诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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诺安 纯债 定期 开放 债券 型证 券投 资基 金
2014 年年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 诺 安 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 26 日
诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 20 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计， 德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金出具了 2014 年
度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏 观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 17
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 45
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 49
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 49
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 50
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 53
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 53
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 53
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 53
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
基金简称 诺安纯债定期开放债券
场内简称 诺安纯债
基金主代码 163210
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月27 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 882,741,118.89 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市 的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-06-24
下属分级基金的基金简称： 诺安纯债 诺安债 C
下属分级基金的场内简称： 诺安纯债 -
下属分级基金的交易代码 ： 163210 163211
报告期末下属分级基金的份额总额 690,277,422.12 份 192,463,696.77 份
注：本基金的 A 类份额 通过场内和场外两种方式交易，上市交易的证券交易所为 “深圳证券交易
所 ”，场内简称“诺安纯债”，场内代码 163210。
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金在有效控制风险的前提下， 通过对影响债券市场各类要素的分析以及投
资组合的积极主动管理，力争获得超过业绩比较基准的长期稳定收益。
投资策略 1 、封闭期投 资策略
在封闭期内， 为合理控制本基金开放期的流动性风险， 并 满足每次开放期的流
动性需求， 原则上本基金在投资管理中将持有债券的组合久期与封闭期进行适
当的匹配。 同时 ， 在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下， 将主要投
资于高流动性的投资品种，减小基金净值的波动。
2 、开放期投 资安排
在开放期， 本基金原则上将使基金资产保持现金状态， 基 金管理人将采取各种
有效管理措施， 保障基金运作安排， 防范流动性风险， 满足开放期流动性的需
求。 在开放期前根据市场情况， 进行相应压力测试， 制定开放期操作规范流程
和应急预案，做好应付极端情况下赎回的准备。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为三年期定期存款税后收益率。
风险收益特征 本基金为债券型基金， 其预期收益和风险水平高于货币市场基金， 低 于混合型
基金和股票型基金。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈勇 蒋松云
联系电话 0755-83026688 (010)66105799
电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 (010)66105798
注册地址 深圳市深南大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市深南大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 秦维舟 姜建清
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市深南大道4013 号 兴业银行大厦19-20 层诺 安
基金管理有限公司
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通
合伙）
上海市延安东路 222 号 外滩中心 30
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主要会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2014 年
2013 年 3 月27 日( 基金合 同生效日)-2013
年 12 月 31 日
诺安纯债 诺安债 C 诺安纯债 诺安债 C
本期已实现
收益
47,745,501.37 12,450,899.69 18,995,324.86 4,764,648.48
本期利润 109,928,274.60 29,740,877.10 -9,700,608.72 -3,289,668.63
加权平均基 0.1593 0.1543 -0.0141 -0.0169 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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金份额本期
利润
本期加权平
均净值利润
率
14.93% 14.53% -1.41% -1.69%
本期基金份
额净值增长
率
16.13% 15.67% -1.40% -1.70%
3.1.2 期末数
据和指标
2014 年末 2013 年末
期末可供分
配利润
66,816,491.44 17,146,760.30 -9,691,317.90 -3,294,872.14
期末可供分
配基金份额
利润
0.0968 0.0891 -0.0141 -0.0171
期末基金资
产净值
790,553,747.65 218,873,396.59 679,941,650.09 189,821,027.80
期末基金份
额净值
1.145 1.137 0.986 0.983
3.1.3 累计期
末指标
2014 年末 2013 年末
基金份额累
计净值增长
率
14.50% 13.70% -1.40% -1.70%
注：① 上述 基金业 绩指 标不包 括持 有人申 购或 交易基 金的 各项费 用, 计 入费用 后实 际收益 水 平 要
低于所列数字。
② 本期已实 现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含公允价 值变动收益) 扣除相 关
费用后的余额, 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③ 期末可供 分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
诺安纯债
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.53% 0.23% 1.06% 0.01% 2.47% 0.22%
过去六个月 7.51% 0.17% 2.14% 0.01% 5.37% 0.16%
过去一年 16.13% 0.15% 4.28% 0.01% 11.85% 0.14%
自基金合同
生效起至今
14.50% 0.13% 7.59% 0.01% 6.91% 0.12% 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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诺安债 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.46% 0.24% 1.06% 0.01% 2.40% 0.23%
过去六个月 7.37% 0.17% 2.14% 0.01% 5.23% 0.16%
过去一年 15.67% 0.16% 4.28% 0.01% 11.39% 0.15%
自基金合同
生效起至今
13.70% 0.13% 7.59% 0.01% 6.11% 0.12%
注：本基金的业绩比较基准为三年期定期存款税后收益率。
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
诺安纯债
诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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诺安债 C
注：①本基金的建仓期为 6 个月, 建 仓期结束时各项资 产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
诺安纯债
诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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诺安债 C
注：本基金的基金合同于 2013 年 3 月 27 日生效,2013 年本基 金净值增长率与同期业绩比较基准
收益率按本基金实际存续期计算；
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金的基金合同于2013 年3 月27 日生效, 截止2014 年12 月31 日, 本基金 未进行利润分配 。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
截至 2014 年12 月， 本基 金管理人共管理 37 只开 放式基金： 诺安平衡证券投资基金、 诺安 货
币市场 基金 、诺安 股票 证券投 资基 金、诺 安优 化收益 债券 型证券 投资 基金、 诺安 价值增 长 股 票 证
券投资 基金 、诺安 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、诺 安成 长股票 型证 券投资 基金 、诺安 增 利 债 券
型证券投资基金、诺安中证 100 指 数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安
主题精 选股 票型证 券投 资基金 、诺 安全球 黄金 证券投 资基 金、上 证新 兴产业 交易 型开放 式 指 数 证
券投资 基金 、诺安 上证 新兴产 业交 易型开 放式 指数证 券投 资基金 联接 基金、 诺安 保本混 合 型 证 券
投 资基 金、 诺安多 策略 股票型 证券 投资基 金、 诺安全 球收 益不动 产证 券投资 基金 、诺安 油 气 能 源
股票证 券投 资基金 （LOF ） 、诺安 新动 力灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 诺安中 证创 业成长 指 数 分
级证券 投资 基金、 诺安 汇鑫保 本混 合型证 券投 资基金 、诺 安双利 债券 型发起 式证 券投资 基 金 、 中诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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小板等 权重 交易型 开放 式指数 证券 投资基 金、 诺安中 小板 等权重 交易 型开放 式指 数证券 投 资 基 金
联接基 金、 诺安纯 债定 期开放 债券 型证券 投资 基金、 诺安 鸿鑫保 本混 合型证 券投 资基金 、 诺 安 信
用债券 一年 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、诺 安稳固 收益 一年定 期开 放债券 型证 券投资 基 金 、 诺
安泰 鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、诺安
优势行 业灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 诺安 天天 宝 货币 市场基 金、 诺安理 财宝 货币市 场 基 金 、
诺安永 鑫收 益一年 定期 开放债 券型 证券投 资基 金、诺 安聚 鑫宝货 币市 场基金 、诺 安稳健 回 报 灵 活
配置混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的
基金经理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
谢志华
固 定 收 益 部 执 行
总监、 诺安纯债定
期 开 放 债 券 基 金
经理、 诺安鸿鑫保
本混合基金经理、
诺 安 信 用 债 券 一
年 定 期 开 放 债 券
基金经理、 诺安稳
固 收 益 一 年 期 定
期 开 放 债 券 基 金
经理、 诺安泰鑫一
年 定 期 开 放 债 券
基金经理、 诺安优
化 收 益 债 券 基 金
经理、 诺安永鑫一
年 定 期 开 放 债 券
基金经理、 诺安保
本混合基金经理、
诺 安 汇 鑫 保 本 混
合 基 金 经 理 及 诺
安 聚 利 债 券 基 金
经理
2013
年 5
月 25
日
- 9
理 学 硕 士 ， 具 有 基 金 从 业 资 格 。 曾
先 后 任 职 于 华 泰 证 券 有 限 责 任 公
司 、 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 从 事
固定收益类品种的研究、 投资工作。
曾于 2010 年 8 月至 2012 年 8 月任
招 商 安 心 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基金经理， 2011 年 3 月至 2012 年 8
月 任 招 商 安 瑞 进 取 债 券 型 证 券 投 资
基金基金经理。2012 年8 月加入诺
安基金管理有限公司， 任 投资经理，
现任固定收益部执行总监。2013 年
5 月起任诺安鸿鑫保本混合型证券
投 资 基 金 及 诺 安 纯 债 定 期 开 放 债 券
