行 253,540 2,274,253.80 0.09 
90 600583 海油工程 322,506 2,273,667.30 0.09 
91 600100 同方股份 262,456 2,257,121.60 0.09 
92 600340 华夏幸福 88,135 2,238,629.00 0.09 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 76 页 共 106 页


 
93 002353 杰瑞股份 57,686 2,237,063.08 0.09 
94 601377 兴业证券 269,580 2,215,947.60 0.09 
95 600066 宇通客车 143,877 2,156,716.23 0.09 
96 600332 白云山 82,500 2,137,575.00 0.09 
97 000024 招商地产 186,137 2,108,932.21 0.09 
98 600010 包钢股份 568,345 2,091,509.60 0.09 
99 002415 海康威视 123,502 2,090,888.86 0.09 
100 601998 中信银行 482,698 2,065,947.44 0.09 
101 000009 中国宝安 199,193 2,033,760.53 0.08 
102 600009 上海机场 154,458 1,966,250.34 0.08 
103 002038 双鹭药业 44,553 1,930,481.49 0.08 
104 000768 中航飞机 217,364 1,921,497.76 0.08 
105 600674 川投能源 164,203 1,912,964.95 0.08 
106 600893 航空动力 87,709 1,907,670.75 0.08 
107 600660 福耀玻璃 237,087 1,903,808.61 0.08 
108 601669 中国电建 680,300 1,898,037.00 0.08 
109 000568 泸州老窖 119,116 1,883,223.96 0.08 
110 601788 光大证券 237,883 1,876,896.87 0.08 
111 000039 中集集团 152,634 1,869,766.50 0.08 
112 600489 中金黄金 245,932 1,854,327.28 0.08 
113 601607 上海医药 152,854 1,848,004.86 0.08 
114 600150 中国船舶 93,589 1,834,344.40 0.08 
115 002081 金螳螂 97,779 1,834,334.04 0.08 
116 000623 吉林敖东 121,885 1,831,931.55 0.08 
117 600839 四川长虹 590,327 1,806,400.62 0.08 
118 000970 中科三环 146,800 1,766,004.00 0.07 
119 600271 航天信息 92,693 1,753,751.56 0.07 
120 601633 长城汽车 66,226 1,741,081.54 0.07 
121 000562 宏源证券 211,067 1,734,970.74 0.07 
122 002236 大华股份 71,491 1,732,226.93 0.07 
123 600085 同仁堂 102,081 1,707,815.13 0.07 
124 601117 中国化学 310,798 1,700,065.06 0.07 
125 601168 西部矿业 325,011 1,699,807.53 0.07 
126 601808 中海油服 102,622 1,689,158.12 0.07 
127 600362 江西铜业 141,496 1,686,632.32 0.07 
128 000728 国元证券 174,356 1,686,022.52 0.07 
129 600718 东软集团 136,851 1,684,635.81 0.07 
130 600649 城投控股 262,436 1,679,590.40 0.07 
131 000792 盐湖股份 110,406 1,669,338.72 0.07 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 77 页 共 106 页


