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建信转债A(530020)

建信转债:更新招募说明书(2015年第1号)

 
 
 
 
 
 
建信转债增强债券型证券投资基金 
 
招募说明书(更新) 
 
2015 年第 1 号 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人:建信基金管 理有限责任公司 
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司 
 
二 〇一 五年 一月 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 
 1 
【重要 提示】 
 
本基金经中国证券监督管理委员会2012 年4 月12 日 证监许可[2012]


504号文核准募集。 本基金的基金合同于2012年5月29日正式生效。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明 书经中国证监会核准, 但中国证监会对本基金 募集的核准,并不表明 其对 本基金的价值和收 益 做出 实 质 性 判 断 或 保 证 ,也 不 表 明 投 资 于 本 基 金没 有 风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基 金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。 本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波 动,投资者在投资本基 金前,需充分了解本基 金的产品特性,并承担 基金 投资中出现的各类风险 ,包括:因整体政治、 经济、社会等环境因素 对证 券价格产生影响而形成 的系统性风险,个别证 券特有的非系统性风险 ,由 于基金投资人连续大量 赎回基金产生的流动性 风险,基金管理人在基 金管 理实施过程中产生的基 金管理风险 , 本 基 金 的特 定 风 险 , 等 等 。 本 基金 是 债券型基金,风险低于 股票型基金、混合型基 金,高于货币市场基金 ,属 于较低风险、较低收益 的品种。投资者在进行 投资决策前,请仔细阅 读本 基金的 《招募说明书》 及 《基金合同》 , 了解 基金的风险收益特征, 并根据 自身的投资目的、投资 期限、投资经验、资产 状况等判断本基金是否 和自 身的风险承受能力相适应。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的 业绩不构成对本基金业绩表现的保证。 本招募说明书所载内容 截止日为2014 年11 月28 日,有关财务数据和净 值表现截止日为2014 年9 月30 日(财务数据 未经 审 计 ) 。 本 招 募 说 明书 已 经 基金托管人复核。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 2 目


录 一、绪言 .............................................................................................................. 4 二、释义 .............................................................................................................. 5 三、基金管理人 ................................................................................................ 10 四、基金托管人 ................................................................................................ 19 五、相关服务机构 ............................................................................................ 27 六、基金的募集 ................................................................................................ 37 七、 《基金合同》的生效 .................................................................................. 42 八、基金份额的申购与赎回 ............................................................................ 44 九、基金的投资 ................................................................................................ 53 十、基金的业绩 ................................................................................................ 72 十一、基金的财产 ............................................................................................ 74 十二、基金资产的估值 .................................................................................... 76 十三、基金的收益分配 .................................................................................... 81 十四、基金的费用与税收 ................................................................................ 83 十五、基金的会计与审计 ................................................................................ 86 十六、基金的信息披露 .................................................................................... 87 十七、风险揭示 ................................................................................................ 91 十八、 《基金合同》的变更、终止与基金财产 的清算 .................................. 95 十九、 《基金合同》的内容摘要 ...................................................................... 98 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 3 二十、 《托管协议》的内容摘要 ...................................................................... 99 二十一、对基金份额持有人的服务 .............................................................. 100 二十二、其他应披露事项 .............................................................................. 103 二十三、招募说明书的存放及查阅方式 ...................................................... 105 二十四、备查文件 .......................................................................................... 106 附件一 《基金合同》内容摘要 .................................................................... 107 附件二: 《托管协议》内容摘要 .................................................................... 125 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 4 一 、绪 言 《建信转债增强 债券型证券投资基金 招募说明书》 (以下简称 “本招募 说明书” ) 依据 《中华人 民共和国证券投资基金法》 (以下简称 “ 《基金 法》 ” ) 、 《 公开募集 证 券 投资 基金 运 作 管 理 办 法 》 ( 以下 简 称 “ 《 运 作 办法 》 ” ) 、 《 证 券投资基金销售管 理办 法》 (以下简称“ 《销售 办法》 ” ) 、 《证 券投资基 金信 息披露管理办法》 ( 以 下简称“ 《信息披露 办 法》 ” )和其他有关 法律 法规的 规定以及 《建信 转债增强债券型证券投资基金 合同》 (以下简称 “基金合同” 或“ 《基金合同》 ” )编写。 本招募说明书阐述了建信转债增强债券型证券投资基金的投资目标、 策略、风险、费率等与 投资者投资决策有关的 全部必要事项,投资者 在作 出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其真 实性、准确性、完整性 承担法律责任。本基金 是根 据本招募说明书所载明 的资料申请募集的。本 招募说明书由建信基金 管理 有限责任公司负责解释 。本基金管理人没有委 托或授权任何其他人提 供未 在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明 书作任何解释或者说明。


本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基 金合同是约定基金当事 人之间权利、义务的法 律文件。基金投资者依 据基 金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照 《基 金法》 、 基金合同及其 他有关规定享有权利、 承担义务。 基金投资者欲了解 基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 5 二 、释 义 本招募说明书中, 除非文意另有所指, 下列词语或简称具有如下含义: 《基金合同》 指《 建信转债增强 债券 型 证券投资基金基金合 同》及对其任何有效的修订和补充 中国 指中华人民共和国(仅 为《基金合同》目的不 包括香港特别行政区、 澳门特别行政区及台湾 地区) 法律法规 指中国现时有效并公布实施的法律、行政法 规、部门规章及规范性文件 《基金法》 指《中华人民共和国证券投资基金法》 《销售办法》 指《证券投资基金销售管理办法》 《运作办法》 指《公开募集 证券投资基金运作管理办法》 《信息披露办法》 指《证券投资基金信息披露管理办法》 元 指中国法定货币人民币元 基金或本基金 指依据 《基金合同》 所 募集的 建信转债增强 债 券型证券投资基金 招募说明书














指《 建信转债增强 债券 型 证券投资基金招募说 明书》 ,即用于公开披 露本基金的基金管理人 及基金托管人、相关服务机构、基金的募集、 基金合同的生效、 基金份额的交易、 基金份额 的申购和赎回、 基金的投资、 基金的业绩、 基 金的财产、 基金资产的估值、 基金收益与分配、 基金的费用与税收、 基金的信息披露、 风险揭 示、 基金的终止与清算、 基金合同的内容摘要、 基金托管协议的内容摘要、 对基金份额持有人 的服务、 其他应披露事项、 招募说明书的存放 及查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息, 供基金投资者选择并决定是否提 出 基 金 认 购建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 6 或申购申请的要约邀请文件, 及其定期的更新 托管协议 指基金管理人与基金托管人签订的 《 建信 转债 增强债券型证券投资基金托管协议》 及其任何 有效修订和补充 发售公告 指《 建信转债增强 债券 型 证券投资基金基金份 额发售公告》 《业务规则》 指 《建信基金管理有限 责任公司开放式基金业 务规则》 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 银行监管机构 指中国银行业监督管理委员会或其他经国务 院授权的机构 基金管理人 指建信基金管理有限责任公司 基金托管人 指中国民生银行股份有限公司 基金份额持有人 指根据 《基金合同》 及 相关文 件合法取得本基 金基金份额的投资者; 基金代销机构 指符合 《销售办法》 和 中国证监会规定的其他 条件, 取得基金代销业务资格, 并与基金管理 人签订基金销售与服务代理协议, 代为办理本 基金发售、 申购、 赎回 和其他基金业务的代理 机构 销售机构 指基金管理人及基金代销机构 基金销售网点 指基金管理人的直销网点及基金代销机构的 代销网点 注册登记业务 指基金登记、 存管、 清算和交收业务, 具体内 容包括投资者基金账户管理、 基金份额注册登 记、 清算及基金交易确认、 发放红利、 建立并 保管基金份额持有人名册等 基金注册登记机构 指建信基金管理有限责任公司或其委托的其 他符合条件的办理基金注册登记业务的机构 《基金合同》当事人 指受 《基金合同》 约束 , 根据 《基金合同》 享建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 7 受权利并承担义务的法律主体, 包括基金管理 人、基金托管人和基金份额持有人 个人投资者 指依据中华人民共和国有关法律法规可以投 资于证券投资基金的自然人 机构投资者 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部 门批准设立和有效存续并依法可以投资于证 券投资基金的企业法人、 事业法人、 社会团体 或其他组织 合格境外机构投资者 指符合 《合格境外机构 投资者境内证券投资管 理办法》 及相关法律法 规规定可以投资于在中 国境内 依 法 募 集 的 证 券 投 资 基 金 的 中 国 境 外 的机构投资者 投资者 指个人投资者、 机构投资者、 合格境外机构投 资者和法律法规或中国证监会允许购买证券 投资基金的其他投资者 基金合同生效日 指募集结束, 基金募集的基金份额总额、 募集 金额和基金份额持有人人数符合相关法律法 规和基金合同规定的 , 基金管理人依据 《基金 法》 向中国证监会办理备案手续后, 中国证监 会的书面确认之日 募集期 指自基金份额发售之日 起不超过 3 个月的期 限 基金存续期 指 《基金合同》 生效至 终止之间的不定期期限 日/天 指公历日 月 指公历月 工作日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常 交易日 开放日 指销售机构办理本基金份额申购、 赎回等业务 的工作日 T 日 指申购、赎回或办理其他基金业务的申请日 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 8 T+n 日 指自T 日起第 n 个工作日(不包含T 日) 认购 指在基金募集期内, 投 资者按照本基金合同的 规定申请购买本基金基金份额的行为 发售 指在本基金募集期内, 销售机构向投资者销售 本基金份额的行为 申购 指在本基金合同生效后的存续期间, 投资者申 请购买本基金基金份额的行为 。 本基金的日常 申购自 《基金合同》 生 效后不超过 3 个月的时 间开始办理 赎回 指在本基金合同生效后的存续期间, 基金份额 持有人按 基 金 合 同 规 定 的 条 件 要 求 基 金 管 理 人购回本基金基金份额的行为 。 本基金的日常 赎回自 《基金合同》 生 效后不超过 3 个月的时 间开始办理 巨额赎回 指在单个开放日, 本基 金的基金份额净赎回申 请 (赎回申请总数加上 基金转换中转出申请份 额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转 入申请份额总数后的余额) 超过上一日本基金 总份额的10% 时的情形 基金账户 指基金注册登记机构给投资者开立的用于记 录投资者持有基金管理人管理的开放式基金 份额情况的账户 交易账户 指各销售机构为投资者开立的记录投资者通 过该销售机构办理基金交易所引起的基金份 额的变动及结余情况的账户 转托管 指基金份额持有人将其基金账户内的某一基 金的基金份额从一个销售机构托管到另一销 售机构的行为 基金转换 指投资者向基金管理人提出申请将其所持有 的基金管理人管理的 某一开放式基金 (转出基建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 9 金) 的全部或部分基金 份额转换为基金管理人 管理的、 已开通基金转 换业务的任何其他开放 式基金(转入基金)的基金份额的行为 定期定额投资计划 指投资者通过有关销售机构提出申请, 约定每 期扣款日、 扣款金额及扣款方式, 由销售机构 于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内 自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方 式 基金收益 指基金投资所得红利、 股息、 债券利息、 买卖 证券价差、银行存款利息以及其他合法收入 基金资产总值 指基金所拥有的各类证券及票据价值、 银行存 款本息和本基金应收的申购基金款以及其他 投资所形成的价值总和 基金资产净值 指基金资产总值减去基金负债后的价值 基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值, 以确定基 金资产净值的过程 货币市场工具 指现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、 大额存单;剩余期限在 三百九十七天以内(含 三百九十七天)的债券; 期限在一年以内(含一 年)的债券回购;期限 在一年以内(含一年)的 中央银行票据; 中国证 监会、 中国人民银行认 可的其他具有良好流动性的 金融工具 指定媒体 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报 刊和互联网网站或其它媒体 不可抗力




















指任何无法预见、 无法克服、 无法避免的事件 和因素


建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 10 三 、基 金管 理人 (一) 基金管理人概况 名称:建信基金管理有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 办公地址:北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 设立日期:2005年9月19日 法定代表人: 杨文升 联系人:郭雅莉 电话:010-66228888 注册资本:人民币2亿元 建信基 金管 理有限 责任 公司经 中国 证监会 证监 基金字[2005]158 号文批 准设立。公司的股权结构如下: 股东名称 股权比例 中国建设银行股份有限公司 65% 美国信安金融服务公司 25% 中国华电集团资本控股有限公司 10% 本基金管理人公司治理结构完善,经营运作规范,能够切实维护基金 投资者的利益。股东会 为公司权力机构,由全 体股东组成,决定公司 的经 营方针以及选举和更换 董事、监事等事宜。公 司章程中明确公司股东 通过 股东会依法行使权利, 不以任何形式直接或者 间接干预公司的经营管 理和 基金资产的投资运作。 董事会为公司的决策机构,对股东会负责,并向股东会汇报。公司董 事会由 9 名董事组成,其中 3 名为独立董事。根据公司章程的规定,董事 会行使《公司法》规定 的有关重大事项的决策 权、对公司基本制度的 制定 权和对总经理等经营管理人员的监督和奖惩权。 公司设监事会,由 6 名监事组成,其中包括 3 名职工代表监事。监事 会向股东会负责,主要 负责检查公司财务并监 督公司董事、高级管理 人员建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 11 尽职情况。 公司日常经营管理由总经理负责。公司根据经营运作需要设置综合管 理部、投资管理部、专 户投资部、海外投资部 、交易部、研究部、创 新发 展部、市场营 销 部 、 专户 理 财 部 、 市 场 推 广 部、 人 力 资 源 管 理 部 、 基金 运 营部、 信息技术部、 风 险管理部、 监察稽核部十五个职能部门, 以及深圳 、 成都、 北京和上海四家 分公司。 在上海设立了 子公司--建信资本管理 有限责 任公司。此外,公司还设有投资决策委员会和风险管理委员会。 (二) 主要人员情况 1、 董事 会成员 杨文升先生,董事长。现任中国建设银行副行长。1993 年毕业于清华 大学技术经济专业,获 硕士学位。历任中国建 设银行吉林省分行副处 长、 处长、分行行长助理、 副行长,中国建设银行 大连市分行行长,中国 建设 银行辽宁省分行行长。 2014 年6 月起任建信基金管理有限责任公司董事长。 孙 志 晨 先 生 , 董 事 。1985 年 获 东 北 财 经 大 学 经 济 学 学 士 学 位 ,2006 年获长江商学院 EMBA。历任中国建设银行筹资部证券处副处长,中国建设 银行筹资部、零售业务 部证券处处长,中国建 设银行个人银行业务部 副总 经理。 曹伟先生, 董事, 现任中国建设银行个人存款与投资部副总经理。 1990 年获北京师范大学中文 系硕士学位。历任中国 建设银行北京分行储蓄 证券 部副总经理、北京分行 安华支行副行长、北京 分行西四支行副行长、 北京 分行朝阳支行行长、北 京分行个人银行部总经 理、中国建设银行个人 存款 与投资部总经理 助理。 欧阳伯权先生,董事,现任 美国信安金融集团总裁 — 亚洲。1977 年 获加拿大滑铁卢大学城 市设计及环境规划系学 士学位。历任加拿大安 泰保 险公司管理级培训员、 团体核保总监,美国友 邦保险公司亚洲区团体 保险 部副总裁,信安国际有限公司亚洲区行政总裁。 袁时奋先生, 董事, 现 任信安国际有限公司大中华区首席营运官。 1981 年毕业于美国阿而比学 院。历任香港汇丰银行 投资银行部副经理,加 拿大 丰业银行资本市场部高 级经理,香港铁路公司 库务部助理司库,香港 置地 集团库务部司库,香港 赛马会副集团司库,信 安国际有限公司大中华 区首建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 12 席营运官。 殷红军先生,董事,现任中国华电集团资本控股有限公司副总经理。 1998年毕业于首都 经济贸易大学数量经济 学专业,获硕士学位。 历任 中国电力财务有限公司 债券基金部项目经理、 华电集团财务有限公司 投资 咨询部副经理(主持工 作)、中国华电集团公 司改制重组办公室副处 长、 体制改革处处长、政策与法律事务部政策研究处处长。 顾建国先生, 独立董事, 现任中国信达资产管理股份有限公司副总裁。 1984 年获浙江工业大学管理工程学学士学位,1991 年获浙江大学经 济系宏 观经济专业硕士学位,1994 年获财政部财科所研究生部财务学博士学位。 历任中国建设银行总行 信托投资公司总裁助理 兼财会部经理、中国建 设银 行总行会计部副总经理、香港华建国际集团公司总经理。 王建国先生, 独立董事, 曾任大新人寿保险有限公司首席行政员, 中 银保诚退休金信托管理有限公司董事, 英国保 诚保险有限公司首席行政员, 美国国际保险集团亚太 区资深副总裁,美国友 邦保险( 加拿大) 有 限 公司 总 裁兼首席行政员等。1989 年获Pacific Southern University 工商管理硕 士学位。 伏军先生, 独立董事, 法学博士, 现任对外经济贸易大学法学院教授, 兼任中国法学会国际经 济法学研究会常务 理 事、 副 秘 书 长 、 中 国 国 际金 融 法专业委员会副主任。 2、 监事 会成员 张涛女士,监事会主席,高级经济师 。 现 任 中共中国建设银行委员会 第一巡视组组长 。1999 年毕业于东北财经大学投资经济管理专业。历任 中 国建设银行辽宁省分行 储蓄处副处长、处长, 中国建设银行辽宁省分 行营 业部总经理, 中 国 建 设银 行 辽 宁 省 抚 顺 市 分 行行 长 、 党 委 ( 组 ) 书 记 , 中 国建设银行辽宁省分行副行长、 党委委员 , 中国建设银行新疆区分行行长、 党委书记,中国建设银行高级研修院副院长 。 方蓉敏女士, 监事, 现 任信安国际 (亚洲) 有 限公司亚洲区首席律师。 曾任英国保诚集团新市 场发展区域总监和美国 国际集团全球意外及健 康保 险副总裁等职务。 方女士 1990 年获新加坡国立大学法学学士学位, 拥有新 加坡、英格兰和威尔斯以及香港地区律师从业资格。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 13 唐湘晖女士,监事,现任中国华电集团资本控股有限公司政治工作部 (纪检监察部)主任 。1993 年获北京物资学院会计学学士,2007 年获得清 华-麦考瑞大学应用金融硕士。历任中电联电力财会与经济发展研究中心, 原电力工业部经济调节 司,国家电力公司财务 与资产管理部,中国华 电集 团公司财务与资产管理 部,中国华电集团公司 结算中心,中国华电集 团公 司金融管理部副处长,中国华 电集团资本控股(财务)公司监审部经理。 翟峰先生,职工监事,现任建信基金管理有限责任公司监察稽核部总 监。1988 年获得安徽省安庆师范学院文学学士学位,1990 年获得上海复旦 大学国际经济法专业法 学学士学位。历任中国 日报评论部记者,秘鲁 首钢 铁矿股份有限公司内部 审计部副主任,中国信 达信托投资有限公司( 原名 为中国建设银行信托投 资公司)证券发行部副 总经理,宏源证券股份 有限 公司投资银行总部副总 经理,上海永嘉投资管 理有限公司执行董事、 副总 经理。 吴洁女士,职工监事,现任建信基金管理有限责任公司风险管理部总 监。1992 年毕业于南开大学金融系,1995 年毕业于中国人民银行金融研究 所研究生部。历任中国 建设银行国际业务部外 汇资金处主任科员、中 国建 设银行资金部交易风险 管理处副处长、中国建 设银行资金部交易风险 管理 处、综合处高级副经理(主持工作) 。 吴灵玲女士,职工监事,现任建信基金管理有限责任公司人力资源管 理部总监。1996 年毕业于中国人民大学经济信息管理系,获得学士学位; 2001 年毕业于北京师范大学经济系,获得管理学硕士学位。历任中国建设 银行总行人力资源部主 任科员,高级经理助理 ,建信基金管理公司人 力资 源管理部总监助理,副总监,总监。 3、 公司 高管人 员 孙志晨先生,总经理(简历请参见董事会成员) 。 何斌先生,副总经理。1992 年获东北财经大学计划统计系学士学位。 先后就职于北京市财政 局、北京京都会计师事 务所、中国证券监督管 理委 员会基金监管部,历任 国泰基金管理公司副总 经理、建信基金管理公 司督 察长。 王新艳女士,副总经理。 特许金融分析师(CFA ) ,硕士。1998 年 10建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 14 月加入长盛基金管理公司,历任研究员、基金经理助理,2002 年 10 月至 2004 年 5 月担任长盛 成长价值股票型证券投资基金的基金经理。2004 年 6 月加入景顺长城基金管 理公司,历任基金经 理、 投 资 副 总 监 、 投 资 总监 等 职, 2005 年 3 月 16 日至 2009 年 3 月 17 日任景顺长城鼎益股票型证券投资 基金 (LOF ) 的基金经 理,2007 年 6 月 18 日至 2009 年 3 月 17 日任景顺长 城精选蓝筹股票型证券投资基金的基金经理。2009 年 3 月加入建信基金管 理有限责任公司,任总经理助理,2010 年 5 月起任副总经理。2009 年 12 月 17 日至 2011 年 2 月 1 日任建信恒久价值股票型证券投资基金的基金经 理, 2010 年 11 月 16 日至 2011 年 12 月 20 日任建信内生动力股票型证券投 资基金基金经理,2010 年 4 月 27 日至 2013 年 12 月 20 日任建信核 心精选 股票型证券投资基金的基金经理。