型证券投资基金基金经理，2013 年
6 月起任诺安信用债券一年定期开
放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2013 年8 月 起任诺安稳固收益一年
期 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理，2013 年 11 月起 任诺安泰
鑫 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金经理，2013 年 12 月起任诺
安 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理，2014 年6 月起任 诺安永鑫
收 益 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金基金经理，2014 年 11 月起任
诺 安 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 诺
安 汇 鑫 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 及
诺 安 聚 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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经理。
汪洋
诺 安 增 利 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基
金经理、 诺安优化
收 益 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理、 诺安双利债券
型 发 起 式 证 券 投
资基金基金经理、
诺 安 纯 债 定 期 开
放 债 券 型 证 券 投
资基金基金经理
2013
年 3
月 27
日
2014
年 4
月 4
日
3
硕 士 ， 具 有 基 金 从 业 资 格 。 曾 任 职
于 招 商 银 行 总 行 ， 从 事 债 券 投 资 工
作。2011 年7 月加入诺安 基金管理
有限公司， 任 基金经理助理。 于2011
年 12 月至 2014 年 4 月任 诺安增利
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2012 年1 月至2013 年12 月任诺安
优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2012 年 11 月至 2014 年 4 月
任 诺 安 双 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资
基金基金经理， 2013 年3 月至2014
年 4 月任诺 安纯债定期开放债券型
证券投资基金基金经理。
注：① 此处 汪洋先 生的 任职日 期为 基金合 同生 效之日 ，谢 志华先 生的 任职日 期和 汪洋先 生 的 离 职
日期为公司作出决定并对外公告之日；
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期间 ，诺 安 纯债 定期 开 放债 券型 证 券投 资基 金 管理 人严 格 遵守 了《 中 华人 民共 和国证券
投资基 金法 》及其 他有 关法律 法规 ，遵守 了《 诺安纯 债定 期开放 债券 型证券 投资 基金基 金 合 同 》
的规定，遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会 2011 年 修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 本公司更
新并完善了 《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。 制度的范围包括境内上市股票、 债券的 一级
市场申购、 二级市场交易等投资管理活动， 同时涵盖投资授权、 研究分析、 投资决策、 交易 执 行 、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投 资 研究 方面 ， 公司 设立 全 公司 所有 投 资组 合适 用 的证 券备 选 库， 在此 基 础上 ，不 同投资组
合根据 其投 资目标 、投 资风格 和投 资范围 的不 同，建 立不 同投资 组合 的投资 对象 备选库 和 交 易 对
手备选 库； 公司拥 有健 全的投 资授 权制度 ，明 确投资 决策 委员会 、投 资总监 、投 资组合 经 理 等 各
投资决 策主 体的职 责和 权限划 分， 投资组 合经 理在授 权范 围内可 以自 主决策 ，超 过投资 权 限 的 操
作需要 经过 严格的 审批 程序； 公司 建立了 统一 的研究 管理 平台， 所有 内外部 研究 报告均 通 过 该 研
究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交 易 执行 方面 ， 对于 场内 交 易， 基金 管 理人 在投 资 交易 系统 中 设置 了公 平 交 易 功能 ，交易中诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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心按照 时间 优先、 价格 优先的 原则 执行所 有指 令，如 果多 个投资 组合 在同一 时点 就同一 证 券 下 达
了相同 方向 的投资 指令 ，并且 市价 在指令 限价 以内， 投资 交易系 统自 动将该 证券 的每笔 交 易 报 单
都自动 按比 例分拆 到各 投资组 合； 对于债 券一 级市场 申购 、非公 开发 行股票 申购 等非集 中 竞 价 交
易的交 易分 配，在 参与 申购之 前， 各投资 组合 经理独 立地 确定申 购价 格和数 量， 并将申 购 指 令 下
达给交 易中 心。公 司在 获配额 度确 定后， 按照 价格优 先的 原则进 行分 配，如 果申 购价格 相 同 ， 则
根据该 价位 各投资 组合 的申购 数量 进行比 例分 配；对 于银 行间市 场交 易、固 定收 益平台 、 交 易 所
大宗交 易， 投资组 合经 理以该 投资 组合的 名义 向交易 中心 下达投 资指 令，交 易中 心向银 行 间 市 场
或交易 对手 询价、 成交 确认， 并根 据“时 间优 先、价 格优 先”的 原则 保证各 投资 组合获 得 公 平 的
交易机会。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本 报 告期 内， 公 平交 易制 度 总体 执行 情 况良 好， 未 发现 违反 公 平交 易制 度 的情 况。 此外，公
司对连续四个季度期间内， 公司管理的不同投资组合在日内、3 日内、5 日内的同向 交易的交易价
差进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期 内 基金 管 理人 管理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 不 存 在 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的情
况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
14 年中国宏 观经济总体温和向下， 通胀压力不大， 基本面对债券市场形成支撑。 央行货币政
策也趋于宽松，前期采取定向降准，以及 SLF 等新型货币工具缓和资金面，后期通过下调正回购
利率、 降息 等措施 引导 无风险 利率 降低。 全年 货币政 策进 程持续 推动 债市行 情。 银行收 缩 非 标 业
务， 债券配置需求增加。 在多种因素推动下，14 年债券市场 走 出了难得的大行情。 下半年受益于
股票市场走强，转债市场也全面普涨。
投 资 运作 上， 诺 安纯 债上 半 年继 续增 加 债券 杠杆 和 久期 ，全 年 坚持 高杠 杆 、重 仓信 用债的策
略。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末，诺安纯债的基金份额净值为 1.145 元 。 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为
16.13% ，同 期业绩比较基准收益率为 4.28% 。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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截 至 报 告 期 末 ， 诺 安 债 C 的 基 金 份 额 净 值 为 1.137 元 。 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为
15.67% ，同 期业绩比较基准收益率为 4.28% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 15 年债 券市场， 宏观基本面和货币政策仍有望对债市形成支撑。 但趋势性行情空间可能
小于去 年， 市场波 动增 大；货 币政 策方面 ，我 们预计 ，中 短期内 边际 上继续 收紧 空间不 大 。 债 券
市场投 资价 值继续 显现 。随着 一季 度流动 性的 好转， 供需 状况的 改善 ，预计 债券 市场有 望 逐 步 反
弹，但我们对信用风险暴露的可能性仍保持高度关注。
诺 安 纯债 在保 持 组合 流动 性 的前 提下 ， 将继 续以 配 置为 主， 保 持适 度杠 杆 ，并 积极 寻找潜在
的交易性机会。同时将继续加强对持仓债券信用资质的跟踪管理，严控信用风险。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
报 告 期内 本基 金 管理 人共 管 理了 三十 七 只开 放式 基金-- 诺安 平 衡证 券投 资 基金 、诺 安货币市
场基金 、诺 安股票 证券 投资基 金、 诺安优 化收 益债券 型证 券投资 基金 、诺安 价值 增长股 票 证 券 投
资基金 、诺 安灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 诺安成 长股 票型证 券投 资基金 、诺 安增利 债 券 型 证
券投资基金、诺安中证 100 指数证券 投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安主题
精选股 票型 证券投 资基 金、诺 安全 球黄金 证券 投资基 金、 上证新 兴产 业交易 型开 放式指 数 证 券 投
资基金 、诺 安上证 新兴 产业交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金联接 基金 、诺安 保本 混合型 证 券 投 资
基金、 诺安 多策略 股票 型证券 投资 基金、 诺安 全球收 益不 动产证 券投 资基金 、诺 安油气 能 源 股 票
证券投 资基 金（LOF） 、诺安新 动力 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、诺 安中证 创业 成长指 数 分 级 证
券投资 基金 、诺安 汇鑫 保本混 合型 证券投 资基 金、诺 安双 利债券 型发 起式证 券投 资基金 、 中 小 板
等权重 交易 型开放 式指 数证券 投资 基金、 诺安 中小板 等权 重交易 型开 放式指 数证 券投资 基 金 联 接
基金、 诺安 纯债定 期开 放债券 型证 券投资 基金 、诺安 鸿鑫 保本混 合型 证券投 资基 金、诺 安 信 用 债
券一年 定期 开放债 券型 证券投 资基 金、诺 安稳 固收益 一年 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、 诺 安 泰
鑫一年定 期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易 型 开放式指数证券投资基金、诺安优势
行业灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、诺安 天天 宝货币 市场 基金、 诺安 理财宝 货币 市场基 金 、 诺 安
永鑫收 益一 年定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 诺安聚 鑫宝 货币市 场基 金、诺 安稳 健回报 灵 活 配 置
混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金。
在 内 部监 察工 作 中， 本着 合 法合 规运 作 、最 大限 度 保障 基金 份 额持 有人 利 益的 宗旨 ，本基金
管理人建立并完善了以监察、 稽核为主导的工作体系和流程。 内部监察稽核人员依照独立、 客观 、
公正的 原则 ，认真 履行 职责， 严格 按照监 察稽 核工作 计划 、方法 和程 序开展 工作 ，确保 了 公 司 勤诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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勉尽责地管理 基金资产。
本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下:
1 、 报告期内， 在公司各部门的积极配合下， 根据最新颁布的法律法规及公司业务发展的需要，
监察稽 核部 对公司 部分 管理制 度进 行修订 ，推 进了公 司的 制度化 建设 步伐， 完善 了公司 的 制 度 体
系，满 足了 法律法 规及 证监会 的监 管要求 ，对 公司的 业务 运作也 起到 了较好 的支 持、指 导 作 用 ，
有效地推进了相关业务的发展，防范了相关风险。
2 、 严格进行投资风险的管理和控制， 防范相关风险发生。 监察稽核部会同公司投资部门根据
法律法 规及 市场环 境的 变化， 及时 向公司 投资 决策委 员会 提出建 议， 对公司 投资 管理制 度 进 行 了
多次修 订。 在此基 础上 ，对各 类风 险控制 指标 做进一 步的 细化和 完善 ，通过 对各 项指标 的 监 控 来
引导投资部门分散投资、理性投资，起到了良好的效果。
3 、 根据中国证监会和公司内部控制制度的要求， 监察稽核部在报告期内对公司各个部门进行
了四次 全面 的监察 稽核 和多次 临时 性监察 稽核 。内容 涉及 公司及 员工 遵纪守 法情 况，内 部 控 制 制
度、 业务操作流程执行情况; 涵盖基金 销售、 投资运作、 后台保障等公司所有业务环节和工作岗位 。
对于每 次监 察稽核 工作 中发现 的问 题，都 责成 各相关 部门 认 真总 结、 提出整 改意 见和措 施 ， 切 实
进行改 善， 并由监 察稽 核部跟 踪问 题的处 理情 况，确 保了 公司在 各方 面规范 运作 ，切实 地 保 障 了
基金份额持有人的利益。
4 、 对公司基金销售活动进行监督、 指导， 确保基金销售活动严格按照 《销售管理办法》 的 规
定处理基金代销机构、 基金宣传推介材料、 基金销售费用等方面的问题， 不出现 违法违规的情况 。
同时，督促市场部门利用各种机会，通过多种渠道，以形式多样的方式，做好投资者教育工作。
5 、 公司所有对外发布的文件、 资料及宣传材料， 都事先由监察稽核部进行合规性审查， 确保
其内容真实、准确、合规，符合中国证 监会对信息披露的相关要求。
本报告期内， 本基金管理人所 管理的基金整体运作合法合规， 无内幕交易和不正当关联交易，
