鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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鹏华 中证 A 股 资源 产业 指数 分级 证券 投资
基金 2014 年年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 26 日
鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 24 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文 。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保留意见 ”
的审计报告。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 鹏华资源分级
场内简称 中证资源
基金主代码 160620
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 9 月27 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,668,198,441.47 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-10-18
下属分级基金的基金简称 鹏华资源分级 鹏华资源 A 鹏华资源 B
下属分级基金的场内简称 鹏华资源分级 资源 A 资源 B
下属分级基金的交易代码 160620 150100 150101
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
269,282,489.47 份 699,457,976.00 份 699,457,976.00 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小 化 ， 力 争 将
日均跟踪偏离度控制在 0.35％以内， 年跟踪误差控制在 4 ％以 内。
投资策略 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 方 法 ， 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的
基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重
的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整或成份股发生配股、 增发、 分红等行为时，
或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来
影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致
无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管
理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
本 基 金 力 争 鹏 华 资 源 份 额 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 之 间 的
日均跟踪偏离度不超过 0.35 ％，年 跟踪误差不超过 4 ％。 如因指
数 编 制 规 则 调 整 或 其 他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 超 过 上 述
范 围 ， 基 金 管 理 人 应 采 取 合 理 措 施 避 免 跟 踪 偏 离 度 、 跟 踪 误 差 进
一步扩大。
业绩比较基准 中证 A 股资 源产业指数收益率 ×95％＋银行活期存款利率 （税后）
×5 ％
风险收益特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 较 高 预 期 风 险 、
较 高 预 期 收 益 的 品 种 。 同 时 本 基 金 为 指 数 基 金 ， 通 过 跟 踪 标 的 指
数 表 现 ， 具 有 与 标 的 指 数 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公 司 相 似 的 风 险
收益特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本 基 金 属 于 股 票 型
基金， 其预期的风险
与 收 益 高 于 混 合 型
基金、 债券型基金与
货币市场基金， 为证
券 投 资 基 金 中 较 高
预期风险、 较高预期
收益的品种。 同时本
基金为指数基金， 通
过 跟 踪 标 的 指 数 表
现， 具有与标的指数
以 及 标 的 指 数 所 代
表 的 公 司 相 似 的 风
险收益特征。
鹏华资源A 份额为稳
健收益类份额， 具有
低 风 险 且 预 期 收 益
相对较低的特征。
鹏华资源B 份 额为积
极收益类份额， 具有
高 风 险 且 预 期 收 益
相对较高的特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张戈 蒋松云
联系电话 0755-82825720 010-66105799
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55 号中 国工商银行股
份有限公司
鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年
2012 年 9 月27 日
( 基金合同生 效
日)-2012 年12 月31
日
本期已实现收益 -174,009,771.14 -15,915,786.12 -14,433,339.34
本期利润 137,711,689.76 -201,425,306.62 -13,318,178.58
加权平均基金份额本期利润 0.1913 -0.1659 -0.0377
本期基金份额净值增长率 25.75% -33.94% 0.00%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.3296 -0.5165 -0.0529
期末基金资产净值 2,105,638,906.03 2,366,248,426.36 175,508,820.47
期末基金份额净值 1.262 1.004 1.000
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认 购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式 基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ） 表中的 “期末”均指报告期最后一日， 即 12 月31 日 ， 无论该日是否为开放日或交易所的交
易日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 14.73% 1.83% 15.25% 1.85% -0.52% -0.02%
过去六个月 43.57% 1.52% 43.53% 1.53% 0.04% -0.01%
过去一年 25.75% 1.46% 28.58% 1.45% -2.83% 0.01%
自基金合同
生效起至今
-16.93% 1.48% -8.21% 1.50% -8.72% -0.02%
注：业绩比较基准为中证 A 股资源 产业指数收益率 ×95 ％ ＋银行活期存款利率（税后） ×5 ％ 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金合同于 2012 年9 月27 日生效。
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华资源份额、鹏华资源 A 份额 、鹏
华资源 B 份 额）不进行收益分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成， 公司性质为中外合资企业。 公司原注册资本 8,000 万元人民 币， 后于 2001 年9 月完鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止本报告期末， 公司管理 57 只开放式基金和 9 只社 保
组合，经过 16 年投资管理 基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨靖
本基金基
金经理
2012 年 9 月
27 日
2014 年 12 月 6 日 14