4、 督察 长 路彩营女士,督察长。1979 年毕业于河北大学经济系计划统计专业。 历任中国建设银行副主 任科员、主任科员、副 处长、处长,华夏证券 部门 副总经理, 宝盈基金管 理公司首席顾问 (公司副总经理级) , 建信基金管理 有限责任公司监事长。 5、 本基 金基金 经理 彭云峰先生, 北京大学 经济学硕士。 曾任中经 网数据有限公司财经分析 师、国都证券有限责任公司债券研究员兼宏观研究员,2006 年 5 月起就职 于鹏华基金管理公司, 历任债券研究员、社保 组合投资经理、债券基 金经 理等职, 2010 年 5 月 31 日至 2011 年 6 月 14 日任鹏华信用增利债券型证券 投资基金基金经理。 彭云峰于 2011 年 6 月加 入 建信基金管理有限责任公司 , 2011 年 11 月 30 日 至 2013 年 5 月 3 日任建信保 本混合型证券投资基金基金 经理; 2012 年 2 月 17 日 至 2014 年 1 月 21 日任 建信货币市场基金基金经理 ; 2012 年 5 月 29 日起 任建信转债增强债券型证券投资 基金基金经理 ;2013 年 7 月 25 日起任 建信 双债增强债券型证券投资基金 基金经理;2013 年 11 月 5 日起任建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金 基金经理 。 6、 投资 决策委 员会 成员 孙志晨先生,总经理。 王新艳女士,副总经理。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 15 梁洪昀先生 ,投资管理部总监。 万志勇先生,投资管理部副总监。 钟敬棣先生,投资管理部副总监。 姚锦女士,首席策略分析师。 7、 上述 人员之 间均 不存 在近 亲属关 系。 (三) 基金管理人的职责 1、 依法募集基金, 办理或者委托经 中国证监会 认定的其他机构代为办 理基金份额的发售 和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; 4、 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有 人分配收益; 5、进行基金会计核算并编制基金 财务会计报告; 6、编制中期和年度基金报告; 7、计算并公告基金 资产净值; 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9、召集基金份额持有人大会; 10、 保存基金财产管理 业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料; 11 、 以基金管理人名义 ,代表基金份额持有人 利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为; 12、中国证监会 规定的其他职责。 (四) 基金管理人承诺 1、 基金管理人承诺严格遵守 《基金法》 及相 关法律法规, 并建立健全 内部控制制度,采取有效措施,防止违反上述法律法规行为的发生; 2、基金管理人承诺防止以下 禁止性行为的发生: (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2)不公平地对待其管理的不同基金财产; (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 16 (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5) 依照法律、 行政法规有关规定, 由中国证监会规定禁止的其他行 为。 3、基金经理承诺 (1) 依照有关法律、 法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金 份额持有人谋取最大利益; (2) 不利用职务之便 为自己及其代理人、 代表人、 受雇人或任何第三 人谋取利益; (3) 不泄漏在任职期 间知悉的有关 证券、 基金的商业秘密、 尚未依法 公开的基金投资内容、基金投资计划等信息; (4)不以任何形式为其它组织或个人进行证券交易。 (五) 基金管理人的内部 控制制度 1、内部控制的原则 (1) 全面性原则。 内部控制制度覆盖公司的各项业务、 各个部门和各 级人员,并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。 (2) 独立性原则。 公司设立独立的督察长与监察稽核部门, 并使它们 保持高度的独立性与权威性。 (3) 相互制约原则。 公司部门和岗位的设置权责分明、 相互牵制, 并 通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。 (4) 有效性原则 。 公司的内部风险控制工作必须从实际出发, 主要通 过对工作流程的控制,进而实现对各项经营风险的控制。 (5) 防火墙原则。 公 司的投资管理、 基金运作、 计算机技术系统等相 关部门, 在物理上和制度上适当隔离。 对因业务需要知悉内幕信息的人员, 制定严格的批准程序和监督处罚措施。 (6) 适时性原则。 公 司内部风险控制制度的制定, 应具有前瞻性, 并 且必须随着公司经营战 略、经营方针、经营理 念等内部环境的变化和 国家 法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。 2、内部控制的主要内容 (1)控制环境 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 17 公司董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系。本公司在 董事会下设立了审计与 风险控制委员会,负责 对公司在经营管理和基 金业 务运作的合法性、合规 性和风险状况进行检查 和评估,对公司监察稽 核制 度的有效性进行评价, 监督公司的财务状况, 审计公司的财务报表, 评价 公司的财务表现, 保证 公司的财务运作符合法律的要求和运行的会计标准。 公司管理层在总经理领导下,认真执行董事会确定的内部控制战略, 为了有效贯彻公司董事 会制定的经营方针及发 展战略,设立了投资决 策委 员会,就基金投资等发 表专业意见及建议。另 外,在公司高级管理层 下设 立了风险管理委员会, 负责 对公司经营管理和基金运作中的风险进行研究, 制定相应的控制制度,并实行相关的风险控制措施。 此外,公司设有督察长,全权负责公司的监察与稽核工作,对公司和 基金运作的合法性、合 规性及合理性进行全面 检查与监督,参与公司 风险 控制工作,发生重大风险事件时向公司董事长和中国证监会报告。 (2)风险评估 公司风险控制人员定期评估公司风险状况,范围包括所有能对经营目 标产生负面影响的内部 和外部因素,评估这些 因素对公司总体经营目 标产 生影响的程度及可能性,并将评估报告报公司董事会及高层管理人员。 (3)操作控制 公司内部组织结构的设计方面,体现部门之间职责有分工,但部门之 间又相互合作与制衡的 原则。基金投资管理、 基金运作、市场等业务 部门 有明确的授权分工,各 部门的操作相互独立, 并且有独立的报告系统 。各 业务部门之间相互核对、相互牵制。 各业务部门内部工作岗位分工合理、职责明确,形成相互检查、相互 制约的关系,以减少舞 弊或差错发生的风险, 各工作岗位均制定有相 应的 书面管理制度。 在明确的岗位责任制度基础上,设置科学、合理、标准化的业务操作 流程,每项业务操作有 清晰、书面化的操作手 册,同时,规定完备的 处理 手续,保存完整的业务记录,制定严格的检查、复 核标准。 (4)信息与沟通 公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系,通过建立有效建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 18 的信息交流渠道,保证 公司员工及各级管理人 员可以充分了解与其职 责相 关的信息,保证信息及时送达适当的人员进行处理。 (5)监督与内部稽核 本公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部, 履行监督、 稽核职能, 检查、评价公司内部控 制制度合理性、完备性 和有效性,监督公司内 部控 制制度的执行情况,揭 示公司内部管理及基金 运作中的相关风险,及 时提 出改进意见,促进公司 内部管理制度有效地执 行。监察稽核人员具有 相对 的独立性,定期不定期出具监察稽核报告 。 3、基金管理人关于内部控制的声明 (1) 本公司确知建立、 实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管 理层的责任。 (2)上述关于内部控制的披露真实、准确。 (3) 本公司承诺将根 据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控 制制度。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 19 四 、基 金托 管人 (一) 基金托管人基本情 况


1、 基本 情况 名称:中国民生银行股份有限公司 (以下简称“中国民生银行” ) 住所:北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号 法定代表人: 洪崎 成立时间:1996 年 2 月 7 日 基金托管业务批准文号: 证监基金字[2004]101 号 组织形式:股份有限公司(上市) 注册资本:28,365,585,227 元人民币 存续期间:持续经营 电话:010-58560666


联系人:赵天杰 中国民生银行于 1996 年 1 月 12 日在北京正 式成立,是我国首家主要 由非公有制企业入股的 全国性股份制商业银行 ,同时又是严格按照《 公司 法》和《商业银行法》 建立的规范的股份制金 融企业。多种经济成份 在中 国金融业的涉足和实现 规范的现代企业制度, 使中国民生银行有别于 国有 银行和其他商业银行, 而为国内外经济界、金 融界所关注。中国民生 银行 成立十余 年 来 , 业 务 不断 拓 展 , 规 模 不 断 扩 大, 效 益 逐 年 递 增 , 并 保持 了 良好的资产质量。 2000 年 12 月 19 日, 中国民生银行 A 股股票 (600016) 在上海证券交 易所挂牌上市。 2003 年 3 月 18 日, 中国民生银行 40 亿可转换公司债券在 上交所正式挂牌交易。 2004 年 11 月 8 日, 中国民生银行通过银行间债券市 场成功发行了 58 亿元人民币次级债券, 成为 中国第一家在全国银行间债券 市场成功私募发行次级债券的商业银行。2005 年 10 月 26 日,民生 银行成 功完成股权分置改革, 成为国内首家完成股权 分置改革的商业银行, 为中建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 20 国资本市场股权分置改革提供了成功范例。


中国民生银行自上市以来, 按照 “ 团结奋进, 开拓创新, 培育人才; 严 格管理, 规范行为, 敬 业守法; 讲究质量, 提 高效益, 健康发展 ” 的经营发 展 方 针 , 在 改 革 发 展 与 管 理 等 方 面 进 行 了 有 益 探 索 , 先 后 推 出 了 “ 大 集 中 ” 科 技 平 台 、 “两率 ” 考 核 机 制 、 “ 三卡 ” 工 程 、 独 立 评 审 制 度 、 八 大 基 础 管 理 系统、集中处理商业模 式及事业部改革等制度 创新,实现了低风险、 快增 长、高效益的战略目标,树立了充满生机与活力的崭新的商业银行形象。


2007 年 11 月, 民生银 行获得 2007 第一财经金融品牌价值榜十佳中资 银行称号, 同时荣获 《21 世纪经济报道》 等机构评选的 “ 最佳贸易融资银行 奖” 。 2007 年 12 月, 民生银行荣获 《福布斯》 颁发 的第三届 “ 亚太地区最大 规模上市企业 50 强” 奖项。 2008 年 7 月, 民生银行荣获 “ 2008 年中国最具生命力百强企业 ” 第三名


在《2008 中国商业银行竞争力评价报告》 中民生银行核心竞争力排名 第 6 位,在公司治理和流程银行两个单项评价中位列第一。 2009 年 6 月, 民生银行在 “ 2009 年中国本土银行网站竞争力评测活动 ” 中获 2009 年中国本土银行网站 “ 最佳服务质量奖 ” 。 2009 年 9 月, 在大连召开的第二届中国中小企业融资论坛上, 中国民 生银行被评为 “2009 中国中小企业金融服务十佳机构” 。 在 “第十届中国优 秀财经证券网站评选”中,民生银行荣膺“最佳安全性能奖”和“2009 年 度最佳银行网站”两项大奖。 2009 年 11 月 21 日, 在第四届 “21 世纪亚洲金融年会” 上, 民生银行 被评为“2009 年·亚洲最佳风险管理银行” 。 2009 年 12 月 9 日,在由 《理财周报》 主办的 “2009 年第二届最受尊敬 银行评选暨 2009 年第三届中国最佳银行理财产品评选” 中, 民生银行获得 了“2009 年中国最受尊 敬银行” 、 “最佳服务私人银行” 、 “2009 年最佳零售 银行”多个奖项。 2010 年 2 月 3 日, 在“ 卓越 2009 年度金融理财排行榜 ” 评选活动中, 中国民生银行一流的电 子银行产品和服务获得 了专业评测公司、网友 和专 家的一致好评,荣获卓越 2009 年度金融理财排行榜 “十佳电子银行 ”奖。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 21 2010 年 10 月, 在经济观察报主办的“ 2009 年度中国最佳银行评选 ” 中, 民生银行获 得 评 委 会 奖 ——“ 中 国 银 行 业 十 年 改 革 创 新 奖 ” 。 这 一 奖 项 是 评 委会为表 彰 在 公 司 治 理、 激 励 机 制 、 风 险 管 理、 产 品 创 新 、 管 理 架 构、 商 业模式六个方面创新表现卓著的银行 而特别设立的。 2011 年 12 月,在由中国金融认证中心(CFCA)联合近 40 家成员行 共同举办的 2011 中国 电子银行年会 上,民生银行 荣获“ 201 1 年中国 网上银 行最佳网银安全奖 ” 。 这是继 2009 年、 2010 年荣获“ 中国网上银行最佳网银 安全奖” 后, 民生银行第三次获此殊荣, 是第三方权威安全认证机构对民生 银行网上银行安全性的高度肯定。 2012 年 6 月 20 日,在 国际经济高峰论坛上,民生银行贸易金融业务以 其 2011-2012 年度的出色业绩和产品创新最终荣获 “ 2012 年中国卓越贸易金 融银行” 奖项。 这也是 民生银 行继 2010 年荣获英国 《金融时报》 “ 中国银行 业成就奖—最佳贸易金融银行奖 ” 之后第三次获 此殊荣。 2012 年 11 月 29 日, 民生银行在《The Asset 》杂志举办的 2012 年度 AAA 国家奖项评选中 获得 “ 中国最佳银行- 新 秀奖 ” 。 2013 年度, 民生银行荣获中国投资协会股权和创业投资专业委员会年 度中国优秀股权和创业投资中介机构 “最佳资金托管银行” 及由21 世纪传 媒颁发的2013 年 PE/VC 最佳金融服务托管银行奖。 2013 年荣获中国内部审计协会民营企业内部审计优秀企业 。 在第八届 “21 世纪亚洲金融年会” 上, 民生银行荣获 “2013?亚洲最佳 投资金融服务银行”大奖 。 在“2013 第五届卓越竞争力金融机构评选”中, 民生银行荣获“2013 卓越竞争力品牌建设银行”奖 。 在中国社科院发布的 《中国企业社会责任蓝皮书 (2013) 》 中, 民生 银 行 荣获“中国企业上市 公司社会责任指数第一 名” 、 “中国民营企业社 会责 任指数第一名” 、 “中国银行业社会责任指数第一名” 。 在2013 年第十届中国最佳企业公民评选中, 民生银行荣获 “2013 年度 中国最佳企业公民大奖” 。


2013 年还获得年度品牌金博奖“品牌贡献奖” 。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 22 2、 主要 人员情 况 杨春萍: 女, 北京大学 本科、 硕士。 资产托管 部副总经理 (主持工作 ) 。 曾就职于中国投资银行 总行,意大利联合信贷 银行北京代表处 , 中 国民 生 银行金融市场部和资产 托管部。历任中国投资 银行总行业务经理,意 大利 联合信贷银行北京代表 处代表,中国民生银行 金融市场部处长、资产 托管 部总经理助理、副总经 理、副总经理(主持工 作)等职务。具有近三 十年 的金融从业经历,丰富 的外资银行工作经验, 具有广阔的视野和前瞻 性的 战略眼光。 3、 基金 托管业 务经 营情 况 中国民生银行股份有限公司 于 2004 年 7 月 9 日获得基金托管资格, 成 为《中华人民共和国证 券投资基金法》颁布后 首家获批从事基金托管 业务 的银行。为了更好地发 挥后发优势,大力发展 托管业务, 中 国 民 生 银行 股 份有限公司资产托 管 部从 成 立 伊 始 就 本 着 充 分保 护 基 金 持 有 人 的 利 益、 为 客户提供高品质托管服 务的原则,高起点地建 立系统、完善制度、组 织人 员。资产托管部目前共有员工 57 人,平均年龄 33 岁,100%员工拥有大学 本科以上学历,80%以上员工具有硕士以上文凭。 基金业务人员 100% 都具有 基金从业资格。 截止到2014 年9 月30 日, 本行共托管基金 32 只, 分别为天治品质优 选混合型证券投资基金 、融通易支付货币市场 证券投资基金、东方精 选混 合型开放式证券投资基 金、天治天得利货币市 场基金、东方金账簿货 币市 场基金、长信增利动态 策略证券投资基金、华 商领先企 业 混 合 型 证 券投 资 基金、银华深证 100 指数分级证券投资基金、华商策略精选灵活配置混合 型证券投资基金、光大 保德信信用添益债券型 证券投资基金、工银瑞 信添 颐债券型证券投资基金、 建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基 金、 建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 国投瑞 银瑞源保本混合型证券 投资基金、浙商聚潮新 思维混合型证券投资基 金、 建信转债增强债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券 投资基金、农银汇理行 业轮动股票型证券投资 基金、建信月盈安心理 财债 券型证券投资基金、中 银美丽中国股票型证券 投资基金、建信消费升 级混 合型证券投资基金、 摩 根士丹利华鑫纯债稳定增利 18 个月定期开放债券型建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 23 证券投资基金、建信安 心保本混合型证券投资 基金、德邦德利货币市 场基 金、中银互利分级债券 型证券投资基金、工银 瑞信添福债券型证券投 资基 金、中银中高等级债券 型证券投资基金、汇添 富全额宝货币市场证券 投资 基金、国金通用金腾通 货币市场证券投资基金 、兴业货币市场证券投 资基 金、 摩根士丹利华鑫纯 债稳定添利 18 个月定期开放债券型证券投资基金和 东方双债添利债券型证券投资基金。托管基金资产净值为 689.37 亿元。 (二) 基金托管人的内部 控制制度 1、 内部 风险控 制目 标 强化内部管理,保障国 家的金融方针政策及相 关法律法规贯彻执行, 保证自觉合规依法经营 ,形成一个运作规范化 、管理科学化、监控制 度化 的内控体系,保障业务 正常运行,维护基金份 额持有人及基金托管人 的合 法权益。 2、 内部 风险控 制组 织结 构 中国民生银行股份有限 公司基金 托管业务内部 风险控制组织结构由 中 国民生银行股份有限公 司稽核部、资产 托 管 部内 设 稽核监督处 及 资产 托管 部各业务处室共同组成。 总行 稽核部对各业务 部门风险控制工作进行指导、 监督。资产托 管 部 内 设独 立 、 专 职 的 内 部 监 督稽 核 处 , 负 责 拟 定 托 管业 务 风险控制工作 总 体 思 路与 计 划 , 组 织 、 指 导 、协 调 、 监 督 各 业 务 处 室风 险 控制工作的实施。 各业 务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 3、 内部 风险控 制原 则 (1) 全面性原则: 风险控 制必须覆盖 资产 托管部的所有处室和岗位, 渗 透各项业务过程和业务 环节;风险控制责任应 落实到每一业务部门和 业务 岗位,每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责。 (2) 独立性原则: 资产托 管部设立独立的 稽核监督处,该 处室保持高度 的独立性和权威性,负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。 (3) 相互制约原则: 各处室 在内部组织结构的设计上要形成一种相互制 约的机制,建立不同岗位之间的制衡体系。 (4) 定性和定量相结合原 则: 建立完备的风险管理指标体系, 使风险管 理更具客观性和操作性。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 24 (5) 防火墙原则: 托管部 自身财务与基金财务严格分开; 托管业务日常 操作部门与行政、研发和营销等部门严格分离。 4、 内部 风险控 制 制 度和 措施 (1) 制度建设: 建立了明 确的岗位职责、 科学的业务流程、 详细的操作 手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度。 (2) 建立健全的组织管理 结构: 前后台分离, 不 同部门、 岗位相互牵制。 (3) 风险识别与评估: 稽 核监督处 指导业务 处室进行风险识别、评估, 制定并实施风险控制措施。 (4) 相对独立的业务操作 空间: 业务操作区相对独立, 实施门禁管理和 音像监控。 (5) 人员管理: 进行定期 的业务与职业道德培训, 使员工树立风险防范 与控制理念,并签订承诺书。 (6) 应急 预案 : 制 定 完 备 的 《 应 急 预案 》 , 并 组 织 员 工 定 期 演 练 ; 建 立 异地灾备中心,保证业务不中断。 5、 资产 托管部 内部 风险 控制 中国民生银行股份有限 公司从 控制环境、风险 评估、控制活动、信息 沟通、监控等五 个方面构建了托管业务风险控制体系。 (1) 坚持风险管理与业务 发展同等重要的理念。 托管业务是商业银行新 兴的中间业务, 中 国 民生 银 行 股 份 有 限 公 司 资产 托管部从成立之日起 就特 别强调规范运作,一直 将建立一个系统、高效 的风险防范和控制体系 作为 工作重点。随着市场环 境的变化和托管业务的 快速发展,新问题新情 况不 断出现,中 国 民 生 银 行股 份 有 限 公 司 资 产 托 管部 始 终 将 风 险 管 理 放 在与 业 务发展同等重要的位置 ,视风险防范和控制为 托管业务生存和发展的 生命 线。 (2) 实施全员风险管理。 完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的 共同参与,只有这样, 风险控制制度和措施才 会全面、有效。 中 国 民生 银 行股份有限公司资产 托管 部 实 施 全 员 风 险 管 理, 将 风 险 控 制 责 任 落 实到 具 体业务处室和业务岗位,每 位员工对自己岗位职责范围内的风险负责。 (3) 建立分工明确、 相互 牵制的风险控制组织结构。 托管部通过建立纵 向双人制,横向多处室 制的内部组织结构,形 成不同处室、 不 同 岗 位相 互建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 25 制衡的组织结构。 (4) 以制度建设作为风险 管理的核心。 中国民生银行股份有限公司资产 托管部十分重视内部控 制制度的建设,已经建 立了一整套内部风险控 制制 度,包括业务管理办法 、内部控制制度 、 员 工行 为 规 范 、 岗 位 职 责 及涵 括 所有后台运作环节的操 作手册。以上制度随着 外部环境和业务的发展 还 会 不断增加和完善。 (5) 制度的执行和监督是风险控制的关键。制度执行比编 写 制 度 更 重 要,制度落实检查是风 险控制管理的有力保证 。中国民生银行股份有 限公 司资产托 管 部 内 部 设 置专 职 稽核监督处, 依 照有 关 法 律 规 章 , 每 两 个月对 业务的运行进行一次稽 核检查。总行稽核部也 不定期对资产托 管 部 进行 稽 核检查。 (6) 将先进的技术手段运 用于风险控制中。 在风险管理中, 技术控制风 险比制度控制风险更加 可靠,可将人 为 不 确 定因 素 降 至 最 低 。 托 管 业务 系 统需求不仅从业务方面 而且从风险控制方面都 要经过多方论证,托管 业务 技术系统具有较强的自动风险控制功能。 ( 三 )基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和 程序 根据 《基金法 》 、 《运作办法》 、 基金合同和有关法律法规的规定, 对基 金的投资对象、基金资 产的投资组合比例、基 金资产的核算、基金资 产净 值的计算、 基金管理人报酬的计提和支付、 基金托管人报酬的计提和支付、 基金申购资金的到账和 赎回资金的划付、基金 收益分配等行为的合法 性、 合规性进行监督和核查。 基金托管人发现基金管理人的违反 《基金法》 、 《运作办法》 、 基金合同 和有关法律法规规定的行为, 应及时以书面形 式通知基金管理人限期纠正, 基金管理人收到通知后 应及时核对确认并以书 面形式对基金托管人发 出回 函。在限期内,基金托 管人有权随时对通知事 项进行复 查 , 督 促 基 金管 理 人改正。基金管理人对 基金托管人通知的违规 事项未能在限期内纠正 的, 基金托管人应报告中国 证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 应立即报告中国 证监会 ,建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 26 同时通知基金管理人限期纠正。


建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 27 五 、相 关服 务机 构 (一) 基金份额发售机构 1. 直销机构 本基金直销机构为本公司设在北京的直销柜台以及网上交易平台。 (1)直销柜台 名称:建信基金管理有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 办公地址:北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 法定代表人: 杨文升 联系人:郭雅莉 电话:010-66228800 (2)网上交易 投资者可以通过本公司网上交易系统办理基金的申购 、 赎回、定期投 资 等业务,具体 业 务 办理 情 况 及 业 务 规 则请 登录 本公司网站查询 。 本公 司 网址:www.ccbfund.cn 。 2. 代销机构


(1)中国建设银行股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼( 长安兴融中心) 法定代表人: 王洪章 客服电话:95533 网址:www.ccb.com (2)中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号 法定代表人:姜建清 客服电话:95588 网址:www.icbc.com.cn 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 28 (3)中国农业银行股份有限公司 注册地址:北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址:北京市东城区建国门内大街 69 号 法定代表人:蒋超良 客户服务电话:95599 公司网址:www.abchina.com (4)交通银行股份有限公司 办公地址:上海市浦东新区银城中路 188 号 法定代表人: 牛锡明 客服电话:95559 网址:www.95559.com.cn (5)招商银行股份有限公司 注册地址:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 法定代表人: 李建红 客户服务电话:95555 传真:0755-83195049 网址:www.cmbchina.com (6)中国民生银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号 法定代表人: 洪崎 传真:010-83914283 客户服务电话:95568 公司网站:www.cmbc.com.cn


(7)中信银行股份有限公司 办公地址: 北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 法定代表人: 常振明 客服电话:95558 网址:bank.ecitic.com (8)北京银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区金融大街甲 17 号首层 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 29 办公地址:北京市西城区金融大街丙 17 号 法定代表人:闫冰竹 客服电话:95526 公司网站:www.bankofbeijing.com.cn


(9)国泰君安证券股份有限公司 注册地址:上海市浦东新区商城路618号


办公地址:上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦29楼 法定代表人: 万建华 客服电话:400-8888-666 网址:www.gtja.com (10)中信证券股份有限公司 地址:北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 法定代表人:王东明 客服电话:95558 网址:www.citics.com (11 )光大证券股份有限公司 住所:上海市静安区新闸路1508号 法定代表人: 薛峰 客服电话:10108998 网址:www.ebscn.com (12)招商证券股份有限公司 注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦A 座38—45层 法定代表人:宫少林 客户服务热线:95565、4008888111 网址:www.newone.com.cn (13)中信证券(浙江)有限责任公司 住所:浙江省杭州市中河南路11 号万凯商务楼A 座 法定代表人:刘军 客服电话:0571-96598 网址:www.bigsun.com.cn 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 30 (14)长城证券有限责任公司 住所:深圳市福田区深南大道6008 号特区报业大厦14、16、17层 法定代表人:黄耀华 客服电话 :0755-82288968 网址:www.cc168.com.cn (15)海通证券股份有限公司 住所:上海市淮海中路98号 法定代表人:王开国 客户服务电话:400-8888-001,( 021 )962503 网址:www.htsec.com (16)长江证券股份有限公司 住所:武汉市新华路特8号长江证券大厦 法定代表人:胡运钊 客户服务电话:4008-888-999 公司网址:www.95579.com (17)中信建投证券股份有限公司 住所:北京市朝阳区安立路66号4号楼 办公地址:北京市朝阳门内大街188 号 法定代表人:王常青 客户服务电话:400-8888-108 公司网址:www.csc108.com (18)齐鲁证券有限公司 注册地址:山东省济南市经七路86 号 法定代表人:李玮 客户服务热线:95538 网址: www.qlzq.com.cn (19)东北证券股份有限公司 注册地址:长春市 自由大路1138号 法定代表人:矫正中 客户服务电话:0431-96688、0431-85096733 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 31 网址:www.nesc.cn (20)渤海证券股份有限公司 注册地址:天津经济技术开发区第二大街42号写字楼101室 法定代表人:杜庆平 客户服务电话: 4006515988 网址:www.bhzq.com (21)广发证券股份有限公司 住所:广州市天河北路183号大都会广场43楼 法定代表人:孙树明 客户服务电话:020-95575 网址:www.gf.com.cn (22)华福证券有限 责任公司 注册地址:福州市五四路157号新天地大厦7、8层 法定代表人:黄金琳 客服热线:0591-96326 网址:www.gfhfzq.com.cn (23)信达证券股份有限公司 注册地址: 北京市西城区闹市口大街9号院1号楼信达金融中心 法定代表人: 张志刚 客服热线:400-800-8899 网址:www.cindasc.com (24)兴业 证券股份有限公司 注册地址:福州市湖东路268 法定代表人:兰荣 客户服务电话: 4008888123 网址:www.xyzq.com.cn


