鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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鹏华 沪深300 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 2014
年年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 26 日
鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 24 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保留意见 ”
的审计报告。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行 业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 45
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 54
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 56
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 56
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 56 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 56
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值 比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 56
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 56
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 57
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 58
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 58
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 59
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 59
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 59
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 60
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 60
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 65
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 65
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 66
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 66
鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
基金简称 鹏华沪深 300 指数(LOF)
场内简称 鹏华 300
基金主代码 160615
交易代码 160615
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2009 年 4 月3 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 508,588,451.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2009-05-08
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比
较基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日平均
跟踪误差控制在 0.35% 以 内， 以实现对沪深 300 指 数的
有效跟踪。
投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深
300 指数中的 基准权重构建指数化投资组合， 并根据标
的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管理
等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准 沪深 300 指 数收益率 ×95% ＋银 行同 业存款利率 ×5%
风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的
风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基
金，为证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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信息披露负责人
姓名 张戈 蒋松云
联系电话 0755-82825720 010-66105799
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
注册地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 何如 姜建清
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55 号中 国工商银行股
份有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心
11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 17,529,435.75 -52,362,893.57 -66,964,971.71
本期利润 211,492,804.66 -39,827,031.82 54,626,438.94
加权平均基金份额本期利润 0.3148 -0.0359 0.0664
本期加权平均净值利润率 36.52% -4.08% 7.68%
本期基金份额净值增长率 51.87% -5.64% 8.38% 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 47,625,380.92 -123,360,359.81 -88,488,102.82
期末可供分配基金份额利润 0.0936 -0.1462 -0.0948
期末基金资产净值 659,705,322.74 720,677,871.22 844,521,091.95
期末基金份额净值 1.297 0.854 0.905
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 35.93% -10.50% -5.15%
注：(1) 本期 已实 现收益 指基 金本期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入（ 不含 公允价 值变动 收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2) 所述 基金 业绩 指标不 包括 持有人 认购 或交易 基金 的各项 费用 （例如 ，开 放式基 金的申 购 赎 回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3) 期末 可供 分配 利润， 采用 期末资 产负 债表中 未分 配利润 期末 余额和 未分 配利润 中已实 现 部 分
的期末余额的孰低数。表中的 “期末 ”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论 该日是否为开
放日或交易所的交易日。
3.2 基金净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 39.46% 1.55% 41.63% 1.56% -2.17% -0.01%
过去六个月 61.92% 1.23% 59.38% 1.26% 2.54% -0.03%
过去一年 51.87% 1.18% 48.71% 1.15% 3.16% 0.03%
过去三年 55.33% 1.25% 48.17% 1.23% 7.16% 0.02%
过去五年 3.68% 1.31% -0.41% 1.29% 4.09% 0.02%
自基金合同
生效起至今
35.93% 1.37% 36.24% 1.38% -0.31% -0.01%
注：本基金业绩比较基准为沪深 300 指数收益率 ×95% ＋银行 同业存款利率 ×5% 。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金合同于 2009 年4 月3 日 生效。
2 、截至本基 金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：过去三年本基金未进行利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成 ， 公司性质为中外合资企业。 公司原注册资本 8,000 万元人民 币， 后于 2001 年9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止本报告期末， 公司管理 57 只开放式基金和 9 只社 保鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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组合，经过 16 年投资管理 基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
杨靖
本基金基
金经理
2009 年4 月3
日
2014 年 12 月 6 日 14
杨靖先生，
国籍中国，
理学硕士，
14 年证券
从业经验。
曾在长城
证券公司
从事证券
研究工作，
先后任研
究员、 行业
研究小组
组长； 2001
年 6 月加
盟鹏华基
金管理有
限公司从
事行业研
究工作，
2005 年开
始先后任
鹏华中国
50 开放式
证券投资
基金、 鹏华
行业成长
证券投资
基金基金
经理助理，
2006 年 9
月至 2007
年 4 月任
原鹏华普
润基金
（2007 年
4 月已转
型为鹏华
优质治理
股票型证鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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券投资基
金（LOF））
基金经理，
2007 年 4
月至 2009
年 10 月担
任鹏华优
质治理股
票型证券
投资基金
（LOF ）基
金经理，
2009 年 4
月起至
2014 年 12
月担任鹏
华沪深
300 指数
证券投资
基金 （LOF ）
基金经理，
2012 年 9
月起至
2014 年 12
月担任鹏
华中证 A
股资源产
业指数分
级证券投
资基金基
金经理，
2013 年 3
月起至
2014 年 12
月担任鹏
华中证
500 指数
证券投资
基金 （LOF ）
基金经理。
杨靖先生
具备基金
从业资格。
本报告期
内本基金鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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基金经理
发生变动，
杨靖不再
担任本基
金基金经
理。
王咏辉
本基金基
金经理
2014 年12 月
6 日
- 16
王咏辉先
生， 国籍英
国， 英国牛
津大学工
程和计算
机专业硕
士，16 年
证券基金
从业经验。
曾担任伦
敦摩根大
通（JP
Morgan）投
资基金管
理公司分
析员、 高级
分析师， 汇
丰投资基
金管理公
司（HSBC）
高级分析
师， 伦敦巴
克莱国际
投资基金
管理公司
基金经理、
部门负责
人， 巴克莱
资本公司
(Barclays
Capital)
部门负责
人， 泰达宏
利基金公
司国际投
资部副总
监、 产品与
金融工程
部副总经鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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理等职，
2010 年 4
月至 2012
年 8 月担
任泰达宏
利中证财
富大盘指
数型证券
投资基金
基金经理，
2011 年 7
月至 2012
年 8 月担
任泰达宏
利全球新
格局证券
投资 QDII
基金基金
经理， 2011
年 12 月至
2012 年 8
月担任泰
达宏利中
证 500 指
数分级证
券投资基
金基金经
理；2012
年 11 月加
盟鹏华基
金管理有
限公司，
2013 年 12
月起担任
鹏华中证
500 指数
证券投资
基金 （LOF ）
基金经理，
2014 年 9
月起兼任
鹏华中证
800 地产
指数分级
证券投资鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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基金基金
经理， 2014
年 12 月起
兼任鹏华
沪深 300
指数证券
投资基金
（LOF ）基
金经理， 现
同时担任
量化投资
部总经理、
投资决策
委员会成
员。 王咏辉
先生具备
基金从业
资格， 英国
基金经理
从业资格
（IMC ） 。 本
报告期内
本基金基
金经理发
生变动， 杨
靖不再担
任本基金
基金经理，
变更由王
咏辉担任
本基金基
金经理。
注：1. 任职 日期 和离任 日期 均指公 司作 出决定 后正 式对外 公告 之日； 担任 新成立 基金基 金 经 理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及本 基金 基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严 格 控 制
风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 本基 金运作 合法 合规， 不 存 在 违
反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平 交易制度指导意见》 ， 公司制定了 《 鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 特定客户
资产管 理组 合等不 同资 产组合 的授 权、研 究分 析、投 资决 策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资 管 理 活
动均纳 入公 平交易 管理 ，在业 务流 程和岗 位职 责中制 定公 平交易 的控 制规则 和控 制活动 ， 建 立 对
公平交易的执行、 监督及审核流程， 严禁在不同投资组合之间进行利益输送。 在投资研究环节： 1 、
公司使用唯一的研究报告发布平台 “研究报告管理平台” ， 确保各投资组合在获得投资信息、 研究
支持、 投资建议和实施投资决策方面享有公平的 机会；2 、 公司严格按照 《股票库管理规定》 、 《 信
用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作， 确保相关证券入库以内容严
谨、 观点明确的研究报告作为依据；3 、 在公司股票库基础上， 各涉及股票投资的资产组合根据各
自的投 资目 标、投 资风 格、投 资范 围和防 范关 联交易 的原 则分别 建立 资产组 合股 票库， 基 金 经 理
在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合； 4 、 严格执行投资授权
制度， 明确 投资决 策委 员会、 分管 投资副 总裁 、基金 经理 等各主 体的 职责和 权限 划分， 合 理 确 定
基金经理的投资权限， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1 、 所 有 公
司管理 的资 产组合 的交 易必须 通过 集中交 易室 完成， 集中 交易室 负责 建立和 执行 交易分 配 制 度 ，
确保各投资组合享有公平的交易执行机会； 2 、 针对交易所公开竞价交易， 集中交 易室应严格启用
恒生交易系统中的公平交易程序， 交易系统则自动启用公平交易功能， 由系统按照 “未委托 数量 ”
的比例 对不 同资产 组合 进行委 托量 的公平 分配 ；如果 相关 基金经 理坚 持以不 同的 价格进 行 交 易 ，
且当前 市场 价格不 能同 时满足 多个 资产组 合的 指令价 格要 求时， 交易 系统自 动按 照“价 格 优 先 ”
原则进 行委 托；当 市场 价格同 时满 足多个 资产 组 合的 指令 价格要 求时 ，则交 易系 统自动 按 照 “ 同
一指令价格下的公平交易” 模式， 进 行公平委托和交易量分配；3 、 银行间市场交易、 交易所大 宗