保障了 基金 份额持 有人 的利益 。本 基金管 理人 承诺将 一如 既往地 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责 的 原 则
管理和运用基金资产，在合规运作、稳健经营的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报告期内, 本 基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券 投资基金会计核算业务指引》 以 及
中国证 券监 督管理 委员 会颁布 的《 关于证 券投 资基金 执行 〈企业 会计 准则〉 估值 业务及 份 额 净 值
计价有 关事 项的通 知》 与《关 于进 一步规 范证 券投资 基金 估值业 务的 指导意 见》 等相关 规 定 和基
金合同 的约 定, 日常 估值 由本基 金管 理人与 本基 金托管 人一 同进行, 基金 份额净 值由 本基金 管 理 人
完成估值后, 经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。 月末、 年中和年末估值复核与诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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基金会计账务的核对同时进行。
报 告期 内, 公司 制定 了证券 投资 基金的 估值 政策和 程序, 并由研 究部 、财务 综合 部、监 察 稽 核
部和风险控制部、 固定收益部及基金经理等组成了估值小组, 负责研究 、 指导基金估值业务。 估 值
小组成 员均 为公司 各部 门人员, 均具 有基金 从业 资格、 专业 胜任能 力和 相关工 作经 历, 且之 间 不 存
在任何 重大 利益冲 突。 基金经 理作 为公司 估值 小组的 成员, 不介入 基金 日常估 值业 务, 但应 参 加 估
值小组 会议, 可以提 议测 算某一 投资 品种的 估值 调整影 响, 并 有权表 决有 关议案 但仅 享有一 票 表 决
权, 从而将其 影响程度进行适当限制, 保证基金估值的公平、合理, 保持估 值政策和程序的一贯性 。
报告期内, 本 基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每次收益分配比
例不得低于该次可供分配利润的 50% ，若《基金合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配；
本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本 报 告期 内， 本 基金 未出 现 连续 二十 个 工作 日出 现 基金 份额 持 有人 数量 不 满二 百人 或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 内， 本 基金 托管 人 在对 诺安 纯 债定 期开 放 债券 证券 投 资基 金的 托 管过 程中 ，严格遵
守《证 券投 资基金 法》 及其他 法律 法规和 基金 合同的 有关 规定， 不存 在任何 损害 基金份 额 持 有 人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 诺 安纯 债定 期 开放 债券 证 券投 资基 金 的管 理人 —— 诺 安基 金 管理 有限 公司在诺
安纯债定期开放债券证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、
基金费 用开 支等问 题上 ，不存 在任 何损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ，在各 重要 方面的 运 作 严 格
按照基金合同的规定进行。本报告期内，诺安纯债定期开放债券证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管 人 依 法 对 诺 安 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 诺 安 纯 债 定 期 开 放 债 券 证 券 投 资 基 金诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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2014 年年度 报告中财务指标、 净值表 现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
德师报( 审) 字(15) 第P0538 号
诺 安 纯 债定期 开 放 债券型 证 券 投资基 金 全 体持有 人 ：
我 们 审 计 了 后 附 的 诺 安 纯 债 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 诺 安 纯 债 定 期 开 放 债
券”) 财务报 表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负 债表、2014 年度的利润表、所有者权益(基金
净值) 变动表 以及财务报表附注。
一 、 管 理层对 财 务 报表的 责 任
编 制 和公 允列 报 财务 报表 是 诺安 纯债 定 期开 放债 券 的基 金管 理 人诺 安基 金 管理 有限 公司管理
层的责任， 这种责任包括：(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业
实务操作的有关规定编制财务报表， 并使其实现公允反映； (2) 设计、 执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二 、 注 册会计 师 的 责任
我 们 的责 任是 在 执行 审计 工 作的 基础 上 对财 务报 表 发表 审计 意 见。 我们 按 照中 国注 册会计师
审计准 则的 规定执 行了 审计工 作。 中国注 册会 计师审 计准 则要求 我们 遵守中 国注 册会计 师 职 业 道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工作 涉及 实 施审 计程 序 ，以 获取 有 关财 务报 表 金额 和披 露 的审 计证 据 。选 择的 审计程序
取决于 注册 会计师 的判 断，包 括对 由于舞 弊或 错误导 致的 财务报 表重 大错报 风险 的评估 。 在 进 行
风险评 估时 ，注册 会计 师考虑 与财 务报表 编制 和公允 列报 相关的 内部 控制， 以设 计恰当 的 审 计 程
序，但 目的 并非对 内部 控制的 有效 性发表 意见 。审计 工作 还包括 评价 管理层 选用 会计政 策 的 恰 当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三 、 审 计意见
我 们 认为 ，诺 安 纯债 定期 开 放债 券的 财 务报 表在 所 有重 大方 面 按照 企业 会 计准 则和 中国证券
监督管 理委 员会发 布的 关于基 金行 业实务 操作 的有关 规定 编制， 公允 反映了 诺安 纯债定 期 开 放 债
券 2014 年 12 月31 日的 财务状况、2014 年度的经 营成果和基金净值变动情况。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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德勤华永会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会 计师： 王明静
中国? 上海
中国注册会计师： 洪锐明
2015 年 3 月 23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,824,050.01 2,725,415.56
结算备付金
17,643,103.64 5,959,283.25
存出保证金
18,000.28 165.25
交易性金融资产 7.4.7.2 1,651,802,950.95 1,254,972,927.61
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,651,802,950.95 1,254,972,927.61
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 44,100,639.05 28,401,879.29
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,716,388,743.93 1,292,059,670.96
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- - 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
705,198,724.70 421,199,091.20
应付证券清算款
290,723.45 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
600,554.55 518,103.67
应付托管费
171,587.02 148,029.62
应付销售服务费
74,420.46 64,630.87
应付交易费用 7.4.7.7 10,662.02 19,590.30
应交税费
127,493.40 127,493.40
应付利息
357,434.09 115,054.01
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 130,000.00 105,000.00
负债合计
706,961,599.69 422,296,993.07
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 882,741,118.89 882,748,867.93
未分配利润 7.4.7.10 126,686,025.35 -12,986,190.04
所有者权益合计
1,009,427,144.24 869,762,677.89
负债和所有者权益总计
1,716,388,743.93 1,292,059,670.96
注：①报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额总额 882,741,118.89 份 ，其中，A 类 基金份额
净值人民币 1.145 元， 基 金份额 690,277,422.12 份；C 类基金份 额净值人民币 1.137 元 ， 基金份
额 192,463,696.77 份。
②上年度会计期间为 2013 年3 月27 日( 基金合同 生效日) 到 2013 年 12 月31 日。
7.2 利润表
会计主体： 诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 3 月27 日( 基
金 合 同 生效日) 至2013
年 12 月 31 日
一、收入
175,550,701.30 -740,587.97
1. 利息收入
94,796,623.99 36,202,104.71
其中：存款利息收入 7.4.7.11 195,735.49 278,213.01
债券利息收入
94,546,106.76 28,017,534.26
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
54,781.74 7,906,357.44
其他利息收入
- - 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
1,281,326.67 -233,231.39
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,281,326.67 -233,231.39
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 79,472,750.64 -36,750,250.69
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 - 40,789.40
减： 二 、费用
35,881,549.60 12,249,689.38
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 6,577,189.40 4,735,593.85
2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,879,196.90 1,353,026.72
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 817,512.90 595,997.60
4 ．交易费用 7.4.7.19 4,919.98 7,134.22
5 ．利息支出
26,319,765.18 5,169,606.28
其中：卖出回购金融资产支出
26,319,765.18 5,169,606.28
6 ．其他费用 7.4.7.20 282,965.24 388,330.71
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
139,669,151.70 -12,990,277.35
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
139,669,151.70 -12,990,277.35
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金 净值）
882,748,867.93 -12,986,190.04 869,762,677.89
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 139,669,151.70 139,669,151.70 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-7,749.04 3,063.69 -4,685.35
其中：1. 基 金申购款 644,454.13 39,368.83 683,822.96
2. 基金赎回 款 -652,203.17 -36,305.14 -688,508.31
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
882,741,118.89 126,686,025.35 1,009,427,144.24
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 3 月 27 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初 （基金合同生效
日） 所有者权益 （基金净
值）
882,771,708.70 - 882,771,708.70
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -12,990,277.35 -12,990,277.35
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-22,840.77 4,087.31 -18,753.46