(25)平安证券 有限责任公司 注册地址: 深圳市金田路大中华国际交易广场8楼 法定代表人: 杨宇翔 客服热线:4008866338 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 32 网址:stock.pingan.com


(26)中国中投证券有限责任公司 注册地址: 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A 栋第 18层-21层及第04 层01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23单元 办公地址:深圳市福田区益田路6003 号 荣 超 商 务 中 心A 栋第04 、18 层至21层 法定代表人:龙增来 开放式基金咨询电话:4006008008 网址: www.china-invs.cn (27)安信证券股份有限公司 注册地址: 深圳市福田区金田路2222 号安联大厦34层、 28层A02 单元


办公地址:深圳市福田区益田路6009 号新世界商务中心20层 法定代表人:牛冠兴 客户服务电话:0755-82825555 网址:www.axzq.com.cn (28)国元证券 股份有限公司 注册地址:合肥市寿春路179号 法定代表人:凤良志 客户服务热线:400-8888-777 网址:www.gyzq.com.cn


(29)中国银河证券股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦C 座 法定代表人:陈有安 客户服务电话:4008-888-8888 网址:www.chinastock.com.cn (30)中信证券(山东)有限 责任公司 住所:青岛市崂山区苗岭路29号澳柯玛大厦15层(1507-1510 室) 法定代表人:杨宝林 客服电话:0532-96577 网址:www.zxwt.com.cn 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 33 (31)华泰证券股份有限公司 地址:江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦 法定代表人:吴万善 客户咨询电话:025-84579897 网址:www.htsc.com.cn (32)宏源证券股份有限公司 注册地址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市文艺路233号 办公地址: 北京市西城区太平桥大街19号 法定代表人: 冯戎


客服电话:4008-000-562 网址:www.hysec.com (33)上海证券有限责任公司 注册地址:上海市西藏中路336号 法定代表人:郁忠民 客服电话:021-962518 网址:www.962518.com (34)财富证券股份有限公司 注册地址:长沙市芙蓉中路2段80号顺天国际财富中心26层 法定代表人:周晖 客户服务电话:0731-4403340 网址:www.cfzq.com (35)东海 证券有限责任公司 注册地址: 江苏省常州市延陵西路23号投资广场18、19楼


法定代表人: 朱科敏 客服热线:4008888588 网址:www.longone.com.cn (36)申银万国证券股份有限公司 办公地址:上海市常熟路171号 法定代表人:丁国荣 客服电话:95523或4008895523 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 34 网址:www.sywg.com (37)浙商证券股份有限公司 办公地址:杭州杭大路1号黄龙世纪广场A6/7 法定代表人:吴承根 客服电话:0571-967777 网址:http://www.stocke.com.cn (38)天源证券经纪有限公司 注册地址:深圳市福田区民田路新华保险大厦18楼 法定代表人:林小明 客服电话:0755-33331188 网址:www.tyzq.com.cn (39)国信证券股份有限公司 住所:深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦 办公地址:深圳市罗湖区红岭中路1010号国际信托大厦 法定代表人 :何如 客户服务电话:95536 网址:www.guosen.com.cn (40)国盛证券有限责任公司 住所:江西省南昌市北京西路88号江信国际金融大厦 法定代表人:曾小普 客服电话:4008222111 网址:www.gsstock.com (41)深圳众禄基金销售有限公司 注册地址:深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I 、J 单元 法定代表人:薛峰 客户服务电话: 4006788887 网址:www.zlfund.cn ,www.jjmmw.com (42)杭州数米基金销售有限公司 注册地址:浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 35 法定代表人:陈柏青 客户服务电话: 4000766123 网址:www.fund123.cn (43)上海好买基金销售有限公司 注册地址:上海市虹口区场中路 685 弄 37 号 4 号楼 449 室 法定代表人:杨文斌 客户服务电话: 400-700-9665 网址:www.howbuy.com (44)上海天 天基金销售有限公司概况 注册地址:上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层 法定代表人:其实 客户服务电话: 4001818188 网址:www.1234567.com.cn (45)和讯信息科技有限公司概况 注册地址:北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层 法定代表人:王莉 客户服务电话: 4009200022 (46)浙江同花顺基金销售有限公司 概况 注册地址:浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 室 法定代表人: 凌顺平 客户服务电话:400-877-3772 网址:www.5ifund.com 基金管理人可以根据相关法律法规要求,选择其他符合要求的机构代 理销售本基金,并及时公告。 (二) 注册登记机构 名称:建信基金管理有限责任公司


住所:北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 法定代表人: 杨文升 联系人:郑文广 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 36 电话:010-66228888 (三) 出具法律意见书的 律师事务所 名称:北京德恒律师事务所 住所:北京市西城区金融大街19号富凯大厦B 座12层 负责人:王丽 联系人:徐建军 电话:010-66575888 传真:010-65232181 经办律师: 徐建军、刘焕志 (四) 审计基金资产的会 计师 事务所 名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 住所:上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号星展银行大厦6楼 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼 法定代表人:杨绍信 联系人:陈熹 联系电话:021-23238888 传真:021-23238800 经办注册会计师:薛竞、陈熹 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 37 六 、基 金的 募集 (一) 基金募集的依据 本基金由基金管理人依照 《基金法》 、 《运作 办法》 、 《销售办法》 、 《基金合同》及其他法律法规的有关规定募集。 本基金募集申请已经中国证监会 2012 年 4 月 12 日证监许可[2012]504 号文核准。 (二) 基金类型 债券型证券投资基金 (三) 基金的运作方式 契约型、开放式。 (四) 基金存续期间 不定期。 (五) 基金的面值 本基金每份基金份额的发售面值为人民币 1.00 元。 (六) 募集方式 本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售。 (七) 募集期限 本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过三个月。 本基金自 2012 年 4 月 27 日至 2012 年 5 月 25 日进行发售。 如果在 此期 间届满时未达到本招募 说明书第七章第(一) 条规定的基金备案条件 ,基 金可在募集期限内继续 销售。基金管理人也可 根据基金销售情况在募 集期 限内适当延长或缩短基金发售时间, 并及时公告。 本基金的基金合同于 2012 年5 月29 日正式生效。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 38 (八) 基金份额类别 本基金根据认购/ 申购费用、赎回费用收取方式的不同,将基金份额分 为不同的类别。 在投资人认购/ 申购时收取认购/ 申购费用、 赎回时根据持有 期限收取赎回费用的, 称为 A 类基金份额; 从本类别基金资产中计提销售 服务费而不收取认购/ 申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费用的,称 为 C 类基金份额。 本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。 由于基金费用的不同, 本 基金 A 类和 C 类基 金份额将分 别计算基金份额净值,计算公式为:计算 日 某 类 别 基 金 份 额 净 值 = 该 计 算 日 该 类 别 基 金 份 额 的 基 金 资 产 净 值/ 该计 算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资人可自行选择认购/ 申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类 别之间不得互相转换。 (九 ) 募集对象 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证 监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 (十 ) 募集场所 本基金通过销售机构办理基金销售业务的网点向投资者公开发售。 具体募集场所见基金份额发售公告。基金管理人可以根据情况增加其 他代销机构,并另行公告。 (十一 )认购安 排 1、 认购时间: 本基金向个人投资者、 机构投资者和合格境外机构投资 者同时发售,具体发售 时间由基金管理人根据 相关法律法规及本基金 基金 合同,在基金份额发售公告中确定并披露。 2、投资者认购应提交的文件和办理的手续: 详见基金份额发售公告及销售机构发布的相关公告。 3、认购原则和认购限额:认购以金额申请。投资者认购基金份额时,建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 39 需按销售机构规定的方 式全额交付认购款项, 投资者可以多次认购本 基金 份额。 代销网点每个基金账户每次认购金额不得低于 1,000 元人民币, 代销 机构另有规定的,从其 规定。直销机构每个基 金账户首次认购金 额 不得 低 于 5 万元人民币,已在直销机构有认购本基金记录的投资者不受上述认购 最低金额的限制,单笔追加认购最低金额为 1,000 元人民币。 当日的认购申请在销售机构规定的时间之后不得撤消。 (十二 )认购费用 本基金基金份额分为 A 类和 C 类基金份额。A 类基金份额在认购时 收取认购 费,C 类基金 份额在认 购时不 收取 认 购费,但 从该类 别基 金 资产 中计提销售服务费。 本基金认购费率如下表所示。 费 用种 类 A 类基 金份额 C 类基 金份额 认购费 M<100 万元 0.6% 0% 100 万元≤M<500 万元 0.4% M≥500 万元 1000 元/笔 注:M 为累 计认 购金 额。 本基金认购费由认购人承担,不列入基金财产。认购费用用于本基金 的市场推广、销售、注 册登记等募集期间发生 的各项费用。投资者可 以多 次认购本基金,认购费 用按累计认购金额确定 认购费率,以每笔认购 申请 单独计算费用。 (十三 )认购份数的计算 本基金的认购价格为每份基金份额 1.00 元。 有效认购款项在基金募集期间形成的利息归投资者所有,如基金合同 生效,则折算为基金份 额计入投资者的账户, 利息和具体份额以注册 登记 机构的记录为准。 基金份额的认购份额计算方法: 净认购金额=认 购金额/ (1+认购费率) 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 40 认购费用=认购金额-净认购金额 认购份额=(净认购金额+认购利息)/ 基金份额发售面值 例一:某投资者投资 5 万元认购本基金 A 类 份额 ,如果认购期内认购 资金获得的利息为 5 元,则可得到的认购份额为: 净认购金额=50,000/ (1+0.6% )=49,701.79 元 认购费用=50,000-49,701.79=298.21 元 认购份额=(49,701.79+5)/1.00 =49,706.79 份 即:投资者投资 5 万元认购本基金 A 类份额,则其可得到 49,706.79 份本基金 A 类份额 。 例二:某投 资者投资 5 万元认购本基金 C 类份 额,如果认购期内认购 资金获得的利息为 5 元,则可得到的认购份额为: 净认购金额=50,000/ (1+0% )=50,000 元 认购费用=50,000-50,000=0 元 认购份额=(50,000+5)/1.00 =50,005.00 份 即:投资者投资 5 万元认购本基金 C 类份额,则其可得到 50,005.00 份本基金 C 类份额 。 认购份额的计算保留到小数点后 2 位,小数点 2 位以后的部分四舍五 入,由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 (十四 )认购的方法与确 认 1、认购方法 投资者认购时间安排、投资者认购应提交的文件和办理的手续,由基 金管理人根据相关法律 法规及本基金基金合同 ,在基金份额发售公告 中确 定并披露。 2、认购确认 基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表发 售机构确实接收到认购 申请。认购的确认以注 册登记机构或基金管理 人的 确 认 结 果 为 准 。 投 资 者 可 在 基 金 合 同 生 效 后 到 各 销 售 网 点 查 询 最 终 成 交 确 认情况和认购的份额。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 41 (十五 )募集资金利息的 处理方式 有效认购款项在募集期间产生的利息,在基金合同生效后折算为基金 份额归基金份额持有人 所有,不收取认购费用 。利息和具体份额以注 册登 记机构的记录为准。 计算结果按照四舍五入方式,保留小数点后两位,由此误差产生的损 失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。 (十六 )募集资金 基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任 何人不得动用。 基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用,不得 从基金财产中列支。 (十七 )募集结果 截至 2012 年 5 月 29 日,基金募集工作已经顺利结束。经普华永道中 天会计师事务所有限公司验资,本次募集的净认购金额为人民币 5,279,275,175.83 元。本次募集所有认购款项在基金验资确认日之前产生的 银行利息共计人民币 584,641.90 元。本次募集有效认购户数为 30,378 户, 按照每份基金份额初始面值人民币 1.00 元计 算,募集期募集资金及利息结 转的基金份额共计 5,279,859,790.73 份, 已全部计入投资者基金账户, 归投 资者所有。本次募集所 有资金已全额划入本基 金在基金托管人 中 国 民生 银 行股份有限公司 开立的建信转债增强债券型证券投资 基金托管专户。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 42 七、 《基 金合 同 》 的 生效 (一) 基金备案的条件 本基金募集期限届满,具备下列条件的,基金管理人应当按照规定办 理验资和基金备案手续: 1、 基金募集份额总额不少 于 2 亿份, 基金募集金额不少于 2 亿元人民 币; 2、基金份额持有人的人数不少于 200 人。 (二) 基金的备案 基金募集期限届满,具备上述基金备案条件的,基金管理人应当自募 集期限届满之日起 10 日内聘请法定验资机构验资, 自收到验资报告 之日起 10 日内,向中国证监会提交验资报告,办理基金备案手续。 (三) 基金合同的生效 1、 自中国证监会书面 确认之日起, 基金备案手续办理完毕, 基金合同 生效; 2、 基金管理人应当在 收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效 事宜予以公告。 本基金的基金合同于2012 年5 月29 日正式生效。 (四) 基 金募集失败的处 理方式 基金募集期限届满,不能满足基金备案的条件的,则基金募集失败。 基金管理人应当: 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用; 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的认购款项,并 加计银行同期存款利息。 (五) 基金存续期间异常 情况的处理 《基金合同》生效后,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 43 净值低于 5,000 万元的 ,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续 20 个 工作日出现前述情形的 ,基金管理人应当向中 国证监会说明原因并报 送解 决方案。 基金合同生效后的存续期内,出现以下情形之一时,在依法履行有关 程序后,本基金将与本基金管理人管理的其他债券型基金进行合并: 1、基金份额持有人数量连续 60 个工作日达不到 200 人; 2、基金资产净值连续 60 个工作日低于 3,000 万元; 3、 本基金前十大基金 份额持有人所持份额数在本基金全部份额数中所 占比例连续 60 个工作日达到 90% 以上。 法律法规另有规定时,从其规定。 (六) 基金合同生效 本基金的基金合同于 2012 年5 月29 日正式生效。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 44 八 、基 金份 额的 申购 与赎 回 (一) 申购与赎回办理的 场所 本 基 金 的 销 售 机 构 包 括 本 基 金 管 理 人 和 本 基 金 管 理 人 委 托 的 代 销 机 构。 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所按销售机构 提供的其他方式办理基 金份额的申购与赎回。 销售机构名单和联系方 式见 上述第五章第(一)条。 基金管理人可以根据情况增加或者减少代销机构,并另行公告。销售 机构可以根据情况增加或者减少其销售城市、网点,并另行公告。 (二) 申购与赎回办理的 开放日及时间 1、开放日及时间 投资者可办理申购、赎回等业务的开放日为上海证券交易所、深圳证 券交易所的交易日,具体业务办理时间以销售机构公布的时间为准。 在基金开放日,投资者提出的申购、赎回申请时间应在上海证券交易 所与深圳证券交易所当日收市时间 (目前为下午3:00) 之前, 其基 金份额 申购、赎回的价格为当 日的价格;如果投资人 提出的申购、赎回申请 时间 在上海证券交易所与深圳证券交易所当日收市时间之后, 其基金份额 申购、 赎回的价格为下一开放日的价格。 若出现新的证券交易市场、 证券交易所交易时 间变更或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整并公告。 2、申购与赎回的开始时间 本基金自《基金合同》 生效日后不超过3个月的时间起开始办理申购。 本基金自《基金合同》 生效日后不超过3个月的时间起开始办理赎回。 基金管理人应于申购开始日、 赎回开始日前至 少 2 个工作日在至少一 家指定媒体及基金管理人互联网网站(以下简称“网站”)公告。 本基金已于2012年7月4日起开始办理 日常申购、赎回业务。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 45 (三) 申购与赎回的原则 1 、 “ 未 知 价 ” 原 则 , 即申 购 、 赎 回 价 格 以 申 请当 日 收 市 后 计 算 的 基 金 份额净值为基准进行计算; 2 、 “ 金 额 申 购 、 份 额 赎回 ” 原 则 , 即 申 购 以 金额 申 请 , 赎 回 以 份 额 申 请; 3、“ 先进先出 ”原则, 即在基金份额持有人赎 回基金份额、基金管理 人对该基金份额持有人 的基金份额进行赎回处 理时,认购、申购确认 日期 在先的基金份额 先 赎 回, 认 购 、 申 购 确 认 日 期在 后 的 基 金 份 额 后 赎 回, 以 确定所适用的赎回费率; 4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 5、 基金管理人可根据 基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人 实质利益的前提下调整 上述原则。基金管理人 必须在新规则开始实施 前按 照《信息披露办法》的 有关规定在指定媒体及 基金管理人网站公告并 报中 国证监会备案。 ( 四)申购与赎 回的程序 1、申购和赎回的申请方式


基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序,在开放日的业务办理 时间向基金销售机构提出申购或赎回的申请。 投 资 者 在 申 购 本 基 金 时 须 按 销 售 机 构 规 定 的 方 式 备 足 申 购 资 金, 投资 者在提交赎回申请时, 必须有足够的基金份额 余额,否则所提交的申 购、 赎回的申请无效而不予成交。 2、申购和赎回申请的确认 T 日规定时间受理的申请, 正常情况下, 基金 注册登记机构在 T+1 日内 为投资者对该交易的有效性进行确认, 在 T+2 日后 (包括该日) 投 资者可 向销售机构或以销售机 构规定的其他方式查询 申购与赎回的成交情况 。基 金发售机构申购申请的 受理并不代表该申请一 定成功,而仅代表发售 机构 确实接收到申购申请。 申购的确认以注册登记 机构或基金管理人的确 认结 果为准。 3、申购和赎回 的款项支付 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 46 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购 不成功,若申购不成功或无效,申购款项将退回投资者账户。 投资者 T 日 赎回申请成功后,基金管理人将通过基金注册登记机构及 其相关基金销售机构在 T+7 日 (包括该日) 内将赎回款项划往基金份额持 有人账户。在发生巨额 赎回的情形时,款项的 支付办法参照《基金合 同》 的有关条款处理。 (五) 申购与赎回的数额 限制 1、 代销网点每个基金账户单笔申购最低金额为10元人民币, 代销机构 另有规定的,从其规定 ;本基金管理人直销柜 台每个基金账户首次最 低申 购金额、 单笔申购最低 金额均 为10 元 人 民 币 ;通 过 本 基 金 管 理 人 网 上交 易 平台申购本基金时,最低申购金额 、定投最低金额 均为10元人民币 。 2、 基金份额持有人在销售机构赎回时, 每次赎回申请不得低于10份基 金份额。本基金没有 最低持有份额限制。 3、 基金管理人可以根据实际情况对以上限制进行调整, 最迟在调整生 效前2 个 工 作 日 至 少 在 一 家 指 定 媒 体 及 基 金 管 理 人 网 站 公 告 并 报 中 国 证 监 会备案。 (六) 申购费与赎回费