 
132 600369 西南证券 195,098 1,662,234.96 0.07 
133 600741 华域汽车 173,008 1,660,876.80 0.07 
134 600118 中国卫星 95,524 1,640,147.08 0.07 
135 600642 申能股份 382,975 1,635,303.25 0.07 
136 600153 建发股份 293,363 1,590,027.46 0.07 
137 600252 中恒集团 137,081 1,577,802.31 0.07 
138 000729 燕京啤酒 230,016 1,573,309.44 0.07 
139 000061 农产品 163,647 1,546,464.15 0.06 
140 601800 中国交建 411,200 1,517,328.00 0.06 
141 600177 雅戈尔 232,601 1,514,232.51 0.06 
142 600549 厦门钨业 59,520 1,514,188.80 0.06 
143 601600 中国铝业 496,919 1,490,757.00 0.06 
144 002422 科伦药业 39,567 1,481,388.48 0.06 
145 000983 西山煤电 284,254 1,472,435.72 0.06 
146 601018 宁波港 652,534 1,468,201.50 0.06 
147 000425 徐工机械 215,600 1,455,300.00 0.06 
148 600655 豫园商城 192,951 1,454,850.54 0.06 
149 000629 攀钢钒钛 719,198 1,452,779.96 0.06 
150 000012 南玻Ａ 206,956 1,450,761.56 0.06 
151 000876 新希望 119,814 1,428,182.88 0.06 
152 600029 南方航空 618,075 1,421,572.50 0.06 
153 601618 中国中冶 832,555 1,407,017.95 0.06 
154 601555 东吴证券 197,100 1,397,439.00 0.06 
155 002385 大北农 128,424 1,386,979.20 0.06 
156 600068 葛洲坝 360,795 1,363,805.10 0.06 
157 002146 荣盛发展 131,393 1,361,231.48 0.06 
158 601888 中国国旅 43,400 1,355,816.00 0.06 
159 600005 武钢股份 677,815 1,355,630.00 0.06 
160 000060 中金岭南 244,700 1,343,403.00 0.06 
161 600827 友谊股份 113,941 1,339,946.16 0.06 
162 600588 用友软件 93,115 1,321,301.85 0.05 
163 600208 新湖中宝 447,921 1,316,887.74 0.05 
164 600109 国金证券 68,045 1,314,629.40 0.05 
165 000999 华润三九 70,277 1,314,179.90 0.05 
166 000800 一汽轿车 136,577 1,311,139.20 0.05 
167 600694 大商股份 49,280 1,304,441.60 0.05 
168 600875 东方电气 114,283 1,284,540.92 0.05 
169 000709 河北钢铁 705,481 1,276,920.61 0.05 
170 002375 亚厦股份 55,700 1,271,631.00 0.05 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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171 601898 中煤能源 316,043 1,254,690.71 0.05 
172 600060 海信电器 124,200 1,254,420.00 0.05 
173 601699 潞安环能 161,218 1,251,051.68 0.05 
174 600881 亚泰集团 332,541 1,240,377.93 0.05 
175 600108 亚盛集团 219,403 1,233,044.86 0.05 
176 601992 金隅股份 220,800 1,229,856.00 0.05 
177 600166 福田汽车 248,403 1,227,110.82 0.05 
178 600497 驰宏锌锗 146,076 1,209,509.28 0.05 
179 601333 广深铁路 485,483 1,208,852.67 0.05 
180 600143 金发科技 272,744 1,208,255.92 0.05 
181 600415 小商品城 236,862 1,196,153.10 0.05 
182 601933 永辉超市 189,444 1,193,497.20 0.05 
183 002007 华兰生物 46,909 1,186,797.70 0.05 
184 600811 东方集团 230,854 1,184,281.02 0.05 
185 002001 新和成 93,014 1,181,277.80 0.05 
186 600348 阳泉煤业 209,607 1,175,895.27 0.05 
187 000750 国海证券 117,932 1,141,581.76 0.05 
188 600267 海正药业 81,244 1,131,728.92 0.05 
189 000630 铜陵有色 123,479 1,115,015.37 0.05 
190 601118 海南橡胶 200,429 1,114,385.24 0.05 
191 601098 中南传媒 80,640 1,107,993.60 0.05 
192 002570 贝因美 84,080 1,079,587.20 0.04 
193 000046 泛海控股 247,900 1,075,886.00 0.04 
194 601928 凤凰传媒 123,840 1,074,931.20 0.04 
195 601958 金钼股份 164,225 1,057,609.00 0.04 
196 002500 山西证券 161,143 1,045,818.07 0.04 
197 601099 太平洋 172,030 1,044,222.10 0.04 
198 600027 华电国际 319,100 1,037,075.00 0.04 
199 002310 东方园林 43,066 1,034,445.32 0.04 
200 600115 东方航空 442,903 1,014,247.87 0.04 
201 600316 洪都航空 66,278 1,012,727.84 0.04 
202 601238 广汽集团 140,300 1,010,160.00 0.04 
203 601111 中国国航 304,462 992,546.12 0.04 
204 000960 锡业股份 79,500 988,980.00 0.04 
205 000839 中信国安 153,936 986,729.76 0.04 
206 600432 吉恩镍业 71,000 985,480.00 0.04 
207 600219 南山铝业 203,145 985,253.25 0.04 
208 600664 哈药股份 156,930 972,966.00 0.04 
209 600436 片仔癀 13,004 965,416.96 0.04 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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210 600516 方大炭素 136,225 963,110.75 0.04 
211 002344 海宁皮城 78,530 959,636.60 0.04 
212 000878 云南铜业 124,453 947,087.33 0.04 
213 600062 华润双鹤 54,140 933,915.00 0.04 
214 002092 中泰化学 158,009 910,131.84 0.04 
215 000778 新兴铸管 165,143 901,680.78 0.04 
216 000758 中色股份 96,778 901,003.18 0.04 
217 600498 烽火通信 77,319 896,127.21 0.04 
218 600123 兰花科创 119,305 888,822.25 0.04 
219 600157 永泰能源 370,000 862,100.00 0.04 
220 601866 中海集运 406,559 849,708.31 0.04 
221 600598 *ST 大荒 127,576 848,380.40 0.04 
222 000528 柳工 139,587 847,293.09 0.04 
223 600376 首开股份 191,447 846,195.74 0.04 
224 601106 中国一重 453,973 844,389.78 0.04 
225 600895 张江高科 131,660 832,091.20 0.03 
226 002294 信立泰 29,300 830,655.00 0.03 
227 600170 上海建工 142,897 823,086.72 0.03 
228 002155 辰州矿业 113,578 814,354.26 0.03 
229 601666 平煤股份 205,623 812,210.85 0.03 
230 601158 重庆水务 164,139 800,998.32 0.03 
231 600169 太原重工 291,027 788,683.17 0.03 
232 000401 冀东水泥 99,834 778,705.20 0.03 
233 000422 湖北宜化 155,020 775,100.00 0.03 
234 600058 五矿发展 70,537 769,558.67 0.03 
235 600125 铁龙物流 155,038 765,887.72 0.03 
236 600582 天地科技 86,700 763,827.00 0.03 
237 000969 安泰科技 87,053 737,338.91 0.03 
238 000686 东北证券 100,886 732,432.36 0.03 
239 600132 重庆啤酒 48,761 720,687.58 0.03 
240 002106 莱宝高科 67,094 709,183.58 0.03 
241 002299 圣农发展 68,835 704,182.05 0.03 
242 002069 獐子岛 48,986 698,050.50 0.03 
243 600216 浙江医药 77,832 696,596.40 0.03 
244 000937 冀中能源 120,538 687,066.60 0.03 
245 601001 大同煤业 115,218 682,090.56 0.03 
246 600188 兖州煤业 103,182 679,969.38 0.03 
247 600221 海南航空 410,168 676,777.20 0.03 
248 601717 郑煤机 138,416 675,470.08 0.03 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 80 页 共 106 页