其中：1. 基 金申购款 2,334,398.59 9,290.82 2,343,689.41
2. 基金赎回 款 -2,357,239.36 -5,203.51 -2,362,442.87
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
882,748,867.93 -12,986,190.04 869,762,677.89
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 奥成 文______
______ 薛有为______
____ 薛有 为____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
诺安纯债定期开放债券型证券投资基金( 简称“ 本基金”) ， 经中国证监会 （证监许可 【2012 】
1463 号 ） 《关于核准诺安纯债定期开放债券型证券投资基金募集的批复》 批准， 于 2013 年2 月28
日到 2013 年 3 月 20 日向 社会进行公开募集，经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
截至 2013 年 3 月 26 日止 ，通过场内认购方式募集资金净额为人民币 33,635,000.00 元，有效认
购 金 额 产 生 的 利 息 折 合 为 2,273.00 份 基 金 份 额; 通 过 场 外 认 购 方 式 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
848,802,282.21 元， 有 效认购金额产生的 利息折合为 332,153.49 份基 金份额； 通 过场内及场
外认购方式募集基金份额 882,771,708.70 份, 投 资者户数共计 6,512 户 。 基金合同生效日为 2013
年 3 月27 日 ，合同生效日基金份额为 882,771,708.70 份基金 单位。
经深圳证券交易所（以下简称：深交所）深证上【2013 】196 号文核准 同意，本基金 A 类基
金份额（以下简称 “诺安纯债”）于 2013 年 6 月 24 日在深 交所挂牌交易。未上市交易的份额托
管在场 外， 其中诺 安纯 债可跨 系统 转托管 至深 圳证券 交易 所场内 后即 可上市 流通 ，C 类基 金 份 额
（以下简称 “诺安债 C” ）不能进行跨系统转托管至场内。本基金自 2013 年 6 月 24 日开通诺安
纯债的跨系 统转托管业务。
本 基 金为 契约 型 开放 式， 存 续期 限不 定 。本 基金 的 基金 管理 人 为诺 安基 金 管理 有限 公司，基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。 《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金合同》 、 《诺安 纯
债定期开放债券型证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
本基金的财务报表于 2015 年3 月23 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则( 包括于 2014 年颁布 的新的和修订的企业
会 计 准 则) 及 相 关 规 定( 以 下 统 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 和 中 国 证 监 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作
的有关 规定 编制， 同时 在具体 会计 核算和 信息 披露方 面也 参考了 中国 证券投 资基 金业协 会 发 布 的
若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 基 金财 务报 表 的编 制符 合 企业 会计 准 则和 中国 证 监会 发布 的 关于 基金 行 业实 务操 作的有关
规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成
果和基金净值变动情况。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。可 比期间的会计年度为
2013 年 3 月27 日( 基金合 同生 效日)起至 2013 年 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 所持 有的 金 融资 产在 初 始确 认时 划分为以
公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产和贷 款及 应收款 项。 以公允 价值 计量且 其 变 动 计
入当期 损益 的金融 资产 包括股 票投 资、债 券投 资和衍 生工 具投资( 主要 为权证 投资) 等，其 中 股 票
投资和 债券 投资在 资产 负债表 中作 为交易 性金 融资产 列报 ，衍生 工具 投资在 资产 负债表 中 作 为 衍
生金融资产列报。
本 基 金持 有的 各 类应 收款 项 、买 入返 售 金融 资产 等 在活 跃市 场 中没 有报 价 、回 收金 额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
(2) 金融负债 的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 持有 的金 融 负债 在初 始 确认 时全 部划分为
其他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金 融 资产 或金 融 负债 于本 基 金成 为金 融 工具 合同 的 一方 时， 于 交易 日按 公 允价 值在 资产负债
表内确 认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 支付的 价款 中包含 已宣 告 但尚 未发 放的现 金股 利或债 券起 息日或 上次 除息日 至 购 买 日
止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 按照 公允 价 值进 行后 续 计量 ，公 允价值变
动形成 的利 得或损 失以 及与该 等金 融资产 相关 的股利 和利 息收入 计入 当期损 益； 应收款 项 和 其 他
金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产， 予以 终止确认： (1) 收取该金融 资产现金流量的合同权利终止 ；
(2) 该 金融 资产 已转 移，且 将金 融资产 所有 权上几 乎所 有的风 险和 报酬转 移给 转入 方；(3)该 金 融诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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资产已 转移 ，虽然 本基 金既没 有转 移也没 有保 留金融 资产 所有权 上几 乎所有 的风 险和报 酬 ， 但 是
放弃了 对该 金融资 产控 制。金 融负 债的现 时义 务全部 或部 分已经 解除 的，才 能终 止确认 该 金 融 负
债或其一部分。
(1) 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产
股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因 股 权分 置改 革 而获 得的 非 流通 股股 东 支付 的现 金 对价 ，于 股 权分 置实 施 复牌 日冲 减股票投
资成本 ；股 票持有 期间 获得的 股票 股利( 包 括送 红股和 公积 金转增 股本) 以及因 股权 分置改 革 而 获
得的股票，于除 息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
债券投资
买 入 债券 于交 易 日按 债券 的 公允 价值 入 账， 相关 交 易费 用直 接 计入 当期 损 益， 上述 公允价值
不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应 收利息单独核算) 。
配 售 及认 购新 发 行的 分离 交 易可 转换 债 券， 于实 际 取得 日按 照 估值 方法 对 分离 交易 可转换债
券的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买 入 央行 票据 和 零息 债券 视 同到 期一 次 还本 付息 的 附息 债券 ， 根据 其发 行 价、 到期 价和发 行
期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获 赠的 权证( 包 括配 股权证) ，在 除权日 按照 持有的 股数 及获赠 比例 ，计算 确定 增加的 权 证 数
量，成本为零。
配 售 及认 购新 发 行的 分离 交 易可 转换 债 券而 取得 的 权证 ，于 实 际取 得日 按 照估 值方 法对分离
交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
(2) 贷款及应 收款项
买入返售金融资产
买 入 返售 金融 资 产为 本基 金 按照 返售 协 议约 定先 买 入再 按固 定 价格 返售 证 券等 金融 资产所融
出的资金。
买 入 返售 金融 资 产按 交易 日 应支 付或 实 际支 付的 全 部价 款入 账 ，相 关交 易 费用 计入 初始确认诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
(3) 其他金融 负债
卖出回购金融资产款
卖 出 回购 金融 资 产款 为本 基 金按 照回 购 协议 先卖 出 再按 固定 价 格买 入票 据 、证 券等 金融资产
所融入的资金。
卖 出 回购 金融 资 产款 于交 易 日按 照应 收 或实 际收 到 的金 额入 账 ，相 关交 易 费用 计入 初始确认
金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结 转。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
(1) 对存在活 跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 采用市价确定公允价值； 估值日无市价 ，
且最近 交易 日后经 济环 境未发 生重 大变化 且证 券发行 机构 未发生 影响 证券价 格的 重大事 件 的 ， 采
用最近交易市价确定公允价值。
(2) 对存在活 跃市场的投资品种， 如估值日无市价， 且最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券 发行 机构发 生了 影响证 券价 格的重 大事 件，使 潜在 估值调 整对 前一估 值日 的基金 资 产 净 值
的影响在 0.25% 以上 或基金 管 理人 估值 小 组认 为必 要 时， 应参 考 类似 投资 品 种的 现行 市价及重大
变化等因素，调整最近 交易市价，确定公允价值。
(3) 当投资品 种不再存在活跃市场， 且 其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25% 以上或 基金管理人估值小组认为必要时， 应采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。
具体投资品种的估值方法如下：
股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会2008 年9 月12 日发布的[2008]38 号文
《关于 进一 步规范 证券 投资基 金估 值业务 的指 导意见 》规 定，若 长期 停牌股 票的 潜在估 值 调 整 对
前 一 估值 日的 基 金资 产净 值 的影 响在 0.25% 以上 的 ，经 基金 管 理人 估值 小 组同 意， 可 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素( 如指数收 益法) ，调整 最近交易市价，确定公允价值。
由 于 上市 公司 送 股、 转增 股 、配 股和 公 开增 发新 股 等形 成的 流 通暂 时受 限 制的 股票 投资，按
交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
首 次 公开 发行 但 未上 市的 股 票按 采用 估 值技 术确 定 的公 允价 值 估值 ，在 估 值技 术难 以可靠 计
量公允 价值 的情况 下按 成本计 量。 首次公 开发 行有明 确锁 定期的 股票 ，于同 一股 票上市 后 按 交 易
所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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非 公 开发 行有 明 确锁 定期 的 股票 ，若 在 证券 交易 所 上市 的同 一 股票 的市 场 交易 收盘 价低于非
公开发 行股 票的初 始投 资成本 ，以 估值日 证券 交易所 上市 的同一 股票 的市场 交易 收盘价 为 公 允 价
值；若 在证 券交易 所上 市的同 一股 票的市 场交 易收盘 价高 于非公 开发 行股票 的初 始投资 成 本 ， 按
中国证监会相关规定处理。
债券投资
交 易 所上 市实 行 净价 交易 的 债券 按估 值 日证 券交 易 所上 市的 收 盘价 为公 允 价值 。交 易所上市
但未实 行净 价交 易 的债 券按估 值日 收盘价 减去 债券收 盘价 中所含 债券 应收利 息后 的净价 为 公 允 价
值。未上市流通的债券按成本估值。
全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。
同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。
权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首 次 公开 发行 但 尚未 上市 的 权证 在上 市 交易 前， 采 用估 值技 术 确定 公允 价 值， 如估 值技术难
以可靠计量，则以成本计量。
配 售 及认 购分 离 交易 可转 换 债券 所获 得 的权 证自 实 际取 得日 至 在交 易所 上 市交 易前 ，采用估
值技术确定 公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如 有 确凿 证据 表 明按 上述 方 法不 能客 观 反映 交易 性 金融 工具 的 公允 价值 ， 基金 管理 人将根据
具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本 基 金公 允价 值 计量 基于 公 允价 值的 输 入值 的可 观 察程 度以 及 该等 输入 值 对公 允价 值计量整
体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债或间接 可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 对应 的 金额 。申 购 、赎 回、 转 换及 红利 再 投资 等引 起的实收
基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益 平准 金指 申 购、 赎回 、 转入 、转 出 及红 利再 投 资等 事项 导 致基 金份 额 变动 时， 相关款项