1、申购费 投资者在申购本基金A 类基金份额时, 收取申购费用 , 申购费率随申购 金额增加而递减; 投 资者 可 以 多 次 申 购 本 基 金, 申 购 费用按 每 日 累 计申 购 金额确定申购费率, 以 每笔申购申请单独计算 费用。 本基金C 类基金份额不 收取申购费。 本基金的申购费率如下表所示: 费 用种 类 A 类基 金份额 C 类基 金份额 申购费 M<100 万元 0.8% 0% 100 万元≤M<500 万元 0.5% M≥500 万元 1000 元/ 笔 注:M 为每 日累 计申 购金 额 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 47 本基金的申购费用应在投资者申购A 类基金份额时收取, 不列入基金财 产,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。 2、赎回费 本基金的赎回费率按照持有时间递减, 即相关 基金份额持有时间越长, 所适用的赎回费率越 低,具体赎回费率如下表所示: 费 用种 类 情形 费率 A 类赎回费率 N<1 年 0.1% 1 年≤N<2 年 0.05% N≥2 年 0 C 类赎回费率 N<30 天 0.3% N≥30 天 0 注: N 为基 金份 额持有 期 限;1 年指365天。 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,不低于赎回费总额 的25% 应 归 基 金 财 产 , 其 余 用 于 支 付 注 册 登 记 费 和 其 他 必 要 的 手 续 费 。 基 金管理人可以按照《基 金合同》的相关规定调 整申购费率或收费方式 ,或 者调低赎回费率, 基金 管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前2个工 作日在至少一家中国证监会指定媒体 及基金管理人网站 公告。 (七) 申购份数与赎回金 额的计算方式 1、申购份额的计算 申 购 本 基 金 的 申 购 费 用 采 用 前 端 收 费 模 式 ( 即 申 购 基 金 时 缴 纳 申 购 费),投资者的申购金 额包括申购费用和净申 购金额。申购份额的计 算方 式如下: 净申购金额 =申购金额/(1+申购费率) 申购费用=申购金额-净申购金额 申购份数=净申购金额/申购当日基金份额净值 申购份额计算结果按照四舍五入方法,保留到小数点后两位, 由此产 生的误差计入基金财产 。 例一:某投资者投 资5 万元申购本基金的A 类 基金份额,假设申 购当 日 基金份额净值为1.05元,则可得到的申购份额为: 净申购金额=50000/ (1+0.8% )=49603.17元 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 48 申购费用=50000-49603.17=396.83元 申购份额=49603.17/1.05=47241.11份 即: 投资者投资5万元申购本基金的A 类基金份额, 假设申购当日A 类基金 份额净值为1.05 元,则其可得到47241.11份A 类基金份额。 例二:某 投资 者投资5 万元申购 本基 金的C 类 基金份额 ,假 设申购 当 日 基金份额净值为1.05元,则可得到的申购份额为: 净申购金额=50000/ (1+0% )=50000 元 申购费用=50000-50000=0 元 申购份额=50000/1.05=47619.05 份 即: 投资者投资5万元申购本基金的C 类基金份额, 假设申购当日C 类基金 份额净值为1.05 元,则其可得到47619.05份C 类基金份额。 2、赎回净额的计算 基金份额持有人在赎回本基金时缴纳赎回费,基金份额持有人的赎回 净额为赎回金额扣减赎回费用。其中: 赎回总金额= 赎回份额? 赎回当日基金 份额净值 赎回费用= 赎回总金额 ? 赎回费率 净赎回金额= 赎回总金额? 赎回费用 赎回费用以人民币元为单位,计算结果按照四舍五入方法,保留到小 数点后两位 ; 赎 回 净 额结 果 按 照 四 舍 五 入 方 法, 保 留 到 小 数 点 后 两 位, 由 此产生的误差计入基金财产。 例一:某投资者赎回本基金 10000 份 A 类基 金份额,赎回适用费率为 0.1% ,假设赎回当日 A 类基金份额净值为 1.148 元,则其可得净赎 回金额 为: 赎回总金额=10000×1.148=11480 元 赎回费用=11480×0.1% =11.48 元 净赎回金额=11480-11.48 =11468.52 元 即: 投资者赎回本基金 10000 份 A 类 基金份额, 假设赎回当日 A 类基 金份额净值为 1.148 元,则可得到的净赎回金额为 11468.52 元。 例二:某投资者赎回本基金 10000 份 C 类基 金份额,假设持有期大于 30 天,则赎回适用费率为 0% ,假设赎回当日 C 类基金份额净值 为 1.148建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 49 元,则其可得净赎回金额为: 赎回总金额=10000×1.148=11480 元 赎回费用=11480×0% =0 元 净赎回金额=11480-0 =11480.00 元 即: 投资者赎回本基金 10000 份 C 类 基金份额, 假设赎回当日 C 类基 金份额净值为 1.148 元,持有期大于 30 天, 则 可 得 到 的 净 赎 回 金 额 为 11480.00 元。 3、基金份额净值计算 基金份额净值单位为人民币元,计算结果保留到小数点后三位,小数 点后第四位四舍五入。 T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇 特殊 情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。 (八) 申购与赎回的注册 登记 投资者申购基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权 益并办理注册登记手续,投资者自 T+2 日(含该日)后有权赎回该部分基 金份额。 投资者赎回基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣 除权益的注册登记手续。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间 进行调整,但不得实质影响投资者的合法权益,并最迟于 开始实施前 3 个 工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 (九) 巨额赎回的认定及 处理方式 1、巨额赎回的认定 本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请总数加上基金转换中 转出申请份额总数后扣 除申购申请总数及基金 转换中转入申请份额总 数后 的余额)超过上一日基金总份额的 10%时,即认为发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 50 决定全额赎回或部分顺延赎回。 (1) 全额赎回: 当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请 时,按正常赎回程序执行。 (2)部 分顺延赎回: 当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难 或认为支付投资者的赎 回申请可能会对基金的 资产净值造成较大波动 时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于 上一日 基金总份额的10%的前提下, 对其余赎回申请延期予 以办理。对于 单 个 基 金份 额 持 有 人 的 赎 回 申 请, 应 当按照其申请赎回份额 占 当日申请赎回总份额 的比例,确定该 单 个 基金 份 额持有人当日办理 的 赎回 份 额 ; 投 资 者 未 能 赎回 部 分 , 除 投 资 者 在 提交 赎 回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销外, 延迟至下一个开放日 办理, 赎回价格为下一个开放 日的价格。依照上述规 定转入下一个开放日的 赎回 不享有赎回优先权,并 以此类推,直到全部赎 回为止。部分顺延赎回 不受 单笔赎回最低份额的限制。 (3) 巨额赎回的公告 : 当发生巨额赎回并顺延赎回时, 基金管理人应 在 2 个工作日内通过指定媒体及基金管理人的公司网站或代销机构的网点 刊登公告,并在公开披 露日向中国证监会和 基金 管 理 人 主 要 办 公 场 所所 在 地中国证监会派出机构备案 。同时在 3 个工作日内 以邮寄、传真或《招募 说明书》规定的其他方式 通知基金份额持有人 ,并说明有关处理方法。 本基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回, 如 基金管理人认为有必要, 可暂停接受赎回申请; 已经接受的赎回申请可 以延缓 支 付 赎 回 款 项 ,但 不 得超过20 个工作日,并应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 (十) 拒绝或暂停申购、 暂停赎回的情形及 处理 1、 在如下情况下, 基金 管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购申请: (1)因不可抗力导致基金管理人无法受理投资者的申购申请; (2)证券交易场所交 易时间非正常停市,导 致基金管理人无法计算 当 日基金资产净值; (3)发生基金合同规定的暂停基金 资产 估值情况; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 51 (4)基金资产 规模过 大,使基金管理人无法 找到合适的投资品种, 或 其他可能对基金业绩产 生负面影响,从而损害 现有基金份额持有人的 利益 的情形; (5)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资者的申购申请时, 申购款项 将 退回投资者账户。基金 管理人决定暂停接受申 购申请时,应当依法公 告。 在暂停申购的情形消除 时,基金管理人应及时 恢复申购业务的办理并 依法 公告。 2、在以下情况下,基金管理人可以暂停接受投资者的赎回申请: (1)因不可抗力导致基金管理人无法支付赎回款项; (2)证券交易场所交 易时间非正常停市,导 致基金管理人无法计算 当 日基金资产净值; (3)基金连续发生巨 额赎回,根据本基金合 同规定,可以暂停接受 赎 回申请的情况; (4)发生本基金合同规定的暂停基金 资产估值的情况; (5)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一的, 基金管理人应当在当日向中国证监会备案, 并及 时公告。除非发生巨额 赎回,已接受的赎回申 请,基金管理人应当足 额支 付。 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时 恢复赎回业务的办理并依 法公告。 3、暂停基金的申购、 赎回,基金管理人应按 规定公告并报中国证监 会 备案。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 52 4、暂停申购或赎回期 间结束,基金重新开放 时,基金管理人应依法 公 告并报中国证监会和基 金管理人主要办公场所 所在地中国证监会派出 机构 备案。 (1)如果发生暂停的 时间为一天,基金管理 人将于重新开放日,在 至 少一种指定媒体,刊登 基金重新开放申购或赎 回的公告,并公告最近 一个 开放日的基金份额净值。 (2)如果发生暂停的 时间超过一天但少于两 周,暂停结束,基金重 新 开放申购或赎回时, 基金管理人将提前一个工作日, 在至少一种指定媒体, 刊登基金重新开放申购 或赎回的公告,并在重 新开放申购或赎回日公 告最 近一个开放日的基金份额净值。 (3)如果发生暂停的 时间超过两周,暂停期 间,基金管理人应每两 周 至少重复刊登暂停公告 一次;当连续暂停时间 超过两个月时,可对重 复刊 登暂停公 告 的 频 率 进 行调 整 。 暂 停 结 束 , 基 金重 新 开 放 申 购 或 赎 回 时, 基 金管理人应提前三个工 作日,在至少一种指定 媒体连续刊登基金重新 开放 申购或赎回的公告,并 在重新开放申购或赎回 日公告最近一个开放日 的基 金份额净值。 (十一 )基金转换 基金管理人可以根据相关法律、法规以及本基金《基金合同》的规定 决定开办本基金和基金 管理人管理的 、 已 开 通基 金 转 换 业 务 的 其 他 基金 之 间进行转换业务。基金 转换的数额限制、转换 费率等具体事项可以由 基金 管理人届时另行规定且公告,并提前告知基金托管人与其他相关机构。 (十二 )定期定额投资计 划 基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划,具体规则由基金管 理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 53 九 、基 金的 投资 ( 一) 投资目 标 通过自上而下的分析对固定收益类资产和权益类资产进行配置,并充 分利用可转债兼具权益 类证券与固定收益类证 券的特性,实施对大类 资产 的配置,在控制风险并 保持良好流动性的基础 上,追求超越业绩比较 基准 的超额收益。 ( 二) 投资范 围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行 上市的股票 (包含中小 板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、货币市场工具、 权证、资产支持证券 以及 法 律法规和中国证监 会允 许基金投资的其他金融 工具(但须符合中国证 监会的相关规定)。如 法律 法规和监管机构以后允 许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当 程序 后,可以将其纳入投资范围。 本基金重点投资于固定收益类证券, 包括可转债 (含分离交易可转债, 下同)、国债、央行票 据、金融债、企业债、 公司债、短期融资券、 中期 票据、资产支持证券、 次级债、地方政府债、 政府机构债、债券回购 、银 行存款等,以及法律法 规或中国证监会允许基 金投资的其他固定收益 类金 融工具。本基金可参与 一级市场新股申购或增 发新股,也可在二级市 场上 投资股票、权证等权 益类证券。 本 基 金 投 资 于 固 定 收 益 类 证 券 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的80% , 其 中 投 资 于 可 转 债 的 比 例 不 低 于 基 金 固 定 收 益 类 证 券 资 产 的80% ; 投 资 于 现 金 或 到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5% ; 投 资于股 票和权证等权益类证券的比例不高于基金资产的20% 。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人 在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。 ( 三) 投资理 念 通过自上而下的宏观分析实现对固定收益类资产和权益类资产的战略 及战术配置,可在追求 稳定收益的同时提高组 合的收益水平,而充分 利用建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 54 可 转债的特性,可在不 同市场周期下辅助完成 大类资产配置的目标。 通过 自下而上的分析充分挖 掘可转债、其他固定收 益类资产和权益类资产 的投 资价值,增强本债券型基金的收益稳定性及超额收益能力。 ( 四) 投资策 略 本基金在合同约定的范围内实施稳健的整体资产配置,根据各项重要 的经济指标分析宏观经 济发展变动趋势,判断 当前所处的经济周期, 进而 对未来做出科学预测。 在此基础上,结合对流 动性及资金流向的分析 ,综 合股市估值水平和债市 收益率情况及风险分析 , 进行灵活的大类资产 配置 进而在固定收益类资产 、权益类资产以及货币 类资产之间进行动态配 置, 确定资产的最优配置比例和相应的风险水平。 1、 固 定收 益类资 产投 资策略 针对各类资产的不同特性,本基金将市场细分为普通债券(含国债、 央行票据、金融债、企 业债、公司债、短期融 资券等)、可转债、 资产 支 持证券三 个 子 市 场 , 因此 本 基 金 的 固 定 收 益 类资 产 投 资 策 略 将 分 为 普通 债 券投资策略、 可转债投资策略、 资产支持证券 投资策略三个方面进行阐述。 (1) 普通 债券 投资 策略 本基金采取自上而下的方法确定投资组合久期,结合自下而上的个券 选择方法构建普通 债券投资组合,投资所采用的主要投资策略如下: ① 债券投资组合策略 本基金在综合分析宏观经济、货币政策的基础上,综合运用久期管理 策略、期限配置策略、类属配置策略、 套 利 策略 等 组 合 管 理 手 段 进 行日 常 管理。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 55 图1


债券 投资 组合 策略 I、久期管理策略 本基金将债券市场视为金融市场整体的一个有机部分,通过 “ 自上而 下 ” 对宏观经济形势、 财政与货币政策以及债 券市场资金供求等因素 的分 析,主动判断利率和收 益率曲线可能移动的方 向和方式,并据此确定债券 投资组合的平均久期。 当预测利率和收益率水 平上升时,建立较短平 均久 期或缩短现有债券投资 组合的平均久期; 当预 测利率和收益率水平下降时, 建立较长平均久期或增加现有 债券投资组合的平均久期。


本基金建立的分析框架包括宏观经济指标和货币金融指标,分析金融 市场中各种关联因素的 变化,从而判断债券市 场趋势。宏观经济指标包括 GDP 、CPI/PPI 、固定资产投资、进出口贸易;货币金融指标包括货币供应 量 M1/2、新增贷款、新增存款、超额准备金率。宏观经济指标和货币金融 指标将决定央行货币政 策,央行货币政策通过 调整利率、调整存款准 备金 率、公开市场操作、窗 口指导等方式,导致 市场 利 率 的 变 动 ; 同 时 ,央 行 货币政策对金融机构 的资 金 流 也 将 带 来 明 显 的影 响 , 从 而 引 起 债 券 需求 变 动。本基金将运用上述 债券分析框架,预测利 率变化趋势 及 债 券 需 求变 动 情况,确定投资组合的目标平均久期,实现久期管理。


II、 期限配置策略 本基金资产组合长、中、短期债券主要根据收益率曲线形状的变化进 行合理配置。具体来说 ,本基金在确定 债 券 投资 组合平均久期的基础 上, 期限配置策略 类属配置 策略 套利策略 普通债券 投资组合 久期管理 宏观经济





货币政策 财政政策


市场资金 供求 ?? 市场环境分析 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 56 将结合收益率曲线变化 的预测,适时采用跟踪 收益率曲线的骑乘策略 或者 基于收益率曲线变化的子弹、 杠铃及梯形策略构造组合, 并进行动态调整。 III、 类属资产配置策略 本基金资产在 不 同 类 属 债券资产间 的 配 置 策 略 主要依靠信 用 利 差 管 理 和 信用风险管理来实现 。 在信用利差管理策略 方面,本基金一方面分 析经 济周期和相关市场变化 对信用利差曲线的影响 ,另一方面将分析信用 债市 场容量、结构、流动性 等变化趋势对信用利差 曲线的影响,最后综合 各种 因素,分析信用利差曲 线整体及各类型信用债 信用利差走势,确定各 类债 券的投资比例。 同时本基金将根据经济运行周期, 分析公司债券、 企业债券等信用债发 行人所处行业发展状况 、行业景气度、市场地 位,并结合发行人的财 务状 况、债务水平、管理能 力等因素,评价债券发 行人的信用风险、债券 的信 用级别,对各类信用债券的 信用风险进行有效地 管理。 IV、 套利策略 在市场低效或无效状况下,本基金将根据市场实际情况,积极运用各 类套利策略对资产投资 组合进行管理与调整, 捕捉交易机会,以获取 超额 收益。 A、回购套利 本基金将适时运用多种回购交易套利策略以增强静态组合的收益率, 比如运用回购与现券的 套利、不同回购期限之 间的套利等策略 进 行 相对 低 风险套利操作,从而获得杠杆放大收益。 B、跨市场套利 本基金将利用同一只债券类投资工具在不同市场(主要是银行间市场 与交易所市场)的交易 价格差进行套利,从而 提高债券投资组合的投 资收 益。 ② 个券选择策略 在个券选择上,本基金综合运用利率预期、收益率曲线估值、信用风 险分析、流动性分析等方法来评估个券的投资价值。 具有以下一项或多项特征的债券,将是本基金重点关注的对象: a 、 利率预期策略下符合久期设定范围的债券; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 57 b、资信状况良好、 未来信 用评级趋于稳定或有较大改善的企业发行的 债券; c 、 在信用等级等因素基本一致的前提下,高债息的债券; d、在剩余期限和信用等级等因素基本一致的前提下, 运用收益率曲线 模型或其他相关估值模型进行估值后,市场交易价格被低估的债券; e 、 公司基本面良好, 具备良好的成长空间与潜力, 转股溢价率和 纯债 溢价率合理、有一定下行保护的可转债; f 、 在合理估值 模型下, 预 期能获得较高风险-收益补偿且流动性较好 的资产支持证券。 (2) 可 转债 投资策 略 可转债是指由公司发行的,投资者在一定时期内可选择一定条件转换 成公司股票的公司债券 。可转债同时具备了普 通股所不具备的债性和 普通 债券不具备的股性。当 标的股票下跌时,可转 债的价格可以受到债券 价值 的支撑;当标的股票上 涨时,可转债内含的期 权使其可以分享股价上 涨带 来的收益。可转债的理 论价值应该等于作为普 通公司债券的基础价值 加上 内含的转股期权价值 。 可转债投资的收益主要来自两大块:转股价值和估值水平的提升,前 者与正股价格紧密相连 ,后者与转股 溢 价 率 和隐 含 波 动 率 等 有 着 密 切的 关 系。可转债收益与其正 股收益有较强的相关性 ,同时可转债还有其自 身特 点,特定情况下其走势 还可能背离正股的走势 ,因此,本基金在股票 分析 框架的基础上建立一套特定的可转债分析方法和投资策略。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 58 图2


可转 债 投 资组 合策 略 ① 行业配置策略 本基金对可转债行业选择的分析是结合经济周期、股票市场和可转债 本身估值特点等因素综 合考虑,结合基金管理 人对股票市场各行业的 数量 分化析,挖掘出特定时期下最优的 行业并进行合适的配置。 ② 个券精选策略 可转债的理论价值应等于普通债券的基础价值和可转债自身内含的期 权价值之和。可转债的 基础价值,即纯 债 价 值, 本基金对该部 分 价 值的 计 算与普通债券价值的计 算方法一样,即按照债 券市场相应的收益率水 平将 未来的一系列现金流进行贴现 。 可转债价值中的另一部分即期权价值的定价是可转债定价的核心,该 部分定价涉及到对应正 股的价格及其预期、可 转债发行条款、该发债 上市 公司基本面特征、股价 波动率等关键要素。 本基 金 在分析期权价值的 过程 将结合定价模型 (二叉树模型、修正的 BS 模型等) 、市场定性分析 (行业 地位、 竞争优势、 治理结构、 市场开拓、 创新能力等) 和定量比较分析 (期 权的可转债溢价率 、 隐 含波动率 ; 正股的 P/B 、P/E、PEG 等) , 充分 考虑市 场各时期的特征,合理 地给出可转债的估值。 在合理定价的基础上, 尽量 有效地挖掘出具有良好 投资价值的可转债 进行投资。


③ 分阶段投资策略 在可转债发行和存续的各个阶段,由于品种本身的特征和属性,可转 债的走势随市场环境会 呈现出与股票市场正相 关或相对独立的规律, 这种 分阶段投资 策略 买入并持有 策略 可转债 投资组合 个券精选 行业配置 市场环境分析 条款博弈 策略 无风险套利 策略 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 59 规律仅在少数情况下受 可转债的个性影响而不 适用。因此,本基金将 充分 利用可转债各个阶段的 特征,并结合个券的具 体情况,适时运用 分 阶段 投 资策略。 ④ 买入并持有策略 与股票市场类似,可转债市场存在着周期性的起伏波动。当股票市场 持续下跌时,投资者容 易过度悲观,可转债的 期权价值可能被市场低 估, 表现为可转债的债券溢 价率很低。本基金将在 信用风险可控的前提下 ,买 入债券溢价率较低的可转债,并坚持长期持有,以获取低风险稳定回报。 ⑤ 条款博弈策略 通常情况下,可转债均设有一些特殊条款,如修正条款、回售条款、 赎回条款等。修正条款 给予发行人向下修正转 股价格的权利,有利于 提升 可转债的期权价值,对 投资者是一种保护条款 ,有时甚至能直接推动 可转 债价格的上涨;回售条 款给予投资者将可转债 回售给发行人的权利, 对于 投资者有保护作用,回 售价格是判断可转债安 全边际的重要因素之一 ;赎 回条款给予发行人从投 资者处赎回可转债的权 利,如发行人放弃赎回 权则 会提高可转债的期权价 值。本基金将充分发掘 各项条款博弈给可转债 带来 的投资机会。


⑥ 低风险套利策略 由于可转债可以按照约定的价格转换为股票,因此在日常交易过程中 会出现可转债与标的股票之间的套利机会。 当 可转债的转换溢价率为负时, 买入可转债的同时卖出 标的股票可以获得套利 价差;反之,买入标的 股票 的同时卖出可转债也可 以获得套利价差。当对 可转债未来的转换 溢 价率 有 比较明确的趋势判断时 ,该种套利策略同样适 用。在日常交易过程中 ,本 基金将密切关注可转债 与标的股票之间的对比 关系,恰当的选择时机 进行 套利,以增强基金资产组合的收益。 ⑦ 分离交易可转债的投资策略 分离交易可转债是一类特殊的可转债品种,与普通可转债不同的一点 主要在于分离交易可转 债在上市后债券部分跟 权证部分实行分离交易 。在 分离交易可转债投资方面, 本基金一般不主动 从二级市场上买入权证部分, 如果通过申购分离交易 可转债而获得部分权证 ,本基金采取上市后尽 快卖建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 60 出的策略以降低权证高 波动风险。在分离交易 可转债纯债方面,本基 金 将 综合分析纯债部分的信 用状况、流动性以及与 利率产品的利差等情况 ,以 及分析可分离转债纯债 跟股市之间的相关性, 在此基础上合理评估可 分离 转债纯债部分的投资价 值并作出相应的投资决 策,力求在保持流动性 的基 础上为组合增强收益。 (3) 资 产支 持证券 投资 策略 资产证券化是将缺乏流动性但能够产生稳定现金流的资产,通过一定 的结构化安排,对资产 中的风险与收益进行分 离组合,进而转换成可 以出 售、流通,并带有固定 收入的证券的过程。 资产 支 持 证 券 的 定 价 受 市场 利 率、发行条款、标的资产的构成及质量、提前偿还率等多种因素影响。


本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上,对资产支持证 券 的交易结构风险、信 用风险、提前偿还风险 和利率风险等进行分析 ,采 取包括收益率曲线策略 、信用利差曲线策略、 预期利率波动率策略等 积极 主动的投资策略,投资于 资产支持证券。 2、 权 益类 资产 投 资策 略 (1) 新 股申 购策略 本基金将研究首次发行(IPO) 股票及增发新股 的上市公司基本面因素, 根据股票市场整体定价 水平,估计新股上市交 易的合理价格,同时参 考一 级市场资金供求关系, 从而制定相应的新股申 购策略。本基金对于通 过参 与新股认购所获得的股 票,将根据其市场价格 相对于其合理内在价值 的高 低,确定继续持 有或者卖出。 (2) 二 级市 场股票 投资 策略 ① 行业配置策略 基金管理人 对宏观经济形势与政策、行业景气程度、上市公司代表性 等方面进行研究,以此 为基础,以投资业绩比 较基准中各个行业的权 重为 参照,进行行业配置决策。 各行业之间的预期收益、风险及其相关性仍然是制定行业配置决策时 的根本因素,因而基金 管理人的研究将围绕着 对它们产生重大影响的 因素 或指标展开,主要包括 各行业竞争结构、行业 成长空间、行业周期性 及景建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 61 气程度、行业主要产品 或服务的供需情况、上 市公司代表性、行业整 体相 对估值水平等。通过对 上述因素或指标的综合 评估,基金管理人定期确定 各行业的配置水平。 ② 个股投资策略 本基金在大类资产配置和行业配置下,通过对股票基本面的分析来精 选个股。本基金的分析 框架主要包括股票的价 值性指标和成长性指标 。价 值性投资的核心思想是寻找市场上价值被低估的上市公司, 具体指标 包括: 市盈率、市净率、市销 率、股息收益率等。成 长性投资的核心思想是 寻找 市场上未来能够高速成长的上市公司, 具体指标包括: 预期净利润增长率、 中长期净利润增长率、内部成长率及历史增长率等。


表1


本基金参考的价值性指标与成长性指标 价 值性 指标 成 长性 指 标 市盈率 预期净利润增长率 市净率 中长期净利润增长率 市销率 内部成长率 股息收益率 历史增长率 具体来说,本基金遵循如下投资步骤:


I、 对股票的风格特征进行 评估,从股票池中选择 成长与价值特性 突出的股票。 II、 应用基本面分析方法, 确定优质成长股与优质 价值股的评价标 准,在第一步选择出的 具有鲜明风格的股票名 单中,进一步分析,选 出基 本面较好的股票。