杨 靖 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 理 学 硕 士 ，14
年 证 券 从 业 经 验 。
曾 在 长 城 证 券 公 司
从 事 证 券 研 究 工
作， 先后任研究员、
行 业 研 究 小 组 组
长；2001 年 6 月加
盟 鹏 华 基 金 管 理 有
限 公 司 从 事 行 业 研
究工作，2005 年开
始 先 后 任 鹏 华 中 国
50 开 放 式 证 券 投
资 基 金 、 鹏 华 行 业
成 长 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 助 理 ，
2006 年9 月至2007
年 4 月任原鹏华普
润基金（2007 年 4
月 已 转 型 为 鹏 华 优
质 治 理 股 票 型 证 券
投 资 基 金 （LOF））
基金经理，2007 年
4 月至2009 年10 月
担 任 鹏 华 优 质 治 理
股 票 型 证 券 投 资 基
金（ LOF） 基 金经理，
2009 年 4 月起至
2014 年12 月 担任 鹏
华沪深 300 指数证
券投资基金（LOF ）
基金经理，2012 年
9 月起至2014 年12
月 担 任 鹏 华 中 证 A
股 资 源 产 业 指 数 分
级 证 券 投 资 基 金 基
金经理，2013 年 3鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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月起至 2014 年 12
月 担 任 鹏 华 中 证
500 指数证券投资
基金 （LOF ） 基金经
理 。 杨 靖 先 生 具 备
基 金 从 业 资 格 。 本
报 告 期 内 本 基 金 基
金 经 理 发 生 变 动 ，
杨 靖 不 再 担 任 本 基
金基金经理。
崔俊杰
本基金基
金经理
2014 年12 月
6 日
- 6
崔 俊 杰 先 生 ， 国 籍
中 国 ， 金 融 工 程 专
业管理学硕士， 6 年
证 券 基 金 从 业 经
验。2008 年 7 月加
盟 鹏 华 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 历 任 产 品
规 划 部 产 品 设 计
师 、 量 化 投 资 部 量
化 研 究 员 ， 先 后 从
事 产 品 设 计 、 量 化
研究工作，2013 年
3 月 起 至 今 担 任 鹏
华深证民营 ETF 基
金 及 其 联 接 基 金 基
金经理，2013 年 3
月 起 至 今 兼 任 鹏 华
上证民企 50ETF 基
金 及 其 联 接 基 金 基
金经理，2013 年 7
月 起 至 今 兼 任 鹏 华
沪深300ETF 基金基
金经理，2014 年12
月 起 至 今 兼 任 鹏 华
中证 A 股资源产业
指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ，
2014 年12 月 起至今
兼 任 鹏 华 中 证 传 媒
指 数 分 级 证 券投资
基 金 基 金 经 理 。 崔
俊 杰 先 生 具 备 基 金
从 业 资 格 。 本 报 告
期 内 本 基 金 基 金 经
理 发 生 变 动 ， 杨 靖鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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不 再 担 任 本 基 金 基
金 经 理 ， 变 更 由 崔
俊 杰 担 任 本 基 金 基
金经理。
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及本 基金 基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严 格 控 制
风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 本基 金运作 合法 合规， 不 存 在 违
反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了 《 鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 特定客户
资产管 理组 合等不 同资 产组合 的授 权、研 究分 析、投 资决 策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资 管 理 活
动均纳 入公 平交易 管理 ，在业 务流 程和岗 位职 责中制 定公 平交易 的控 制规则 和控 制活动 ， 建 立 对
公平 交易的执行、 监督及审核流程， 严禁在不同投资组合之间进行利益输送。 在投资研究环节：1 、
公司使 用唯 一的研 究报 告发布 平台 “ 研究 报告 管理平 台 ” ，确保 各投 资组合 在获 得投资 信 息 、 研
究 支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ；2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、
《信用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作， 确保相关证券入库以内
容严谨、 观点明确的研究报告作为依据；3 、 在公司股票库基础上， 各涉及股票投资的资产组合根
据各自 的投 资目标 、投 资风格 、投 资范围 和防 范关联 交易 的原则 分别 建立资 产组 合股票 库 ， 基 金
经 理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4 、 严格执行投资
授权制 度， 明确投 资决 策委员 会、 分管投 资副 总裁、 基金 经理等 各主 体的职 责和 权限划 分 ， 合 理
确定基金经理的投资权限， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、所
有公司 管理 的资产 组合 的交易 必须 通过集 中交 易室完 成， 集中交 易室 负责建 立和 执行交 易 分 配 制
度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2 、 针对交易所公开竞价交易， 集中交易室应严格
启用恒 生交 易系统 中的 公平交 易程 序，交 易系 统则自 动启 用公平 交易 功能， 由系 统按照 “ 未 委 托鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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数量 ” 的比 例对不 同资 产组合 进行 委托量 的公 平分配 ；如 果相关 基金 经理坚 持以 不同的 价 格 进 行
交易， 且当 前市场 价格 不能同 时满 足多个 资产 组合的 指令 价格要 求时 ，交易 系统 自动按 照 “ 价格
优 先” 原则 进行委 托； 当市场 价格 同时满 足多 个资产 组合 的指令 价格 要求时 ，则 交易系 统 自 动 按
照 “同一指令价格下的公平交易” 模式， 进行公平委托和交易量分配；3 、 银行间 市场交易、 交易
所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 需依 据公司 《股 票投资 交易 流程》 和《 固定收 益投 资管理 流 程 》 的
规定执 行； 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等以公 司名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理 应 在 交
易前独 立确 定各投 资组 合的交 易价 格和数 量， 公司按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易 结 果 进
行分配；4 、 新股、 新债申购及非公开定向增发交易需依据公司 《新股申购流程》 、 《固定收益 投 资
管 理流 程》 和《非 公开 定向增 发流 程》的 规定 执行， 对新 股和新 债申 购方案 和分 配过程 进 行 审 核
和监控。 在交易监控、 分析与评估环节：1 、 为加强对日常投资交易行为的监控和管理， 杜绝 利 益
输送、 不公 平交易 等违 规交易 行为 ，防范 日常 交易风 险， 公司明 确了 关注类 交易 的界定 及 对 应 的
监控和 评估 措施机 制； 所监控 的交 易包括 但不 限于： 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易 的 交 易
时机和 交易 价 差、 不同 投资组 合临 近交易 日的 同向交 易和 反向交 易的 交易时 机和 交易价 差 、 关 联