 
249 600859 王府井 41,338 674,222.78 0.03 
250 600266 北京城建 92,263 658,757.82 0.03 
251 600546 山煤国际 175,616 639,242.24 0.03 
252 601258 庞大集团 139,698 620,259.12 0.03 
253 000718 苏宁环球 148,020 620,203.80 0.03 
254 600809 山西汾酒 45,970 615,998.00 0.03 
255 600096 云天化 85,924 610,919.64 0.03 
256 600160 巨化股份 120,410 609,274.60 0.03 
257 600395 盘江股份 86,336 589,674.88 0.02 
258 002051 中工国际 37,440 583,689.60 0.02 
259 000539 粤电力Ａ 124,900 578,287.00 0.02 
260 000933 神火股份 160,843 572,601.08 0.02 
261 002431 棕榈园林 31,909 545,643.90 0.02 
262 000869 张裕Ａ 21,769 540,524.27 0.02 
263 600528 中铁二局 118,898 539,796.92 0.02 
264 600863 内蒙华电 147,888 535,354.56 0.02 
265 002603 以岭药业 17,572 530,147.24 0.02 
266 600783 鲁信创投 34,300 519,988.00 0.02 
267 000807 云铝股份 158,985 516,701.25 0.02 
268 600970 中材国际 75,299 516,551.14 0.02 
269 600550 *ST 天威 111,851 508,922.05 0.02 
270 601139 深圳燃气 73,900 503,998.00 0.02 
271 601369 陕鼓动力 82,276 484,605.64 0.02 
272 002399 海普瑞 25,865 475,916.00 0.02 
273 600997 开滦股份 104,035 453,592.60 0.02 
274 002128 露天煤业 69,736 453,284.00 0.02 
275 600403 大有能源 83,500 450,900.00 0.02 
276 600971 恒源煤电 84,444 449,242.08 0.02 
277 002673 西部证券 41,100 448,812.00 0.02 
278 601101 昊华能源 81,739 438,938.43 0.02 
279 000059 华锦股份 100,476 414,965.88 0.02 
280 000961 中南建设 60,464 412,969.12 0.02 
281 601918 国投新集 139,856 390,198.24 0.02 
282 600508 上海能源 49,739 383,985.08 0.02 
283 600779 水井坊 55,207 370,991.04 0.02 
284 000596 古井贡酒 19,900 351,633.00 0.01 
285 000656 金科股份 40,700 293,040.00 0.01 
286 002269 美邦服饰 34,100 286,099.00 0.01 
287 000780 平庄能源 71,819 272,194.01 0.01 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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288 603993 洛阳钼业 34,200 205,542.00 0.01 
注：宏源证券( 股票代码:000562) 报 告期后被申万证券( 股票 代码:000166) 吸收合并而 退市。 
 
8.3.2 期末积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 所有 股 票 投资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 600887 伊利股份 2,699,717 86,363,946.83 3.59 
2 600196 复星医药 4,000,000 78,320,000.00 3.26 
3 000002 万科Ａ 6,000,000 49,800,000.00 2.07 
4 600519 贵州茅台 300,100 45,984,323.00 1.91 
5 600383 金地集团 5,000,000 42,000,000.00 1.75 
6 000333 美的集团 1,999,880 35,137,891.60 1.46 
7 600048 保利地产 6,000,000 30,840,000.00 1.28 
8 600062 华润双鹤 1,472,561 25,401,677.25 1.06 
9 600690 青岛海尔 1,650,000 24,915,000.00 1.04 
10 002250 联化科技 1,046,077 21,350,431.57 0.89 
11 002035 华帝股份 1,429,500 14,452,245.00 0.6 
12 300285 国瓷材料 509,495 12,941,173.00 0.54 
13 600438 通威股份 1,312,563 12,456,222.87 0.52 
14 600557 康缘药业 199,996 6,175,876.48 0.26 
15 000581 威孚高科 209,641 5,316,495.76 0.22 
16 600525 长园集团 451,100 4,858,347.00 0.2 
17 000880 潍柴重机 457,700 3,876,719.00 0.16 
18 600312 平高电气 306,330 3,795,428.70 0.16 
19 600688 上海石化 624,673 1,967,719.95 0.08 
20 601555 东吴证券 230,000 1,630,700.00 0.07 
 