III、 根据市场环境确定成长 股与价值股在股票资产 中的配置比例, 动态调整,以控制因风 格带来的投资风险,降 低组合波动,提高整体 收益 率。 (3) 权 证投 资策略 本基金的权证投资以 权证的市场价值分析为基础, 配以权证定价模型寻 求其合理估值水平,以 主动式的科学投资管理 为手段,充分考虑权证 资产 的收益性、流动性及风 险性特征,通过资产配 置、品种与类属选择, 追求建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 62 基金资产稳定的当期收益 。 ( 五) 投资限 制 1、 禁止 行为 为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: (1)承销证券; (2)向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; (5) 向其基金管理人 、 基金托管人出资或者买卖其基金管理人、 基金托管 人发行的股票或者债券; (6) 买卖与其基金管理人、 基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管 理人、基金托管人有其 他重大利害关系的公司 发行的证券或者承销期 内承 销的证券; (7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (8)依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动; 如 法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适 当程序后可不受上述规定的限制 。 2、 投资 组合限 制 基金管理人运用基金财产进行证券投资,遵守下列限制: (1) 本基金投资于固定收益 类证券的比例不低于基 金资产的 80%, 其中投资于可转债的比例不低 于基金固定收益类证券资产的 80%; 本 基金投 资于股票和权证等权益类金融工具的比例不高于基金资产的 20% ; (2) 本基金持有现金或到期 日在一年以内的政府债 券投资比例不低 于基金资产净值的 5% ; (3) 本基金持有的全部权证, 其市值不得超过基金资产净值的 3% ; (4) 本基金在任何交易日买 入权证的总金额,不得 超过上一交易日 基金资产净值的 0.5% ; (5) 本基金持有一家上市公 司的股票,其市值不得 超过基金资产净 值的 10% ; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 63 (6) 本基金管理人管理的全 部基金持有一家公司发 行的证券,不得 超过该证券的 10% ; (7) 本基金管理人管理的全 部基金持有的同一权证 ,不得超 过该权 证的 10% ; (8) 本基金进入全国银行间 同业市场进行债券回购 的资金余额不得 超过基金资产净值的 40% ; (9) 本基金投资于同一原始 权益人的各类资产支持 证券的比例,不 得超过基金资产净值的 10%;持有的全部资产支持证券,其市值不得超过 基金资产净值的 20%;持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比 例,不得超过该资产支持证券规模的 10%;本基金管理人管理的全部基金 投资于同一原始权益人 的各类资产支持证券, 不得超过其各类资产支 持证 券合计规模的 10 %; (10) 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上( 含 BBB )的资产 支持证券。基金持 有 资产 支 持 证 券 期 间 , 如 果其 信 用 等 级 下 降 、 不 再符 合 投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; (11) 基金财产参与股票发行 申购,本基金所申报的 金额不超过本基 金的总资产,本基金所 申报的股票数量不超过 拟发行股票公司本次发 行股 票的总量; (12) 法律法规及中国证监会规定的其他限制。 如 法律法规或监管部门取消上述限制性规定,履行适当程序后,本基 金不受上述规定的限制 。 基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的约定 。因证券市场波动、上 市公司合并、基金规模 变动 等基金管理人之外的因 素致使基金投 资 不 符 合基 金 合 同 约 定 的 投 资 比例 规 定的,基金管理人应当 在十个交易日内进行调 整。法律法规或监管机 构另 有规定时,从其规定。 ( 六) 业绩比 较基 准 本基金的业绩比较 基准 为:60% ×天相 可转债 指数收益率+30% ×中国建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 64 债券总指数收益率+10% ×沪深 300 指数收益率 。 天相可转债指数是以沪深两市所有可转债的交易价格,按发行公司公 告的实际未转股规模帕 氏加权计算,反映两市 可转债的总体走势。天 相可 转债指数的基期为 1999 年 12 月 30 日,是国内较早编制的可转债指数。 中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司于 2001 年 12 月 31 日推出的债券指数。它是中国债券市场趋势的表征,也是债券组合投资 管理业绩评估的有效工 具。中国债券总指数为 掌握我国债券市场价格 总水 平、波动幅度和变动趋 势,测算债券投资回报 率水平,判断债券供求 动向 提供了很好的依据。 沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权,由中证指 数有限公司开发的中国 A 股市场指数,它的样本选自沪深两个证券市场, 覆盖了大部分流通市值,其成份股票为中国 A 股市场中代表性强、流动性 高的股票,能够反映 A 股市场总体发展趋势。 在综合考虑了指数的权威性和代表性、指数的编制方法和本基金的投 资范围和 投 资 理 念 , 本基 金 选 择 了 该 组 合 作 为本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准。 该 业绩比较基准能够较好地反映本基金的风险收益特征。 若未来市场发生变化导致此业绩比较基准不再适用或有更加适合的业 绩比较基准,基金管理 人有权根据市场发展状 况及本基金的投资范围 和投 资策略,调整本基金的 业绩比较基准。业绩基 准的变更须经基金管理 人和 基金托管人协商一致, 并在更新的招募说明书 中列示,报中国证监会 备案 并公告。 ( 七) 风险收 益特 征 本基金为债券型基金,债券型基金的风险高于货币市场基金,低于混 合型和股票型基金,属于中低风险收益的品种。 本基金主要投资于可转债,在债券型基金中属于风险水平相对较高的 投资产品。 ( 八) 投资决 策体 制和流 程 1、 投资 决策体 制 本基金管理人建立了包括投资决策委员会、投资管理部、研究部、交建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 65 易部等部门的完整投资管理体系。 投资决策委员会是负责基金资产运作的最高决策机构, 根据基金合同 、 法律法规以及公司有关 规章制度,确定公司所 管理基金的投资决策程 序、 权限设置和投资原则; 确定基金的总体投资方 案;负责基金资产的风 险控 制,审批重大投资事项 ;监督并考核基金经理 。投资管理部及基金经 理根 据投资决策委员会的决策, 构建投资组合、 并负责组织实施、 追踪和调整, 以实现基金的投资目标。 研究部提供相关的投 资策略建议和证券选择建议, 并负责构建和维护股票 池。交易部根据基金经 理的交易指令,进行基 金资 产的日常交易,对交易情况及时反馈。 2、 投资 流程 本基金采用投资决策委员会领导下的团队式投资管理体制,具体的投 资管理流程如下图所示。 投 资 决 策 委 员 会 投 资 管 理 部 投资实施 汇 报 、 建议 投资策 略 投资目 标 投资方 案 基 金 经 理 日 常 管 理 投 资 反 馈 交 易 部 研 究 部 研究报 告 风 险 管 理 部 监 察 稽 核 部 基 金 会 计 研 究 报 告 研 究 报 告 交 易 指 令 反 馈 监 察 稽 核 成交 回 报 监察 稽 核 绩效 评 估 基金投资管理流程示意图 (1) 研究分 析 基金管理人的研究和投 资部门广泛地参考和利 用外部的研究成果,了 解国家宏观货币和财政 政策,对资金利率走势 及债券发行人的信用风 险进 行监测, 并建立相关研究模型。 基金管理人的研究部门撰写宏观策略报告、 利率监测报告、 债 券 发行 人 资 信 研 究 报 告 以 及 拟投资上市公司投资价 值分 投 资 决 策 委 员 会 投 资 管 理 部 投 资 实 施 汇 报 、 建 议 投 资 策 略 投 资 目 标 投 资 方 案 基 金 经 理 日 常 管 理 投 资 反 馈 交 易 部 研 究 部 研 究 报 告 风 险 管 理 部 监 察 稽 核 部 基 金 会 计 研 究 报 告 研 究 报 告 交 易 指 令 反 馈 监 察 稽 核 成 交 回 报 监 察 稽 核 绩 效 评 估 投 资 决 策 委 员 会 投 资 管 理 部 投 资 实 施 汇 报 、 建 议 投 资 策 略 投 资 目 标 投 资 方 案 基 金 经 理 日 常 管 理 投 资 反 馈 交 易 部 研 究 部 研 究 报 告 风 险 管 理 部 监 察 稽 核 部 基 金 会 计 研 究 报 告 研 究 报 告 交 易 指 令 反 馈 监 察 稽 核 成 交 回 报 监 察 稽 核 绩 效 评 估建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 66 析报告等,作为投资决策的重要依据。 基金管理人的研究和投 资部门定期或不定期举 行投资研究联席会议, 讨论宏观经济环境、利 率走势、债 券 发 行 人 信用 级 别 变 化 以 及 拟 投 资上 市 公司情况等相关问题,作为投资决策的依据。 (2) 投资决 策 投资决策委员会根据基金合同、相关法律法规以及公司有关规章制度 确定基金的投资原则以 及基金的资产配置比例 范围,审批总体投资方 案以 及重大投资事项。 基金经理根据投资决策委员会确定的投资对象、投资结构、持仓比例 范围等总体投资方案, 并结合研究人员提供的 投资建议、自己的研究 与分 析判断、以及基金申购 赎回情况和市场整体情 况,构建并优化投资组 合。 对于超出权限范围的投 资,按照公司权限审批 流程,提交主管投资领 导或 投资决策委员会审议。 (3) 交易执 行 交易部接受基金经理下达的交易指令。交易部接到指令后,首先应对 指令予以审核,然后再 具体执行。基金经理下 达的交易指令不明确、 不规 范或者不合规的,交易 部可以暂不执行指令, 并即时通知基金经理或 相关 人员。 交易部应根据市场情况随时向基金经理通报交易指令的执行情况及对 该项交易的判断和建议,以便基金经理及时调整交易策略。 (4) 投资回顾 绩效评估小组定期对基金绩效进行评估。基金经理定期向投资决策委 员会回顾前期投资运作 情况,并提出下期的操 作思路,作为投资决策 委员 会决策的参考。 ( 九) 基金管 理人 代表基 金行 使股东 权利 的处理 原则 及方法 1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 2、有利于基金资产的安全与增值; 3、 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利, 保护基 金份额持有人的利益。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 67 4、 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利, 保护 基金份额持有人的利益。 ( 十) 基金的 融资 融券 本 基 金 可 以 根 据 届 时 有 效 的 有 关 法 律 法 规 和 政 策 的 规 定 进 行 融 资 融 券。 ( 十一 )基金 的投 资组合 报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个 别及 连带责任。


基金托管人中国 民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 10 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据截至 2014 年 9 月 30 日,本报告所列财务数 据未经审计。 1、 报告 期末基 金资 产组 合情 况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投 资 82,837,933.52 11.26 其中: 股票 82,837,933.52 11.26 2 固定收 益投 资 618,200,565.65 84.03 其中: 债券 618,200,565.65 84.03








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买 断式 回购 的买 入返 售 金融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 20,816,710.95 2.83 7 其他各 项资 产 13,857,924.07 1.88 8 合计 735,713,134.19