交易、 债券交易收益率偏离度、 成交量和成交价格异常、 银行间债券交易对手交易等；2 、 将 公 平
交易 作 为投 资组合 业绩 归因分 析和 交易绩 效评 价的重 要关 注内容 ，发 现的异 常情 况由投 资 监 察 员
进行分 析；3 、监察 稽核 部分别 于每 季度和 每年 度编写 《公 平交易 执行 情况检 查报 告》 ，内 容 包 括
关注类交易监控执行情况、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易
执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金 管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节 得到 公平对 待。 同时， 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》的 要 求 ， 公
司对所 管理 组合的 不同 时间窗 的同 向交易 进行 了价差 专项 分析， 未发 现存在 违反 公平交 易 原 则 的
现象。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 次数为 5 次 ， 主要原因在于指数成分股交易不活跃
及采用量化策 略的基金调仓导致。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2014 年在沪 港通上线及降息的影响下，A 股市场 呈现单边上升并创年内新高的局面。本基金
秉承指 数基 金的投 资策 略，在 应对 申购赎 回的 基础上 ，力 争跟踪 指数 收益， 并将 基金跟 踪 误 差 控
制在合理范围内。
2014 年市场 波动仍然较高， 对基金的管理运作带来一定影响， 面临这种情况， 我们进行了精
心的管理，较好的实现了跟踪误差控制目标。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期末，本基金份额净值为 1.262 元，累计净值 0.832 元 ，资源 A 净值为 1.060 元，资源
B 净值为1.464 元。本报 告期基金份额净值增长率为 25.75%。
报告期内， 本基金日均跟踪偏离度的绝对值 0.009%， 年化跟踪误差 0.963% ， 完成了跟踪目标。
对 本 基金 而言 ， 本期 间跟 踪 误差 的主 要 来源 主要 有 两个 方面 ： 一是 基金 申 购赎 回的 现金流转
导致实 际持 仓与基 金比 较基准 之间 的差异 ；二 是目前 的份 额净值 计算 精度（ 基金 份额净 值 的 计 算
保留到小数点后 3 位， 小数点后第 4 位四舍五入 ） 所带来的跟踪误差， 是本期跟踪误差的主要 来
源之 一。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
2015 年宏观 经济面临的 问题较多， 诸如货币政策的松紧， 人民币汇率的弹性控制， 未来房地
产市场 能否 企稳， 经济 增速保 底下 的刺激 政策 等。这 些问 题及衍 生的 新问题 的出 现和解 决 将 决 定
未来 A 股市 场的走势， 也许随着资金流动性的宽裕， 国企改革的稳步推进, 降息、 降准预期的实现 ，
大类资 产配 置向股 市的 转移， 房地 产市场 逐步 企稳， 人民 币的国 际化 稳步推 进等 政策和 措 施 的 逐
步明朗 ，A 股市场 整体 估值将 可能 在未来 一段 时间继 续提 升。但 在市 场波动 中尤 其要注 意 参 与 力
度和风险控制，因此，我们建议继续密切关注与实体经济相关的宏观数据变化和政策信息。
资源子板块的行业走势分析: 煤炭 板 块。受宏观积极扶持政策的影响，下游产业链需求回升，
煤炭股 下行 空间并 不大 ，同时 受国 企改革 ，资 产并购 注入 ，及库 存消 化等积 极措 施的影 响 ， 煤 炭
股未来有可能迎来估值提升的机会。 有色板块。2014 年大 宗商品价格大幅下探， 有色金属价格下
行空间有限，未来随着中国经济转型的深入开展，新能源和新材料的需求有可能提升较快。
本 基 金将 积极 应 对各 种因 素 对指 数跟 踪 效果 带来 的 冲击 ，努 力 将跟 踪误 差 控制 在基 金合同规
定的范围内，力争为投资者带来较好的投资回报。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
4.6.1 有关参 与估值流程各方及人员的 职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
4.6.1.1 日 常估值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
4.6.1.2 特 殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 、债 券不活 跃市 场报价 等投 资品种 估值 小组 ， 成员 由基金 经 理 、 行
业研究员、债券研究员、 监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
4.6.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。
4.6.3 本公司 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 本公司 现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
4.7.1 根据 本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华资源份额、鹏华资源 A 份
额、鹏华资源 B 份额） 不进行收益分配。
4.7.2 本基 金本报告期内未进行利润分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 14 页 共 36 页
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金的托管过程中，
严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及其 他法律 法规 和基金 合同 的有关 规定 ，不存 在任 何损害 基 金 份 额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本报告期内，鹏华中证 A 股资源产业 指数分级证券投资基金的管理人 ——鹏华基金管理有限
公司在鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额
申购赎 回价 格计算 、基 金费用 开支 等问题 上， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 ， 在 各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证 A 股资源 产业指数分级证
券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投
资基金 2014 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、 投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永 道中 天会计 师事 务所（ 特殊 普通合 伙） 注册会 计师 对本基 金出 具了“ 标准 无保留 意 见 ” 的
审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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银行存款
115,878,854.49 146,916,159.03
结算备付金
6,365,395.03 1,522,670.06
存出保证金
690,130.53 1,249,849.09
交易性金融资产
1,997,630,224.39 2,220,611,718.52
其中：股票投资
1,997,630,224.39 2,220,611,718.52
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
7,820,157.23 -
应收利息
36,280.41 94,278.49
应收股利
- -
应收申购款
1,440,218.93 -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
2,129,861,261.01 2,370,394,675.19
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