交易等 非集 中竞价 交易 需依据 公司 《股票 投资 交易流 程》 和《固 定收 益投资 管理 流程》 的 规 定 执
行；银 行间 市场交 易、 交易所 大宗 交易等 以公 司名义 进行 的交易 ，各 投资组 合经 理应在 交 易 前 独
立确定各投资组合的交易价格和数量， 公司按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；
4 、 新股、 新债申购及非公开定向增发交易需依据公司 《新股申购流程》 、 《 固定收益投资管理流程》
和《非 公开 定向增 发流 程》的 规定 执行， 对新 股和新 债申 购方案 和分 配过程 进行 审核和 监 控 。 在
交易监控、 分析与评估环节：1 、 为加强对日常投资交易行为的监控和管理， 杜绝利益输送、 不 公
平交易 等违 规交易 行为 ，防范 日常 交易风 险， 公司明 确了 关注类 交易 的界定 及对 应的监 控 和 评 估
措施机 制； 所监控 的交 易包括 但不 限于： 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易的 交易时 机 和 交 易鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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价差、 不同 投资组 合临 近交易 日的 同向交 易和 反向交 易的 交易时 机和 交易价 差、 关联交 易 、 债 券
交易收益率偏离度、 成交量和成交价格异常、 银行间债券交易对手交易等；2 、 将公平交易作为投
资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内 容， 发现 的异常情况由 投资监察员进行分析； 3 、
监察稽核部分别于每季度和每年度编写 《公平交易执行情况检查报告》 ， 内容包括关注类交易监控
执行情况、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易执行情况检查报
告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署 。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节 得到 公平对 待。 同时， 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》的 要 求 ， 公
司对所 管理 组合的 不同 时间窗 的同 向交易 进行 了价差 专项 分析， 未发 现存 在 违反 公平交 易 原 则 的
现象。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 次数为 5 次 ， 主要原因在于指数成分股交易不活跃
及采用量化策略的基金调仓导致。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
沪深 300 指数 2014 年前 两个季度趋势下行， 但三季度趋势上行， 并且伴随着成交量的明显放
大。主 要原 因如下 ：以 深化经 济结 构改革 、稳 增长的 定向 刺激政 策不 断出台 ，国 企改革 等 主 题 投
资概念不断涌现，场外及海外资金持续流入等。但究其根本，以沪深 300 指数成分 股为代表的蓝
筹股整体估值较低是市场上行重要的支撑因素。
本 基 金全 年大 额 申赎 较多 ， 但经 过精 心 操作 ，具 备 一定 超额 收 益， 本基 金 跟踪 误差 仍控制在
较低的水平。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.297 元， 累 计净值 1.357 元； 本报告 期基金份额净值增
长率为+51.87% ，同期沪 深 300 指数 为+51.66% 。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
党的 十八 大、 十 八届 三中 全 会及 十八 届 四中 全会 的 胜利 召开 ， 展示 了管 理 层坚 定改 革的决心
和必胜 信心 。但转 换经 济增长 方式 是一个 长期 的努力 过程 ，必然 伴随 着改革 阵痛 。由于 结 构 调 整
的需要 和环 保的压 力， 经济增 长中 枢有下 移的 压力， 但政 府持续 出台 定向微 调的 稳增长 措 施 以 及
出口市 场持 续好转 ，总 体来看 ，市 场由估 值推 动的上 升空 间打开 ，投 资者将 更多 关注改 革 红 利 、
企业机制和产品技术创新带来的行业和个股的投资机会。
沪深300 指数 在2014 年整 体估值创历史新低的背景后， 未来市 场震荡上行的可能性比较确定，
通过未来一年精心操作具备一定超额收益的 可能性比较高。 我们建议投资者在 2015 年可考虑逢低
增持鹏华沪深 300 基金 。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平, 着重 开展了以下各项工作：
1 、继续完善 内部控制体系
公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库, 通过标准化业务流程将业务操作落实到岗， 明
确业务 流程 与控制 活动 的关联 关系 ，确定 关键 控制活 动， 以及各 个业 务操作 所使 用的相 关 文 档 或
表单， 并将 业务操 作与 法律法 规的 相关法 条建 立关联 ，将 控制活 动与 风险建 立关 联，将 法 律 法 规
要求与信息披露报备规则建立关联。
2 、继续优化 内部控制措施
报 告 期内 ，公 司 继续 完善 内 部控 制措 施 ，制 定、 颁 布和 更新 了 一系 列公 司 基本 管理 制度，通
过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。
3 、持续改进 投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报 告 期内 ，在 投 资日 常合 规 监控 工作 方 面， 公司 根 据产 品特 点 进一 步完 善 了投 资监 控系统以
提升投 资监 控效率 ；在 实现交 易价 差分析 、银 行间交 易分 析、研 究报 告检查 等专 项检查 工 作 定 期
化、日 常化 的基础 上， 公司加 强了 内幕交 易风 险的检 查和 防范， 明确 了内幕 交易 防范要 求 ， 多 次
开展有关内幕交易的培训，进一 步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。
4 、规范基金 销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报 告 期内 ，在 基 金募 集和 持 续营 销活 动 中， 公司 严 格规 范基 金 销售 业务 ， 按照 《证 券投资基
金销售 管理 办法》 及相 关法规 规定 审查宣 传推 介材料 ，逐 步落实 反洗 钱法律 法规 各项要 求 ， 并 督
促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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5 、开展以风 险为导向的内部稽核
报 告 期内 ，监 察 稽核 部开 展 了对 基金 投 资管 理、 市 场营 销管 理 、财 务费 用 管理 和公 司日常运
作的定 期监 察稽核 与专 项监察 稽核 。监察 稽核 人员开 展了 以风险 为导 向的内 部稽 核 ，通 过 稽 核 发
现，提 高了 公司标 准化 操作流 程手 册的执 行效 力，优 化了 标准化 操作 流程手 册， 更新了 风 险 控 制
矩阵。报告期内，公司没有发生重大风险事件。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
4.7.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：
4.7.1.1 日 常估值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
4.7.1.2 特 殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 、债 券不活 跃市 场报价 等投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经 理 、 行
业研究员、债券研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成 。
4.7.2 基金经 理参与或决定估值的程度：
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。
4.7.3 本公司 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 本公司 现没有进行任何定价服务的签约。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
4.8.1 截止本 报告期末， 本基金可供分配利润为 47,625,380.92 元， 期末基金份额净值 1.297
元。
4.8.2 本基金 本报告期内未进行利润分配。
4.8.3 根 据相 关 法律 法规 及 本基 金合 同 的规 定， 本 基金 管理 人 将会 综合 考 虑各 方面 因 素，在
严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
2014 年，本 基金托管人在对鹏华沪深 300 指数 证券投资基金（LOF ）的 托管过程中，严格遵
守《证 券投 资基金 法》 及其他 法律 法规和 基金 合同的 有关 规定， 不存 在任何 损害 基金份 额 持 有 人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说
明
2014 年，鹏 华沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）的管理人——鹏华基金管理有限公司在鹏
华沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计
算、基 金费 用开支 等问 题上， 不存 在任何 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为， 在各 重要方 面 的 运 作
严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF ） 未进行利润
分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华沪深 300 指 数证券投资基金（LOF ）
2014 年年度 报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第 21445 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金(LOF) 全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的鹏华沪深 300 指 数证券投资基金(LOF)(以下
简称 “ 鹏华沪深 300 基金 ”) 的财务 报表， 包括 2014 年12 月31
日的资产负债表、2014 年度的利润表和所有者权益( 基金净 值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是鹏华沪深 300 基金 的基金管理人鹏
华基金管理有限公司管理层的 责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述鹏华沪深 300 基金 的财 务报表在所有重大方面
按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发
布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 鹏
华沪深 300 基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
魏佳亮
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙）
会计师事务所的地址 中国 上海市
审计报告日期 2015 年 3 月23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 38,960,495.01 127,680,143.44
结算备付金
1,424,071.42 92,027.91
存出保证金
115,417.38 381,123.65
交易性金融资产 7.4.7.2 624,138,406.35 684,458,570.61
其中：股票投资
624,138,406.35 681,376,057.41
基金 投资
- -
债券投资
- 3,082,513.20
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,591,726.69 -
应收利息 7.4.7.5 9,042.89 10,918.47
应收股利
- -
应收申购款
3,356,225.52 144,769.62
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
669,595,385.26 812,767,553.70
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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应付证券清算款
1,888,953.09 72,725.78
应付赎回款
6,722,213.15 90,013,703.74
应付管理人报酬
382,940.99 540,812.05
应付托管费
76,588.20 108,162.43
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 429,059.02 725,833.49
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 390,308.07 628,444.99
负债合计
9,890,062.52 92,089,682.48
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 508,588,451.00 844,038,231.03
未分配利润 7.4.7.10 151,116,871.74 -123,360,359.81
所有者权益合计
659,705,322.74 720,677,871.22
负债和所有者权益总计
669,595,385.26 812,767,553.70
注： 报告截止日 2014 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.297 元 ， 基金份额 总额 508,588,451.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
一、收入
223,267,158.96 -25,911,805.80
1. 利息收入
281,019.86 416,859.90
其中：存款利息收入 7.4.7.11 280,559.31 412,543.93
债券利息收入
460.55 4,315.97
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
28,328,184.55 -39,703,110.50
其中：股票投资收益 7.4.7.12 17,598,267.75 -63,661,808.87
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 120,811.09 282,583.54
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 10,609,105.71 23,676,114.83
3. 公允价值变 动收益（损失以 7.4.7.16 193,963,368.91 12,535,861.75 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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“- ”号填列）
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.17 694,585.64 838,583.05
减： 二 、费用
11,774,354.30 13,915,226.02
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 4,367,581.67 7,286,898.55
2 ．托管费 7.4.10.2.2 873,516.35 1,457,379.75
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 6,097,635.28 4,720,226.72
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 435,621.00 450,721.00
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
211,492,804.66 -39,827,031.82
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
211,492,804.66 -39,827,031.82