100.00 2、 报告 期末按 行业 分类 的股 票投资 组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 28,307,771.18 6.00 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 68 D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 7,422,110.00 1.57 E 建筑业 14,206,849.24 3.01 F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输 、 仓 储和 邮政 业 13,674,136.14 2.90 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服务 业 4,923,566.96 1.04 J 金融业 5,165,500.00 1.10 K 房地产 业 6,942,000.00 1.47 L 租赁和 商务 服务 业 2,196,000.00 0.47 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - - O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 82,837,933.52 17.57 注:以 上行 业分 类 以 2014 年 9 月 30 日的 中国 证监 会 行业分 类标 准为 依据 。 3、 报告 期末按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前十 名股 票投 资 明细 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(% ) 1 601299 中国北 车 1,599,912 8,431,536.24 1.79 2 601006 大秦铁 路 1,038,278 8,077,802.84 1.71 3 601668 中国建 筑 2,300,000 7,797,000.00 1.65 4 000099 中信海 直 464,426 5,596,333.30 1.19 5 600585 海螺水 泥 269,913 4,637,105.34 0.98 6 600795 国电电 力 1,700,000 4,386,000.00 0.93 7 601929 吉视传 媒 319,944 4,188,066.96 0.89 8 601989 中国重 工 632,910 4,151,889.60 0.88 9 600999 招商证 券 350,000 4,070,500.00 0.86 10 000024 招商地 产 300,000 3,687,000.00 0.78 4、 报告 期末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 序号 债 券 品 种 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (% ) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 20,010,000.00 4.24 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 69 其 中 : 政 策 性 金融债 20,010,000.00 4.24 4 企业债券 - - 5 企业短期融 资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 598,190,565.65 126.85 8 其他 - - 9 合计 618,200,565.65 131.10 5、 报告 期末按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排名 的前五 名债 券投 资 明细 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(% ) 1 110015 石化转 债 1,004,390 109,508,641.70 23.22 2 110018 国电转 债 885,210 104,206,921.20 22.10 3 113001 中行转 债 715,120 74,057,827.20 15.70 4 110020 南山转 债 524,630 59,026,121.30 12.52 5 113002 工行转 债 498,860 54,310,888.20 11.52 6、 报告期末按公允价 值占基金资产净值比例 大小排名的前十名资产 支 持证 券投资 明细 无。 7、 报告期末按公允价 值占基金资产净值比例 大小排序的前五名贵金 属 投资 明细 无。 8、 报告期末按公允价 值占基金资产净值比例 大小排名的前五名权证 投 资明 细 无。 9、 报告 期末本 基金 投资 的 国 债期货 交易 情况说 明 9.1 本 期国 债期 货投资政 策 本基金报告期内未投资于国债期货。 9.2 报 告期 末本 基金投资 的国 债期货 持仓 和损益 明细 无。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 70 9.3 本 期国 债期 货投资评 价 本基金报告期内未投资于国债期货。 10、 投资 组合 报告附注 10.1 本基金 本报告末 按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五 名债券投资中,由中国 石油化工股份有限公司 发行的石化转债(110015 ) 于 2013 年 11 月 25 日公告, 由于原油管道破裂致使排水暗渠爆炸, 从而引 发人员伤亡事故, 中国政府已派出事故调查组进行全面调查。 2014 年 1 月, 国务院事故调查组对中 国石油化工股份有限公 司及相关责任人分别给 予纪 律处分, 中国石油化工股份有 限公司于 1 月 13 日披露相关处罚结果。 目前 该公司生产经营稳定,成品油市场供应稳定,该处罚不影响持有该债券。 10.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。 10.3 其他资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保 证金 74,247.31 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 3,419,735.99 5 应收申 购款 10,363,940.77 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 13,857,924.07 10.4 报告期末持有的处 于转股期的可转换债券明细 序号 债券代码 债券名称 公允价值( 元) 占基金资产的 净值比例(%) 1 110015 石化转 债 109,508,641.70 23.22 2 110018 国电转 债 104,206,921.20 22.10 3 113001 中行转 债 74,057,827.20 15.70 4 110020 南山转 债 59,026,121.30 12.52 5 113002 工行转 债 54,310,888.20 11.52 6 113003 重工转 债 47,859,790.00 10.15 7 110024 隧道转 债 38,241,523.20 8.11 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 71 8 113005 平安转 债 24,297,900.00 5.15 9 110019 恒丰转 债 11,612,515.20 2.46 10 128004 久立转 债 8,261,902.35 1.75 11 127002 徐工转 债 1,709,430.00 0.36 12 128003 华天转 债 477,690.50 0.10 13 113006 深燃转 债 337,761.10 0.07 10.5 报告期末前十名股票中存 在流通受限情况的说明 无。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 72 十 、基 金的 业绩 基金业绩截至日为 2014 年 9 月 30 日。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风 险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告期净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 (1)建信转债增强债券 A : 阶 段 基金净值 收益率 ① 基金净值 收益率 标 准差② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① — ③ ② —④ 2012 年5 月29 日- 2012年12月31日 5.80% 0.22% -0.36% 0.27% 6.16% -0.05% 2013 年1 月1 日- 2013年12月31日 -3.97% 0.87% -1.55% 0.50% -2.42% 0.37% 2014 年1 月1 日- 2014年9月30日 24.31% 0.93% 8.85% 0.37% 15.46% 0.56% 2012 年5 月29 日- 2014年9月30日 26.30% 0.78% 6.77% 0.41% 19.53% 0.37% (2)建信转债增强债券 C : 阶 段 基金净值 收益率 ① 基金净值 收益率 标 准差② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① — ③ ② —④ 2012 年5 月29 日- 2012年12月31日 5.60% 0.22% -0.36% 0.27% 5.96% -0.05% 2013 年1 月1 日- 2013年12月31日 -4.36% 0.88% -1.55% 0.50% -2.81% 0.38% 2014 年1 月1 日- 2014年9月30日 23.96% 0.93% 8.85% 0.37% 15.11% 0.56% 2012 年5 月29 日- 2014年9月30日 25.20% 0.78% 6.77% 0.41% 18.43% 0.37% 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 73 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 74 十 一、 基金 的财 产 (一) 基金财产的构成 基金资产总值是指基金拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息、 基金应收申购款以及其他投资所形成的价值总和。 其构成主要有: 1、银行存款及其应计利息; 2、结算备付金及其应计利息; 3、根据有关规定缴纳的保证金 及其应收利息 ; 4、应收证券交易清算款; 5、应收申购款; 6、股票投资及其估值调整; 7、债券投资及其估值调整和应计利息; 8、权证投资及其估值调整; 9、其他投资及其估值调整; 10、其他资产等。 (二 ) 基金 资 产净值 基金资产净值是指基金 资产总值减去基金负债后的价值。 (三) 基金财产的账户 本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的 资金结算业务,并以基 金托管人和本基金联名 的方式开立基金证券账 户、 以本基金的名义开立银 行间债券托管账户并报 中国人民银行备案。开 立的 基金专用账户与基金管 理人、基金托管人、基 金代销机构和基金注册 登记 机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 (四) 基金财产的保管与 处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产, 并由基金托管人保管 。基 金 管 理 人 、 基 金 托 管人 不 得 将 基 金 财 产 归 入其 固 有财产。基金管理人、 基金托管人因基金财产 的管理、运用或其他情 形而建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 75 取得的财产和收益,归 入基金财产。基金管理 人、基金托管人、基金 注册 登记机构和基金代销机 构以其自有的财产承担 其自身的法律责任,其 债权 人不得对本基金财产行使请求冻结、 扣押或其他权利。 除依法律法规和 《基 金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生 的债务相互抵消;基金 管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的 债权 债务不得相互抵消。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 76 十 二、 基金 资产 的估 值 (一) 估值目的 基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值, 依据经基金资产估值后 确定的基金资产净值而 计算出的基金份额净值 ,是 计算基金申购与赎回价格的基础。 (二) 估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法 规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 (三) 估值对象 基金所持有的金融资产和金融负债 。 (四) 估值程序 基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后,将估值结 果以双方约定的方式发送至基金托管人, 基金托管人按法律法规、 《基金合 同》规定的估值方法、 时间、程序 进 行 复 核 ,复 核 无 误 后 以 双 方 约 定的 方 式返回给基金管理人; 月末、年中和年末估值 复核与基金会计账目的 核对 同时进行。 (五) 估值方法 a.股票估值方法: (1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值; 估值日 无 交易的,以最近交易日的收盘价估值。 (2)未上市股票的估值。 a) 首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术 难以可靠计量的情况下, 按成本计量。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 77 b) 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值 日在证券 交 易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的 市 价估值 ;估值日无交易的,以最 近交 易日的收盘价估值 。 c) 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按 交易所上市的同一股票的市价估值。 d) 非公开发行有明确锁定期的流通受限股票,按监管机构或行业协会 有关规定确定公允价值。 (3)在任何情况下, 基 金管理人如采用本项第(1)-(2)小项规定的方法 对基金资产进行估值, 均应被认为采用了适当 的估值方法。但是,如 果基 金管理人认为按本项第(1) -(2) 小 项 规 定 的 方法 对 基 金 资 产 进 行 估 值不 能 客观反映其公允价值的 ,基金管理人可根据具 体情况,并与基金托管 人商 定后,按最能反映公允价值的价格估值。 (4)国家有最新规定 的,按其规定进行估值。 b.债券估值方法: (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值 , 估值 日 没有交易的,按最近交易日的收盘价估值。 (2) 证 券 交 易 所 市 场 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收盘价中所含的应收利 息(自债券计息起始日 或上一起息日至估值当 日的 利息)得 到 的 净 价 进 行估 值 , 估 值 日 没 有 交 易的 , 以 最近交易日收盘 价计 算得到的净价估值。 (3)未上市债券采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下,按成本进行后续计量。 (4) 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 、 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 品 种,采用估值技术确定公允价值。 (5)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场 分 别估值。 (6)在任何情况下 , 基 金管理人如采用本项第(1)-(5)小项规定的方法 对基金资产进行估值 ,均应被认为采用了适当 的估值方法。但是 , 如果 基 金管理人认为按本项第(1) -(5) 小 项 规 定 的 方法 对 基 金 资 产 进 行 估 值不 能 客观反映其公允价值的 , 基金管理人在综合考 虑市场成交价、市场报 价、建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 78 流动性、收益率曲线等 多种因素基础上形成的 债券估值 , 基 金 管 理 人可 根 据具体情况与基金托管人商定后 ,按最能反映公允价值的价格估值。 (7)国家有最新规定的 ,按其规定进行估值。 c.权证估值方法: (1)基金持有的权证, 从持有确认日起到卖出日或行权日止, 上市交易 的权证按估值日在证券 交易所挂牌的该权证的 收盘价估值;估值日没 有交 易的,按最近交易日的收盘价估值。 未上市交易的权证采用估值技术确定公允价值;在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下,按成本计量。 (2) 在任何情况下,基金管理人如采用本项第(1) 小项规定的方法对基 金资产进行估值,均应 被认为采用了适当的估 值方法。但是,如果基 金管 理 人 认 为 按 本 项 第(1) 小 项 规 定 的 方 法 对 基 金 资 产 进 行 估 值 不 能 客 观反映 其公允价值的,基金管 理人可根据具体情况, 并与基金托管人商定后 ,按 最能反映公允价值的价格估值; (3)国家有最新规定的,按其规定进行估值。 d. 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值 方法、程序及相关法律 法规的规定或者未能充 分维护基金份额持有人 利益 时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。 (六) 基金份额净值的确 认 本基金的A 类基金份额净值和C 类基金份额净值应分别计算和公告。 用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算, 基金托管 人 进行复核。基金管理人 应于每个工作日交易 结束 后 计 算 当 日 的 基 金 份额 净 值并发送给基金托管人 。基金托管人对净值计 算结果复核确认后发送 给基 金管理人,由基金管理人对基金份额净值予以公布。 基金份额净值的计算精确到 0.001 元, 小数点后第四位四舍五入。 国家 另有规定的,从其规定。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 79 (七 ) 估值错误的处理 (1) 当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第3 位)发生差错时, 视为 基金份额净值错误;基 金份额净值出现错误时 ,基金管理人应当立即 予以 纠正,通报基金托管人 ,并采取合理的措施防 止损失进一步扩大;错 误偏 差达到基金份额净值的 0.25%时, 基金管理 人应当通报基金托管人并报中国 证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告 并报中国证监会备案; 当发生净值计算错误时 ,由基金管理人负责处 理, 由此给基金份额持有人 和基金造成损失的,应 由基金管理人先行赔付 ,基 金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。 (2) 当基金份额净值 计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要 进行赔偿时,基金管理 人和基金托管人应根据 实际情况界定双方承担 的责 任,经确认后按以下条款进行赔偿: ① 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任 , 与本基金有关的会计 问题,如经双方在平等 基础上充分讨论后, 尚不 能 达 成 一 致 时, 按 基金 管 理人的建议执行 , 由 此给 基 金 份 额 持 有 人 和 基金 财 产 造 成 的 损 失 , 由基 金 管理人负责赔付。 ② 若 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 份 额 净 值 已 由 基 金 托 管 人 复 核 确 认 后 公 告,而且基金托管人未 对计算过程提出疑义或 要求基金管理人书面说 明, 基金份额净值出错且造 成基金份额持有人损失 的,应根据法律法规的 规定 对投资者或基金支付赔 偿金,就实际向投资者 或基金支付的赔偿金额 ,基 金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次 重新计算和核对,尚不 能达成一致时,为避免 不能按时公布基金份额 净值 的情形,以基金管理人 的计算结果对外公布, 由此给基金份额持有人 和基 金造成的损失,由基金管理人负责赔付。 ④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金 额等),进而导致基金 份额净值计算错误而引 起的基金份额持有人和 基金 财产的损失,由基金管理人负责赔付。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 80 (3) 由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误, 有关会计制度 变化或由于其他不可抗 力原因,基金管理人和 基金托管人虽然已经采 取必 要、适当、合理的措施 进行检查,但是未能发 现该错误而造成的基金 份额 净值计算错误,基金管 理人、基金托管人免 除赔 偿 责 任 。 但 基 金 管 理人 、 基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 (4) 基金管理人和基 金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计 算尾差,以基金管理人计算结果为准。 (5) 前述内容如法律 法规或者监管部门另有规定的, 从其规定。 如 果 行业另有通行做法,双 方当事人应本着平等和 保护基金份额持有人利 益的 原则进行协商。 (八 ) 暂停估值的情形 (1) 基金投资所涉及 的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时; (2) 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、 基金托管人无法准确评 估基金资产价值时; (3) 占基金相当比 例的投资品种的估值出现重大转变, 而基金管理人 为保障基金份额持有人的利益,已决定延迟估值时; (4)中国证监会和基金合同认定的其他情形。 (九 ) 特殊情形的处理 基金管理人、 基金托管人按股票估值方法的第(3)项、 债券估值方法的 第(6) 项 或 权 证 估 值 方法 的 第(2) 项 进 行 估 值时 , 所 造 成 的 误 差 不 作为 基 金 份额净值错误处理。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 81 十 三、 基金 的收 益分 配 (一) 收益的构成 在本基金 《基金合同》 项下, 基金收益即基金利润是指基金利息收入、 投资收益、公允价值变 动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额,基 金已 实现收益指基金收益减去公允价值 变动收益后的余额。 基金可供分配利润指截 至收益分配基准日基金 未分配利润与未分配利 润中已实现收益的孰低数。 (二) 收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、由于本基金 A 类基 金份额不收取销售服务 费,C 类基金份额收取 销售服务费,各基金份 额类别对应的可分配收 益将有所不同,本基金 同一 基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权; 2、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准 日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 3、 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金收益每年最多 分配四次, 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 截 至 收 益 分 配 基 准 日 的 可 供 分 配 利 润 的 10%; 4、基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配; 5、 本基金收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资。 基金份额持 有人可以选择取得现金 或将所获红利再投资于 本基金,如果基金份额 持有 人未选择收益分配方式,则默认为现金方式。基金份额持有人可对 A 类和 C 类基金份额分别选择不同的分红方式。 选择采取红利再投资形式的, 同一 类别基金份额的分红资 金将按权益登记日该类 别的基金份额净值转成 相应 的同一类别的基金份额,红利再投资的份额免收申购费。 同一投资人 持有的同一 类别的基金份额只能选 择一种分红方式,如投 资者在不同销售机构选 择的分红方式不同,则 注册登记机构将以投资 者最 后一次选择的分红方式为准; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 82 6 、基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作 日。 (三) 收益分配方案 基金收益分配方案中应 载明 收益分配基准日以 及截至该日的可供分配 利润、 基金收益分配对象、 分配时间、 分配数 额及比例、 分配方式等内容。 (四) 收益分配方案的确 定与公告 基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核后确定, 基 金管理人按法律法规的规定向中国证监会备案并公告。 (五) 收益 分配中发生的 费用 1、收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。 2、 收益分配时发生的银 行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担; 如果基金份额持有人所 获现金红利不足支付前 述银行转账等手续费用 ,注 册登记机构自动将该基 金份额持有人的现金红 利按除权日的基金份额 净值 转为基金份额。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 83 十 四、 基金 的费 用与 税收 (一) 基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、基金销售服务费:本基金从 C 类基金资产中计提的销售服务费; 4、因基金的证券交易或结算而产生的费用; 5、基金合同生效以后的信息披露费 用; 6、基金份额持有人大会费用; 7、基金合同生效以后的会计师费和律师费; 8、基金资产的资金汇划费用; 9、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。 (二) 基金费用计提方法 、计提标准和支付 方式 1、基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费按 基金资产净值 的 0.75% 年费率计提。 在 通 常 情 况下 , 基金 管理 费 按 前 一日 基 金资 产净 值 的 0.75% 年 费率 计 提。计算方法如下: H =E ×0.75% ÷当年天 数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日 基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人 发送基 金管理费划付指令,经 基金托管人复核后, 由基金托管人于次月首 日起 3 个工作日内从基金资产 中一次性支付给基金 管理 人 。若遇法定节假日 、休 息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。 2、基金托管人的基金托管费 基金托管人的基金托管费按 基金资产净值 的 0.2% 年费率计提。 在通常情况下, 基金托管费按前一日 基金资产净值 的 0.2% 年费率计 提。 计算方法如下: H=E ×0.2% ÷当年天数 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 84 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的 基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基 金 托管费划付指令,经 基金托管人复核后,由 基金托管人于次月首 日起 3 个工作日内从基金资产 中一次性支付给 基 金 托管 人 。 若 遇 法 定 节 假 日、 休 息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。 3、销售服务费 本基金 A 类基金份额 不收取销售服务费, C 类基金份额的销售服务费 年费率为 0.35% 。 销售服务费计算方法如下,按 C 类基金份额基金资产净值计提: H =E ×0.35% ÷当年 天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管 人发 送 基金销售服务费 划 付指 令 , 经 基 金 托 管 人 复核 后 ,由基金托 管 人 于次 月 首日起 3 个工作日内从 基金资产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节 假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延至最近可支付日支付。 4、 本条第 (一) 款第 4 至第 9 项费用由基金管理人和基金托管人根据 有关法规及相应协议的规定,列入当期基金费用。 (三) 不列入基金费用的 项目 本条第(一)款约定以外的其他费用,以及基金管理人和基金托管人 因未履行或未完全履行 义务导致的费用支出或 基金财产的损失 , 以 及处 理 与基金运作无关的事项发生的费用 等不列入基金费用。 (四) 基金管理费、基金 托管费和销售服务 费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费和 销售服务费,无须召开 基金份额持有人大会。 基金管理人必须最迟于 新的 费率实施日 2 日前在指定媒体上刊登公告。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 85 (五) 税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规的规定履行 纳税义务。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 86 十 五、 基金 的会 计与 审计 (一) 基金会计政策 1、基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至12 月31 日。 2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。 3、会计核算制度按国家有关的会计核算制度执行。 4、本基金独立建账、独立核算。 5、本基金会计责任人为基金管理人。 6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算, 按照有关法律法规规定 编制基金会计报表,基 金托管人定期与基金管 理人 就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。 (二) 基金的年度审计 1、 基金管理人聘请与 基金管理人、 基金托管人相独立的、 具有从事证 券业务资格的会计师事 务所及其注册会计师等 对基金年度财务报表及 其他 规定事项进行审计; 2、 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须报中国证监会备 案。基金管理人应在更换会计师事务 所后 2 日内公告。 3、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 87 十 六、 基金 的信 息披 露 基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基 金信息通过至少一种指 定媒体和基金管理人、 基金托管人的互联网网 站等 媒介披露,并保证投资 者能够按照基金合同约 定的时间和方式查阅或 者复 制公开披露的信息资料。 (一) 基金招募说明书、 基金合同、基金托 管协议 基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人应当在基金份额发售 的 3 日前,将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金 管理人、基金托管人应 当将基金合同、基金托 管协议登载在各自公司 网站 上。 基金合同生效后, 基金管理人应当在每 6 个月结束之日起45 日内, 更 新招募说明书并登载在 网站上,将更新后的招 募说明书摘要登载在指 定报 刊上。 基金管理人应当 在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招募说明 书,并就有关更新内容提供书面说明。 (二) 基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 (三) 基金合同生效公告 基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒体和网站上登载基金 合同生效公告。 (四) 基金资产净值、基 金份额净值公告 基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人 应当至少每周公告一次 A/C 类基金份额所对应的基金资产净值和基金份额 净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回之后,基金管理人应当在每个开放 日的次日,通过网站、 基金份额销售网点以及 其他媒介,分别披露开 放日建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 88 A/C 类基金份额所对应的基金份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日 A/C 类基金份 额所对应的基金资产净 值和基金份额净值。基 金管理人应当在前述最 后一 个市场交易日的次日, 将基金资产净值 、 基 金份 额 净 值 和 基 金 份 额 累计 净 值登载在指定报刊和网站上。 (五) 定期报告 基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证 券投资基金信息披露内 容与格式的相关文件的 规定单独编制,由基金 托管 人按照法律法规的规定 对相关内容进行复核。 基金定期报告,包括基 金年 度报告、基金半年度报告和基金季度报告及更新的招募说明书。 1、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制 完成基金年度报告,并 将年度报告正文登载于 网站上,将年度报告摘 要登 载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 2、基金半年度报告:基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内, 编制完成基金半年度报 告,并将半年度报告正 文登载在网站上,将半 年度 报告摘要登载在指定报刊上。 3、基金季度报告:基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作 日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。 基金合同生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、 半年度报告或者年度报告。 法律法规或中国证监会另有规定的,从其规定。 (六) 临时报告与公告 基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告 书,予以公告,并在公 开披露 日 分 别 报 中 国 证监 会 和 基 金 管 理 人 主 要办 公 场所所在地中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的 价格产生重大影响的事件,包括: 1、基金份额持有人大会的召开; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 89 2、终止基金合同; 3、转换基金运作方式; 4、更换基金管理人、基金托管人; 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更; 7、基金募集期延长; 8、 基金管理人的董事 长、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理和基 金托管人基金托管部门负责人发生变动; 9、基金管理人的董 事在一年内变更超过 50%; 10 、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内 变动超过30%; 11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; 12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 13 、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受 到严重行政处罚, 基金 托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; 14、重大关联交易事项; 15、基金收益分配事项; 16 、管理费、托管费和销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率 发生变更; 17、基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%; 18、基金改聘会计师事务所; 19、基金变更、增加、减少基金代销机构; 20、基金更换基金注册登记机构; 21、基金开始办理申购、赎回; 22、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 23、基金发生巨额赎回并延期支付; 24、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 25、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; 26、基金份额持有人大会的决议; 27、中国证监会规定的其他事项。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 90 (七) 公开澄清 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息 可能对基金份额价格产 生误导性影响或 者 引 起较 大 波 动 的 , 相 关 信 息披 露 义务人知悉后应当立即 对该消息进行公开澄清 ,并将有关情况立即报 告中 国证监会。 (八) 信息披露文件的存 放与查阅 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金 代销机构的住所,投资 者在支付工本费后,可 在合理时间内取得上述 文件 复印件。 基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住 所,投资者在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 91 十 七、 风险 揭示 证券投资基金 (以下简称 “基金” ) 是一种长 期投资工具, 其主要功能 是分散投资,降低投资 单一证券所带来的个 别风 险 。 基 金 不 同 于 银 行储 蓄 和债券等能够提供固定 收益预期的金融工具, 投资人购买基金,既可 能按 其持有份额分享基金投 资所产生的收益,也可 能承担基金投资所带来 的损 失。 基金在投资运作过程中可能面临各种风险,既包括市场风险,也包括 基金自身的管理风险、 技术风险和合规风险等 。巨额赎回风险是开放 式基 金所特有的一种风险, 即当单个交易日基金的 净赎回申请超过基金总 份额 的百分之十时,投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 基金分为股票基金、 混 合基金、 债券基金、 货 币市场基金等不同类型, 投资人投资不同类型的 基金将获得不同的收益 预期,也将承担不同程 度的 风险。一般来说,基金的收益预期越高,投资人承担的风险也越大。 投资人应当认真阅读《 基金合同》 、 《招募说明 书》等基金法律文件, 了解基金的风险收益特征, 并根据自身的投资 目的、 投资期限、 投资 经验、 资产状况等判断基金是否和投资人的风险承受能力相适应。 投 资 人 应 当 充 分 了 解 基 金 定 期 定 额 投 资 和 零 存 整 取 等 储 蓄 方 式 的 区 别。定期定额投资是引 导投资人进行长期投资 、平均投资成本的一种 简单 易行的投资方式。但是 定期定额投资并不能规 避基金投资所固有的风 险, 不能保证投资人获得收益,也不是替代储蓄的等效理财方式。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证本基金一定盈 利,也不保证最低收益 。基金的过往业绩及其 净值 高低并不预示其未来业 绩表现,基金管理人管 理的其他基金的业绩不 构成 对本基金业绩表现的保证。 基金管理人提醒投资人基金投资的 “买者自负” 原则, 在做出投资决策后, 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险, 由投资人自行负担。 投资人应当通过基金管理人或具有基金代销业务资格的其他机构购买 和赎回基金, 基金代销 机构名单详见本基金 《招募说明书》 以及相关公告。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 92 本基金在认购期内按 1.00 元面值发售并不改变基金 的风险收益特征。 投资者按 1.00 元 面 值 购 买 基 金 份 额 以 后 , 有 可 能 面 临 基 金 份 额 净 值 跌 破 1.00 元、从而遭受损失的风险。 投资于本基金的主要风险包括: (一) 系统性风险 本基金投资于证券市场,系统性风险是指因整体政治、经济、社会等 环境因素对证券价格产 生影响而形成的风险, 主要包括政策风险、经 济周 期风险、利率风险和购买力风险等。 1、政策风险 货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策和法律法规的变 化对证券市场产生一定 影响,从而导致市场价 格波动,影响基金收益 而产 生的风险。 2、经济周期风险 经济运行具有周期性的特点,经济运行周期性的变化会对基金所投资 的证券的基本面产生影响,从而影响证券的价格而产生风险。 3、利率风险 金融市场利率的波动会直接导致股票市场及债券市场的价格和收益率 变动,同时也影响到证 券市场资金供求状况, 以及上市公司的融资成 本和 利润水平。上述变化将直接影响证券价格和本基金的收益。 4、购买力风险 基金收益的一部分将通过现金形式来分配,而现金的购买力可能因为 通货膨胀的影响而下降,从而使基金的实际投资收益下降。 5、汇率风险 汇 率 的 变 动 可 能 会 影 响 基 金 投 资 标 的 的 价 格 和 基 金 资 产 的 实 际 购 买 力。 6、债券收益率曲线 变动的风险 债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险。 7、再投资风险 市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率,这与建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 93 利率上升带来的价格风险互为消长。 8、其他风险 因战争、自然灾害等不可抗力产生的风险。 (二) 非系统性风险 非系统性风险是指个别证券特有的风险,包括企业的信用风险、经营 风险、财务风险及债券 发行人的信用风险等。 拟投资上市公司的经营 状况 受到多种因素影响, 如管理层能力、 财务状况、 市场前景、 行业竞争 能力、 技术更新、研究开发、 人员素质等都会导致上 市公司盈利发生变化。 如果 基金所投资的上市公司 经营不善,将导致其股 票价格下跌或股息、红 利减 少,从而使基金投资收 益下降。基金可以通过 多样化投资来分散这种 非系 统性风险。 (三) 基金管理风险 基金管理风险指基金管理人在基金管理实施过程中产生的风险,主要 包括基金产品的风险 、管理风险、交易风险 、运营风险及道德风险。 1、本基金的特定 风险 本基金主要投资于可转债品种,可转债的条款相对于普通债券和股票 而言更为复杂, 对 这 些条 款 研究不足 导 致 的 事件 可 能 为 本 基 金 带 来 损失 。 例如,当可转债的价格 明显高于其赎回价格时 ,若本基金未能在转债 被赎 回前转股或卖出,则可 能产生不必要的损失。 2、管理风险 在基金管理运作过程中, 由于基金管理人的知识、 经验、 判断、 决策 、 技能等主观因素的限制 而影响其对信息的占有 以及对经济形势、证券 价格 走势的判断,或者由于 基金数量模型设计不当 或实施差错导致基金收 益水 平偏离业绩基准从而影 响基金收益水平。对主 要业务人员如基金经理 的依 赖也可能产生管理风险。 3、流动性风险 本基金类型为契约型开放式,基金规模将随着基金投资人对基金份额建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 94 的申购和赎回而不断波 动,基金投资人的连续 大量赎回申请产生的仓 位调 整可能使资产难以按照 预先期望的成交价格变 现而导致基金的投资 组合 流 动性不足;或者投资组 合持有的证券由于外部 环境影响或基本面发生 重大 变化而导致流动性降低, 造成基金资产变现的损失, 从而产生流动性风险。 4、交易风险 由于交易权限或业务流程设置不当导致交易执行流程不畅通,交易指 令的执行产生偏差或错 误,或者由于故意或重 大过失未能及时准确执 行交 易指令, 事后也未能及时通知相关人员或部门, 导致基金利益的直接损失。 5、运营风险 由于运营系统、网络系统、计算机或交易软件等发生技术故障或瘫痪 等情况而无法正常完成 基金的申购、赎回、注 册登记、清算交收等指 令而 产生的操作风险,或者 由于操作过 程 效 率 低 下或 人 为 疏 忽 和 错 误 而 产生 的 操作风险。 6、道德风险 因业务人员道德行为违规产生的风险,如内幕交易,欺诈行为等。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 95 十 八 、 《 基金 合同》 的变 更、 终止 与 基 金财 产的 清算 (一) 基金合同的变更 1、 变更基金合同涉及 法律法规规定或 基金合同约定应经基金份额持有 人大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。 2、 变更基金合同的基 金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备 案,并自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。 3、 但如因相应的法律 法规发生变动并属于基金合同必须遵照进行修改 的情形,或者基金合 同的 修 改 不 涉 及 基 金 合 同当 事 人 权 利 义 务 关 系 发生 变 化或对基金份额持有人 利益无实质性不利影响 的,可不经基金份额持 有人 大会决议,而经基金管 理人和基金托管人同意 修改后公布,并报中国 证监 会备案。 (二) 基金合同的终止 有下列情形之一的,基金合同应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止; 2、因重大违法、违规行为,被中国证监会责令终止的; 3、 基金管理人、 基金托管人职责终止, 在六个月内没有新基金管理人、 基金托管人承接的; 4、法律法规和基金合同规定的其他情形。 基金合同终止后,基金 管理人和基金托管人有 权依照《基金法》 、 《运 作办法》 、 《销售办法》 、 基金合同及其他有关法律法规的规定, 行使请求给 付报酬、从基金财产中获得补偿的权利。 (三) 基金财产的清算 1、基金财产清算组 (1)基金合同终止时, 成立基金财产清算组, 基金财产清算组在中国证 监会的监督下进行基金清算。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 96 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有从事证券相 关业务资格的注册会计 师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基 金财 产清算组可以聘用必要的工作人员。 (3) 在 基 金 财 产 清 算 过 程 中 , 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 各 自 履 行 职 责,继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同和 托管协议规定的义务, 维护 基金份额持有人的合法权益。 (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。 基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产 进行清算。基金财产清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金 财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5)制作清算报告; (6)聘请会计师事务所对清算报告进行审计 ; (7)聘请律师事务所出具法律意见书 ; (8)将基金财产清算结果报告中国证监会; (9)参加与基金 财产有关的民事诉讼; (10)公布基金财产清算结果; (11)对基金剩余财产进行分配。 3、清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有 合理费用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4、基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 97 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前, 不 分配给基金份额持有人。 5、基金财产清算的公告 基金财产清算公告于 基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日 内由基金财产清算组公 告;清算过程中的有关 重大事项须及时公告; 基金 财产清算结果经会计师 事务所审计,律师事务 所出具法律意见书后, 由基 金财产清算组报中国证监会备案并公告。 6、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 98 十 九 、 《 基金 合同 》 的内 容摘 要 《基金合同》的内容摘要见附件一。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 99 二十、 《 托管 协议 》 的内 容摘 要 托管协议的内容摘要见附件二。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 100 二十 一 、对 基 金 份额 持有 人的 服务 基金管理人秉承“持有人利益重于泰山”的经营宗旨 , 不断完善客户 服务体系。公司承诺为 客户提供以下服务 , 并将 随 着 业 务 发 展 和 客 户需 求 的变化, 积极增加服务内容 , 努力提高服务品质 , 为客户提供专业、 便捷、 周到的全方位服务。 (一) 客户服务电话: 400-81-95533 (免长途通 话费用) 、 010-66228000 1、自助语音服务 客户服务中心提供每周 7 天, 每天 24 小时的自动语音服务, 内容包括: 基金净值查询、账户信息查询、公司信息查询、基金信息查询等。 2、人工咨询服务 客户服务中心提供每周一至每周五 , 上午 9:00~17:00 的人工电话 咨询服务。 3、客户留言服务 投资者可通过客户留言服务将其疑问、建议及联系方式告知公司客服 中心,客服中心将在两个工作日内给予回复。 (二)订制对账单服务 投资者可以通过本公司客户服务电话、电子邮箱、传真、信件等方式 订制对账单服务。本公 司在准确获得投资者邮 寄地址、手机号码及电 子邮 箱的前提下,将 为 已 订制 账 单 服 务 的 投 资 者 提供 电 子 邮 件 、 短 信 和 纸质 对 账单: 1、电子邮件对账单 电子对账单是通过电子邮件向基金份额持有人提供交易对账的一种电 子化的账单形式。电子 对账单的内容包括但不 限于:期 末 基 金 余 额 、期 末 份额市值、 期间交易明 细、 分红信息等。 我公 司在每月度结束后 10 个工作 日内向每位预留了有效 电子邮箱并成功订制电 子对账单服务的持有人 发送 电子对账单。 2、短信对账单 短信对账单是通过手机短信向基金份额持有人提供份额对账的一种电建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 101 子化的账单形式。短信 对账单的内容包括但不 限于:期末基金余额、 期末 份额市值等。 我公司在 每月度结束后 10 个工作日内向每位预留了有效手机 号码并成功定制短信对账单服务的持有人发送短信对账单。 3、纸质对账单 纸质对账单是通过平信向基金份额持有人提供份额对账的一种账单形 式。纸质对账单的 内 容包 括 但 不 限 于 : 期 末 基金 余 额 、 期 末 份 额 市 值、 期 间交易明细、 分红信息等。 我公司在每季度或年度结束后的 15 个工作日内 向预留了准确邮寄地址 并成功订制纸质对账单 服务的持有人寄送纸质 对账 单。 4、对账单补寄 投资者提出补寄需求后, 我公司将于 15 个工作日内安排寄出。 (三)网站服务(www.ccbfund.cn) 1、信息查询:客户可通过网站查询基金净值、产品信息、建信资讯、 公司动态及相关信息等。 2、 账户查询: 投资者 可通过网上 “账户查询 ” 服务查询账户信息 , 查 询内容包括份额查询、 交易查询、分红查询、 分红方式查询等; 同 时投 资 者还可通过“账户查询 修改” 、 “查询密码修改 ”自助修改基本信息及 查询 密码。 3、投资流程:直销客户可了解直销柜台办理各项业务的具体流程。 4、单据下载:直销客户可方便快捷的下载各类直销表单。 5、销售网点:客户可全面了解基金的销售网点信息。 6、 常见问题: 汇集了客户经常咨询的一些热点问题 , 帮助客户更好的 了解基金基础知识及相关业务规则。 7、 客户留言: 通过网 上客户留言服务 , 可将投资者的疑问、 建议及联 系方式告知客服中心 ,客服中心将在两个工作日内给予回复。 (四)短信服务 若投资者准确完整的预留了手机号码 ( 小灵通用户除外) , 可获得免费 手机短信服务, 包 括 产品 信 息 、 基 金 分 红 提 示、 公 司 最 新 公 告 等 。 未预 留 手机号码的投资者可拨打客服电话或登陆公司网站添加后定制此项服务。 (五)电子邮件服务 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 102 若投资者准确完整的预留了电子邮箱地址, 可 获得免费电子邮件服务, 包括产品信息、公司最 新公告等。未预留电子 邮箱地址的投资者可拨 打客 服电话或登录公司网站添加后订制此项服务。 (六)微信、易信服务 我公司通过官方微信 、 易 信 等 即 时 通 讯 服务平台为投资者提供理财 资讯及基金信息查询等服务。 投资者可在微信 、 易 信 中 搜 索 “ 建 信 基 金 ” 或者“ccbfund ” 添加关注。 投资者通过公司官方微信 、 易 信 可查询基金净值、 产品信息、 分红 信 息 、 理 财 资 讯 等 内 容 。 已 开 立 建 信 基 金 账 户 的 投 资 者 , 将 微 信 、 易 信 账号与基金账号绑定后可查询基金份额、交易明细等信息。 (七)密码解锁/ 重置服务 为保证投资者账户信息安全 , 当拨打客服电话或登陆公司网站查询个 人账户信息,输入查询密码错误累计达 6 次账户即被锁定。此时可致电客 服电话转人工办理查询密码的解锁或重置。 (八)客户建议、投诉处理 投资者可以通过网站客户留言、客服中心自动语音留言、客服中心人 工坐席、书信、传真等 多种方式对基金管理人 提出建议或投诉, 客 服中 心 将在两个工作日内给予回复。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 103 二 十二 、 其 他应 披露 事项 自 2014 年 5 月 29 日至 2014 年 11 月 28 日, 本基金的临时公告刊登于 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 基 金 管 理 人 网 站 www.ccbfund.cn 。 序 号 公 告事 项 法 定披 露方式 法 定披 露日期 1 关于公司旗下部分开放式基金开通 基金转换业务的公告 指定报刊和/ 或 公司网站 2014-12-11 2 关于公司旗下部分开放式基金在直 销渠道和建设银行渠道开通跨 TA 转换业务的公告 指定报刊和/ 或 公司网站 2014-11-26 3 建信基金关于开展直销网上交易基 金转换费率优惠活动的公告 指定报刊和/ 或 公司网站 2014-11-18 4 建信转债增强债券型证券投资基金 调整大额申购(定期定额投资、转 换转入)限额的公告 指定报刊和/ 或 公司网站 2014-11-13 5 建信基金管理有限责任公司关于旗 下部分开放式基金继续参加“投基 有道”渠道申购费率优惠活动的公 告 2014-11-08 6 关于调整公司旗下部分开放式基金 申购 (含定期定额投资) 、 赎回、 转 换业务规则的公告 2014-10-24 7 关于公司旗下部分开放式基金开通 基金转换业务的公告 2014-10-21 8 关于公司旗下开放式基金参加天天 基金申购费率优惠活动的公告 2014-10-16 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 104 9 关于公司旗下开放式基金参加数米 基金申购费率优惠活动的公告 2014-10-16 10 建信基金管理有限责任公司关于旗 下部分开放式基金参加 “投基有道” 渠道申购费率优惠活动的公告 2014-09-30 11 建信基金管理有限责任公司关于旗 下部分开放式基金参加”投基有道 “渠道申购费率优惠活动的公告 2014-09-29 12 关于旗下部分基金参加华泰证券开 放式基金网上申购费率优惠和柜台 定投费率优惠活动的公告 2014-09-23 投资者可通过 《 中 国 证券 报 》 、 《 上海证券报 》 、 《 证券时报 》 和基金管 理人网站 www.ccbfund.cn 查阅上述公告。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 105 二十 三 、招 募说 明书 的存 放及 查阅 方式 本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人、销售代理人和注册登 记人的办公场所,投资 人可在办公时间免费查 阅,也可按工本费购买 本招 募说明书的复制件或复印件。 投资人按上述方 式所获得的文件或其复印件。 基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 106 二十 四 、备 查文 件 1.中国证监会核准建信 转债增强债券型证券投资基金募集的文件 2.《建信转债增强 债券证券投资基金基金 合同》 3.《建信转债增强 债券证券投资基金托管协议》 4.关于申请募集建信 转债增强债券型证券投资基金之法律意见书 5.基金管理人业务资格批件和营业执照 6.基金托管人业务资格批件和营业执照 7.中国证监会要求的其他文件 存放地点:基金管理人、基金托管人处 查阅方式: 投资者可在营业时间免费查阅, 也可按工本费购买复印件。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 107 附 件一 《 基 金合同 》内 容摘 要 一 、基 金合同 当事 人的权 利与 义务 (一)基金管理人 1、基金管理人的权利 (1)依法募集基金,办理基金备案手续; (2) 自 《基金合同》 生 效之日起,依照法律法规和基金合同独立管理运 用基金财产; (3) 根据法律法规和 基金合同的规定, 制订、 修改并公布有关基 金认 购、申购、赎回、转托 管、基金转换、非交易 过户、冻结、收益分配 等方 面的业务规则; (4) 根据法律法规和 基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收 费方式,获得基金管理 费,收取认购费、申购 费、赎回费及其他事先 核准 或公告的合理费用以及法律法规规定的其他费用; (5)根据法律法规和基金合同的规定销售基金份额; (6) 在本合同的有效 期内, 在不违反公平、 合理原则以及不妨碍基金 托管人遵守相关法律法 规及其行业监管要求的 基础上,基金管理人有 权对 基金托管人履行本合同 的情况进行必要的监督 。如认为基金托管人违 反了 法律法规或基金合 同 规定 对 基 金 财 产 、 其 他 基金 合 同 当 事 人 的 利 益 造成 重 大损失的,应及时呈报 中国证监会和中国银监 会,以及采取其他必要 措施 以保护本基金及相关基金合同当事人的利益; (7) 根据基金合同的 规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协 议和有关法律法规对基金代销机构行为进行必要的监督和检查; (8) 自行担任基金注册登记机构或选择、 更换基金注册登记代理机构, 办理基金注册登记业务 ,并按照基金合同规定 对基金注册登记代理机 构进 行必要的监督和检查; (9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请; (10 )在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基 金进行融资、融券; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 108 (11 )依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益分配方案; (12 )按照法律法规,代表基金对被投资企业行使股东权利,代表基 金行使因投资于其他证券所产生的权利; (13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人; (14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会; (15 )选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构并确定有关费率; (16)法律法规、基金合同规定的其他权利。 2、基金管理人的义务 (1) 依法申请并募集基金, 办理或者委托经国务院证券监督管理机构 认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; (2)办理基金备案手续;