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 600887 伊利股份 81,075,722.66 3.23 
2 002035 华帝股份 38,286,855.34 1.53 
3 000333 美的集团 37,928,436.80 1.51 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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4 600519 贵州茅台 29,985,335.50 1.19 
5 601633 长城汽车 16,481,747.63 0.66 
6 300285 国瓷材料 12,863,791.68 0.51 
7 002250 联化科技 12,601,598.11 0.50 
8 600438 通威股份 11,996,090.68 0.48 
9 600557 康缘药业 6,967,612.72 0.28 
10 600978 宜华木业 5,098,023.40 0.20 
11 000581 威孚高科 4,990,460.20 0.20 
12 600525 长园集团 4,986,166.20 0.20 
13 000880 潍柴重机 3,719,022.67 0.15 
14 600688 上海石化 1,994,276.87 0.08 
15 601555 东吴证券 1,646,800.00 0.07 
16 600089 特变电工 655,589.70 0.03 
17 600153 建发股份 326,262.87 0.01 
注： （1 ）买 入金额按买入成交金额（成交单价乘以 成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
（2 ）上述股 票为本基金本报告期内买入的全部股票。 
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 600030 中信证券 137,654,856.60 5.48 
2 600519 贵州茅台 88,328,226.56 3.52 
3 600383 金地集团 78,681,624.63 3.13 
4 600585 海螺水泥 78,051,368.60 3.11 
5 002250 联化科技 77,328,632.59 3.08 
6 601318 中国平安 58,379,714.57 2.33 
7 600276 恒瑞医药 54,743,083.66 2.18 
8 000001 平安银行 50,068,217.95 1.99 
9 601991 大唐发电 49,848,222.71 1.99 
10 000418 小天鹅Ａ 41,783,650.36 1.66 
11 600048 保利地产 24,830,049.45 0.99 
12 002035 华帝股份 22,879,528.58 0.91 
13 000002 万


科Ａ 16,494,314.30 0.66 
14 601555 东吴证券 16,071,797.98 0.64 
15 601633 长城汽车 13,427,785.85 0.54 
16 002255 海陆重工 12,252,323.75 0.49 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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17 600978 宜华木业 5,086,306.57 0.20 
注： （1 ）卖 出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
（2 ）上述股 票为本基金本报告期内卖出 的全部股票。 
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 271,603,793.03 
卖出股票收入（成交）总额 825,909,704.71 
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。 
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 国家债券 - - 
2 央行票据 - - 
3 金融债券 885,094,000.00 36.83 
 其中：政策性 金融债 885,094,000.00 36.83 
4 企业债券 - - 
5 企业短期融资券 - - 
6 中期票据 - - 
7 可转债 3,836,639.55 0.16 
8 其他 - - 
9 合计 888,930,639.55 36.99 




8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 130236 13 国开 36 2,400,000 240,264,000.00 10.00 
2 130322 13 进出 22 1,600,000 160,272,000.00 6.67 
3 130222 13 国开 22 1,000,000 94,140,000.00 3.92 
4 140429 14 农发 29 900,000 90,378,000.00 3.76 
5 130428 13 农发 28 500,000 50,150,000.00 2.09 



鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 84 页 共 106 页


 
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有权证。 
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的 国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.12 投 资 组 合 报告 附 注 
8.12.1



本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 的、 或 在报 告编 制日前一
年内受到公开谴责、处罚的股票。 
 
8.12.2



本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 
 
8.12.3 其 他 资 产 构成 
单位：人民币元 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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序号 名称 金额 
1 存出保证金 339,995.31 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 216,384.02 
4 应收利息 24,890,127.14 
5 应收申购款 - 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 25,446,506.47 




8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 110023 民生转债 3,249,136.80 0.14 
2 127002 徐工转债 242,355.75 0.01 
3 110017 中海转债 222,448.20 0.01 
4 110022 同仁转债 122,698.80 0.01 




8.12.5 期末指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 
8.12.6 期末积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 
注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。 
8.12.7 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 
§8 投 资 组 合 报 告( 转 型 后) 
转型 后 ： 鹏华 策 略 优 选灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 （报告 期 ：2014 年6 月10 日 （ 基
金 合 同 生 效日 ）-2014 年 12 月 31 日） 
8.1 期 末 基 金 资产 组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（% ） 
1 权益投资 720,148,245.62 84.95 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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 其中：股票 720,148,245.62 84.95 
2 固定收益投资 39,944,000.00 4.71 
 其中：债券 39,944,000.00 4.71 









 资产 支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 其中： 买断式回购的买入返售金融资产 - - 
6 银行存款和结算备付金合计 85,801,646.58 10.12 
7 其他资产 1,860,248.59 0.22 
8 合计 847,754,140.79 100.00 




8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 



金额单位 ：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
A 
农、林、牧、渔业 750,083.67 0.09 
B 
采矿业 29,796,783.43 3.61 
C 
制造业 472,738,192.66 57.34 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
- - 
E 
建筑业 - - 
F 
批发和零售业 29,954,078.60 3.63 
G 
交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 
住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
8,388,773.40 1.02 
J 
金融业 53,876,890.00 6.54 
K 
房地产业 99,499,083.48 12.07 
L 
租赁和商务服务业 - - 
M 
科学研究和技术服务业 - - 
N 
水利、环境和公共设施管理业 25,144,360.38 3.05 
O 
居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 
教育 - - 
Q 
卫生和社会工作 - - 
R 
文化、体育和娱乐业 - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 87 页 共 106 页