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
844,038,231.03 -123,360,359.81 720,677,871.22
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 211,492,804.66 211,492,804.66
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-335,449,780.03 62,984,426.89 -272,465,353.14
其中：1. 基 金申购款 568,487,718.10 -47,585,414.98 520,902,303.12
2. 基金赎回 款 -903,937,498.13 110,569,841.87 -793,367,656.26
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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以“- ”号填 列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
508,588,451.00 151,116,871.74 659,705,322.74
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
933,009,194.77 -88,488,102.82 844,521,091.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -39,827,031.82 -39,827,031.82
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-88,970,963.74 4,954,774.83 -84,016,188.91
其中：1. 基 金申购款 885,253,850.29 -124,720,826.45 760,533,023.84
2. 基金赎回 款 -974,224,814.03 129,675,601.28 -844,549,212.75
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
844,038,231.03 -123,360,359.81 720,677,871.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 刘慧红____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
鹏华沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF ）( 以下简称“本基金”) ， 系经中国 证券监督管理委员
会 （以下简称 “中国证监会”） 证监许可[2009]41 号文 《关 于核准鹏华沪深 300 指 数证券投资基
金（LOF） 募 集的批复》 的核准， 由基金管理人鹏华基金管理有限公司依照 《中华 人民共和国证 券
投资基金法》 和 《鹏华 沪 深 300 指 数证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 的约定募集设立。 本基金为
上 市 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 为 不 定 期 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
1,994,133,345.09 元， 经 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 验证并出具普华永道中天
验字 （2009）第 051 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《鹏华沪深 300 指 数证券投资基鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 25 页 共 66 页
金（LOF ） 基 金 合 同 》 于 2009 年 4 月 3 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
1,994,428,997.48 份基 金份额，其中认购资金利息折合 295,652.39 份 基金份额。 本基金的基金
管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2009] 第 32 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
394,502,086.00 份基金份 额于 2009 年 5 月 8 日 在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《鹏 华沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 基金合
同》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，主要投资于沪深 300 指数的成份股
及其备 选成 份股（ 投资 比例不 低于 基金资 产净 值的 90 ％） ，现金 或者 到期日 在一 年以内 的 政 府 债
券 不低 于基金 资产 净值的 5 ％ 。此外 ，为 更好的 实现 投资目 标， 本基金 将少 量投资于非 沪深 300
成份股 、新 股（首 次发 行或增 发等 ）以及 法 律 法规及 中国 证监会 允许 基金投 资的 其它金 融 工 具 。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×95% ＋银行 同业存款利率 ×5% 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国 证监会颁布的 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金 （LOF ） 基金合同》 和在财务报
表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年12
月 31 日的财 务状况以及 2014 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
1 、金融资产 的分类 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 26 页 共 66 页
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基金 目前持 有的 股票投 资、 债券投 资和 衍生工 具( 主 要为权 证投 资) 分类 为以 公允价 值 计 量
且其 变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除衍 生工 具所产 生的 金融资 产在 资产负 债表 中以衍 生 金 融 资
产列示 外， 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产在 资产负 债表 中以交 易 性 金 融
资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2 、金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金 融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
1 、 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产负
债表内 确认 。以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ，取 得时发 生的 相关交 易 费 用 计
入当期 损益 ；支付 的价 款中包 含已 宣告但 尚未 发放的 现金 股利或 债券 起息日 或上 次除息 日 至 购 买
日止的 利息 ，应当 单独 确认为 应收 项目。 应收 款项和 其他 金融负 债的 相关交 易费 用计入 初 始 确 认
金额。
2 、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产按照公允价值进行后续计量， 应收款项
和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
3 、 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益
计入当 期损 益；在 资产 持有期 间所 取得的 利息 或现金 股利 以及处 置时 产生的 处置 损益计 入 当 期 损
益。
4 、 金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收 取该金融资产现金流量的合同权利
终 止；(2) 该 金融 资产已 转移 ，且本 基金 将金融 资产 所有权 上几 乎所有 的风 险和报 酬转移 给 转 入
方 ；或 者(3) 该 金融 资产已 转移 ，虽然 本基 金既没 有转 移也没 有保 留金融 资产 所 有权上几 乎 所 有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
5 、金融资产 终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
6 、 当金 融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义 务 已解除 的 部鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 27 页 共 66 页
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投 资) 按 如下原 则确 定公允 价 值 并
进行估值：
1 、 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
2 、 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3 、 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者 普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采 用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基
金份额 拆分 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额拆分 日根 据拆分 前的 基金份 额数 及确定 的 拆 分 比
例计算 认列 。由于 基金 份 额折 算引 起的实 收基 金份额 变动 于基金 份额 折算日 根据 折算前 的 基 金 份
额数及 确定 的折算 比例 计算认 列。 由于申 购和 赎回引 起的 实收基 金变 动分别 于基 金申购 确 认 日 及
基金赎 回确 认日认 列。 上述申 购和 赎回分 别包 括基金 转换 所引起 的转 入基金 的实 收基金 增 加 和 转
出基金的实收基金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或 赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占 基金净 值比例鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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计算的 金额 。损益 平准 金于基 金申 购确认 日或 基金赎 回确 认日认 列， 并于期 末全 额转入 未 分 配 利
润/(累计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认 。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的也可按直线法计算 。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
1 、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次 ， 每 次分配比例
不得低于可分配收益的 30% ；若《基 金合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配；
2 、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金分红或将现金红
利按除 权日 的基金 份额 净值自 动转 为基金 份额 进行再 投资 ；若投 资者 不选择 ，本 基金默 认 的 收 益
分配方式是现金分红；
场 内 认购 、申 购 和上 市交 易 的基 金份 额 的分 红方 式 为现 金分 红 ，投 资者 不 能选 择其 他的分红
方式， 具体 权益分 配程 序等有 关事 项遵循 深圳 证券交 易所 及中国 证券 登记结 算有 限责任 公 司 的 相
关规定；
3 、基金投资 当期出现净亏损，则不进行收益分配；
4 、基金当年 收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
5 、基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值；
6 、每一基金 份额享有同等分配权；
7 、法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1 ） 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃 （包 括涨跌停时
的交易不活跃） 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国 证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值
的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
（2 ） 对于 在锁 定 期内 的非 公 开发 行股 票 ，根 据中 国 证监 会计 字[2007]21 号 《关 于证 券 投资
基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知 》之 附件《 非公 开发行 有 明 确
锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公
开发行 股票 的初始 投资 成本， 按估 值日证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价估 值 ； 若 在
证券交 易所 挂牌的 同一 股票的 市场 交易收 盘价 高于非 公开 发行股 票的 初始投 资成 本，按 锁 定 期 内
已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
财政部于2014 年颁布 《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》 、 《企业会 计准则第40 号——
合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《 企业会计准则 第
2 号——长期 股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》 、 《企业 会计准则第 30 号——财务
报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》 自 2014 年度 财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日 起施行。上述准则对本基金本报告期无重大 影响。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 30 页 共 66 页
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1)
以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债 券
的差价收入不予征收营业税
(2)
对基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖 股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他 收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基金取 得 的企 业债 券 利息 收入 ， 由发 行债 券 的企 业在 向 基金 支付 利 息时 代扣 代 缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内( 含1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含
1 年) 的，暂 减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。
对基金 持有 的上市 公司 限售股 ，解 禁后取 得的 股息、 红利 收入， 按照 上述规 定 计 算纳税 ， 持 股 时