18,636,856.22 46.75
应付管理人报酬
1,887,738.89 1,840,395.97
应付托管费
415,302.56 404,887.12
应付销售服务费
- -
应付交易费用
2,804,087.07 1,550,366.24
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
478,370.24 350,552.75
负债合计
24,222,354.98 4,146,248.83
所 有 者 权益 ：
实收基金
2,536,004,763.52 3,583,445,666.03
未分配利润
-430,365,857.49 -1,217,197,239.67
所有者权益合计
2,105,638,906.03 2,366,248,426.36
负债和所有者权益总计
2,129,861,261.01 2,370,394,675.19
注： 报告截止日 2014 年 12 月31 日 ， 鹏华资源分级份额净值 1.262 元 ， 鹏 华资源 A 份 额净值 1.060鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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元， 鹏华资源 B 份额净 值 1.464 元 ； 基金份额总额 1,668,198,441.47 份 ， 其中鹏华 资源分级份 额
269,282,489.47 份，鹏华 资源 A 份额699,457,976.00 份，鹏华 资源 B 份额699,457,976.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
一、收入
156,909,754.56 -184,938,853.42
1. 利息收入
492,903.11 697,505.35
其中：存款利息收入
491,737.63 599,892.07
债券利息收入
1,165.48 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 97,613.28
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-159,512,068.73 -1,388,866.29
其中：股票投资收益
-166,139,298.04 -7,005,400.00
基金投资收益
- -
债券投资收益
921,620.72 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
5,705,608.59 5,616,533.71
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
311,721,460.90 -185,509,520.50
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
4,207,459.28 1,262,028.02
减： 二 、费用
19,198,064.80 16,486,453.20
1 ．管理人报酬 7.4.8.2.1 7,354,273.89 8,741,701.11
2 ．托管费 7.4.8.2.2 1,617,940.25 1,923,174.29
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用
9,606,739.12 5,148,968.74
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
619,111.54 672,609.06
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
137,711,689.76 -201,425,306.62
减：所得税费 用
- - 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
137,711,689.76 -201,425,306.62
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,583,445,666.03 -1,217,197,239.67 2,366,248,426.36
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 137,711,689.76 137,711,689.76
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-1,047,440,902.51 649,119,692.42 -398,321,210.09
其中：1. 基 金申购款 3,921,895,306.68 -951,061,074.18 2,970,834,232.50
2. 基金赎回 款 -4,969,336,209.19 1,600,180,766.60 -3,369,155,442.59
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,536,004,763.52 -430,365,857.49 2,105,638,906.03
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
175,536,850.52 -28,030.05 175,508,820.47
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （ 本期利
润）
- -201,425,306.62 -201,425,306.62
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
3,407,908,815.51 -1,015,743,903.00 2,392,164,912.51
其中：1. 基 金申购款 4,757,728,374.47 -1,355,710,031.30 3,402,018,343.17 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 18 页 共 36 页
2. 基金赎回 款 -1,349,819,558.96 339,966,128.30 -1,009,853,430.66
四、 本 期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
3,583,445,666.03 -1,217,197,239.67 2,366,248,426.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 刘慧红____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） ， 系经中国证券监督管
理委员会（以下简称 “中国证监会” ）证监许可[2012]358 号文《关 于核准鹏华中证 A 股资 源产
业指数分级证券投资基金募集的批复》的核准，由鹏华基金管理有限公司于 2012 年 8 月 27 日至
2012 年 9 月 20 日向社会 公开募集，募集期结束经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
验证并出具普华永道中天验字(2012) 第 386 号验 资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基
金合同于 2012 年 9 月 27 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定 。设立时募集的扣除认
购费后的实收基金 （本金） 为人民币 643,316,982.66 元， 在 募集期间产生的活期存款利息为人民
币 68,561.87 元， 以上实 收基金 （本息） 合计为人民币 643,385,544.53 元， 折 合 643,385,544.53
份基金 份额 。根据 《基 金合同 》的 约定， 场外 认购的 全部 份额确 认为 鹏华资 源分 级份额 ； 场 内 认
购的全部份额按 1:1 的 比例确认为鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额。本基金的基金管理人为鹏
华基金 管理 有限公 司， 注册登 记机 构为中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司，基 金托 管人为 中 国 工 商
银行股份有限公司。
根据《鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金基金合同》并报中国证监会备案，本基