 
S 
综合 - - 
 
合计 720,148,245.62 87.36 




8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 000002 万


科Ａ 3,606,407 50,129,057.30 6.08 
2 600048 保利地产 4,562,849 49,370,026.18 5.99 
3 600894 广日股份 2,699,500 34,688,575.00 4.21 
4 000001 平安银行 2,000,000 31,680,000.00 3.84 
5 002662 京威股份 2,541,750 30,755,175.00 3.73 
6 000858 五 粮 液 1,400,000 30,100,000.00 3.65 
7 601258 庞大集团 5,356,988 29,954,078.60 3.63 
8 600887 伊利股份 951,590 27,244,021.70 3.30 
9 000831 五矿稀土 894,029 26,811,929.71 3.25 
10 002073 软控股份 2,212,173 26,789,415.03 3.25 
11 000333 美的集团 972,153 26,675,878.32 3.24 
12 002672 东江环保 723,787 25,144,360.38 3.05 
13 300203 聚光科技 1,308,177 25,090,834.86 3.04 
14 600259 广晟有色 419,440 23,312,475.20 2.83 
15 002572 索菲亚 1,077,068 23,049,255.20 2.80 
16 600196 复星医药 1,003,983 21,184,041.30 2.57 
17 600420 现代制药 952,074 19,907,867.34 2.41 
18 002152 广电运通 933,820 19,423,456.00 2.36 
19 600031 三一重工 1,800,000 17,964,000.00 2.18 
20 600690 青岛海尔 879,931 16,331,519.36 1.98 
21 600549 厦门钨业 479,882 15,826,508.36 1.92 
22 600519 贵州茅台 83,304 15,796,104.48 1.92 
23 600715 松辽汽车 916,237 15,759,276.40 1.91 
24 601628 中国人寿 396,700 13,547,305.00 1.64 
25 000880 潍柴重机 1,095,742 12,513,373.64 1.52 
26 000528 柳





工 900,000 11,322,000.00 1.37 
27 601233 桐昆股份 1,064,822 11,287,113.20 1.37 
28 000157 中联重科 1,447,441 10,218,933.46 1.24 
29 600750 江中药业 473,319 9,584,709.75 1.16 
30 600030 中信证券 255,150 8,649,585.00 1.05 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 88 页 共 106 页


 
31 600406 国电南瑞 576,548 8,388,773.40 1.02 
32 300157 恒泰艾普 642,647 6,484,308.23 0.79 
33 002275 桂林三金 340,042 6,239,770.70 0.76 
34 000581 威孚高科 186,028 4,991,131.24 0.61 
35 000925 众合机电 208,700 4,466,180.00 0.54 
36 600521 华海药业 274,343 3,988,947.22 0.48 
37 000837 秦川机床 236,423 2,662,122.98 0.32 
38 000612 焦作万方 165,602 1,672,580.20 0.20 
39 600257 大湖股份 105,497 750,083.67 0.09 
40 300038 梅泰诺 21,000 392,700.00 0.05 
41 000625 长安汽车 47 772.21 0.00 




8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资产净
值比例（% ） 
1 601088 中国神华 49,987,367.40 6.06 
2 600894 广日股份 46,712,994.65 5.67 
3 002662 京威股份 44,428,108.18 5.39 
4 000858 五 粮 液 39,985,763.01 4.85 
5 601258 庞大集团 35,685,726.80 4.33 
6 600259 广晟有色 31,432,313.70 3.81 
7 000596 古井贡酒 31,106,814.11 3.77 
8 300203 聚光科技 29,998,473.01 3.64 
9 000001 平安银行 29,994,149.73 3.64 
10 002073 软控股份 29,482,566.70 3.58 
11 000831 五矿稀土 29,281,103.67 3.55 
12 002273 水晶光电 27,988,989.86 3.40 
13 600613 神奇制药 26,997,277.02 3.27 
14 002672 东江环保 25,939,183.97 3.15 
15 002572 索菲亚 24,101,692.19 2.92 
16 000625 长安汽车 22,616,310.41 2.74 
17 600420 现代制药 22,308,019.71 2.71 
18 000425 徐工机械 20,992,021.92 2.55 
19 002060 粤 水 电 20,658,971.02 2.51 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 89 页 共 106 页


 
20 600549 厦门钨业 19,993,104.68 2.43 
21 600715 松辽汽车 19,914,536.65 2.42 
22 002051 中工国际 19,278,015.71 2.34 
23 002152 广电运通 17,860,826.09 2.17 
24 600031 三一重工 17,115,252.76 2.08 
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资产净
值比例（% ） 
1 600887 伊利股份 85,411,911.29 10.36 
2 600196 复星医药 59,102,175.86 7.17 
3 601088 中国神华 55,590,080.01 6.74 
4 600383 金地集团 53,504,281.16 6.49 
5 600519 贵州茅台 51,263,729.46 6.22 
6 000002 万


科Ａ 46,276,681.54 5.61 
7 000596 古井贡酒 40,066,555.39 4.86 
8 000001 平安银行 34,485,438.92 4.18 
9 002662 京威股份 31,257,978.09 3.79 
10 600613 神奇制药 30,098,604.25 3.65 
11 000625 长安汽车 30,072,585.39 3.65 
12 600036 招商银行 29,225,641.95 3.55 
13 600016 民生银行 28,851,634.64 3.50 
14 002273 水晶光电 28,629,702.76 3.47 
15 601166 兴业银行 28,295,509.05 3.43 
16 600062 华润双鹤 27,558,270.10 3.34 
17 000333 美的集团 27,369,610.69 3.32 
18 000425 徐工机械 27,166,930.13 3.30 
19 002051 中工国际 25,365,507.79 3.08 
20 601318 中国平安 24,272,341.67 2.94 
21 002250 联化科技 23,111,250.16 2.80 
22 002060 粤 水 电 22,780,665.27 2.76 
23 600048 保利地产 22,319,520.32 2.71 
24 600030 中信证券 21,468,691.70 2.60 
25 600000 浦发银行 18,240,189.75 2.21 
26 000858 五 粮 液 16,778,230.01 2.04 
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 90 页 共 106 页