间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息、 红利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应纳 税所得 额。上 述 所 得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4)
基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 38,960,495.01 127,680,143.44
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 38,960,495.01 127,680,143.44
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 31 页 共 66 页
成本 公允价值 公允价值变动
股票 450,768,935.82 624,138,406.35 173,369,470.53
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 450,768,935.82 624,138,406.35 173,369,470.53
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 702,158,968.99 681,376,057.41 -20,782,911.58
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 2,893,500.00 3,082,513.20 189,013.20
银行间市场 - - -
合计 2,893,500.00 3,082,513.20 189,013.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 705,052,468.99 684,458,570.61 -20,593,898.38
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：截止本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：截止本报告期末及上年度末，本基金没有买入返售金融资产余额。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：截止本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 8,350.19 8,602.76
应收定期存款利息 - - 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 32 页 共 66 页
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 640.80 41.40
应收债券利息 - 2,102.81
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 51.90 171.50
合计 9,042.89 10,918.47
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：截止本报告期末及上年度末，本基金未持有其他资产余额。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 429,059.02 725,833.49
银行间市场应付交易费用 - -
合计 429,059.02 725,833.49
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 15,308.07 338,444.99
预提费用 375,000.00 290,000.00
合计 390,308.07 628,444.99
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 844,038,231.03 844,038,231.03
本期申购 568,487,718.10 568,487,718.10
本期赎回( 以"-" 号填列) -903,937,498.13 -903,937,498.13
本期末 508,588,451.00 508,588,451.00 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 33 页 共 66 页
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 27,956,374.76 -151,316,734.57 -123,360,359.81
本期利润 17,529,435.75 193,963,368.91 211,492,804.66
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
2,139,570.41 60,844,856.48 62,984,426.89
其中：基金申购款 19,975,130.65 -67,560,545.63 -47,585,414.98
基金赎回款 -17,835,560.24 128,405,402.11 110,569,841.87
本期已分配利润 - - -
本期末 47,625,380.92 103,491,490.82 151,116,871.74
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存款利息收入 236,015.37 385,413.89
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收 入 22,504.00 20,612.50
其他 22,039.94 6,517.54
合计 280,559.31 412,543.93
注：其他为申购款利息收入和保证金利息收入。
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 2,097,500,853.41 1,575,193,211.30
减：卖出股票成本总额 2,079,902,585.66 1,638,855,020.17
买卖股票差价收入 17,598,267.75 -63,661,808.87
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 34 页 共 66 页
2014 年1 月1 日至2014 年
12月31日
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
卖出债券 （债转股及债券到
期兑付）成交总额
3,617,874.45 5,933,985.20
减： 卖出债券 （债转股及债
券到期兑付）成本总额
3,494,500.00 5,647,708.25
减：应收利息总额 2,563.36 3,693.41
买卖债券差价收入 120,811.09 282,583.54
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期及上年度可比较期间没有发生衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 10,609,105.71 23,676,114.83
基金投资产生的股利收益 - -
合计 10,609,105.71 23,676,114.83
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 193,963,368.91 12,535,861.75
——股票投资 194,152,382.11 12,346,848.55
——债券投资 -189,013.20 189,013.20
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 193,963,368.91 12,535,861.75
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 35 页 共 66 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
基金赎回费收入 662,518.11 741,248.89
转换费收入 32,067.53 88,372.73
其他 - 8,961.43
合计 694,585.64 838,583.05
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
6,097,635.28 4,720,226.72
银行间市场交易费用
- -
合计
6,097,635.28 4,720,226.72
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
审计费用 75,000.00 90,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费用 621.00 721.00
合计 435,621.00 450,721.00
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
无
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
无
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 36 页 共 66 页
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司
注：1 、本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2 、下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 3,340,988,308.40 85.13% 3,065,941,935.18 100.00%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国信证券 3,593,674.45 99.33% 7,516,173.70 100.00%
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
注：本基金本报告期内及上年度可比较期间 未通过关联方交易单元发生债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生权证交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 37 页 共 66 页
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 3,002,908.78 85.47% 158,339.60 36.90%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 2,765,831.32 100.00% 725,833.49 100.00%
注：1 、佣金 的计算公式
上 海证 券交易 所的 交易佣 金=股票 买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承当的费用
深 圳证 券交易 所的 交易佣 金=股票 买（ 卖） 成交金 额 × 1‰- 买 （卖 ）经手 费- 买 （卖）证管 费 等 由
券商承当的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
2 、 本 基 金 与 关 联 方 已 按 同 业 统 一 的 基 金 佣 金 计 算 方 式 和 佣 金 比 例 签 订 了 《 证 券 交 易 单 元 租 用 协
议》 。根据 协 议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
4,367,581.67 7,286,898.55
其中： 支付销售机构的客
户维护费
714,495.85 834,993.33
注 ： （1 ） 支付 基金 管理人 鹏华 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬年 费率为 0.75% ，逐 日计提 ， 按 月
支付。日管理费= 前一日 基金资产 净值 ×0.75%÷ 当年天数。
（2 ）根 据《 开放式 证券 投资基 金销 售费用 管理 规定》 ， 基金 管理人 依据 销售机 构销 售基金 的 保 有
量提取一定比例的客户维护费， 用以 向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 38 页 共 66 页
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
873,516.35 1,457,379.75
注： 支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年 费率为 0.15% ， 逐日计 提， 按月支付。
日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.15%÷ 当年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注： 本基金本 报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：2014 年及 2013 年, 本基金管理人未投资、持有本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 38,960,495.01 236,015.37 127,680,143.44 385,413.89
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：截 至本 报告期 末， 本基金 没有 持有因 认购 新发或 增发 而流通 受限 的股票 ，也 没有持 有 因 认 购
新发或增发而流通受限的债券及权证。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 39 页 共 66 页
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000413
东旭光
电
2014 年11 月25 日
重大事
项
7.67 2015 年1 月28 日 8.44 442,920 3,350,814.86 3,397,196.40 -
000009
中国宝
安
2014 年12 月29 日
重大事
项
12.95 2015 年1 月7 日 13.88 110,883 1,201,765.57 1,435,934.85 -
600332 白云山 2014 年12 月4 日
重大事
项
27.11 2015 年1 月13 日 29.82 38,235 1,087,096.85 1,036,550.85 -
000883
湖北能
源
2014 年11 月18 日
重大事
项
6.43 - - 98,405 283,849.31 632,744.15 -
600664
哈药股
份
2014 年12 月31 日
重大事
项
8.68 2015 年2 月17 日 9.45 70,505 502,031.90 611,983.40 -
600649
城投控
股
2014 年11 月3 日
重大资
产重组
7.23 - - 66,323 459,080.00 479,515.29 -
601216
内蒙君
正
2014 年12 月1 日
重大事
项
10.44 2015 年1 月7 日 11.10 44,946 356,023.30 469,236.24 -
000562
宏源证
券
2014 年12 月10 日
重大事
项
36.38 2015 年1 月26 日 17.77 113,368 1,406,709.38 4,124,327.84
注： 宏源证券于 2015 年1 月23 日收 市后， 按 1 ：2.049382716 的换股比例转换成申万宏源股票，
并于 2015 年 1 月 26 日起在深圳证券交易所终止上市；申万宏源于 2015 年 1 月 26 日在深圳证券
交易所上市及挂牌交易 。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易 形成的卖出回购证券款余额 。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末，本基金没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本基金为被动式指数基金， 其预期的风险和收益高于货币市场基金、 债券基金、 混合型基金 。
本基金 主要 投资于 标的 指数成 份股 和备选 成份 股。本 基金 在日常 经营 活动中 面临 的与这 些 金 融 工
具相关 的风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风险 及市场 风险 。本基 金的 基金管 理人 从事风 险 管 理 的
主要目 标是 争取将 以上 风险控 制在 限定的 范围 之内， 力争 实现基 金净 值增长 率与 标的指 数 增 长 率
间 的高 度正 相关， 并保 持跟踪 误差 在合同 约定 的范围 内。 本基金 的基 金管理 人致 力于全 面 内 部 控
制体系 的建 设，建 立了 从董事 会层 面到各 业务 部门的 风险 管理组 织架 构。本 基金 的基金 管 理 人 在鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 40 页 共 66 页
董事会 下设 风险控 制和 合规审 计委 员会， 主要 负责制 定基 金管理 人风 险控制 战略 和控制 政 策 、 协