金的基 金份 额包括 鹏华 中证 A 股资 源产业 指数 分级证 券投 资基金 之基 础份额( 以下 简称 “ 基 础 份
额 ”) 、 鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金之 A 份额( 以下简 称 “A 份额”) 、 鹏华中证
A 股资源产业 指数分级证券投资基金之 B 份额( 以 下简称 “B 份额 ”) 。 根据 对基金财产及收益分配
的不同 安排 ，本基 金的 基金份 额具 有不同 的风 险收益 特征 。基础 份额 为可以 申购 、赎回 但 不 能 上
市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特 征。A 份额与 B 份额为可 以上市交易但 不鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 19 页 共 36 页
能申购、赎回的基金份额，其中 A 份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的风
险收益特征，B 份额为积极收益类份额， 具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。A 份额
与 B 份额的 配比始终保持 1 ：1 的比 率不变。 本基金份额初始公开发售结束后， 场 外认购的全部份
额将确认为基础份额； 场内认购的份额将按照 1 ：1 的比例确认为 A 份额 与 B 份额 。 本基金基金合
同生效后，基础份额与 A 份额、B 份 额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金
份额的 分拆 和合并 两种 转换行 为。 基金份 额的 分拆， 指基 金份额 持有 人将其 持有 的基础 份 额 按 照
2 份基础份额 对应 1 份 A 份额与 1 份 B 份额的比例 进行转换的行为；基金份额的合并，指基金份
额持有人将其持有的 A 份额与 B 份额按照 1 份 A 份额与 1 份 B 份额对应 2 份基础份额的比例进行
转换的行为。
基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：基 础 份额 的基 金 份额 净值 为 净值 计算 日 的基 金资 产净值除
以基金份额总数， 其中基金份额总数为基础份额、A 份额、B 份额的份额 数之和。A 份 额的基金份
额净值为 A 份额的本金及约定应得收益之和。每 2 份基础 份额所对应的基金资产净值等于 1 份 A
份额与 1 份B 份额所对应 的基金资产净值之和。
本基金定期进行份额折算。 在 A 份额 、 基础份额存续期内的每个会计年度( 除基金合同生效日
所在会计年度外) 第一个 工作日， 本基 金将进行基金的定期份额折算。 在基 金份额折算前与折算后 ，
A 份额与B 份 额的份额配比保持 1 ：1 的比例。 对于 A 份额的 约定应得收益， 即 A 份 额每个会计年
度 12 月 31 日基金份额参考净值超出 1.000 元 部分， 将折算 为场内基础份额分配给 A 份额持有人 。
基础份额持有人持有的每 2 份基础份额将按 1 份 A 份额获得新增基础份额的分配。持有场外基础
份额的 基金 份额持 有人 将按前 述折 算方式 获得 新增场 外基 础份额 的分 配；持 有场 内基础 份 额 的 基
金份额 持有 人将按 前述 折算方 式获 得新增 场内 基础份 额的 分配。 经过 上述份 额折 算，A 份 额 的 基
金份额参考净值调整为 1.000 元，基 础份额的基金份额净值将相应调整。
除定期份额折算外，本基金还将在基础份额的基金份额净值达到 2.000 元时或 B 份 额的基金
份额参考净值跌至 0.250 元时进行不 定期份额折算。当达到不定期折算条件时，本基金将分别对
基础份额、A 份额、B 份额 进行份额折算，份额折算后本基金将确保 A 份 额与 B 份额 的比例为 1 ：
1 ， 份额折算后基础份额的基金份额净值、 A 份额与 B 份额的 基金份额参考净值均调整为 1.000 元。
经深圳证券交易所( 以下 简称 “深 交所”) 深证上 字[2012] 第 344 号文审核 同意，本基金 A 份
额232,207,735.00 份基金 份额和B 份额232,207,736.00 份基金 份额于2012 年10 月18 日在深交
所挂牌 交易 。对于 托管 在场内 的基 础份额 ，基 金份额 持有 人在符 合相 关办理 条件 的前提 下 ， 将 其
分拆为资源 A 份额和资 源 B 份额即 可上市流通；对于托管在场外的基础份额，基金份额持有人在
符合相关办理条件的前提下，将其跨系统转托管至深交所场内后分拆为资源 A 份 额和资源 B 份额鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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即可上市流通。
本 基 金投 资范 围 为具 有良 好 流动 性的 金 融工 具， 包 括标 的指 数 成份 股及 其 备选 成份 股（含中
小板及 创业 板股票） 、新 股（首 次发 行或增 发等） 、债券 （含 货币市 场工 具）和 中国 证监会 允 许 基
金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90％， 同时保持不
低于基金资产净值 5 ％的 现金或者到期日在一年以内的政府债券。
如 法 律法 规或 监 管机 构允 许 ，基 金管 理 人可 以在 履 行适 当程 序 后调 整上 述 投资 范围 ，或将新
出现的允许基金投资的其他品种纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为：中证 A 股 资源产业指数收益率 ×95％＋银行活 期存款利率（税后）
×5 ％
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》和在
财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年12
月 31 日的财 务状况以及 2014 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 变 更 的说 明 、 所 采用 的 会 计 估计 与 最 近 一期 年 度 报
告 相 一 致 的说 明
7.4.4.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》 、 《企业会 计准则第40 号——
合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会计准则 第
2 号——长期 股 权投资》 、 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 自 2014 年度 财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日 起施行。上述准则对本基金本报告期无重大 影响。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 21 页 共 36 页
7.4.4.2 本 报 告 期 所采 用 的 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 。
7.4.5 差 错 更 正 的说 明
本报告期本基金没有发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
本报告期税项未发生变化。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司( “鹏华基金公 司” ) 基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理( 深圳) 有 限公司 基金管理人的子公司
注：1 、本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2 、下述关联 交 易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 473,562,637.20 7.55% 3,581,048,278.85 86.90%
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 22 页 共 36 页
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国信证券 4,467,786.20 100.00% - -
7.4.8.1.3 债 券 回 购 交易
注：本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生权证交易。