中包含 的未 分配利 润。 根据交 易申 请日利 润分 配( 未分 配利 润) 已实 现与 未实现 部分 各自占 基 金 净
值的比 例， 损益平 准金 分为已 实现 损益平 准金 和未实 现损 益平准 金。 损益平 准金 于基金 申 购 确 认
日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配( 未 分配利润) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
1. 利息收入
(1) 存款利 息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
除 贴 息债 外的 债 券利 息收 入 在持 有债 券 期内 ，按 债 券的 票面 价 值和 票面 利 率计 算的 利息扣除
适用情 况下 由债券 发行 企 业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额，逐 日确 认债券 利息 收入。 贴 息 债 视
同到期 一次 性还本 付息 的附息 债， 根据其 发行 价、到 期价 和发行 期限 推算内 含利 率后， 逐 日 确 认
债券利息收入。
(2) 买 入返售 金 融资 产收 入 按买 入返 售 金融 资产 的 摊余 成本 在 返售 期内 以 实际 利率 法 逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2. 投资收益
(1) 股 票投资 收 益于 交易 日 按卖 出股 票 交易 日的 成 交总 额扣 除 应结 转的 股 票投 资成 本 的差额
确认。
(2) 债 券投资 收 益于 交易 日 按卖 出债 券 交易 日的 成 交总 额扣 除 应结 转的 债 券投 资成 本 与应收
利息( 若有) 后的差额确认。
(3) 衍 生工具 投 资收 益于 交 易日 按交 易 日的 成交 总 额扣 除应 结 转的 衍生 工 具投 资成 本 后的差
额确认。
(4) 股 利收入 于 除息 日按 上 市公 司宣 告 的分 红派 息 比例 计算 的 金额 扣除 由 上市 公司 代 扣代缴
的个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值 变动收益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负债的公
允价 值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/ 负 债卖出或到期时转出计入投资收益。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计 算方
法逐日确认。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 的交 易费 用 发生 时按 照 确定 的金 额计入交
易费用。
卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
（1 ）在符合 有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每次收益
分配比例不得低于该次可供分配利润的 50 % ， 若 《基金合同》 生效不 满 3 个月可 不进行收益分配 ；
（2 ） 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资。 登记在注 册 登记系统基金份额持
有人开放式基金账户下的基金份额， 可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；
若投资 者不 选择， 本基 金默认 的收 益分配 方式 是现金 分红 ；登记 在证 券登记 结算 系统基 金 份 额 持
有人深 圳证 券账户 下的 基金份 额， 只能选 择现 金分红 的方 式，具 体权 益分配 程序 等有关 事 项 遵 循
深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（3 ） 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
（4 ） 由于本基金 A 类基 金份额不收取销售服务费， 而 C 类基 金份额收取销售服务费， 各基金
份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（5 ）法律法 规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
根 据 本基 金的 内 部组 织机 构 、管 理要 求 及内 部报 告 制度 ，本 基 金整 体为 一 个报 告分 部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
本 基 金本 报告 期 无为 处理 对 基金 财务 状 况及 基金 运 作有 重大 影 响的 事项 而 采取 的其 他会计政
策和会计估计。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说明
本基金于 2014 年7 月1 日 开始采用财政部于 2014 年颁布的 《企 业会计准则第 39 号—— 公允诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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价值计量》 、 《企业会计准则第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》 和经修订的 《 企业会计准则 第
30 号——财 务报表列报》 ， 同时在本年度财务报表中开始采用财政部于 2014 年修订的 《企业会计
准则第 37 号 ——金融工具列报》 。 上 述会计政策的采用未对本年度本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号 文《关于股
权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政部、 国家税务总局关于企业所
得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税
征 收 方式 调整 工 作的 通知 》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施 上市 公 司股 息红 利 差别 化个 人 所得税政
策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作 ，主要税项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
(2) 对证券投 资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
(3) 对基金取 得的股票股息、 红利收入， 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所
得税， 个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1 个月以内 （ 含 1 个月） 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月 以上至 1 年 （ 含 1 年） 的， 暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税所得额。 上述所得 统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
(4) 对基金取 得的债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
(5) 对于基金 从事 A 股买 卖， 自 2008 年 9 月19 日 起， 出让方按 0.10% 的税 率缴纳证券( 股票)
交易印花税，受让方不再缴纳证券( 股票) 交易印 花税。
(6) 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对
价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 2,824,050.01 2,725,415.56
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 2,824,050.01 2,725,415.56
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 812,889,500.93 841,886,450.95 28,996,950.02
银行间市场 796,190,950.07 809,916,500.00 13,725,549.93
合计 1,609,080,451.00 1,651,802,950.95 42,722,499.95
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,609,080,451.00 1,651,802,950.95 42,722,499.95
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 270,131,160.92 264,355,927.61 -5,775,233.31
银行间市场 1,021,592,017.38 990,617,000.00 -30,975,017.38
合计 1,291,723,178.30 1,254,972,927.61 -36,750,250.69
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,291,723,178.30 1,254,972,927.61 -36,750,250.69
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/ 负债。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 31 页 共 53 页
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,321.21 1,471.01
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 7,939.40 2,681.70
应收债券利息 44,091,370.34 28,397,726.48
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 8.10 0.10
合计 44,100,639.05 28,401,879.29
注：本报告期末及上年度末“其他”为应收保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 10,662.02 19,590.30
合计 10,662.02 19,590.30
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 130,000.00 105,000.00 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 32 页 共 53 页
合计 130,000.00 105,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
诺安纯债
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 689,632,967.99 689,632,967.99
本期申购 644,454.13 644,454.13
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 690,277,422.12 690,277,422.12
金额单位：人民币元
诺安债 C
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 193,115,899.94 193,115,899.94
本期申购 - -
本 期赎回（以“- ”号填 列） -652,203.17 -652,203.17
本期末 192,463,696.77 192,463,696.77
注：本期申购含转换转入份( 金) 额 ，本期赎回含转换转出份( 金) 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
诺安纯债
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 19,033,748.91 -28,725,066.81 -9,691,317.90
本期利润 47,745,501.37 62,182,773.23 109,928,274.60
本期基金份额交易
产生的变动数
37,241.16 2,127.67 39,368.83
其中：基金申购款 37,241.16 2,127.67 39,368.83
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 66,816,491.44 33,459,834.09 100,276,325.53
单位：人民币元
诺安债 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,730,063.23 -8,024,935.37 -3,294,872.14
本期利润 12,450,899.69 17,289,977.41 29,740,877.10
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-34,202.62 -2,102.52 -36,305.14 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 33 页 共 53 页
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -34,202.62 -2,102.52 -36,305.14
本期已分配利润 - - -
本期末 17,146,760.30 9,262,939.52 26,409,699.82
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年3 月27 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
活期存款利息收入 53,354.76 194,531.66
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 142,265.33 83,678.40
其他 115.40 2.95
合计 195,735.49 278,213.01
注：本报告期内及上年度可比期间内“其他”为保证金利息收入。
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12月31日
上年度可比期间
2013 年3 月27日( 基金合
同生效日) 至2013 年12月31
日
卖出债券 （债 转股及债券到期兑付）
成交总额
400,841,975.35 37,916,890.25