调突发重大风险等事项； 督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查， 组织、
指导基 金管 理人内 部监 察稽核 工作 ，并可 向董 事会和 中国 证监会 直接 报告； 在公 司内部 设 立 独 立
的监察 稽核 部，专 职负 责对基 金管 理人各 部门 、各业 务的 风险控 制情 况进行 督促 和检查 ， 并 适 时
提出整 改 建 议。本 基金 的基金 管理 人对于 金融 工具的 风险 管理方 法主 要是通 过定 性分析 和 定 量 分
析的方 法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重 程 度 和
出现同 类风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金 资 产 所
运用金 融工 具特征 通过 特定的 风险 量化指 标、 模型， 日常 的量化 报告 ，确定 风险 损失的 限 度 和 相
应置信 程度 ，及时 可靠 地对各 种风 险进行 监督 、检查 和评 估，并 通过 相应决 策， 将风险 控 制 在 可
承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的 发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理
人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基金 的 托 管 行
中国工 商银 行股份 有限 公司， 与该 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在交 易所进 行 的 交 易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风 险可能性很小；
在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 并对证 券交 割方式 进行 限制以 控 制 相 应
的信用 风险 。本基 金的 基金管 理人 建立了 信用 风险管 理流 程，通 过对 投资品 种信 用等级 评 估 来 控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年12 月 31 日， 本基金 未
持有信用类债券。 （2013 年 12 月 31 日：0.43%）。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况下 以合理 的价 格变现 。 针 对 兑
付赎回 资金 的流动 性风 险，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监 控 并 预
测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基金 管理人 在 基 金 合
同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开放 申购赎 回 模 式 带
来的流 动性 风险， 有效 保障基 金持 有人利 益。 针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的 基 金 管
理人通 过独 立的风 险管 理职能 部门 设定流 动性 比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和 分 析 ，鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 41 页 共 66 页
包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的 投 资 品
种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。本 基金所 持大 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其 余 亦 可
在银行间同业市场交易， 因此除 附注 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况 外， 其余金 融资 产均能 以合 理价格 适时 变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出回 购金融 资 产 方 式
借入短 期资 金应对 流动 性需求 ，其 上限一 般不 超过基 金持 有的债 券投 资的公 允价 值。本 基 金 所 持
有的全 部金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且不 计息， 可赎 回基金 份额 净值（ 所 有 者 权
益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量 。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇 风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流影 响的 风险。 本基 金持有 的 利 率 敏
感性资 产主 要为银 行存 款、结 算备 付金及 债券 投资等 ，其 余大部 分金 融资产 和金 融负债 不 计 息 ，
因此本 基金 的收入 及经 营活动 的现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金的 基 金 管 理
人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5
年
5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,960,495.01 - - - 38,960,495.01
结算备付金 1,424,071.42 - - - 1,424,071.42
存出保证金 115,417.38 - - - 115,417.38
交易性金融资产 - - - 624,138,406.35 624,138,406.35
应收证券清算款 - - - 1,591,726.69 1,591,726.69
应收利息 - - - 9,042.89 9,042.89
应收申购款 - - - 3,356,225.52 3,356,225.52
资产总计 40,499,983.81 -
629,095,401.45 669,595,385.26
负债
鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 42 页 共 66 页
应付证券清算款 - - - 1,888,953.09 1,888,953.09
应付赎回款 - - - 6,722,213.15 6,722,213.15
应付管理人报酬 - - - 382,940.99 382,940.99
应付托管费 - - - 76,588.20 76,588.20
应付交易费用 - - - 429,059.02 429,059.02
其他负债 - - - 390,308.07 390,308.07
负债总计 - - - 9,890,062.52 9,890,062.52
利率敏感度缺口 40,499,983.81 - - 619,205,338.93 659,705,322.74
上年度末
2013 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5
年
5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 127,680,143.44 - - - 127,680,143.44
结算备付金 92,027.91 - - - 92,027.91
存出保证金 381,123.65 - - - 381,123.65
交易性金融资产
- 3,082,513.20 681,376,057.41 684,458,570.61
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 10,918.47 10,918.47
应收申购款 - - - 144,769.62 144,769.62
资产总计 128,153,295.00 - 3,082,513.20 681,531,745.50 812,767,553.70
负债
应付证券清算款 - - - 72,725.78 72,725.78
应付赎回款 - - - 90,013,703.74 90,013,703.74
应付管理人报酬 - - - 540,812.05 540,812.05
应付托管费 - - - 108,162.43 108,162.43
应付交易费用 - - - 725,833.49 725,833.49
其他负债 - - - 628,444.99 628,444.99
负债总计 - - - 92,089,682.48 92,089,682.48
利率敏感度缺口 128,153,295.00 - 3,082,513.20 589,442,063.02 720,677,871.22
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的 账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注： 于2014 年12 月31 日， 本基金持 有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00%
（2013 年 12 月 31 日：0.43% ）因此 当利率发生合理、可 能的变动时，对于本基金资产净值无重
大影响（2013 年12 月 31 日：同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 43 页 共 66 页
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响， 也可 能来源 于证 券市场 整体 波 动的 影响 。本基 金为 被动式 指数 基金， 原则 上采用 完 全 复 制
的方法 ，按 照个股 在标 的指数 中的 基准权 重构 建投资 组合 。基金 所构 建的指 数化 投资组 合 将 根 据
标的指 数成 份股及 其权 重的变 动而 进行相 应调 整。同 时， 本基金 还将 根据法 律法 规中的 投 资 比 例
限制、 申购 赎回变 动情 况、新 股增 发等变 化， 对基金 投资 组合进 行相 应调整 ，以 保证基 金 份 额 净
值增长 率与 标的指 数间 的高度 正相 关和跟 踪误 差最小 化。 本基金 通过 投资组 合的 分散化 降 低 其 他
价格风 险。 本基金 主要 投资于 指数 的成份 股及 其备选 成份 股，其 投资 比例不 低于 基金资 产 净 值 的
90% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控， 定期 运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 624,138,406.35 94.61 681,376,057.41 94.55
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 624,138,406.35 94.61 681,376,057.41 94.55
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升5% 33,481,100.66 36,574,401.96
业绩比较基准下降5% -33,481,100.66 -36,574,401.96
注：于 2014 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 44 页 共 66 页
94.61% （2013 年12 月 31 日：94.55% ） 因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对
于本基金资产净值无重大影响（2013 年12 月 31 日：同） 。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整 体而 言具有 重要 意义的 输入 值所属 的 最 低 层
次决定 ：
第一层 次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层 次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层 次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014年12 月31 日 ，本基 金持 有的以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产中属 于 第 一
层 次的余额为599,346,166.59元， 属于第二层 次的余额为24,792,239.76元， 无属于第三层 次的余
额(2013 年12月31日：第 一层 次673,483,192.70 元 ，第二层 次10,975,377.91 元，无第三 层 次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交 易不活跃期间及
限售期 间不 将相关 股票 和债券 的公 允价值 列入 第一层 次； 并根据 估值 调整中 采用 的不可 观 察 输 入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层 次 或第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金 融资产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值与 公 允 价 值
相差很小 。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 45 页 共 66 页
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 624,138,406.35 93.21
其中：股票 624,138,406.35 93.21
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 40,384,566.43 6.03
7 其他各项资产 5,072,412.48 0.76
8 合计 669,595,385.26 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 1,831,282.14 0.28
B
采矿业 29,043,879.39 4.40
C
制造业 199,041,422.91 30.17
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
22,192,373.14 3.36
E
建筑业 27,186,288.73 4.12
F
批发和零售业 14,019,893.90 2.13
G
交通运输、仓储和邮政业 16,586,194.44 2.51
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
20,228,559.72 3.07
J
金融业 240,975,189.13 36.53
K
房地产业 30,144,410.64 4.57 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
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L
租赁和商务服务业 6,160,262.10 0.93
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 7,050,983.03 1.07
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 530,199.75 0.08
R
文化、体育和娱乐业 7,249,473.56 1.10
S
综合 1,897,993.77 0.29
合计 624,138,406.35 94.61
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 352,536 26,337,964.56 3.99
2 600016 民生银行 1,996,862 21,725,858.56 3.29
3 600036 招商银行 1,215,800 20,170,122.00 3.06
4 600030 中信证券 579,901 19,658,643.90 2.98
5 600837 海通证券 596,012 14,340,048.72 2.17
6 601166 兴业银行 841,840 13,890,360.00 2.11
7 600000 浦发银行 824,402 12,934,867.38 1.96
8 000002 万
科Ａ 714,533 9,932,008.70 1.51
9 601668 中国建筑 1,105,091 8,045,062.48 1.22
10 601328 交通银行 1,156,651 7,865,226.80 1.19
11 601601 中国太保 231,579 7,480,001.70 1.13
12 601818 光大银行 1,465,924 7,153,709.12 1.08
13 601288 农业银行 1,912,343 7,094,792.53 1.08
14 000001 平安银行 420,949 6,667,832.16 1.01
15 000651 格力电器 177,303 6,581,487.36 1.00