7.4.8.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 426,870.62 7.75% 29,760.71 1.06%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 3,233,722.63 87.24% 1,077,580.65 69.50%
注： （1 ）佣 金的计算公式
上 海证 券交易 所的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用
深 圳证 券交易 所的 交易佣 金= 股 票买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
（2 ） 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了 《证券交易席位租用协
议》 。根据协 议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
月 31 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
7,354,273.89 8,741,701.11
其中： 支付销售机构的客
户维护费
350,514.45 237,734.05
注 ： （1 ） 支付 基金 管理人 鹏华 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬年 费率为 1.00% ，逐 日计提 ， 按 月
支付。日管理费= 前一日 基金资产净值 ×1.00%÷ 当年天数。
（2 ）根 据《 开放式 证券 投资基 金销 售费用 管理 规定》 ， 基金 管理 人 依据 销售机 构销 售基金 的 保 有
量提取一定比例的客户维护费， 用以 向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
1,617,940.25 1,923,174.29
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.22% ， 逐日计提， 按月支付。 日托管费= 前
一日基金资产净值 ×0.22%÷ 当年天 数。
7.4.8.3 与关联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：2014 年及 2013 年, 本基金管理人未投资、持有本基金。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
鹏华资源分级
关联方名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
国信证券股份有
限公司
1.00 0.0000% 3,832,430.00 0.2598%
份额单位：份 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
鹏华资源 A
关联方名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
国信证券股份有
限公司
- - 1,160,594.00 0.2634%
份额单位：份
鹏华资源 B
关联方名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
国信证券股份有
限公司
782,433.00 0.1119% - -
7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 115,878,854.49 385,967.38 146,916,159.03 558,196.64
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注： 截至本报告期末， 本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的股票、 债 券及权证等证券 。
7.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
600490
鹏欣
资源
2014 年12
月24 日
重大
事项
10.79
2015 年1 月
12 日
11.87 3,272,237 41,393,124.00 35,307,437.23 - 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
7.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末，本基金没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 1,997,630,224.39 93.79
其中：股票 1,997,630,224.39 93.79
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 122,244,249.52 5.74
7 其他各项资产 9,986,787.10 0.47
8 合计 2,129,861,261.01 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 1,288,237,222.97 61.18
C
制造业 668,688,465.30 31.76 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 26 页 共 36 页
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
40,704,536.12 1.93
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,997,630,224.39 94.87
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
注：本基金本报告期末 未持有积极投资的股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 指数投资 前 十 名 和 积极 投 资 前 五
名 股 票 投 资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600583 海油工程 5,003,413 52,685,938.89 2.50
2 601898 中煤能源 7,069,242 48,919,154.64 2.32
3 600395 盘江股份 4,006,397 47,756,252.24 2.27
4 601808 中海油服 2,288,725 47,536,818.25 2.26
5 601088 中国神华 2,337,594 47,429,782.26 2.25 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 27 页 共 36 页
6 000983 西山煤电 5,640,845 46,367,745.90 2.20
7 601666 平煤股份 7,649,131 46,124,259.93 2.19
8 600348 阳泉煤业 5,180,795 45,953,651.65 2.18
9 601600 中国铝业 7,347,452 45,921,575.00 2.18
10 601857 中国石油 4,247,047 45,910,578.07 2.18
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票明 细， 应阅读 登载 于鹏华 基金 管理有 限 公司 网
站 http://www.phfund.com 的年度报告 正文。
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前五名股 票投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600157 永泰能源 81,652,328.35 3.45
2 601918 国投新集 75,113,508.88 3.17
3 600490 鹏欣资源 73,877,102.56 3.12
4 601225 陕西煤业 71,404,943.96 3.02
5 000937 冀中能源 67,399,586.45 2.85
6 600188 兖州煤业 64,777,761.19 2.74
7 002353 杰瑞股份 59,733,621.88 2.52
8 600256 广汇能源 59,078,903.14 2.50
9 002267 陕天然气 59,047,854.65 2.50
10 601808 中海油服 58,670,164.26 2.48