 
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 906,242,414.58 
卖出股票收入（成交）总额 1,729,923,235.74 
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。 
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 国家债券 - - 
2 央行票据 - - 
3 金融债券 39,944,000.00 4.85 
 其中：政策性金融债 39,944,000.00 4.85 
4 企业债券 - - 
5 企业短期融资券 - - 
6 中期票据 - - 
7 可转债 - - 
8 其他 - - 
9 合计 39,944,000.00 4.85 




8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 130405 13 农发 05 400,000 39,944,000.00 4.85 
注：上述债券明细为本基金本报告期末持有的全部债券。 
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有权证。 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 91 页 共 106 页


 
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金本报告期内未发生股指期货投资。 
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组
合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。 
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.12 投 资 组 合 报告 附 注 
8.12.1



本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 的、 或 在报 告编 制日前一
年内受到公开谴责、处罚的股票。 
 
8.12.2



本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 
 
8.12.3 其 他 资 产 构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 744,002.53 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 1,106,364.64 
5 应收申购款 9,881.42 
6 其他应收款 - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 92 页 共 106 页


 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 1,860,248.59 




8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 
占基金资产净
值比例（% ） 
流通受限情况说明 
1 601258 庞大集团 9,980,000.00 1.21 非公开发行 




8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 
 
 
 
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息( 转 型 前) 
9.1 期末基金份 额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 
份额单位：份 
持有人户数
( 户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
31,349 95,696.83 2,351,284,872.00 78.38% 648,715,128.00 21.62% 




9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 
序号 持有人名称 持有份额（份） 
占上市总份
额比例 
1 中国人寿 保 险（集团 ） 公司 383,979,769.00 12.80 
2 中国人寿 保 险股份有 限 公司 299,960,685.00 10.00 
3 幸福人寿 保 险股份有 限 公司- 分红 197,141,862.00 6.57 
4 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分
红-019L-FH002 深 
188,410,311.00 6.28 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 93 页 共 106 页


 
5 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红- 个
人分红 
107,261,187.00 3.58 
6 阳光人寿 保 险股份有 限 公司－分 红 保险产品 103,007,787.00 3.43 
7 伦敦市投 资 管理有限 公 司－客户 资 金 84,594,191.00 2.82 
8 中国太平洋财产保险－传统－普通保险产 品
-013C-CT001 深 
79,217,744.00 2.64 
9 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－
普通保险 产 品 
66,586,346.00 2.22 
10 中国太保集团股份有限公司－本级－集团自
有资金-012G-ZY001 深 
65,524,837.00 2.18 
 
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 
注：本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。 
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 
本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。 
 
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息( 转 型 后) 
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 
份额单位：份 
持有人户数
( 户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
27,456 24,288.52 357,068,597.00 53.54% 309,796,939.12 46.46% 




9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 
注：本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。 
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 
本基金管理人的所有从业人员本 报告期末未持有本基金。 
 
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 
单位：份 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 94 页 共 106 页


 
基金合同生效日 （2014 年 6 月10 日 ）基金份额总额 
3,000,000,000.00 
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 4,150,416.20 
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,774,519,506.08 
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-" 填列） 
-562,765,374.00 
报告期期末基金份额总额 666,865,536.12 
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转 换出份额。 
§11 重 大 事 件 揭 示 
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 
鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金由普丰证券投资基金转型而成。2014 年 5 月 15
日， 普丰证券投资基金基金份额持有人大会以现场方式召开， 大会讨 论通过了普丰证券投资基金
转型议案， 内容包括普丰证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金、 调整存续期限、 终止上市、
调整投资目标、 范围和策略、 修订基金合同等， 并更名为 “鹏华策略优选灵活配置混合型证券投
资基金 ”。 经中国证监会备案， 基金份额持有人大会决议生效。 自 2014 年6 月10 日起， 由 《普
丰证券投资基金基金合同》修订而成的《 鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
生效，原《普丰证券投资基金基金合同》同日起失效。 
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 
11.2.1 报告 期内基金管理人的重大人事变动： 
基金管 理人 的重大 人事 变动： 报告 期内公 司原 副总经 理毕 国强先 生因 个人职 业发 展原因 提出
辞职， 经公 司董事 会审 议，同 意毕 国强先 生提 出的辞 职申 请，并 同意 其在办 理完 工作交 接手 续后
正式离任。毕国强先生于 2014 年7 月 10 日正 式离任。 
报告期内因公司工作安排， 经公司董事会审议通过， 自 2014 年12 月 25 日起， 高鹏先生 转任
公司副总经理，不再担任公司督察长职务。在新任督察长任职之前，代为履行督察长职务。 
经公司董事会审议通过, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可[2015]217 号文核准, 公司
聘任高永杰先生担任公司督察长，任职日期自 2015 年2 月6 日起。 
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 
11.2.2 本报 告期内托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。 
本报告期内， 因中国工商银行股份有限公司 （以下简称 “本行” ） 工作 需要， 周月秋同志不再
担任本 行资 产托管 部总 经理。 在新 任资产 托管 部总经 理李 勇同志 完成 证券投 资基 金行业 高级 管理鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 95 页 共 106 页