16 601299 中国北车 887,664 6,515,453.76 0.99
17 600887 伊利股份 225,738 6,462,878.94 0.98
18 600519 贵州茅台 33,661 6,382,798.82 0.97 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 47 页 共 66 页
19 601766 中国南车 918,446 6,089,296.98 0.92
20 000776 广发证券 218,140 5,660,733.00 0.86
21 600104 上汽集团 243,607 5,230,242.29 0.79
22 600048 保利地产 474,581 5,134,966.42 0.78
23 601169 北京银行 466,680 5,100,812.40 0.77
24 601688 华泰证券 206,115 5,043,634.05 0.76
25 601989 中国重工 540,997 4,982,582.37 0.76
26 601088 中国神华 243,092 4,932,336.68 0.75
27 600999 招商证券 171,198 4,839,767.46 0.73
28 601939 建设银行 706,953 4,757,793.69 0.72
29 601390 中国中铁 503,952 4,686,753.60 0.71
30 601006 大秦铁路 438,031 4,669,410.46 0.71
31 600015 华夏银行 327,939 4,414,058.94 0.67
32 601901 方正证券 303,338 4,274,032.42 0.65
33 000333 美的集团 155,291 4,261,185.04 0.65
34 000562 宏源证券 113,368 4,124,327.84 0.63
35 000783 长江证券 244,565 4,113,583.30 0.62
36 601377 兴业证券 267,969 4,051,691.28 0.61
37 000402 金 融 街 326,362 4,024,043.46 0.61
38 600900 长江电力 364,843 3,892,874.81 0.59
39 601628 中国人寿 110,581 3,776,341.15 0.57
40 600383 金地集团 330,859 3,775,101.19 0.57
41 601186 中国铁建 227,029 3,464,462.54 0.53
42 000413 东旭光电 442,920 3,397,196.40 0.51
43 600585 海螺水泥 149,992 3,311,823.36 0.50
44 601857 中国石油 286,201 3,093,832.81 0.47
45 600050 中国联通 624,602 3,091,779.90 0.47
46 601336 新华保险 61,430 3,044,470.80 0.46
47 000069 华侨城Ａ 367,499 3,031,866.75 0.46
48 000858 五 粮 液 139,780 3,005,270.00 0.46
49 600795 国电电力 635,043 2,940,249.09 0.45
50 002024 苏宁云商 326,377 2,937,393.00 0.45
51 600886 国投电力 250,040 2,860,457.60 0.43
52 600111 包钢稀土 107,069 2,770,945.72 0.42
53 600011 华能国际 309,754 2,735,127.82 0.41
54 000625 长安汽车 166,132 2,729,548.76 0.41
55 600028 中国石化 410,026 2,661,068.74 0.40
56 000063 中兴通讯 144,802 2,615,124.12 0.40
57 600019 宝钢股份 364,171 2,552,838.71 0.39 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 48 页 共 66 页
58 000725 京东方Ａ 750,605 2,522,032.80 0.38
59 000538 云南白药 38,420 2,426,223.00 0.37
60 600010 包钢股份 590,139 2,407,767.12 0.36
61 601800 中国交建 173,261 2,406,595.29 0.36
62 600089 特变电工 191,086 2,365,644.68 0.36
63 000157 中联重科 323,438 2,283,472.28 0.35
64 600109 国金证券 114,380 2,263,580.20 0.34
65 600739 辽宁成大 105,295 2,262,789.55 0.34
66 000728 国元证券 72,439 2,257,923.63 0.34
67 600031 三一重工 224,207 2,237,585.86 0.34
68 601555 东吴证券 99,428 2,229,175.76 0.34
69 600018 上港集团 335,482 2,153,794.44 0.33
70 000338 潍柴动力 78,098 2,131,294.42 0.32
71 000100 TCL 集团 556,633 2,115,205.40 0.32
72 600690 青岛海尔 112,129 2,081,114.24 0.32
73 600276 恒瑞医药 55,504 2,080,289.92 0.32
74 601988 中国银行 496,908 2,062,168.20 0.31
75 000024 招商地产 76,232 2,011,762.48 0.30
76 600570 恒生电子 36,400 1,993,264.00 0.30
77 002415 海康威视 88,758 1,985,516.46 0.30
78 601899 紫金矿业 581,327 1,964,885.26 0.30
79 600256 广汇能源 230,663 1,928,342.68 0.29
80 601009 南京银行 131,316 1,923,779.40 0.29
81 002304 洋河股份 23,743 1,876,884.15 0.28
82 600535 天士力 45,625 1,875,187.50 0.28
83 600150 中国船舶 50,762 1,871,087.32 0.28
84 600637 百视通 49,307 1,867,749.16 0.28
85 000768 中航飞机 97,959 1,855,343.46 0.28
86 600369 西南证券 83,164 1,853,725.56 0.28
87 000623 吉林敖东 52,603 1,831,110.43 0.28
88 601618 中国中冶 358,666 1,811,263.30 0.27
89 601669 中国电建 212,253 1,789,292.79 0.27
90 600518 康美药业 113,451 1,783,449.72 0.27
91 600196 复星医药 84,491 1,782,760.10 0.27
92 601998 中信银行 218,851 1,781,447.14 0.27
93 600352 浙江龙盛 90,317 1,777,438.56 0.27
94 601600 中国铝业 282,717 1,766,981.25 0.27
95 600309 万华化学 79,581 1,733,274.18 0.26
96 000686 东北证券 86,463 1,727,530.74 0.26 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 49 页 共 66 页
97 600340 华夏幸福 38,869 1,694,688.40 0.26
98 300027 华谊兄弟 63,900 1,685,043.00 0.26
99 600674 川投能源 80,954 1,678,176.42 0.25
100 000503 海虹控股 52,979 1,657,183.12 0.25
101 600832 东方明珠 117,462 1,625,674.08 0.25
102 002450 康得新 55,635 1,611,745.95 0.24
103 002202 金风科技 113,244 1,600,137.72 0.24
104 600406 国电南瑞 107,437 1,563,208.35 0.24
105 000895 双汇发展 48,686 1,536,043.30 0.23
106 600705 中航资本 85,696 1,533,101.44 0.23
107 300024 机器人 38,600 1,520,454.00 0.23
108 600100 同方股份 129,527 1,512,875.36 0.23
109 600221 海南航空 435,207 1,488,407.94 0.23
110 600804 鹏博士 82,009 1,474,521.82 0.22
111 600066 宇通客车 65,550 1,463,731.50 0.22
112 000423 东阿阿胶 38,557 1,437,404.96 0.22
113 000009 中国宝安 110,883 1,435,934.85 0.22
114 600009 上海机场 71,007 1,393,157.34 0.21
115 000039 中集集团 63,582 1,391,809.98 0.21
116 002241 歌尔声学 56,295 1,380,916.35 0.21
117 600583 海油工程 130,579 1,374,996.87 0.21
118 300070 碧水源 39,500 1,374,600.00 0.21
119 601117 中国化学 145,264 1,372,744.80 0.21
120 600315 上海家化 39,550 1,357,356.00 0.21
121 600029 南方航空 258,354 1,333,106.64 0.20
122 002673 西部证券 35,401 1,325,767.45 0.20
123 600177 雅戈尔 115,003 1,323,684.53 0.20
124 002594 比亚迪 34,473 1,315,144.95 0.20
125 000061 农 产 品 100,191 1,312,502.10 0.20
126 601018 宁波港 283,172 1,302,591.20 0.20
127 600208 新湖中宝 177,797 1,301,474.04 0.20
128 000831 五矿稀土 43,331 1,299,496.69 0.20
129 601168 西部矿业 140,307 1,296,436.68 0.20
130 601888 中国国旅 28,718 1,275,079.20 0.19
131 600153 建发股份 125,135 1,273,874.30 0.19
132 600415 小商品城 100,365 1,273,631.85 0.19
133 600839 四川长虹 272,062 1,267,808.92 0.19
134 601933 永辉超市 144,100 1,255,111.00 0.19
135 600703 三安光电 88,210 1,254,346.20 0.19 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 50 页 共 66 页
136 600660 福耀玻璃 103,165 1,252,423.10 0.19
137 600893 航空动力 43,203 1,251,158.88 0.19
138 600271 航天信息 40,859 1,246,608.09 0.19
139 600118 中国卫星 43,691 1,244,319.68 0.19
140 601633 长城汽车 29,609 1,230,253.95 0.19
141 000709 河北钢铁 312,267 1,195,982.61 0.18
142 601727 上海电气 144,958 1,195,903.50 0.18
143 002500 山西证券 74,074 1,185,184.00 0.18
144 000750 国海证券 68,019 1,182,850.41 0.18
145 600741 华域汽车 76,039 1,177,083.72 0.18
146 000581 威孚高科 43,761 1,174,107.63 0.18
147 601179 中国西电 151,047 1,173,635.19 0.18
148 601607 上海医药 70,695 1,166,467.50 0.18
149 601866 中海集运 233,468 1,153,331.92 0.17
150 600489 中金黄金 108,400 1,151,208.00 0.17
151 002465 海格通信 58,773 1,135,494.36 0.17
152 000629 攀钢钒钛 316,055 1,134,637.45 0.17
153 000425 徐工机械 75,780 1,134,426.60 0.17
154 601333 广深铁路 250,436 1,131,970.72 0.17
155 600362 江西铜业 61,277 1,129,947.88 0.17
156 002142 宁波银行 71,728 1,128,281.44 0.17
157 600663 陆家嘴 29,974 1,124,025.00 0.17
158 600252 中恒集团 68,140 1,114,770.40 0.17
159 002230 科大讯飞 41,213 1,098,326.45 0.17
160 600027 华电国际 155,589 1,089,123.00 0.17
161 002081 金 螳 螂 64,811 1,088,824.80 0.17
162 600085 同仁堂 48,419 1,086,038.17 0.16
163 600642 申能股份 167,947 1,084,937.62 0.16
164 002353 杰瑞股份 35,276 1,078,387.32 0.16
165 600372 中航电子 38,835 1,075,341.15 0.16
166 600600 青岛啤酒 25,723 1,074,706.94 0.16
167 600108 亚盛集团 114,913 1,073,287.42 0.16
168 000568 泸州老窖 51,740 1,055,496.00 0.16
169 600547 山东黄金 52,434 1,040,814.90 0.16
170 600332 白云山 38,235 1,036,550.85 0.16
171 000960 锡业股份 59,405 1,033,647.00 0.16
172 000826 桑德环境 37,252 1,018,842.20 0.15
173 600827 百联股份 56,864 1,017,296.96 0.15
174 000792 盐湖股份 46,850 1,016,645.00 0.15 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 51 页 共 66 页
175 600875 东方电气 49,105 1,013,527.20 0.15
176 000060 中金岭南 106,560 1,011,254.40 0.15
177 000598 兴蓉投资 131,911 1,007,800.04 0.15
178 300124 汇川技术 34,500 1,007,055.00 0.15
179 600588 用友软件 42,841 1,006,335.09 0.15
180 600718 东软集团 63,455 1,003,223.55 0.15
181 600079 人福医药 39,008 1,000,555.20 0.15
182 002065 东华软件 55,798 999,342.18 0.15
183 000778 新兴铸管 161,027 995,146.86 0.15
184 002008 大族激光 62,186 993,110.42 0.15
185 000793 华闻传媒 87,405 987,676.50 0.15
186 601111 中国国航 125,851 986,671.84 0.15
187 600863 内蒙华电 213,699 974,467.44 0.15
188 600115 东方航空 187,983 973,751.94 0.15
189 000983 西山煤电 116,139 954,662.58 0.14
190 600008 首创股份 80,861 954,159.80 0.14
191 002236 大华股份 43,070 945,386.50 0.14
192 601898 中煤能源 134,731 932,338.52 0.14
193 000970 中科三环 62,837 929,359.23 0.14
194 000800 一汽轿车 59,786 905,160.04 0.14
195 601808 中海油服 43,571 904,969.67 0.14
196 000400 许继电气 44,540 904,162.00 0.14
197 300058 蓝色光标 42,675 901,296.00 0.14
198 000825 太钢不锈 168,300 886,941.00 0.13
199 600316 洪都航空 31,628 884,635.16 0.13
200 000917 电广传媒 52,206 881,237.28 0.13