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
384,151,868.40 36,595,115.88
减：应收利息总额 15,408,780.28 1,555,005.76
买卖债券差价收入 1,281,326.67 -233,231.39
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 34 页 共 53 页
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无股利收益。
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 3 月27 日( 基金合 同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
1. 交易性金 融资产 79,472,750.64 -36,750,250.69
—— 股票投资 - -
—— 债券投资 79,472,750.64 -36,750,250.69
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 79,472,750.64 -36,750,250.69
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 3 月27 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
其他 - 40,789.40
合计 - 40,789.40
注：上年度可比期间内“其他”为募集结束日至 基金合同生效日收到的利息。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 3 月27 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
交易所市场交易费用
1,011.98 9.22
银行间市场交易费用
3,908.00 7,125.00
合计
4,919.98 7,134.22
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 3 月27 日( 基金合 同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 35 页 共 53 页
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 100,000.00 225,000.00
汇划费 25,965.24 24,330.71
开户费 400.00 500.00
上市费及年费 60,000.00 65,000.00
账户维护费 36,600.00 13,500.00
合计 282,965.24 388,330.71
注： “ 上 市 费 ” 为 深 交 所 向 本 基 金 征 收 ， 包 括 上 市 初 费 和 上 市 年 费 。 上 市 初 费= 基 金 总 份 额
×0.01%( 最 高不超过 30,000.00 元) ， 上市年费为每月 5,000 元。 本基金本报告期内实际支付上市
年费合计 60,000 元。上年 度可比期间内实际支付的上市初费为 30,000 元 ，上市年费 35,000 元。
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、直销机构
中国工商银行股份有限公司 托管人、代销机构
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限 公司 管理人股东
大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
注：下述关联方交易均在正常业务范围内，按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
本基金本报告期内及上年度可比期间内不存在应支付关联方的佣金。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 36 页 共 53 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年3 月27 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
6,577,189.40 4,735,593.85
其中： 支付销售机构的客
户维护费
2,482,351.79 2,194,743.66
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70% 年费率 计提。管理费的计算方法如下：
H ＝E×0.70% ÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基 金 管理 费每 日 计算 ，逐 日 累计 至每 月 月末 ，按 月 支付 ，由 基 金管 理人 向 基金 托管 人 发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作 日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年3 月27 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
1,879,196.90 1,353,026.72
注：基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的年费率 计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E×0.20% ÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基 金 托管 费每 日 计算 ，逐 日 累计 至每 月 月末 ，按 月 支付 ，由 基 金管 理人 向 基金 托管 人发送基
金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作 日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 37 页 共 53 页
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安纯债 诺安债 C 合计
诺安基金管理有限公司
( 管理人)
- 106,171.77 106,171.77
中国工商银行股份有限
公司( 托管人)
- 602,090.62 602,090.62
合计 - 708,262.39 708,262.39
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年 3 月27 日( 基金合 同生效日) 至2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安纯债 诺安债 C 合计
诺安基金管理有限公司
( 管理人)
- 78,052.36 78,052.36
中国工商银行股份有限
公司( 托管人)
- 436,917.64 436,917.64
合计 - 514,970.00 514,970.00
注：本基金 A 类份额不收 取销售服务费，C 类基金 份额的销售服务费年费率为 0.40% 。
本基金销售服务费按前一日 C 类基 金资产净值的 0.40% 年费 率计提。
销售服务费额计算方法如下：
H=E×0.40%÷ 当年天数
H 为C 类基金 份额每日应计提的销售服务费
E 为C 类基金 份额前一日基金资产净值
基 金 销售 服务 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由基 金管 理 人向 基金 托 管人 发送 基 金销 售服 务费划款
指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取， 由注册登记机构代收，
注册登 记机 构收到 后按 相关合 同规 定支付 给基 金销售 机构 等。若 遇法 定 节假 日、 公休日 等 ， 支 付
日期顺延。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回 购) 交
易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 38 页 共 53 页
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 3 月27 日( 基金合 同生效日) 至
2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
2,824,050.01 53,354.76 2,725,415.56 194,531.66
注：本 基金 的银行 存款 由基金 托管 人中国 工商 银行股 份有 限公司 保管 ，按适 用利 率或约 定 利 率 计
息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间 内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ，本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通
受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
截至本报告期末 2014 年12 月 31 日止 ，本基金无暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 290,198,724.70 元，是 以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 39 页 共 53 页
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
1380255 13 铜陵建投 债 2015 年 1 月6 日 103.15 500,000 51,575,000.00
101353007 13 西永 MTN002 2015 年 1 月8 日 102.85 300,000 30,855,000.00
101364005 13 连城 投 MTN001 2015 年 1 月8 日 102.51 500,000 51,255,000.00
101364010 13 泉州路桥
MTN001
2015 年 1 月8 日 103.39 200,000 20,678,000.00
101366004 13 湖交 投 MTN001 2015 年 1 月8 日 103.17 500,000 51,585,000.00
101372003 13 原水 MTN001 2015 年 1 月8 日 103.19 400,000 41,276,000.00
1380191 13 渝南发债 2015 年 1 月8 日 101.53 200,000 20,306,000.00
1380214 13 昌吉国投 债 2015 年 1 月8 日 100.68 180,000 18,122,400.00
1382051 13 张江 MTN1 2015 年 1 月8 日 100.41 400,000 40,164,000.00
合计
3,180,000 325,816,400.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2014 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回
购证券款余额 415,000,000.00 元， 分 别于 2015 年1 月5 日及2015 年1 月7 日( 先后) 到 期。 该 类
交 易 要 求 本 基 金 在 回 购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债
券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基
金管理 人制 定了严 格的 风险管 理政 策和风 险控 制程序 来识 别、测 量、 分析以 及控 制这些 风 险 ， 并
设定适当的投资限额，通过可靠的管理及信 息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 的 风险 管理 组 织体 系由 三 级构 成： 第 一层 次为 董 事会 、合 规 审查 与风 险控制委
员会所 领导 ；第二 层次 为总经 理、 督察长 、风 险控制 办公 会、监 察稽 核部及 风险 控制部 所 监 控 ；
第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等 级的 证券， 并且 通过分 散化 投资以 降低 信用风 险。 本基金 投资 于一家 公司 发行的 证 券 市 值
不超 过 基金资 产净 值 的 10% ， 且本 基金 与由 本基金 管理 人管理 的其 他基金 共同 持有一家公 司 发 行
的证券，不得超过该证券的 10% 。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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因此违 约风 险发生 的可 能性很 小； 本基金 在进 行银行 间同 业市场 交易 前均对 交易 对手进 行 信 用 评
估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
A-1 30,397,000.00 270,217,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 30,397,000.00 270,217,000.00
注：债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 1,591,078,950.95 955,535,927.61
未评级 30,327,000.00 29,220,000.00
合计 1,621,405,950.95 984,755,927.61
注：①债 券评级取自第三方评级机构的债项评级。
②以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债及央行票据。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 。本 基金所 持大 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其 余 亦 可
在 银 行间 同业 市 场交 易， 因 此除 在附 注 ‘ 7.4.12’ 中列 示的部 分 基金 资产 流 通暂 时受 限 制不能自
由转让 的情 况外， 其余 均能及 时变 现。此 外， 本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短 期 资 金
应对流 动性 需求， 其上 限一般 不超 过基金 持有 的债券 资产 的公允 价值 。本基 金所 持有卖 出 回 购 金
融资 产 款的 合约约 定到 期日均 为一 年以内 且计 息，账 面余 额接近 其未 折现的 合约 到期现 金 流 量 。
其他金 融负 债的合 约约 定到期 日均 为一年 以内 且不计 息， 可赎回 基金 份额净 值( 所 有者权 益) 的合
约约定到期日为无固定期限且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 通 过独 立的 风 险管 理岗 位 对投 资组 合中的证