 
人员任 职资 格备案 手续 前，由 副总 经理王 立波 同志代 为行 使本行 资产 托管部 总经 理部分 业务 授权
职责。 
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 
本报告 期无 涉及对 公司 运营管 理及 基金运 作产 生重大 影响 的，与 本基 金管理 人、 基金财 产、
基金托管业务相关的诉讼事项。 
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 
本基金本报告期基金投资策略未改变。 
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 
本报告 期内 未改聘 为本 基金审 计的 会计师 事务 所。本 年度 应支付 给普 华永道 中天 会计师 事务
所 （特殊普通合伙） 常规审计费用 130,000.00 元 （包括转型 前及转型后费用） 。 该审计机构已提
供审计服务的连续年限为 1 年。 
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 
本基金 管理 人、基 金托 管人涉 及托 管业务 机构 及其高 级管 理人员 在报 告期内 未受 到任何 稽查
或处罚。 
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况 ( 转 型后) 
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
兴业证券 1 1,086,153,799.18 41.36% 960,703.39 40.80% - 
银河证券 1 879,077,317.53 33.47% 800,282.07 33.99% - 
中信建投 1 529,667,594.21 20.17% 476,926.50 20.26% - 
招商证券 1 117,874,780.53 4.49% 104,307.61 4.43% - 
国信证券 3 13,490,856.28 0.51% 12,214.65 0.52% - 
中银国际 1 - - - - - 
中信证券 1 - - - - - 
宏源证券 1 - - - - - 
申银万国 1 - - - - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 96 页 共 106 页


 
国泰君安 2 - - - - - 
注：交易单元选择的标准和程序 
1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是： 
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； 
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 
（3 ）经营行 为规范，最近二年未因重大违规行为而受到中国证监会处罚； 
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的 信息服务； 
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。 
2 、选择交易 单元程序： 
我公司 根据 上述标 准， 选定符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期
对所选 定证 券公司 的服 务进行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提
供研究 服务 主动性 和质 量等情 况， 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。本公 司 在 比 较
了多家 证券 经营机 构的 财 务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ，向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交
易单元。 
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
兴业证券 10,868,479.27 27.66% 20,000,000.00 0.15% - - 
银河证券 27,808,635.30 70.78% 600,000,000.00 4.62% - - 
中信建投 614,132.20 1.56% 12,363,000,000.00 95.22% - - 
招商证券 - - - - - - 
国信证券 - - - - - - 
中银国际 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
宏源证券 - - - - - - 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 97 页 共 106 页


 
申银万国 - - - - - - 
国泰君安 - - - - - - 




11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况 ( 转 型前) 
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交 易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
中信建投 1 716,838,426.05 65.37% 652,607.69 65.93% - 
兴业证券 1 331,196,832.33 30.20% 293,076.66 29.61% - 
国泰君安 2 48,496,386.79 4.42% 44,152.02 4.46% - 
宏源证券 1 - - - - - 
中银国际 1 - - - - - 
申银万国 1 - - - - - 
中信证券 1 - - - - - 
银河证券 1 - - - - - 
招商证券 1 - - - - - 
国信证券 3 - - - - - 
注：交易单元选择的标准和程序 
1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是： 
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； 
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 
（3 ）经营行 为规范，最近二年未因重大违规行为而受到中国证监会处罚； 
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满 足基金运作高度保密的要求； 
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的 信息服务； 
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。 
2 、选择交易 单元程序： 
我公司 根据 上述标 准， 选定符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 98 页 共 106 页


 
对所选 定证 券公司 的服 务进行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提
供研究 服务 主动性 和质 量等情 况， 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。本公 司 在 比 较
了多家 证券 经营机 构的 财务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ，向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交
易单元。 
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
中信建投 139,521.80 100.00% - - - - 
兴业证券 - - - - - - 
国泰君安 - - - - - - 
宏源证券 - - - - - - 
中银国际 - - - - - - 
申银万国 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
银河证券 - - - - - - 
招商证券 - - - - - - 
国信证券 - - - - - - 




11.8 其 他 重 大 事件 （ 转 型 后） 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 鹏华策略优选灵活配置混合型
证券投资基金基金合同 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 6 月5 日 
2 鹏华策略优选灵活配置混合型
证券投资基金合同摘要、集中
申购份额发售公告及招募说明
书 
《上海证券报》 2014 年 6 月11 日 
3 鹏华基金管理有限公司关于公
司董事、监事、高级管理人员
《证券时报》 2014 年 6 月14 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 99 页 共 106 页


 
以及其他从业人员在子公司兼
职及领薪情况的公告 
4 鹏华策略优选灵活配置混合型
证券投资基金份额上网发售提
示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 6 月16 日 
5 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 6 月28 日 
6 关于鹏华策略优选灵活配置混
合型证券投资基金基金份额折
算日的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 6 月30 日 
7 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 7 月1 日 
8 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 7 月2 日 
9 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 7 月4 日 
10 鹏华策略优选灵活配置混合型
证券投资基金集中申购结果暨
原普丰证券投资基金基金份额
折算结果的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 7 月7 日 
11 鹏华基金管理有限公司关于鹏
华策略优选灵活配置混合型证
券投资基金开通跨系统转托管
业务的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 7 月8 日 
12 鹏华策略优选灵活配置混合型 《中国证券报》 、 《上 2014 年 7 月9 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 100 页 共 106 页