201 601098 中南传媒 53,059 880,779.40 0.13
202 600655 豫园商城 74,243 877,552.26 0.13
203 000630 铜陵有色 56,238 870,564.24 0.13
204 002456 欧菲光 45,628 865,106.88 0.13
205 603000 人民网 20,394 855,324.36 0.13
206 600497 驰宏锌锗 73,613 854,646.93 0.13
207 600170 上海建工 101,181 850,932.21 0.13
208 000963 华东医药 15,978 840,602.58 0.13
209 000559 万向钱潮 70,600 838,022.00 0.13
210 000898 鞍钢股份 135,900 835,785.00 0.13
211 000729 燕京啤酒 103,771 829,130.29 0.13
212 600867 通化东宝 53,011 826,971.60 0.13
213 600873 梅花生物 114,441 819,397.56 0.12 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 52 页 共 66 页
214 601992 金隅股份 80,144 812,660.16 0.12
215 002252 上海莱士 17,999 811,934.89 0.12
216 600549 厦门钨业 24,576 810,516.48 0.12
217 002038 双鹭药业 20,216 800,553.60 0.12
218 600633 浙报传媒 43,683 794,593.77 0.12
219 002385 大北农 59,163 793,967.46 0.12
220 600597 光明乳业 45,251 790,082.46 0.12
221 600348 阳泉煤业 88,902 788,560.74 0.12
222 601699 潞安环能 68,081 785,654.74 0.12
223 600143 金发科技 113,589 782,628.21 0.12
224 002422 科伦药业 26,625 778,248.75 0.12
225 000839 中信国安 69,317 777,736.74 0.12
226 600166 福田汽车 124,183 777,385.58 0.12
227 601118 海南橡胶 86,926 757,994.72 0.11
228 000878 云南铜业 52,299 746,829.72 0.11
229 601929 吉视传媒 64,839 744,351.72 0.11
230 600516 方大炭素 75,988 742,402.76 0.11
231 002400 省广股份 34,087 738,665.29 0.11
232 002570 贝因美 45,307 733,520.33 0.11
233 002007 华兰生物 21,539 717,248.70 0.11
234 300251 光线传媒 29,900 706,836.00 0.11
235 600688 上海石化 161,612 699,779.96 0.11
236 600157 永泰能源 156,501 682,344.36 0.10
237 600648 外高桥 20,717 670,609.29 0.10
238 002146 荣盛发展 42,018 666,825.66 0.10
239 600398 海澜之家 66,012 666,721.20 0.10
240 601958 金钼股份 71,015 665,410.55 0.10
241 600060 海信电器 57,912 661,934.16 0.10
242 002344 海宁皮城 41,426 659,087.66 0.10
243 000999 华润三九 28,728 650,976.48 0.10
244 000027 深圳能源 58,295 650,572.20 0.10
245 002129 中环股份 30,843 649,245.15 0.10
246 000876 新 希 望 46,158 646,212.00 0.10
247 600578 京能电力 101,700 642,744.00 0.10
248 000883 湖北能源 98,405 632,744.15 0.10
249 601158 重庆水务 70,919 631,179.10 0.10
250 002051 中工国际 22,757 621,721.24 0.09
251 002470 金正大 23,001 618,726.90 0.09
252 002410 广联达 27,590 618,016.00 0.09 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 53 页 共 66 页
253 600664 哈药股份 70,505 611,983.40 0.09
254 002001 新 和 成 39,954 606,102.18 0.09
255 601928 凤凰传媒 56,019 602,764.44 0.09
256 600267 海正药业 35,660 601,940.80 0.09
257 002153 石基信息 9,100 596,960.00 0.09
258 600188 兖州煤业 43,614 574,832.52 0.09
259 601258 庞大集团 95,424 567,772.80 0.09
260 600277 亿利能源 61,763 550,925.96 0.08
261 002310 东方园林 29,800 550,406.00 0.08
262 600058 五矿发展 31,501 550,007.46 0.08
263 600498 烽火通信 35,443 546,531.06 0.08
264 300015 爱尔眼科 19,245 530,199.75 0.08
265 000401 冀东水泥 39,894 521,414.58 0.08
266 600880 博瑞传播 48,479 521,149.25 0.08
267 600436 片仔癀 5,931 520,030.08 0.08
268 002294 信立泰 14,537 515,336.65 0.08
269 002475 立讯精密 18,333 507,457.44 0.08
270 300146 汤臣倍健 19,400 504,400.00 0.08
271 000937 冀中能源 60,087 501,125.58 0.08
272 002375 亚厦股份 26,274 498,155.04 0.08
273 600038 哈飞股份 13,100 492,822.00 0.07
274 002603 以岭药业 16,710 487,263.60 0.07
275 600649 城投控股 66,323 479,515.29 0.07
276 300133 华策影视 19,000 476,520.00 0.07
277 601216 内蒙君正 44,946 469,236.24 0.07
278 600373 中文传媒 35,100 467,532.00 0.07
279 600783 鲁信创投 16,508 462,058.92 0.07
280 002399 海普瑞 17,705 456,789.00 0.07
281 600485 信威集团 10,200 442,170.00 0.07
282 600998 九州通 24,362 440,221.34 0.07
283 600809 山西汾酒 19,179 439,007.31 0.07
284 603288 海天味业 10,971 438,291.45 0.07
285 600395 盘江股份 36,384 433,697.28 0.07
286 600023 浙能电力 58,265 417,760.05 0.06
287 002292 奥飞动漫 14,001 413,029.50 0.06
288 002429 兆驰股份 47,629 361,980.40 0.05
289 000536 华映科技 22,863 361,006.77 0.05
290 000869 张
裕Ａ 10,020 349,297.20 0.05
291 002653 海思科 16,015 274,497.10 0.04 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 54 页 共 66 页
292 601231 环旭电子 7,865 236,185.95 0.04
293 601225 陕西煤业 34,949 232,410.85 0.04
294 603699 纽威股份 11,145 216,658.80 0.03
295 002416 爱施德 14,751 160,195.86 0.02
296 603993 洛阳钼业 17,676 154,665.00 0.02
297 000156 华数传媒 5,104 126,579.20 0.02
298 600068 葛洲坝 8 74.64 0.00
注：宏源证券( 股票代码:000562) 报 告期后被申万证券( 股票 代码:000166) 吸收合并而 退市。
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 25,481,768.78 3.54
2 600016 民生银行 24,589,461.64 3.41
3 601800 中国交建 21,315,916.11 2.96
4 002129 中环股份 20,497,502.08 2.84
5 600048 保利地产 19,441,244.25 2.70
6 601166 兴业银行 19,407,582.79 2.69
7 601668 中国建筑 19,270,772.31 2.67
8 600000 浦发银行 19,151,168.78 2.66
9 000581 威孚高科 17,802,423.25 2.47
10 000651 格力电器 17,602,887.27 2.44
11 600036 招商银行 17,127,802.83 2.38
12 002673 西部证券 16,929,328.48 2.35
13 600585 海螺水泥 16,687,370.45 2.32
14 600633 浙报传媒 16,344,520.99 2.27
15 002415 海康威视 16,280,544.97 2.26
16 000024 招商地产 16,030,278.93 2.22
17 000776 广发证券 15,427,580.62 2.14
18 601901 方正证券 15,137,951.57 2.10
19 002294 信立泰 14,842,921.59 2.06 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 55 页 共 66 页
20 600027 华电国际 14,754,215.94 2.05
21 601688 华泰证券 14,578,844.00 2.02
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 36,482,372.34 5.06
2 601318
中国平安 31,203,406.96 4.33
3 601166
兴业银行 26,053,643.40 3.62
4 600000
浦发银行 25,291,076.58 3.51
5 600048
保利地产 24,464,951.04 3.39
6 601668
中国建筑 24,219,583.78 3.36
7 600036
招商银行 22,845,843.50 3.17
8 600340
华夏幸福 21,512,312.32 2.99
9 000024
招商地产 21,421,429.05 2.97
10 002129
中环股份 21,309,490.90 2.96
11 601800
中国交建 20,098,821.47 2.79
12 600027
华电国际 19,896,140.07 2.76
13 000651
格力电器 19,455,821.85 2.70
14 600633
浙报传媒 18,728,291.74 2.60
15 601901
方正证券 18,668,919.77 2.59
16 600585
海螺水泥 18,495,385.59 2.57
17 000581
威孚高科 18,374,172.40 2.55
18 600999
招商证券 17,742,292.55 2.46
19 601688
华泰证券 17,685,330.87 2.45
20 000002
万
科Ａ 17,605,525.84 2.44
21 002415
海康威视 17,592,314.63 2.44
22 000725
京东方Ａ 16,961,447.65 2.35
23 002673
西部证券 16,732,648.17 2.32
24 601336
新华保险 16,681,107.13 2.31
25 000069
华侨城Ａ 16,402,298.01 2.28
26 600804
鹏博士 16,338,958.40 2.27
27 601009
南京银行 16,134,971.23 2.24
28 600252
中恒集团 15,661,064.98 2.17
29 600352
浙江龙盛 15,579,707.06 2.16
30 600089
特变电工 15,226,115.17 2.11 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 56 页 共 66 页
31 002294
信立泰 15,206,043.29 2.11
32 601998
中信银行 15,080,337.22 2.09
33 000776
广发证券 15,027,772.03 2.09
34 601238
广汽集团 14,997,874.41 2.08
35 000400
许继电气 14,967,176.18 2.08
36 000538
云南白药 14,949,735.13 2.07
37 002007
华兰生物 14,683,764.14 2.04
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,828,512,552.49
卖出股票收入（成交）总额 2,097,500,853.41
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 57 页 共 66 页
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期 货投资。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
根 据 中国 证监 会[2014]103 号文 ，本基 金 投资 的前 十 名证 券之 一 的中 国平 安 的发 行主 体 中 国
平安保险( 集团) 股 份 有 限 公 司( 简称 “ 中国平安”) 的 控 股 子 公 司 平 安 证 券 有 限 责 热 公 司( 简称
“ 平安证券”) 于 2014 年 12 月 08 日收到 《中国证监会行政处罚决定书》 ， 称平安证券在深圳海联
讯科技 股份 有限公 司（ 简称 “ 海联 讯 ”） 首次 公开发 行股 票并 在 创业 板上市 项目 中作为 海 联 讯 的
保荐机 构和 主承销 商， 因未勤 勉尽 责，未 能发 现海联 讯在 会计期 末虚 构收回 应收 账款， 同 时 在 相
关会计 期间 虚增营 业收 入的事 实， 致使其 所出 具的保 荐书 中关于 海联 讯应收 账款 项目的 财 务 数 据
和财务 指标 的陈述 、海 联讯最 近三 年财务 会计 文件无 虚假 记载的 陈述 、海联 讯符 合发行 上 市 条 件
的结论意见存在虚假记载，中国证监会决定对平安证券给予警告，没收保荐业务收入 400 万 元，
没收承销股票违法所得 2,867 万元， 并处以 440 万元罚款。
对 该 股票 的投 资 决策 程序 的 说明 ：本 基 金管 理人 长 期跟 踪研 究 该股 票， 认 为中 国平 安作为国
内 最大 的保 险机构 之一 将长期 受益 于我国 保险 行业的 发展 ，平安 证券 投行业 务对 中国平 安 的 财 务
状况及 经营 成果并 不产 生实质 性影 响。本 次行 政处罚 对该 股票的 投资 价值不 产生 重大影 响 。 该 证
券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 的其 他证 券 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 的、 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 115,417.38
2 应收证券清算款 1,591,726.69
3 应收股利 -
4 应收利息 9,042.89
5 应收申购款 3,356,225.52 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 58 页 共 66 页
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,072,412.48
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本 报告期末未持有积极投资的股票。
8.12.7 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
19,144 26,566.47 96,556,689.53 18.99% 412,031,761.47 81.01%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 宁波航发贸易有限公司 869,380.00 4.28%
2 徐志林 605,300.00 2.98%