11 000975 银泰资源 58,539,740.60 2.47
12 600403 大有能源 58,264,273.91 2.46
13 600123 兰花科创 58,153,539.05 2.46
14 600395 盘江股份 57,221,903.21 2.42
15 600583 海油工程 56,672,266.15 2.40
16 601101 昊华能源 56,599,788.68 2.39
17 000983 西山煤电 56,319,249.79 2.38
18 002128 露天煤业 56,037,712.64 2.37
19 600348 阳泉煤业 56,019,107.59 2.37 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
20 601666 平煤股份 56,000,559.06 2.37
21 601699 潞安环能 55,781,805.34 2.36
22 601001 大同煤业 55,456,788.75 2.34
23 601898 中煤能源 54,293,998.05 2.29
24 600688 上海石化 53,924,290.72 2.28
25 601088 中国神华 53,701,987.53 2.27
26 600516 方大炭素 52,810,683.42 2.23
27 000060 中金岭南 52,537,886.36 2.22
28 600028 中国石化 52,500,864.65 2.22
29 000878 云南铜业 51,473,094.66 2.18
30 600219 南山铝业 51,108,305.16 2.16
31 601857 中国石油 50,472,360.04 2.13
32 002428 云南锗业 50,185,481.06 2.12
33 600549 厦门钨业 50,024,680.48 2.11
34 600111 包钢稀土 49,917,889.58 2.11
35 601958 金钼股份 49,581,779.96 2.10
36 600259 广晟有色 49,540,596.08 2.09
37 000831 五矿稀土 49,191,628.67 2.08
38 600489 中金黄金 48,534,735.31 2.05
39 000933 神火股份 48,505,936.69 2.05
40 603993 洛阳钼业 48,154,921.44 2.04
41 000630 铜陵有色 48,100,548.40 2.03
42 601600 中国铝业 47,701,658.42 2.02
43 002340 格林美 47,634,228.27 2.01
44 601168 西部矿业 47,531,226.27 2.01
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601918
国投新集 124,580,433.23 5.26
2 601101
昊华能源 103,713,583.20 4.38
3 600157
永泰能源 90,366,729.90 3.82
4 000933
神火股份 89,851,416.12 3.80
5 002155
辰州矿业 84,743,711.09 3.58
6 000975
银泰资源 79,494,768.53 3.36 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 29 页 共 36 页
7 600188
兖州煤业 75,604,980.78 3.20
8 600688
上海石化 73,556,567.85 3.11
9 000937
冀中能源 73,379,656.38 3.10
10 002128
露天煤业 67,067,641.19 2.83
11 000878
云南铜业 66,670,940.62 2.82
12 002353
杰瑞股份 66,190,235.01 2.80
13 600583
海油工程 64,222,543.73 2.71
14 600028
中国石化 63,807,835.26 2.70
15 601857
中国石油 63,773,912.84 2.70
16 601001
大同煤业 63,691,676.71 2.69
17 601898
中煤能源 63,103,040.50 2.67
18 002267
陕天然气 62,852,597.86 2.66
19 600219
南山铝业 62,602,461.63 2.65
20 600395
盘江股份 62,087,148.47 2.62
21 601666
平煤股份 61,836,853.95 2.61
22 601088
中国神华 61,743,557.26 2.61
23 600256
广汇能源 61,519,925.41 2.60
24 000060
中金岭南 61,376,012.43 2.59
25 000983
西山煤电 61,116,630.08 2.58
26 000630
铜陵有色 60,569,799.46 2.56
27 600516
方大炭素 60,420,022.08 2.55
28 601808
中海油服 60,105,067.92 2.54
29 601699
潞安环能 59,609,555.70 2.52
30 600348
阳泉煤业 59,183,249.28 2.50
31 600123
兰花科创 57,927,513.72 2.45
32 600403
大有能源 57,720,492.41 2.44
33 601168
西部矿业 57,418,554.09 2.43
34 601600
中国铝业 56,914,866.18 2.41
35 601899
紫金矿业 55,989,499.21 2.37
36 600549
厦门钨业 55,428,124.29 2.34
37 600259
广晟有色 55,344,723.08 2.34
38 603993
洛阳钼业 55,300,793.98 2.34
39 601958
金钼股份 54,991,511.74 2.32
40 000831
五矿稀土 54,910,681.17 2.32
41 600489
中金黄金 54,812,370.82 2.32
42 600362
江西铜业 53,554,607.85 2.26
43 002428
云南锗业 52,834,422.32 2.23
44 000758
中色股份 52,756,349.26 2.23 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
第 30 页 共 36 页
45 000960
锡业股份 52,686,820.08 2.23
46 600111
包钢稀土 51,521,483.44 2.18
47 600497
驰宏锌锗 48,600,173.18 2.05
注：卖出金 额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,952,178,318.38
卖出股票收入（成交）总额 3,320,741,975.37
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未 包含股指期货投资。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 之 一的 公司 名 称山 西西 山 煤电 股份 有 限公 司（ 下 称： 西山 煤电）于
2014 年7 月29 日至8 月6 日接受中国证券监督管理委员会山西监管局 （以 下简称 “山西证监局” ）
2013 年年报 专项 现场检查， 并于 2014 年9 月22 日收到山西证监局的 《关于山西西山煤电股份有
限 公 司现 场检 查 情况 的监 管 关注 函 》 （ 晋 证监 函[2014]345 号， 以 下简 称 “ 《 关注 函》 ” ） ，要求
西山煤 电对 检查中 关注 到的问 题进 行改正 。西 山煤电 组织 有关部 门和 相关负 责人 对照《 公司 法 》 、
《证券 法》 、 《深圳 证券 交易所 股票 上市规 则》 、 《上市 公司 治理准 则》 、 《公司 章程 》等规 定及 西山
煤电实际情况， 对 《关注 函》 中的问题进行了检查、 讨论和整改， 并于 2014 年10 月27 日召开第
六届董事会第四次会议审议通过了《关于山西证监局现场检查有关问题的整改报告》 。
对 该 股票 的投 资 决策 程序 的 说明 ：本 基 金为 指数 基 金， 为更 好 地跟 踪标 的 指数 ，控 制跟踪误
差, 对该证券 的投资属于按照指数成分股的权重进行配置， 符合指数基金的管理规定， 该证券的投
资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 的其 它证 券 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 的、 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 690,130.53