(3) 自基金合同生效 之日起, 以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金财产; (4) 配备足够的具有 专业资格的人员进行基金投资分析、 决策, 以 专 业化的经营方式管理和运作基金财产; (5) 建立健全内部风 险控制、 监察与稽核、 财务管理及人事管理等制 度,保证所管理的基金 财产和基金管理人的财 产相互独立,对所管理 的不 同基金分别管理、分别记账,进行证券投资; (6) 按基金合同的约定确 定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有 人分配基金收益; (7 )除依据《基金法》 、基金合同及其他有关 规定外,不得为自己及 任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;


(8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告; (9)依法接受基金托管人的监督; (10)编制季度、半年度和年度基金报告; (11 )采取适当合理的 措施使计算开放式基金 份额认购、申购、赎回 和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定;


(12)计算并公告基金 资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; (13) 严格按照 《基金 法》 、 基金合同及其他 有关规定, 履行信息披露建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 109 及报告义务; (14 )保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除基 金法、基金合同及其他 有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前 应予 以保密,不得向他人泄露; (15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项; (16 )保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签 订的重大合同及其他相关资料; (17) 依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人 大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (18 )以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或 实施其他法律行为; (19 )组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配; (20 )因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的 合法权益,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (21 )基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额 持有人利益向基金托管人追偿; (22)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。 (二)基金托管人 1、基金托管人的权利 (1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产; (2)依照基金合同的约定获得基 金托管费; (3)监督基金管理人对本基金的投资运作; (4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人;


(5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会; (6)法律法规、基金合同规定的其他权利。 2、基金托管人的义务 (1)安全保管基金财产; (2) 设立专门的基金托管部, 具有符合要求的营业场所, 配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 110 (3)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; (4 )除依据《基金法》 、基金合同及其他有关 规定外,不得以基金财 产为自己及任何第三人谋 取非法利益,不得委托第三人托管基金财产; (5) 对所托管的不同基金财产分别设置账户, 确保基金财产的完整和 独立; (6) 保管由基金管理 人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关 凭证; (7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (8)按照基金合同的约定,根据基金管理人的指令,及时办理清算、 交割事宜;


(9 )保守基金商业秘 密。除《基金法》 、基 金合同及其他有关规定 另 有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露; (10 )根据法律法规及本合同的约定,办理与基金托管业务活动有关 的信息披露事项; (11 )对基金财务会计 报告、季度、半年度和 年度基金报告的相关内 容出具意见,说明基金 管理人在各重要方面的 运作是否严格按照基金 合同 的规定进行;如果基金 管理人有未执行基金合 同规定的行为,还应当 说明 基金托管人是否采取了适当的措施; (12)保存基金份额持有人名册; (13 )复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价 格; (14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (15 )依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金 收益和赎回款项; (16 )按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法 自行召集基金份额持有人大会; (17)按照法律法规监督基金管理人的投资运作; (18 )因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其责任 不因其退任而免除; (19 )因基金管理人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 111 基金管理人追偿,除法律法规另有规定外,基金托管人不承担连带责任; (20)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。 (三)基金份额持有人 1、 基金投资者购买本 基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和 接受,基金投资者自依 据基金合同取得基金份 额,即成为基金份额持 有人 和基金合 同 当 事 人 。 基金 份 额 持 有 人 作 为 当 事人 并 不 以 在 基 金 合 同 上书 面 签章为必要条件。 2、基金份额持有人的权利 (1)分享基金财产收益; (2)参与分配清算后的剩余基金财产; (3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;


(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会;


(5) 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会, 对基金份额持有人 大会审议事项行使表决权;


(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;


(7)监督基金管理人的投资运作; (8) 对基金管理人、 基金托管人、 基金份额销售机构损害其合法权益 的行为依法提起诉讼; (9)法律法规、基金合同规定的其他权利。 本基金 同类基 金份额 的 每份基 金份额 具有同 等 的合法 权益。A 类基金 份额与 C 类基金份额 由于基金份额净值的不同,基金收益分配的金额以及 参与清算后的剩余基金财产分配的数量将可能有所不同。 3、基金份额持有人的义务 (1)遵守法律法规、基金合同及其他有关规定; (2)缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用; (3) 在持有的基金份额范围内, 承担基金亏损或者基金合同终止的有 限责任; (4) 不从事任何有损基金、 其他基金份额持有人及其他基金合同当事 人合法利益的活动; (5)执行基 金份额持有人大会的决议; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 112 (6)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; (7) 遵守基金管理人、 销售机构和注册登记机构的相关交易及业务规 则; (8)法律法规及基金合同规定的其他义务。 二 、基 金份额 持有 人大会 (一)本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人或 其合法的代理人组成。 (二)有以下情形之一时,应召开基金份额持有人大会: 1、终止基金合同; 2、转换基金运作方式; 3、 提高基金管理人、 基金托管人的报酬标准, 但根据法律法规的要求 提高该等报酬标准的除外; 4、更换基金管理人、基金托管人; 5、变更基金类别; 6、变更基金投资目标、范围或策略; 7、变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序; 8、本基金与其他基金合并; 9、 对基金合同当事人 权利、 义务产生重大影响, 需召开基金份额持有 人大会的变更基金合同等其他事项; 10 、法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会 的事项。 (三)有以下情形之一的,不需召开基金份额持有人大会: 1、 调低基金管理费率 、 基金托管费率、 销售 服务费和其他应由基金承 担的费用; 2、 在法律法规和基金 合同规定的范围内变更基金的申购费率或收费方 式、调低赎回费率; 3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改; 4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化; 5、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; 6、 除法律法规或基金 合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 113 他情形。 (四)召集方式: 1、 除法律法规或基金合同另有约定外, 基金份额持有人大会由基金管 理人召集。 2、 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的, 应当向基金管 理人提出书面提议。 基 金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是 否召集,并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开; 基金管 理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。 3、 代表基金份额 10% 以上 (以上含本数, 下 同) 的基金份额持有人认 为有必要召开基金份额 持有人大会的,应当向 基金管理人提出书面提 议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书 面告知 提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。





基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开; 基 金管理人决定不召集,代表基金份额 10% 以 上的基金份额持有人仍认为有 必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。