 
证券投资基金关于开放申购、
赎回、转换和定期定额投资业
务的公告 
海证券报》 、 《证券时
报》 
13 鹏华基金管理有限公司高级管
理人员变更公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 7 月12 日 
14 2014 年二季 度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 7 月19 日 
15 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 8 月1 日 
16 鹏华基金管理有限公司关于增
加五矿证券有限公司为鹏华策
略优选灵活配置混合型证券投
资基金代销机构的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 8 月7 日 
17 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 8 月19 日 
18 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 8 月20 日 
19 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 8 月22 日 
20 2014 年半年 度报告摘要 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 8 月26 日 
21 鹏华基金管理有限公司关于旗 《中国证券报》 、 《上 2014 年 9 月3 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 101 页 共 106 页


 
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
海证券报》 、 《证券时
报》 
22 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 9 月10 日 
23 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 9 月16 日 
24 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 9 月25 日 
25 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 10 月 9 日 
26 2014 年第三 季度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 10 月 24 日 
27 鹏华基金管理有限公司关于增
加联讯证券股份有限公司为我
司旗下部分基金代销机构的公
告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 10 月 27 日 
28 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 10 月 28 日 
29 鹏华基金管理有限公司关于增
加华鑫证券有限责任公司为我
司旗下部分基金代销机构的公
告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 10 月 29 日 
30 鹏华基金管理有限公司关于旗 《中国证券报》 、 《上 2014 年 10 月 31 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 102 页 共 106 页


 
下基金资产支持证券投资方案
的公告 
海证券报》 、 《证券时
报》 
31 关于旗下基金所持獐子岛
（002069 ） 估值调整的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 11 月 1 日 
32 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 11 月 26 日 
33 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 4 日 
34 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 5 日 
35 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 5 日 
36 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 9 日 
37 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 9 日 
38 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 18 日 
39 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 23 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 103 页 共 106 页


 
40 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 24 日 
41 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 26 日 
42 基金高级管理人员变更公告 《证券时报》 2014 年 12 月 27 日 
43 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 12 月 31 日 




11.8 其 他 重 大 事件 （ 转 型 前） 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 2013 年四季 度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 1 月21 日 
2 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 1 月24 日 
3 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 1 月30 日 
4 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 2 月27 日 
5 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报》 
2014 年 3 月25 日 
6 2013 年年度 报告摘要 《中国证券报》 、 《上 2014 年 3 月27 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 104 页 共 106 页


 
海证券报》 、 《证券时
报》 
7 鹏华基金管理有限公司关于以
现场方式召开普丰证券投资基
金基金份额持有人大会的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 4 月15 日 
8 基金经理变更公告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 4 月19 日 
9 2014 年一季 度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 4 月22 日 
10 鹏华基金管理有限公司关于以
现场方式召开普丰证券投资基
金基金份额持有人大会的第一
次提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 4 月25 日 
11 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 4 月26 日 
12 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 4 月29 日 
13 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 4 月29 日 
14 鹏华基金管理有限公司关于以
现场方式召开普丰证券投资基
金基金份额持有人大会的第二
次提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 5 月5 日 
15 鹏华基金管理有限公司关于普 《中国证券报》 、 《上 2014 年 5 月6 日 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
第 105 页 共 106 页


 
丰证券投资基金停牌的提示性
公告 
海证券报》 、 《证券时
报》 
16 关于普丰证券投资基金基金份
额持有人大会表决结果的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 5 月16 日 
17 关于普丰证券投资基金基金份
额持有人大会决议生效的公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 5 月30 日 
18 普丰证券投资基金终止上市公
告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 6 月5 日 
19 鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值
方法变更的提示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 6 月6 日 
20 普丰证券投资基金终止上市提
示性公告 
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》 
2014 年 6 月9 日 




 
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 
2014 年 5 月15 日， 普丰 证券投资基金基金份额持有人大会以现场方式召开， 大会讨论通过
了 普 丰 证 券 投 资 基 金 转 型 议 案 ， 内 容 包 括 普 丰 证 券 投 资 基 金 由 封 闭 式 基 金 转 为 开 放 式 基 金 、 调
整存续期限、 终止上市、 调整投资目标、 范围和策略以及修订基金合同等。 依据中国证监会 2014
年 5 月 28 日证券基金机构监管部函[2014]373 号文备案，持有人大会决议生效。自 2014 年 6
月 10 日起 ，原《普丰证券投资基金基金合同》终止， 《鹏 华策略优选灵活配置混合型证券投资
基 金 基 金 合 同 》 生 效 ， 基 金 正 式 转 型 为 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 调 整 为 无 限 期 ， 基 金 投 资 目 标、
范围和策略调整，同时基金更名为“鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金” 。 
 
 鹏华策略优选混合 2014 年年 度报告 
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§13 备 查 文 件 目 录 
13.1 备 查 文 件 目录 
( 一) 《鹏华 策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ； 
( 二) 《鹏华 策略优选灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ； 
( 三) 《鹏华 策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2014 年 年度报告》 （ 原文） 。 
13.2 存放地点 
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第 43 层鹏华 基金管理有限公司。 
北京市西城区复兴门内大街 55 号中 国工商银行股份有限公司 
13.3 查阅方式 
投 资 者可 在基 金 管理 人营 业 时间 内免 费 查阅 ，也 可 按工 本费 购 买复 印件 ， 或通 过本 基金管理
人网站（http：//www.phfund.com ） 查阅。 
投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ，可 咨询 本 基金 管理 人 鹏华 基金 管 理有 限公 司 ，本 公司 已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999 。 
 
 
鹏华基金管理有限公司 
2015 年3 月26 日
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