券的流动性风险进行持续的监测和分析。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 41 页 共 53 页
7.4.13.4 市场风险
本 基 金的 市场 风 险是 指由 于 证券 市场 价 格受 到经 济 因素 、政 治 因素 、投 资 心理 等各 种因素的
影响， 导致 基金收 益水 平变化 而产 生的风 险， 反映了 基金 资产中 金融 工具或 证券 价值对 市 场 参 数
变化的 敏感 性。一 般来 讲，市 场风 险是开 放式 基金面 临的 最大风 险， 也往往 是众 多风险 中 最 基 本
和最常 见的 ，也是 最难 防范的 风险 ，其他 如流 动性风 险最 终是因 为市 场风险 在起 作用。 市 场 风 险
包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 市场 利率 变 动而 发生 波动的风
险。本 基金 持有的 大部 分金融 资产 和金融 负债 不计息 ，因 此本基 金的 收入及 经营 活动 的 现 金 流 量
在一定 程度 上独立 于市 场利率 变化 。本基 金的 生息资 产主 要为银 行存 款、结 算备 付金及 债 券 投 资
等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所 示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,824,050.01 - - - - 2,824,050.01
结算备付金 17,643,103.64 - - - - 17,643,103.64
存出保证金 18,000.28 - - - - 18,000.28
交易性金融资产 30,397,000.00 10,036,000.00 713,718,600.00 897,651,350.95 - 1,651,802,950.95
买入返售金融资产 - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 44,100,639.05 44,100,639.05
应收申购款 - - - - - -
其他资产 - - - - - -
资产总计 50,882,153.93 10,036,000.00 713,718,600.00 897,651,350.95 44,100,639.05 1,716,388,743.93
负债
卖出回购金融资产
款
705,198,724.70 - - - - 705,198,724.70
应付证券清算款 - - - - 290,723.45 290,723.45
应付赎回款 - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - 600,554.55 600,554.55
应付托管费 - - - - 171,587.02 171,587.02 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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应付销售服务费 - - - - 74,420.46 74,420.46
应付交易费用 - - - - 10,662.02 10,662.02
应交税费 - - - - 127,493.40 127,493.40
应付利息 - - - - 357,434.09 357,434.09
应付利润 - - - - - -
其他负债 - - - - 130,000.00 130,000.00
负债总计 705,198,724.70 - - - 1,762,874.99 706,961,599.69
利率敏感度缺口 -654,316,570.77 10,036,000.00 713,718,600.00 897,651,350.95 42,337,764.06 1,009,427,144.24
上年度末
2013 年 12 月 31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,725,415.56 - - - - 2,725,415.56
结算备付金 5,959,283.25 - - - - 5,959,283.25
存出保证金 165.25 - - - - 165.25
交易性金融资产 230,279,000.00 59,942,000.00 439,057,400.00 525,694,527.61 - 1,254,972,927.61
买入返售金融资产 - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 28,401,879.29 28,401,879.29
应收申购款 - - - - - -
其他资产 - - - - - -
资产总计 238,963,864.06 59,942,000.00 439,057,400.00 525,694,527.61 28,401,879.29 1,292,059,670.96
负债
卖出回购金融资产
款
421,199,091.20 - - - - 421,199,091.20
应付证券清算款 - - - - - -
应付赎回款 - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - 518,103.67 518,103.67
应付托管费 - - - - 148,029.62 148,029.62
应付销售服务费 - - - - 64,630.87 64,630.87
应付交易费用 - - - - 19,590.30 19,590.30
应交税费 - - - - 127,493.40 127,493.40
应付利息 - - - - 115,054.01 115,054.01
应付利润 - - - - - -
其他负债 - - - - 105,000.00 105,000.00
负债总计 421,199,091.20 - - - 1,097,901.87 422,296,993.07
利率敏感度缺口 -182,235,227.14 59,942,000.00 439,057,400.00 525,694,527.61 27,303,977.42 869,762,677.89
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
市场利率发生变化
其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ） 上年度末（ 2013 年 12 月31诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 43 页 共 53 页
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 27
个基点
16,390,460.77 11,075,751.02
2. 市 场 利 率 上 升 27
个基点
-16,390,460.77 -11,075,751.02
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指外 汇风 险 和利 率风 险 以外 的市 场 风险 。本 基 金的 投资 范 围为 具有 良好流动
性的金 融工 具，包 括国 债、央 行票 据、地 方政 府债、 金融 债、企 业债 、短期 融资 券、中 期 票 据 、
公司债 、资 产支持 证券 、债券 逆回 购、银 行存 款等固 定收 益类资 产以 及法律 法规 或中国 证 监 会 允
许基金 投资 的其他 金融 工具， 但须 符 合中 国证 监会的 相关 规定。 本基 金所面 临的 其他价 格 风 险 主
要由所 持有 的金融 工具 的公允 价值 决定。 通过 分散化 投资 ，本基 金有 效降低 了投 资组合 的 其 他 价
格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本 基 金各 类资 产 的投 资比 例 范围 为： 固 定收 益类 资 产的 比例 不 低于 基金 资 产 的 80% 。在开放
期， 本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。在
非开放期，本基金不受上述 5% 的限 制。于 2014 年 12 月 31 日，本基金面临的整体其他价格风险
列示如下：
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 - - - -
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 1,651,802,950.95 163.64 1,254,972,927.61 144.29
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,651,802,950.95 163.64 1,254,972,927.61 144.29 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 44 页 共 53 页
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
假设市 场因子的变化服从多元正态分布, 在 95% 的置 信度下, 使用 过去一年的历史数据, 按照
VaR 正态算法, 计算未来一 个交易日里, 基金持仓资产组合可能的最大损失值。
假设
1.置信度 95%
2.观察期 一年
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月 31
日 ）
上年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
基金投资组合的风险价值 2,477,780.57 3,153,880.84
合计 2,477,780.57 3,153,880.84
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
1.公允价值
(1) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值接近于
公允价值。
(2) 以公允价 值计量的金融工具
①金融工具公允价值计量的方法
本 基 金对 以公 允 价值 进行 后 续计 量的 金 融资 产与 金 融负 债根 据 对计 量整 体 具有 重大 意义的最
低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5 。
②各层级金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
195,966,600.00 元， 属于 第二 层级的余额为 1,455,836,350.95 元， 无属于第三层级的余额。 (2013
年 12 月 31 日， 第一层级：154,352,377.20 元， 第二层级：1,100,620,550.41 元 ， 无 属于第三层
级的余额。)
③公允价值所属层级间的重大变动
对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 和债 券， 若 出现 重大 事 项停 牌、 交 易不 活跃 、 或属 于非 公开发行
等情况 ，本 基金分 别于 停牌日 至交 易恢复 活跃 日期间 、交 易不活 跃期 间及限 售期 间将相 关 股 票 和
债券的 公 允 价值列 入第 二层级 或第 三层级 ，上 述事项 解除 时将相 关股 票和债 券的 公允价 值 列 入 第
一层级。
④第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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2.除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 1,651,802,950.95 96.24
其中：债券 1,651,802,950.95 96.24
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 20,467,153.65 1.19
7 其他各项资产 44,118,639.33 2.57
8 合计 1,716,388,743.93 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
本基金本报告期末未持有股票.
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
本基金本报告期末未持有股票.
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 30,327,000.00 3.00
其中：政策性金融债 30,327,000.00 3.00
4 企业债券 1,122,506,950.95 111.20
5 企业短期融资券 30,397,000.00 3.01
6 中期票据 468,572,000.00 46.42
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 1,651,802,950.95 163.64
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 124370 13 虞新区 500,000 52,000,000.00 5.15
2 101366004 13 湖交 投 MTN001 500,000 51,585,000.00 5.11
3 1380255 13 铜陵建投 债 500,000 51,575,000.00 5.11
4 124388 13 任城债 500,000 51,400,000.00 5.09
5 101364005 13 连城 投 MTN001 500,000 51,255,000.00 5.08
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未投资国债期货。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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8.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
本 基 金 本报 告 期 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体, 本 期 没有 出 现 被 监管 部 门 立
案调查 的 情形, 也 没 有出 现 在 报 告编 制 日 前 一年 内 受 到 公开 谴 责 、 处罚 的 情
形。
8.11.2
本 基 金 本报 告 期 末 未持 有 股 票 。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 18,000.28
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 44,100,639.05
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 44,118,639.33
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在 流 通 受 限 情况 的 说 明
本基金本报告期末未持有股票.