基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面 告知提出提议的基金份 额持有人代表和基金管 理人;基金托管人决定 召集 的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 4、 代表基金份额 10% 以上的基金份额持有人就同一事项书面要求召开 基金份额持有人大会, 而基金管理人、基金托 管人都不召集的,代表 基金 份额 10% 以上的基金份额持有人有权自行召集, 并至少提前 30 日报中国证 监会备案。 5、 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的, 基金管理人、 基金托管人应当配合,不得阻 碍、干扰。 6、 基金份额持有人大 会的召集人负责选择确定开会时间、 地点、 方 式 和权益登记日。 (五)通知 召开基金份额持有人大会, 召集人应当于会议 召开前 30 天在至少一种 指定媒体上公告。基金 份额持有人大会不得就 未经公告的事项进行表 决。建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 114 基金份额持有人大会通知将至少载明以下内容: 1、会议召开的时间、地点、方式; 2、会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式; 3 、 代理投票的授权委 托书的内容要求( 包 括但 不 限 于 代 理 人 身 份 、代 理权限和代理有效期限等)、送达时间和地点; 4、会务常设联系人姓名、电话; 5、权益登记日; 6、 如采用通讯表决方 式, 还应载明具体通讯方式、 委托的公证机关及 其联系方式和联系人、 书面表达意见的寄交和 收取方式、投票表决的 截止 日以及表决票的送达地址等内容。 (六)开会方式 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。现场 开会由基金份额持有人 本人出席或通过授权委 派其代理人出席,现场 开会 时基金管理人和基金托 管人的授权代表应当出 席;通讯方式开会指按 照基 金合同的相关规定以通 讯的书面方式进行表决 。会议的召开方式由召 集人 确定,但决定基金管理 人更换或基金托管人的 更换、转换基金运作方 式和 终止基金合同事宜必须以现 场开会方式召开基金份额持有人大会。 现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: 1、 亲自出席会议者持 有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托 人持有基金份额的凭证 和授权委托书等文件符 合法律法规、本基金合 同和 会议通知的规定; 2、 经核对, 汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示, 全部有效凭证所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50% 以上。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: 1、 召集人按基金合同规定公布会议通知后, 在两个工作日内连续公布 相关提示性公告; 2、 召集人按 照会议通 知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意 见; 3、 本人直接出具书面 意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持 有人所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50% 以上; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 115 4、 直接出具书面意见 的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见 的其他代表,同时提交 的持有基金份额的凭证 和受托出席会议者出具 的委 托人持有基金份额的凭 证和授权委托书等文件 符合法律法规、基金合 同和 会议通知的规定; 5、会议通知公布前已报中国证监会备案。 如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表 决的时间( 至少应在 25 个工 作日后) , 且确定有权出席会议的基金份额持有 人资格的权益登记日应保持不变。 (七)议事内容与程序 1、议事内容及提案权 (1) 议事内容限为本 条前述第 (二) 款规定 的基金份额持有人大会召 开事由范围内的事项。 (2) 基金管理人、 基金托管人、 代表基金份额 10% 以上的基金份额持 有人可以在大会召集人 发出会议通知前向大会 召集人提交需由基金份 额持 有人大会审议表决的提案。 (3) 对于基金份额持有人提交的提案, 大会召集人应当按照以下原则 对提案进行审核: a 、 关联性。 大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直 接关系,并且不 超 出 法律 法 规 和 基 金 合 同 规 定的 基 金 份 额 持 有 人 大 会职 权 范围的,应提交大会审 议;对于不符合上述要 求的,不提交基金份额 持有 人大会审议。如果召集 人决定不将基金份额持 有人提案提交大会表决 ,应 当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 b、 程序性。 大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问 题做出决定。如将其提 案进行分拆或合并表决 ,需征得原提案人同意 ;原 提案人不同意变更的, 大会主持人可以就程序 性问题提请基金份额持 有人 大会做出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。 (4) 代表基金份额 10% 以上的基金份额 持有人提交基金份额持有人大 会审议表决的提案,或 基金管理人或基金托管 人提交基金份额持有人 大会 审议表决的提案,未获 得基金份额持有人大会 审议通过,就同一提案 再次 提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 116 规定的除外。 (5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决, 并形成大会决议,报经 中国证监会核准或备案 后生效。在通讯表决开 会的 方式下,首先由召集人 在会议通知中公布提案 ,在所通知的表决截止 日期 第二个工作日由大 会 聘请 的 公 证 机 关 的 公 证 员统 计 全 部 有 效 表 决 并 形成 决 议,报经中国证监会核准或备案后生效。 (八)表决 1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。 2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)特别决议 对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之 二以上(含三分之二)通过。 (2)一般决议 对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 50% 以 上通过。 更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或终止基金合同 应当以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名 方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定 的书面表决意见即视为 有效的表决;表决意见 模糊不清或相互矛盾的 视为 弃权表决,但应当计入 出具书面意见的基金份 额持有人所代表的基金 份额 总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当 分开审议、逐项表决。 (九)计票 1、现场开会 (1) 基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表, 如 大会由基金管理人或基 金托管人召集,基金份 额持有人大会的主持人 应当建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 117 在会议开始后宣布在出 席会议的基金份额持有 人中推举两名基金份额 持 有 人代表与大会召集人授权的一名监督员( 如果基金管理人为召集人, 则监督 员由基金托管人担任; 如基金托管人为召集人 ,则监督员由基金托管 人在 出席会议的基金份额持有人中指定) 共同担任监票人; 如大会由基金份额持 有人自行召集,基金份 额持有人大会的主持人 应当在会议开始后宣布 在出 席会议的基金份额持有人中推举三名基金份额持有人代表担任监票人。 (2) 监票人应当在基 金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持 人当场公布计票结果。 (3) 如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑, 可以对所投票数进 行重新清点;如果大会 主持人未进行重新清点 ,而出席大会的基金份 额持 有人或者基金份额持有 人代理人对大会主持人 宣布的表决结果有异议 ,其 有权在宣布表决结果后 立即要求重新清点,大 会主持人应当立即重新 清点 并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 (4) 在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下, 如果在计票过 程中基金管理人或者基 金托管人拒不配合的, 则参加会议的基金份额 持有 人有权推举三名基金份额持有人代表共同担任监票人进行计票。 2、通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式: 由大会召集人聘请的公证机关的公证员进行计票。 (十)生效与公告 1、 基金份额持有人大 会按照 《基金法》 有关 法律法规规定表决通过的 事项,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金 份额持有人大会决定的 事项自中国证监会依法 核准或者出具无异议意 见之 日起生效。 2、 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理 人、基金托管人均有法 律约束力。基金管理人 、基金托管人和基金份 额持 有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。 3、 基金份额持有人大 会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见 后 2 日内,由基金份额持有人大会召集人在至少一种指定媒体上公告。 4、如果采用通讯 方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 118 必须将公证书全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。 (十一)法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从 其规定。 三、 基 金管理 人、 基金托 管人 的更换 条件 和程序 (一)基金管理人的更换 1.基金管理人的更换条件 有下列情形之一的,基金管理人职责终止: (1) 基金管理人被依法取 消基金管理资格 ; (2) 基金管理人依法解散 、被依法撤销或者被依法宣告破产; (3) 基金管理人被基金份 额持有人大会解任; (4) 法律法规和基金合同 规定的其他情形 。 2.基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行: (1) 提 名: 新任基 金管理 人由基 金托管 人或者 单 独或合 计持有 基金总份 额 10% 以上的基金份额持有人提名; (2) 决议:基金份额持有 人大会在原基金管理人职责终止后 6 个月内对 被提名的新任基金管理 人形成决议,新任基金 管理人应当符合法律法 规及 中国证监会规定的资格条件; (3) 核 准: 新任基 金管理 人产生 之前, 由中国 证 监会指 定临时 基金管理 人,更换基金管理人的 基金份额持有人大会决 议应经中国证监会核准 生效 后方可执行; (4) 交接: 原基金管理人 职责终止的, 应当妥善 保管基金管理业务资料, 及时办理基 金 管 理 业 务的 移 交 手 续 , 新 任 基 金管 理 人 或 临 时 基 金 管 理人 应 当及时接收,并与基金托管人核对基金资产总值; (5) 审 计: 原基金 管理人 职责终 止的, 应当按 照 法律法 规规定 聘请会计 师事务所对基金财产进 行审计,并将审计结果 予以公告,同时报国务 院证 券监督管理机构备案; (6) 公 告: 基金管 理人更 换后, 由基金 托管人 在 新任基 金管理 人获得中 国证监会核准后 2 日内公告; (7) 基 金名 称变更 :基金 管理人 更换后 ,如果 原 任或新 任基金 管理人要建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 119 求, 应按其要求替换或 删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 (二)基金托管人的更换 1.基金托管 人的更换条件 有下列情形之一的,基金托管人职责终止: (1) 基金托管人被依法取 消基金托管资格 ; (2) 基金托管人依法解散 、被依法撤销或者被依法宣布破产; (3) 基金托管人被基金份 额持有人大会解任; (4) 法律法规和基金合同 规定的其他情形 。 2.基金托管人的更换程序 (1) 提 名: 新任基 金托管 人由基 金管理 人或者 单 独或合 计持有 基金总份 额 10% 以上的基金份额持有人提名; (2) 决议:基金份额持有 人大会在原基金托管人职责终止后 6 个月内对 被提名的新任基金托管 人形成决议,新任基金 托管人应当符合法律法 规及 中国证监会规定的资 格条件; (3) 核 准: 新任基 金托管 人产生 之前, 由中国 证 监会指 定临时 基金托管 人,更换基金托管人的 基金份额持有人大会决 议应经中国证监会核准 生效 后方可执行; (4) 交 接: 原基金 托管人 职责终 止的, 应当妥 善 保管基 金财产 和基金托 管业务资料,及时办理 基金财产和托管业务移 交手续,新任基金托管 人或 临时基金托管人应当及时接收,并与基金管理人核对基金资产总值; (5) 审 计: 原基金 托管人 职责终 止的, 应当按 照 法律法 规规定 聘请会计 师事务所对基金财产进 行审计,并将审计结果 予以公告,同时报国务 院证 券监督管理机构备案; (6) 公 告: 基金托 管 人更 换后, 由基金 管理人 在 新任基 金托管 人获得中 国证监会核准后 2 日内公告。 (三)基金管理人与基金托管人同时更换 1.提名: 如果基金管理人和基金托管人同时更换, 由单独或合计持有基 金总份额 10% 以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人; 2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行; 3.公告: 新任基金管理 人和新任基金托管人 应在更换基金管理人和基金建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 120 托管人的基金份额持有人大会决议 获得中国证监会核准后 2 日内在指定媒 体上联合公告。 (四)新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务或新基金托 管人或临时基金 托 管 人接 收 基 金 财 产 和 基 金 托管 业 务 前 , 原 基 金 管 理人 或 原基金托管人应继续履 行相关职责,并保证不 做出对基金份额持有人 的利 益造成损害的行为。 四 、基 金托管 本基金财产由基金托管人依法保管。基金管理人应与基金托管人按照 《基金法》 、 本基金合同及其他有关法律法规规定订立 《建信转债增强债券 型证券投资基金托管协议》 , 以明确基金管理 人与基金托管人之间在基金份 额持有人名册登记、基 金财产的保管、基金财 产的管理和运作及相互 监督 等相关事宜中的权利、 义务及职责,确保基金 财产的安全,保护基金 份额 持有人的合法权益。 五、 《基 金合同 》的 变更 、终止 与基 金财 产的清 算 (一)基金合同的变更 1、 变更基金合同涉及 法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。 2、 变更基金合同的基 金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备 案,并自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。 3、 但如因相应的法律 法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修 改的情形,或者基金合 同的修改不涉及本基金 合同当事人权利义务关 系发 生变化或对基金份额持 有人利益无实质性不利 影响的,可不经基金份 额持 有人大会决议,而经基 金管理人和基金托管人 同意修改后公布,并报 中国 证监会备案。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止; 2、因重大违法、违规行为,被中国证监会责令终止的; 3、 基金管理人、 基金托管人职责终止, 在六个月内没有新基金管理人、 基金托管人承接的; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 121 4、法律法规和基金合同规定的其他情形。 基金合同终止后,基金 管理人和基金托管人有 权依照《基金法》 、 《运 作办法》 、 《销售办法》 、 基金合同及其他有关法律法规的规定, 行使请求给 付报酬、从基金财产中获得补偿的权利。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清 算组 (1)基金合同终止时, 成立基金财产清算组, 基金财产清算组在中国证 监会的监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有从事证券相 关业务资格的注册会计 师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基 金财 产清算组可以聘用必要的工作人员。 (3) 在 基 金 财 产 清 算 过 程 中 , 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 各 自 履 行 职 责,继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同和 托管协议规定的义务, 维护 基金份额持有人的合法权益。 (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。 基金财产清算组可以依法进行必要的民 事活动。 2、基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产 进行清算。基金财产清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金 财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5)制作清算报告; (6)聘请会计师事务所对清算报告进行审计 ; (7)聘请律师事务所出具法律意见书 ; (8)将基金财产清算结果报告中国证监会; (9)参加与基金 财产有关的民事诉讼; (10)公布基金财产清算结 果; (11)对基金剩余财产进行分配。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 122 3、清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有 合理费用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4、基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前, 不分配给基金份额持有人。 5、基金财产清算的公告 基金财产清算公告于 基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日 内由基金财产清算组公 告;清算过程中的有 关重 大 事 项 须 及 时 公 告 ;基 金 财产清算结果经会计师 事务所审计,律师事务 所出具法律意见书后, 由基 金财产清算组报中国证监会备案并公告。 6、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 六 、基 金 份额 的注 册登记 (一)本基金基金份额的注册登记业务指本基金登记、存管、过户、 清算和交收业务, 具体内容包括投资者基金账户管理、 基金份额注册登记、 清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。 (二)本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他 符合条件的机构办理。 基金管理人委托其他机 构办理本基金注册登记 业务 的,应与代理机构签订 委托代理协议,以明确 基金管理人和代理机构 在投 资者基金账户管理、基 金份额注册登记、清算 及基金交易确认、代理 发放 红利、建立并保管基金 份额持有人名册等事宜 中的权利和义务,保护 基金 投资者和基金份额持有人的合法权益。 (三)注册登记机构履行如下职责: 1、 建立和保管基金份 额持有人开户资料、 交易资料、 基金份额持有人 名册等; 2、配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 123 3、 严格按照法律法规 和本基金合同规定的条件办理本基金的注册登记 业务; 4、接受基金管 理人的监督; 5、 保持基金份额持有人名册及相关的 认购、 申购与赎回等业务记录 15 年以上; 6、 对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务, 因违反该保密义 务对投资者或基金带来 的损失,须承担相应的 赔偿责任,但按照法律 法规 的规定进行披露的情形除外; 7、 按本基金合同及招 募说明书的规定, 为投资者办理非交易过户、 转 托管等业务、提供基金收益分配等其他必要的服务; 8、 在法律、 法规允许的范围内, 对注册登记业务的办理时间进行调整, 并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一种指定媒体上公告; 9、法律法规规定的其他职责。 七 、违 约 责任 (一)因基金管理人或基金托管人违约给基金财产或者基金份额持有 人造成损害的,应当分 别对各自的行为依法承 担赔偿责任,因共同行 为给 基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任。 (二)基金合同当事人违反本基金合同,给基金财产或其他基金合同 当事人造成损失的,应承担相应的赔偿责任。 (三)发生下列情况时,当事人可以免责: 1 、 基 金 管 理 人 和/ 或 基 金 托 管 人 按 照 中 国 证 监 会 的 规 定 或 当 时 有 效 的 法律法规或规章的作为或不作为而造成的损失等; 2、 基金管理人由于按 照本基金合同规定的投资原则进行的投资所造成 的损失等; 3、不可抗力。 (四)在发生一方或多方当事人违约的情况下,基金合同能够继续履 行的应当继续履行。 (五)本基金合同当事人一方违约后,其他当事方应当采取适当措施 防止损失的扩大;没有 采取适当措施致使损失 扩大的,不得就扩大的 损失建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 124 要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 八 、争 议的处 理 (一)本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。 (二)本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同 有关的争议, 双方当事人应通过协商、 调解解决。 协商、 调解不能解 决的, 任何一方均有权将争议 提交中国国际 经 济 贸 易仲 裁 委 员 会 , 仲 裁 地 点为 北 京市,按照中国国际经 济贸易仲裁委员会届时 有效的仲裁规则进行仲 裁。 仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 (三)争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职 责,各自继续忠实、勤 勉、尽责地履行基金合 同规定的义务,维护基 金份 额持有人的合法权益。 九 、基 金合同 的效 力 (一)本基金合同是基金合同当事人之间的法律文件,应由基金管理 人和基金托管人的法定 代表人或其授权签字人 签字并加盖公章。基金 合同 于投资者缴纳认购的基 金份额的款项时成立, 自基金募集结束报中国 证监 会备案并获中国证监会书面确认后生效。 (二)本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金财产清算结果报 中国证监会备案并公告之日止。 (三)本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基 金份额持有人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 (四)本基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构二份外,基金 管理人、基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。 (五)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所,投资者在支付工本费 后,可在合理时间内取 得上述文件复印件,基 金合同条款及内容应以 基金 合同正本为准。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 125 附 件二 : 《托 管协议 》内 容摘 要 一 、托 管协议 当事 人 (一)基金管理人(或简称“管理人” ) 名称:建信基金管理有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 法定代表人: 杨文升 成立时间:2005 年9月19日 批准设立机关:中国证券监督管理委员会 批准设立文号:证监基金字[2005]158 号 组织形式:有限责任公司 注册资本: 人民币2亿元 存续期间:持续经营 (二)基金托管人(或简称“托管人” ) 名称:中国民生银行股份有限公司(简称:中国民生银行) 住所:北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号 邮政编码:100031 法定代表人: 洪崎 成立日期:1996 年2 月7 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基金字[2004]101 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:26,714,732,987 元人民币 存续期间:持续经营 经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外 结算;办理票据承兑与 贴现、发行金融债券; 代理发行、代理兑付、 承销 政府债券;买卖政府债 券、金融债券;从事同 业拆借;买卖、代理买 卖外 汇;从事结汇、售汇 业务 ; 从 事 银 行 卡 业 务 ;提 供 信 用 证 服 务 及 担 保; 代建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 126 理收付款项;提供保管 箱服务;经国务院银行 业监督管理机构批准的 其他 业务。 二 、基 金托管 人对 基金管 理人 的业务 监督 和核查 (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基 金投资范围、投资对象 进行监督。基金合同明 确约定基金投资风格或 证券 选择标准的,基金管理 人应按照基金托管人要 求的格式提供投资品种 池和 交易对手库,以便基金 托管人运用相关技术系 统,对基金实际投资是 否符 合基金合同关于证券选 择标准的约定进行监督 ,对存在疑义的事项进 行核 查。 本基金的投资范围为具有良好流 动性的金融工具, 包括国内依法发行 上 市的股票(包含中小板 、创业板及其他经中国 证监会核准上市的股票 ) 、 债券、货币市场工具、 权证、资产支持证券 以及 法 律 法 规 和 中 国 证 监会 允 许基金投资的其他金融 工具(但须符合中国证 监会的相关规定)。如 法律 法规和监管机构以后允 许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当 程序 后,可以将其纳入投资范围。 本基金重点投资于固定收益类证券,包括可转债(含分离交易可转债, 下同)、国债、央行票 据、金融债、企业债、 公司债、短期融资券、 中期 票据、资产支持证券、 次级债、地方政府债、 政府机构债、债券回购 、银 行存款等,以及法律法 规或中国证监会允许基 金投资的其他固定收益 类金 融工具。本基金可参与 一级市场新股申购或增 发新股,也可在二级市 场上 投资股票、权证等权益类证券。 本基金投资于固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%, 其中投 资 于可转债的比例不低于基金固定收益类证券资产的 80%; 投资于现金 或到期 日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%;投资于股票和 权证等权益类证券的比例不高于基金资产的 20%。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制, 基金管理人 在 履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 127 (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基 金投资、 融资比例进行监督。 基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: (1) 本基金投资于固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%,其 中投资于可转债的比例不低于基金固定收益类证券资产的 80%; 本 基 金 投 资 于 股 票 和 权 证 等 权 益 类 金 融 工 具 的 比 例 不 高 于 基 金 资产的 20% ; (2) 本 基 金 持 有 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 投 资 比 例 不 低 于基金资产净值的 5% ; (3) 本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3% ; (4) 本 基 金 在 任 何 交 易 日 买 入 权 证 的 总 金 额 , 不 得 超 过 上 一 交 易 日 基金资产 净值的 0.5% ; (5) 本 基 金 持 有 一 家 上 市 公 司 的 股 票 , 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值的 10% ; (6) 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 , 不 得 超过该证券的 10% ; (7) 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 持 有 的 同 一 权 证 , 不 得 超 过 该 权 证的 10% ; (8) 本 基 金 进 入 全 国 银 行 间 同 业 市 场 进 行 债 券 回 购 的 资 金 余 额 不 得 超过基金资产净值的 40% ; (9) 本 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 的 比 例 , 不 得超过基金资产净值的 10%;持有的全部资产支持证券,其市 值不得超过基金资产净值的 20 %;持有的同一(指同一信用级 别 ) 资 产 支 持 证 券 的 比 例 , 不 得 超 过 该 资 产 支 持 证 券 规 模 的 10 % ; 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 , 不 得 超 过 其 各 类 资 产 支 持 证 券 合 计 规 模 的 10%; (10) 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 ( 含 BBB ) 的资产支 持 证 券 。 基 金 持 有 资 产 支 持 证 券 期 间 , 如 果 其 信 用 等 级 下 降 、 不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 128 部卖出; (11) 基 金 财 产 参 与 股 票 发 行 申 购 , 本 基 金 所 申 报 的 金 额 不 超 过 本 基 金 的 总 资 产 , 本 基 金 所 申 报 的 股 票 数 量 不 超 过 拟 发 行 股 票 公 司 本次发行股票的总量; (12) 法律法规及中国证监会规定的其他限制。 如 法律法规或监管部门取消上述限制性规定,履行适当程序后,本基 金不受上述规定的限制 。 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的 因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应 当在十个交易日内进行调整。 法律法规或监管机构另有规定时, 从其规定。 基金管理人应当自基金 合同生效之日起 6 个 月内使基金的投资组合 比 例符合基金合同的有关 约定。基金托管人对基 金投资的监督与检查自 基金 合同生效之日起开始。 (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本 托管协议第十五条第九 款基金投资禁止行为进 行监督。基金托管人 通过 事 后监督方式对基金管理 人基金投资禁止行为和 关联交易进行监督。根 据法 律法规有关基金禁止从 事关联交易的规定,基 金管理人和基金托管人 应事 先相互提供与本机构有 控股关系的股东、与本 机构有其他重大利害关 系的 公司名单及有关关联方 发行的证券名单。基金 管理人和基金托管人有 责任 确保关联交易名单的真 实性、准确性、完整性 ,并负责及时将更新后 的名 单发送给对方。 若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法 律法规禁止基金从事的 关联交易时,基金托管 人应及时提醒基金管理 人采 取必要措施阻止该关联 交易的发生,如基金托 管人采 取 必 要 措 施 后 仍无 法 阻止关联交易发生时, 基金托管人有权向中国 证监会报告。对于基金 管理 人已成交的关联交易, 基金托管人事前无法阻 止该关联交易的发生, 只能 进行事后结算, 基金托管人不承担由此造成的损失, 并向中国证监会报告。 (四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基 金管理人参与银行间债 券市场进行监督。基金 管理人应在基金投资运 作之建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 129 前向基金托管人提供符 合法律法规及行业标准 的、经慎重选择的、本 基金 适用的银行间债券市场 交易对手名单,并约定 各交易对手所适用的交 易结 算方式。基金管理人应 严格按照交易对手名单 的范围 在 银 行 间 债 券 市场 选 择交易对手。基金托管 人监督基金管理人是否 按事前提供的银行间债 券市 场交易对手名单进行交 易。基金管理人可以每 半年对银行间债券市场 交易 对手名单及结算方式进 行更新,新名单确定前 已与本次剔除的交易对 手所 进行但尚未结算的交易 ,仍应按照协议进行结 算。如基金管理人根据 市场 情况需要临时调整银行 间债券市场交易对手名 单及结算方式的,应向 基金 托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人 协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规 则进行交易,并负责解 决因交易对手不履行 合同 而 造 成 的 纠 纷 及 损 失, 基 金托管人不承担由此造 成的任何法律责任及损 失。若未履约的交易对 手在 基金托管人与基金管理 人确定的时间前仍未承 担违约责任及其他相关 法律 责任的,基金管理人可 以对相应损失先行予以 承担,然后再向相关交 易对 手追偿。基金托管人则 根据银行间债券市场成 交单对合同履行情况进 行监 督。如基金托管人事后 发现基金管理人没有按 照事先约定的交易对手 或交 易方式进行交易时,基 金托管人应及时提醒基 金管理人,基金托管人 不承 担由此造成的任何损失和责任。 (五)本基金投资流通受限证券,基金管理人应事先根据中国证监会 相关规定,与基 金 托 管人 就 相 关 事 项 签 订 补 充协 议 , 明 确 基 金 投 资 流通 受 限证券的比例。基金管 理人应制订严格的投资 决策流程和风险控制制 度, 防范流动性风险、法律 风险和操作风险等各种 风险。基金托管人对基 金管 理人是否遵守相关制度 、流动性风险处置预案 以及相关投资额度和比 例等 的情况进行监督。 (六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基 金资产净值计算、基金 份额净值计算、应收资 金到账、基金费用开支 及收 入确定、基金收益分配 、相关信息披露、基金 宣传推介材料中登载基 金业 绩表现数据等进行监督和核查。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 130 (七)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资 运作违反法律法规、基 金合同和本托管协议的 规定,应及时以书面形 式通 知基金管理人限期纠正 。基金管理人应积极配 合和协助基金托管人的 监督 和核查。基金管理人收 到通知后应在下一工作 日前及时核对并以书面 形式 给基金托管人发出回函 ,就基金托管人的疑义 进行解释或举证,说明 违规 原因及纠正期限,并保 证在规定期限内及时改 正。在上述规定期限内, 基 金托管人有权随时对通 知事项进行复查, 督 促基 金 管 理 人 改 正 。 基 金管 理 人对基金托管人通知的 违规事项未能在限期内 纠正的,基金托管人应 报告 中国证监会。 (八)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金 合同和本托管协议对基 金业务执行核查。对基 金托管人发出的书面提 示, 基金管理人应在规定时 间内答复并改正,或就 基金托管人的疑义进行 解释 或举证;对基金托管人 按照法律法规、基金合 同和本托管协议的要求 需向 中国证监会报送基金监 督报告的事项,基金管 理人应积极配合提供相 关数 据资料和制度等。 (九)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违 反法律、行政法规和其 他有关规定,或者违反 基金合同约定的,应当 立即 通知基金管理人,由此造成的损失由基金管理人承担。 (十)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国 证监会,同时通知基金 管理人限期纠正,并将 纠正结果报告中国证监 会。 基金管理人无正当理由, 拒绝、 阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权, 或采取拖延、欺诈等手 段妨碍对方进行有效监 督,情节严重或经基金 托管 人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 三 、基 金管理 人对 基金托 管人 的业务 核查 (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事 项包括基金托管人安全 保管基金财产、开设基 金财产的资金账户和证 券账 户、复核基金管理人计 算的基金资产净值和基 金份额净值、根据基金 管理 人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 131 (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产 实行分账管理、未执行 或无故延迟执行基金管 理人资金划拨指令、泄 露基 金投资信息等违反《基 金法》、基金合同、本 协议及其他有关规定时 ,应 及时以书面形式通知基 金托管人限期纠正。基 金托管人收到通知后应 及时 核对并以书面形式给基 金管理人发出回函,说 明违规原因及纠正期限 ,并 保证在规定期限内及时 改正。在上述规定期限 内,基金管理人有权随 时对 通知事项进行复查, 督促 基 金 托 管 人 改 正 。 基金 托 管 人 应 积 极 配 合 基金 管 理人的核 查 行 为 , 包 括但 不 限 于 : 提 交 相 关 资料 以 供 基 金 管 理 人 核 查托 管 财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。 (三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国 证监会,同时通知基金 托管人限期纠正,并将 纠正结果报告中国证监 会。 基金托管人无正当理由 ,拒绝、阻挠对方根据 本协议规定行使监督权 ,或 采取拖延、欺诈等手段 妨碍对方进行有效监督 ,情节严重或经基金管 理人 提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 四 、基 金财产 的保 管 (一)基金财产保管的原则 1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有 财产。 2.基金托管人应安全保管基金财产。 3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 4. 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产 的完整与独立。 5. 基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定 保管基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决。 6. 对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当 事人确定到账日期并通 知基金托管人,到账日 基金财产没有到达基金 账户 的,基金托管人应及时 通知基金管理人采取措 施进行催收。由此给基 金财 产造成损失的,基金管 理人应负责向 有 关 当 事人 追 偿 基 金 财 产 的 损 失, 基 金托管人对此不承担任何责任。 7. 除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人 托管基金财产。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 132 (二)基金募集期间及募集资金的验资 1. 基 金 募 集 期 间 募 集 的 资 金 应 存 于 基 金 管 理 人 开 立 的 “ 基 金 募 集 专 户”。该账户由基金管理人开立并管理。 2. 基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集 金额、 基金份额持有人人数符合 《基金法》 、 《运作办法》 等有关规 定后, 基金管理人应将属于基 金财产的全部资金划入 基金托管人开立的基金 银行 账户,同时在规定时间 内,聘请具有从事证券 相关业 务 资 格 的 会 计 师事 务 所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以 上中国注册会计师签字方为有效。 3. 若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理 人按规定办理退款等事宜。 (三)基金银行账户的开立和管理 1. 基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并 根据基金管理人合法合 规的指令办理资金收付 。本基金的银行预留印 鉴由 基金托管人保管和使用。 2. 基金资金账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基 金托管人和基金管理人 不得假借本基金的名义 开立任何其他银行账户 ;亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3. 基 金 银 行 账 户 的 开 立 和 管 理 应 符 合 银 行 业 监 督 管 理 机 构 的 有 关 规 定。 4. 在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专 用账户办理基金资产的支付。 (四)基金证券账户及结算备付金账户的开立和管理 1. 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分 公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2. 基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理 人不得出借或未经对方 同意擅自转让基金的任 何证 券账户,亦不得使用基金的 任何账户进行本基金业务以外的活动。 3. 基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户 资产的管理和运用由基金管理人负责。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 133 4. 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司 开立结算备付金账户, 并代表所托管的基金完 成与中国证券登记结算 有限 责任公司的一级法人清算工作, 基金管理人应予以积极协助。 结算备付金、 结算互保基金、交收价 差资金等的收取按照中 国证券登记结算有限责 任公 司的规定执行。 5. 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从 事其他投资品种的投资 业务,涉及相关账户的 开立、使用的,若无相 关规 定,则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 (五)债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算 有限责任公司的有关规 定,在中央国债登记结 算有限责任公司开立债 券托 管账户,并代表基金进 行银行间市场债券的结 算。基金管理人和基金 托管 人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 (六)其他账户的开立和管理 1. 因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同 的规定,由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 2. 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规 定办理。 (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托 管人的保管库,也可存 入中央国债登记结算有 限责任公司、中国证券 登记 结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库, 保 管凭证由基金托管人持 有。实物证券等有价凭 证的购买和转让,由基 金管 理人和基金托管人共同 办理。基金托管人对由 基金托管人以外机构实 际有 效控制的证券不承担保管责任。 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理 人代表基金签署的、 与 基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、 基金托管人保管。除本 协议另有规定外,基金 管理人代表基金签署的 与基 金财产有关的重大合同 包括但不限于基金年度 审计合同、基金信息披 露协建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 134 议及基金投资业务中产 生的重大合同,基金管 理人应保证基金管理人 和基 金托管人至少各持有一 份正本的原件。基金管 理人应在重大合同签署 后及 时以加密方式将重大合 同传真给基金托管人, 并在三十个工作日内将 正本 送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。 五 、基 金资产 净值 计算和 会计 核 算 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1.基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是 指计算日基金资产净值 除以计算日该基金份额 总数后的价值。由于基 金费 用的不同, 本基金A 类基金份额和C 类基金份额将分别计算基金份额净值。 计 算 公 式 为: 计 算 日 某 类 基 金 份 额 净 值 = 计 算 日 该 类 基 金 份 额 基 金 资产净值 / 计算日该类基金份额的总份额余额。 基金份额净值的计 算精确 到0.001 元,小数点后第四位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。 2.复核程序 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发 送基金托管人, 经基金托管人复核无误后, 由基金管理人按规定对外公布。 本基金的A 类基金份额净值和C 类基金份额净值应分别计算和公告。 3. 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基 金管理人承担。本基金 的基金会计责任方由基 金管理人担任,因此, 就与 本基金有关的会计问题 ,如经相关各方在平等 基础上充分讨论后,仍 无法 达成一致意见的,按照 基金管理人对基金资产 净值的计算结果对外予 以公 布。 (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理 1.估值对象 基金所持有的金融资产和金融负债 。 2.估值方法 a.股票估值方法: (1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值; 估值日 无 交易的,以最近交易日的收盘价估值。 (2)未上市股票的估值。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 135 a) 首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术 难以可靠计量的情况下, 按成本计量。 b) 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值 日在证券 交 易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的 市 价估值 ;估值日无交易的,以最 近交 易日的收盘价估值。 c) 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按 交易所上市的同一股票的市价估值。 d) 非公开发行有明确锁定期的流通受限股票,按监管机构或行业协会 有关规定确定公允价值。 (3)在任何情况下, 基 金管理人如采用本项第(1)-(2)小项规定的方法 对基金资产进行估值, 均应被认为采用了适当 的估值方法。但是,如 果基 金管理人认为按本项第(1) -(2) 小 项 规 定 的 方法 对 基 金 资 产 进 行 估 值不 能 客观反映其公允价值的 ,基金管理人可根据具 体情况,并与基金托管 人商 定后,按最能反映公允价值的价格估值。 (4)国家有最新规定的,按其规定进行估值。 b.债券估值方法: (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值 , 估值 日 没有交易的,按最近交易日的收盘价估值。 (2) 证 券 交 易 所 市 场 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收盘价中所含的应收利 息(自债券计息起始日 或上一起息日至估值当 日的 利息)得 到 的 净 价 进 行估 值 , 估 值 日 没 有 交 易的 , 以 最近交易日收盘 价计 算得到的净价估值。 (3)未上市债券采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下,按成本进行后续计量。 (4) 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 、 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 品 种,采用估值技术确定公允价值。 (5)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场 分 别估值。 (6)在任何情况下 , 基 金管理人如采用本项第(1)-(5)小项规定的方法 对基金资产进行估值 ,均应被认为采用了适当 的估值方法。但是 , 如果 基建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 136 金管理人认为按本项第(1) -(5) 小 项 规 定 的 方法 对 基 金 资 产 进 行 估 值不 能 客观反映其公允价值的 , 基金管理人在综合考 虑市场成交价、市场报 价、 流动性、收益率曲线等 多种因素基础上形成的 债券估值 , 基 金 管 理 人可 根 据具体情况与基金托管人商定后 ,按最能反映公允价值的价格估值。 (7)国家有最新规定的 ,按其规定进行估值。 c.权证估值方法: (1)基金持有的权证, 从持有确认日起到卖出日或 行权日止, 上市交易 的权证按估值日在证券 交易所挂牌的该权证的 收盘价估值;估值日没 有交 易的,按最近交易日的收盘价估值。 未上市交易的权证采用估值技术确定公允价值;在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下,按成本计量。 (2) 在任何情况下,基金管理人如采用本项第(1) 小项规定的方法对基 金资产进行估值,均应 被认为采用了适当的估 值方法。但是,如果基 金管 理 人 认 为 按 本 项 第(1) 小 项 规 定 的 方 法 对 基 金 资 产 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其公允价值的,基金管 理人可根据具体情况, 并与基金托管人商定后 ,按 最能反映公允价值的价格估值; (3)国家有最新规定的,按其规定进行估值。 d. 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值 方法、程序及相关法律 法规的规定或者未能充 分维护基金份额持有人 利益 时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。 3.特殊情形的处理 基金管理人、 基金托管人按股票估值方法的第(3)项、 债券估值方法的 第(6) 项 或 权 证 估 值 方法 的 第(2) 项 进 行 估 值时 , 所 造 成 的 误 差 不 作为 基 金 份额净值错误处理。 (三)基金份额净值错误的处理方式 (1) 当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第3 位)发生差错时, 视为 基金份额净值错误;基 金份额净值 出 现 错 误 时, 基 金 管 理 人 应 当 立 即予 以 纠正,通报基金托管人 ,并采取合理的措施防 止损失进一步扩大;错 误偏 差达到基金份额净值的 0.25%时, 基金管理 人应当通报基金托管人并报中国 证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 137 并报中国证监会备案; 当发生净值计算错误时 ,由基金管理人负责处 理, 由此给基金份额持有人 和基金造成损失的,应 由基金管理人先行赔付 ,基 金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。 (2) 当基金份额净值 计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要 进行赔偿时,基金管理 人和基金托管人应根据 实际情况界定双方承担 的责 任,经确认后按以下条款进行赔偿: ① 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任 , 与本基金有关的会计 问题,如经双方在平等 基础上充分讨论后, 尚不 能 达 成 一 致 时 , 按 基金 管 理人的建议执行 , 由 此给 基 金 份 额 持 有 人 和 基金 财 产 造 成 的 损 失 , 由基 金 管理人负责赔付。 ② 若 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 份 额 净 值 已 由 基 金 托 管 人 复 核 确 认 后 公 告,而且基金托管人未 对计算过程提出疑义或 要求基金管理人书面说 明, 基金份额净值出错且造 成基金份额持有人损失 的,应根据法律法规的 规定 对投资者或基金支付赔 偿金,就实际向投资者 或基金支付的赔偿金额 ,基 金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次 重新计算和核对,尚不 能达成一致时,为避免 不能按时公布基金份额 净值 的情形,以基金管理人 的计算结果对外公布, 由此给基金份额持有人 和基 金造成的损失,由基金管理人负责赔付。 ④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金 额等),进而导致基金 份额净值计算错误而引 起的基金份额持有人和 基金 财产的损失,由基金管理人负责赔付。 (3) 由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误, 有关会计制 度 变化或由于其他不可抗 力原因,基金管理人和 基金托管人虽然已经采 取必 要、适当、合理的措施 进行检查,但是未能发 现该错误而造成的基金 份额 净值计算错误,基金管 理人、基金托管人免除 赔偿责任。但基金管理 人、 基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 (4) 基金管理人和基 金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计 算尾差,以基金管理人计算结果为准。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 138 (5) 前述内容如法律 法规或者监管部门另有规定的, 从其规定。 如 果 行业另有通行做法,双 方当事人应本着平等和 保护基金份额持有人利 益的 原则进行协商。 (四)暂停估值的情形 (1) 基金投资所涉及 的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时; (2) 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、 基金托管人无法准确评 估基金资产价值时; (3) 占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变, 而基金管理人 为保障基金份额持有人的利益,已决定延迟估值时; (4)中国证监会和基金合同认定的其他情形。 (五)基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 (六)基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人 独立地设置、记录和保 管本基金的全套账册。 若基金管理人和基金托 管人 对会计处 理 方 法 存 在 分歧 , 应 以 基 金 管 理 人 的处 理 方 法 为 准 。 若 当 日核 对 不符, 暂时无法查找到 错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的, 以基金管理人的账册为准。 (七)基金财务报表与报告的编制和复核 1.财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。 2.报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复 核。核对不符时,应及 时通知基金管理人共同 查出原因,进行调整, 直至 双方数据完全一致。 3.财务报表的编制与复核时间安排 (1)报表的编制 基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度 报表的编制;在 每个季度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制; 在上 半年结建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 139 束之日起 60 日内完成基金半年度报告的编制;在每年结束之日起 90 日内 完成基金年度报告的编 制。基金年度报告的财 务会计报告应当经过审 计。 基金合同生效不足两个 月的,基金管理人可以 不编制当期季度报告、 半年 度报告或者年度报告。 (2)报表的复核 基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核; 基金托管人在复核过程 中,发现双方的报表存 在不符时,基金管理人 和基 金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。 基金管理人应留 足充分的时间, 便于基金托管 人复核相关报表及报告。 (八)基金管理人应每周向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础 数据和编制结果。 六 、基 金份额 持有 人名册 的保 管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金 份额。基金份额持有人 名册由基金登记结算机 构根据基金管理人的指 令编 制和保管,基金管理人 和基金托管人应分别保 管基金份额持有人名册 ,保 存期不少于15 年。如不能妥善保管,则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料 送交基金托管人,不得 无故拒绝或延误提供, 并保证其 的 真 实 性 、 准确 性 和完整性。基金托管人 不得将所保管的基金份 额持有人名册用于基金 托管 业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。 七 、托 管协议 的变 更 、终止 与 基金财 产的 清算 (一)托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协 议,其内容不得与基金 合同的规定有任何冲突 。基金托管协议的变更 报中 国证监会核准或备案后生效。 (二)基金托管协议终止出现的情形 1.基金合同终止; 2. 基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金 资产; 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 140 3. 基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金 管理权; 4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 (三)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止时, 成立基金财产清算组, 基金财产清算组在中国证 监会的监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有从事证券相 关业务资格的注册会计 师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基 金财 产清算组可以聘用必要的工作人员。 (3) 在 基 金 财 产 清 算 过 程 中 , 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 各 自 履 行 职 责,继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同和 本托管协议规定的义务 ,维 护基金份额持有人的合法 权益。 (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。 基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产 进行清算。基金财产清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金 财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5)制作清算报告; (6)聘请会计师事务所对清算报告进行审计 ; (7)聘请律师事务所出具法律意见书 ; (8)将基金财产清算结果报告中国证监会; (9)参加与基金 财产有关的民事诉讼; (10)公布基金财产清算结果; (11)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 141 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有 合理费用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前, 不分配给基金份额持有人。 5.基金财产清算 的公告 基金财产清算公告于 基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日 内由基金财产清算组公 告;清算过程中的有关 重大事项须及时公告; 基金 财产清算结果经会计师 事务所审计,律师事务 所出具法律意见书后, 由基 金财产清算组报中国证监会备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 建信转债增强债券型 证券投资基金招募说明书(更新) 142 本页无正文, 为 《建信转债增强债券型证券投资基金招募说明书》 签章 页。







































































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二〇一五年一月十日