3 杨锋 551,803.00 2.71%
4 赵凡 500,400.00 2.46%
5 马贵谆 500,000.00 2.46%
6 赵崑 400,000.00 1.97%
7 闫昊 364,446.00 1.79%
8 梁玛丽 305,039.00 1.50% 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 59 页 共 66 页
9 唐万军 300,000.00 1.48%
10 潮州市恒信医药有限公司 297,000.00 1.46%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
351,199.75 0.0691%
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会
规定及相关管理制度的规定。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人及 本基金 的基 金经理 本报 告期末 未 持 有 本
基金份额。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2009 年 4 月3 日 ）基金份额总额
1,994,428,997.48
本报告期期初基金份额总额 844,038,231.03
本报告期基金总申购份额 568,487,718.10
减: 本报告期基金总赎回份额 903,937,498.13
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 508,588,451.00
注：总申购份额含红利再投、转换入份额。总赎回份额含转换出份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
11.2.1 报告 期内基金管理人的重大人事变动：
报告期内公司原副总经理毕国强先生因个人职业发展原因提出辞职， 经公司董事会审议， 同
意毕国强先生提出的辞职申请， 并同意其在办理完工作交接手续后正式离任。 毕国强先生于 2014
年 7 月 10 日正式离任。
报告期内因公司工作安排，经公司董事会审议通过，自 2014 年 12 月 25 日起，高鹏 先生转
任公司副总经理，不再担任公司督察长职务。在新任督察长任职之前，代为履行督察长职务。 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 60 页 共 66 页
经 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可[2015]217 号文核准, 公司
聘任高永杰先生担任公司督察长，任职日期自 2015 年2 月6 日起。
本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案 。
11.2.2 报告 期内基金托管人的重大人事变动：
本 报 告 期 内 ， 因 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 行 ” ） 工 作 需 要 ， 周 月 秋 同 志 不
再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管
理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授
权职责 。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所( 特殊普 通合伙）审计费用 75,000.00 元，该 审计机构已提供审计服务的连续年限为 6 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 3,340,988,308.40 85.13% 3,002,908.78 85.47% -
西南证券 1 583,486,609.24 14.87% 510,565.04 14.53% 本报告期新
增
注：交易单元选择的标准和程序
1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 61 页 共 66 页
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全 面的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。
2 、选择交易 单元的程序：
我公司 根据 上述标 准， 选定符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期
对所选 定证 券公司 的服 务进行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提
供研究 服务 主动性 和质 量等情 况， 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。我公 司 在 比 较
了多家 证券 经营机 构的 财务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ，向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交
易单元。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 3,593,674.45 99.33% - - - -
西南证券 24,200.00 0.67% - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 鹏华基金关于旗下部分开放式基
金参与邮储银行个人网上银 行和
手机银行基金申购费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 1 月2 日
2 2013 年四季 度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 1 月21 日
3 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 1 月24 日
4 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 1 月30 日
5 鹏华基金 管理有限公司关于广州 《中国证券报》 、 《上 2014 年 2 月17 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 62 页 共 66 页
银行股份有限公司停止代理销售
旗下部分开放式基金的公告
海证券报》 、 《证券时
报》
6 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 2 月27 日
7 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 3 月25 日
8 2013 年年度 报告摘要 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 3 月27 日
9 2014 年一季 度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 4 月22 日
10 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 4 月26 日
11 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 4 月29 日
12 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 4 月29 日
13 鹏华基金管理有限公司关于新增
东莞农村商业银行股份有限公司
为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 5 月14 日
14 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金
（LOF ）更新 的招募说明书摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 5 月15 日
15 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 6 月6 日
16 鹏华基金管理有限公司关于公司
董事、 监事、 高级管理人员以及其
他从业人员在子公司兼职及领薪
情况的公告
《证券时报》 2014 年 6 月14 日
17 鹏华基金旗下部分基金参与华夏
银行手机银行交易渠道基金申购
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 6 月27 日
18 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 6 月28 日
19 鹏华基金旗下部分基金参与交通
银行网上银行、 手机银行 基金申购
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
2014 年 7 月1 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 63 页 共 66 页
费率优惠公告 报》
20 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 7 月1 日
21 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 7 月2 日
22 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 7 月4 日
23 鹏华基金管理有限公司高级管理
人员变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 7 月12 日
24 2014 年二季 度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 7 月19 日
25 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 8 月1 日
26 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 8 月19 日
27 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 8 月20 日
28 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 8 月22 日
29 2014 年半年 度报告摘要 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 8 月26 日
30 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 9 月3 日
31 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 9 月10 日
32 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 9 月16 日
33 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 9 月25 日
34 关于鹏华基 金管理有限公司旗下 《中国证券报》 、 《上 2014 年 9 月30 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 64 页 共 66 页
部分开放式基金参与华泰证券网
上交易和柜台系统申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告
海证券报》 、 《证券时
报》
35 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 10 月 9 日
36 2014 年第三 季度报告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 10 月 24 日
37 鹏华基金管理有限公司关于增加
联讯证券股份有限公司为我司旗
下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 10 月 27 日
38 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 10 月 28 日
39 鹏华基金管理有限公司关于增加
华鑫证券有限责任公司为我司旗
下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 10 月 29 日
40 关于旗下基金所持獐子岛
（002069 ） 估值调整的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 11 月 1 日
41 鹏华基金管理有限公司关于增加
西部证券股份有限公司为我司旗
下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 11 月 7 日
42 鹏华沪深 300 指数证券投 资基金
（LOF ）更新 的招募说明书摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 11 月 14 日
43 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 11 月 26 日
44 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 4 日
45 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 5 日
46 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 5 日
47 基金经理变更公告 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 6 日
48 鹏华基金管理有限公司关于 旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
2014 年 12 月 9 日 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 65 页 共 66 页
变更的提示性公告 报》
49 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 9 日
50 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 18 日
51 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 23 日
52 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 24 日
53 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 26 日
54 基金高级管理人员变更公告 《证券时报》 2014 年 12 月 27 日
55 鹏华基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与工商银行“2015 倾
心回馈 ”基金定期定额申购费率
优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 31 日
56 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 31 日
57 鹏华基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与平安银行股份有限
公司基金定投和网上银行、 电话银
行及自助终端基金申购费率优惠
活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 31 日
58 鹏华基金关于旗下部分基金参与
邮储银行个人网 上银行和手机银
行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 31 日
59 鹏华基金关于旗下部分基金参与
浙商银行网上银行与定期定额申
购业务实行费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》
2014 年 12 月 31 日
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
（一） 《鹏华 沪深 300 指 数证券投资基金（LOF ） 基金合同》 ； 鹏华沪深 300 指数(LOF)2014 年年度报告
第 66 页 共 66 页
（二） 《鹏华 沪深 300 指 数证券投资基金（LOF ） 托管协议》 ；
（三） 《鹏华 沪深 300 指 数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告》 （原 文 ） 。
12.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第 43 层鹏华 基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55 号中 国工商银行股份有限公司
12.3 查阅方式
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2015 年3 月26 日