8.11.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
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( 户)
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
诺安
纯债
4,634 148,959.31 167,119,997.13 24.21% 523,157,424.99 75.79%
诺安
债 C
1,655 116,292.26 25,003,375.00 12.99% 167,460,321.77 87.01%
合计 6,289 140,362.72 192,123,372.13 21.76% 690,617,746.76 78.24%
注：① 分级 基金机 构/ 个 人投资 者持 有份额 占总 份额比 例的 计算中, 对下 属分级 基金, 比例的 分 母
采 用 各 自 级 别 的 份 额, 对 合 计 数, 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数( 即 期 末 基 金 份 额 总
额) 。
② 户均持有 的基金份额合计= 期末基 金份额总额/ 期末持有人户数合计。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
诺安纯债
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中 航 工 业 集 团 财 务 有 限 责 任
公司（中航工业财务）
30,004,050.13 4.35%
2 天 平 汽 车 保 险 股 份 有 限 公 司
－自有资金
20,001,700.00 2.90%
3 广 发 证 券 － 广 发 － 广 发 金 管
家多添利集合资产管理计划
13,476,917.00 1.95%
4 中 国 广 核 集 团 有 限 公 司 企 业
年 金 计 划 － 中 国 工 商 银 行 股
份有限公司
10,681,922.00 1.55%
5 英 大 泰 和 人 寿 保 险 股 份 有 限
公司- 传统保 险产品
10,000,800.00 1.45%
6 中 国 南 方 电 网 有 限 责 任 公 司
企 业 年 金 计 划 － 中 国 工 商 银
行股份有限公
10,000,350.00 1.45%
7 兰 州 铁 路 局 企 业 年 金 计 划 －
中国工商银行股份有限公司
10,000,350.00 1.45%
8 乌 鲁 木 齐 铁 路 局 企 业 年 金 计
划 － 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限
公司
10,000,350.00 1.45%
9 中 国 交 通 建 设 集 团 有 限 公 司
企 业 年 金 计 划 － 交 通 银 行 股
份有限公司
10,000,350.00 1.45%
10 中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 企 业
年 金 计 划 － 中 国 银 行 股 份 有
限公司
4,999,675.00 0.72%
11 王雪光 4,999,675.00 0.72% 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 49 页 共 53 页
注：以上信息中，持有人名称及持有份额由中国证券登记结算有限公司提供。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
诺安纯债 297.13 0.0000%
诺安债 C 701.88 0.0004%
合计 999.01 0.0001%
注：① 分级 基金机 构/ 个 人投资 者持 有份额 占总 份额比 例的 计算中, 对下 属分级 基金, 比例的 分 母
采 用 各 自 级 别 的 份 额, 对合计数, 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数( 即 期 末 基 金 份 额 总
额) 。
② 户均持有 的基金份额合计= 期末基 金份额总额/ 期末持有人户数合计。
③本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有该只基金。
④本基金基金经理未持有该只基金。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
诺安纯债 0
诺安债 C 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
诺安纯债 0
诺安债 C 0
合计 0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目 诺安纯债 诺安债 C
基金合同生效日 （2013 年 3 月27 日 ） 基金份
额总额
687,298,573.33 195,473,135.37
本报告期期初基金份额总额 689,632,967.99 193,115,899.94
本报告期基金总申购份额 644,454.13 -
减: 本报告期基金总赎回份额 - 652,203.17
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 690,277,422.12 192,463,696.77
注：总申购份额含红利再投、转换入份额, 总赎 回份额含转换出份额。 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 50 页 共 53 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，未召开本基金的基金份额持有人大会，没有基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
本 报 告 期 内 ， 因 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 行 ” ） 工 作 需 要 ， 周 月 秋 同 志 不
再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管
理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授
权职责。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内，基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。
本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为 6 万元 。 截至本报告期末， 该 事务所已提
供审计服务的连续年限：2 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 51 页 共 53 页
成交总额的比
例
总量的比例
招商证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1 、本基 金本报告期未进行股票投资。
2 、本报告期 租用证券公司交易单元的变更情况：
无
3 、专用交易 单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1) 实力雄 厚, 信誉良好, 注册资本不 少于 3 亿元 人民币。
(2) 财务状 况良好, 各项 财务指标显示公司经营状况稳定。
(3) 经营行 为规范, 最近 两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管 理规范、严格, 具备健全 的内控制度, 并能满足基金运作高度保密的要求。
(5) 具备基 金运作 所需 的高效 、安 全的通 讯条 件, 交易 设施 符合代 理本 基金进 行证 券交易 的需 要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6) 研究 实 力 较 强, 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员, 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨 询 服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择, 与被选 择的券商签订 《专用证
券交易单元租用协议》 。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
招商证券 54,808,113.71 27.53% 35,000,000.00 0.15% - -
中信建投 144,255,248.22 72.47% 23,439,100,000.00 99.85% - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 诺安基金管理有限公司旗下基金 2013
年最后一个交易日基金资产净值、 基金
份额净值及份额累计净值公告
基金管理人网站 2014 年 1 月3 日
2 诺安纯债定期开放债券型证券投资基 《证券时报》 2014 年 1 月20 日 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 52 页 共 53 页
金 2013 年第4 季度报告
3 诺安基金管理有限公司关于增加北京
展恒基金销售有限公司为旗下基金代
销机构并开通基金定投、 转换业务及开
展费率优惠活动的公告
《证券时报》 、
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2014 年 1 月28 日
4 诺安基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国银行基金申购费率优惠
活动的公告
《证券时报》 、
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2014 年 3 月18 日
5 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金 2013 年年 度报告摘要
《证券时报》 2014 年 3 月27 日
6 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金 2013 年年 度报告
基金管理人网站 2014 年 3 月27 日
7 诺安基金管理有限公司关于旗下基金
继续参加中国工商银行个人电子银行
基金申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 、
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2014 年 4 月1 日
8 诺安基金管理有限公司关于诺安纯债
定期开放债券型证券投资基金变更基
金经理的公告
《证券时报》 2014 年 4 月4 日
9 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金 2014 年第1 季度报告
《证券时报》 2014 年 4 月22 日
10 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金招募说明书( 更新)2014 年第1 期
基金管理人网站 2014 年 5 月10 日
11 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金招募说明书( 更新)摘要 2014 年第1
期
《证券时报》 2014 年 5 月10 日
12 诺安基金管理有限公司关于旗下基金
参加交通银行关于网上银行、 手机银行
基金申购费率优惠及申购费率 “折上
折”优惠活动的公告
《证券时报》 、
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2014 年 7 月1 日
13 诺安基金管理有限公司旗下基金 2014
年上半年最后一个交易日基金资产净
值、 基金份额净值及份额累计净值公告
基金管理人网站 2014 年 7 月3 日
14 诺安基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加齐鲁证券基金网上优惠活动
的公告
《证券时报》 、
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2014 年 7 月9 日
15 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金 2014 年第2 季度报告
《证券时报》 2014 年 7 月19 日
16 诺安基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加交通银行基金定投业务优惠
活动的公告
《证券时报》 、
《中国证券报》 、
《上海证券报》
2014 年 7 月28 日
17 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金 2014 年半 年度报告摘要
《证券时报》 2014 年 8 月26 日
18 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金 2014 年半 年度报告
基金管理人网站 2014 年 8 月26 日 诺安纯债定期开放债券 2014 年年度报告
第 53 页 共 53 页
19 诺安纯债定期开放债券型 证券投资基
金 2014 年第3 季度报告
《证券时报》 2014 年 10 月 24 日
20 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金招募说明书( 更新)2014 年第2 期
基金管理人网站 2014 年 11 月 11 日
21 诺安纯债定期开放债券型证券投资基
金招募说明书( 更新)摘要 2014 年第2
期
《证券时报》 2014 年 11 月 11 日
注：前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
①中国证券监督管理委员会批准诺安纯债定期开放债券型证券投资基金募集的文件。
②《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金 基金合同》 。
③《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金托管协议》 。
④基金管理人业务资格批件、营业执照。
⑤诺安纯债定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告正文。
⑥报告期内诺安纯债定期开放债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ，可 致电 本 基金 管理 人 全国 统一 客 户服 务电 话 ：400-888-8998 ，
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅 详情。
诺安基金管理有限公司
2015 年3 月26 日