2 应收证券清算款 7,820,157.23
3 应收股利 -
4 应收利息 36,280.41
5 应收申购款 1,440,218.93
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,986,787.10
鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本 报告期末未持有积极投资的股票。
8.12.7 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
鹏华资
源分级
4,842 55,613.90 126,650,882.50 47.03% 142,631,606.97 52.97%
鹏华资
源 A
1,528 457,760.46 501,989,536.00 71.77% 197,468,440.00 28.23%
鹏华资
源 B
18,832 37,141.99 124,564,388.00 17.81% 574,893,588.00 82.19%
合计
25,202 66,193.10 753,204,806.50 45.15% 914,993,634.97 54.85%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
鹏华资源 A
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中国大地财产保险股份有限公司 106,481,853.00 15.22% 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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2 农银人寿保险股份有限公司－传统
－普通保险产品
47,997,743.00 6.86%
3 中国财产再保险股份有限公司 47,333,002.00 6.77%
4 中意人寿保险有限公司 39,104,231.00 5.59%
5 浙商财产保险股份有限公司－传统
保险产品
29,999,893.00 4.29%
6 广发证券－广发－广发金管家多添
利集合资产管理计划
23,578,121.00 3.37%
7 华联财务有限责任公司 22,764,760.00 3.25%
8 中国人寿再保险股份有限公司 20,307,544.00 2.90%
9 长城人寿保险股份有限公司－自有
资金
16,100,000.00 2.30%
10 新华人寿保险股份有限公司 10,940,000.00 1.56%
鹏华资源 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中国平安人寿保险股份有限公司-UL
进取
69,342,347.00 9.91%
2 华润深国投信托有限公司- 福祥结构
式新股申购 1 号信托
12,207,522.00 1.75%
3 赵爱花 8,034,098.00 1.15%
4 深圳市华银精治资产管理有限公司
－凡得幸福轮动基金
5,300,000.00 0.76%
5 李卫东 4,594,700.00 0.66%
6 周洪浩 4,541,603.00 0.65%
7 中信信托有限责任公司－融赢中信
证券 1 号伞 形结构化证券投资
4,487,800.00 0.64%
8 杨菊芳 4,190,041.00 0.60%
9 华润深国投信托有限公司－润金 26
号集合资金信托计划
3,430,000.00 0.49%
10 韩学琴 3,396,520.00 0.49%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
注：本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。
鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
鹏华资源分 级 鹏华资源 A
鹏华资源 B
基金合同生效日（2012 年 9 月 27
日）基金份额总额
178,970,073.53 232,207,735.00 232,207,736.00
本报告期期初基金份额总额 1,475,227,477.54 440,669,285.00 440,669,285.00
本报告期基金总申购份额 2,579,767,198.51 - -
减: 本报告期基金总赎回份额 3,268,631,153.26 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
-517,081,033.32 258,788,691.00 258,788,691.00
本报告期期末基金份额总额 269,282,489.47 699,457,976.00 699,457,976.00
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
11.2.1 报告 期内基金管理人的重大人事变动：
基金管理人的重大人事变动： 报告期内公司原副总经理毕国强先生因个人职业发展原因提出
辞职， 经公司董 事会审议， 同意毕国强先生提出的辞职申请， 并同意其在办理完工作交接手续后
正式离任。毕国强先生于 2014 年7 月 10 日正 式离任。
报告期内因公司工作安排，经公司董事会审议通过，自 2014 年 12 月 25 日起，高鹏 先生转
任公司副总经理，不再担任公司督察长职务。在新任督察长任职之前，代为履行督察长职务。
经 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可[2015]217 号文核准, 公司
聘任高永杰先生担任公司督察长，任职日期自 2015 年2 月6 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案 。
11.2.2 本报 告期内托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
本 报 告 期 内 ， 因 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 行 ” ） 工 作 需 要 ， 周 月 秋 同 志 不
再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授
权职责。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）审计费用 50,000.00 元，该 审计机构已提供审计服务的年限为 3 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
西部证券 2 5,799,102,446.55 92.45% 5,081,922.82 92.25% -
国信证券 2 473,562,637.20 7.55% 426,870.62 7.75% -
注：交易单元选择的标准和程序
1 ） 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚 ，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面 的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。 鹏华资源分级 2014 年年度报告摘要
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2 ）选择交易 单元的程序：
我公司 根据 上述标 准， 选定 符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期
对所选 定证 券公司 的服 务进行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提
供研究 服务 主动性 和质 量等情 况， 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。我公 司 在 比 较
了多家 证券 经营机 构的 财务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ，向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交
易单元。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
西部证券 - - - - - -
国信证券 4,467,786.20 100.00% - - - -
鹏华基金管理有限公司
2015 年3 月26 日
