银华H股B：关于办理定期份额折算业务的公告查看PDF公告
关于银 华恒 生中 国企 业指 数分级 证券 投资 基金
办理定 期份 额折 算业 务的 公告
根 据 《银 华恒 生中 国 企业指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》 （ 简称" 基金 合同" ） ， 及 深圳
证券交 易所 和中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 的相 关业务 规定 ， 银华 恒生 中国 企业指 数分 级
证券投 资基 金 （ 简称" 本基 金" ） 将 以 2014 年 12 月 1 日为基 准日 办理 定期 份额 折算业 务。 相
关事项 公告 如下 ：
一 、基 金份 额折 算基 准日
根 据基 金合 同的 规定 ，定期 份额 折算 基准 日为 每个会 计年 度 12 月第 一个 工作日 。本 次
定期份 额折 算的 基准 日 为 2014 年 12 月 1 日。
二 、基 金份 额折 算对 象
基 金份 额折 算基 准日 交易结 束后 登记 在册 的银 华 H 股 A 份额 、银 华 H 股 份额。
三 、基 金份 额折 算方 式
银华 H 股 A 份 额和 银 华 H 股 B 份额 按照 基金 合 同" 四、 基金 份额 的分 类与 净值计 算规 则
" 进行净 值计 算， 对银 华 H 股 A 份额 的应 得收 益进 行 定期份 额折 算， 每 2 份银华 H 股份 额将
按 1 份银 华 H 股 A 份 额获 得约定 应得 收益 的新 增折 算份额 。
在 基金 份额 折算 前与 折算后 ，银 华 H 股 A 份额 和银华 H 股 B 份 额的 份额 配比保 持 1:1
的比例 。
对 于银 华 H 股 A 份 额 期末的 约定 应得 收益 ，即 银华 H 股 A 份 额每 个定 期 折算
期 间期 末即 11 月 30 日份额 净值 超出 本金 1.0000 元部 分 ， 将折 算为 场内 银华 H 股份 额
分配给 银 华 H 股 A 份 额持 有人。 银 华 H 股 份额 持有 人持有 的 每 2 份银 华 H 股 份额将 按 1 份
银华 H 股 A 份额 获得 新增 银华 H 股份 额的 分配 。持 有场外 银华 H 股 份额 的基 金份额 持有 人
将按前 述折 算方 式获 得新 增场外 银 华 H 股 份额 的分 配；持 有场 内银 华 H 股份 额的基 金份 额
持有人 将按 前述 折算 方式 获得新 增场 内银 华 H 股份 额的分 配。 经过 上述 份额 折算， 银华 H
股 A 份额 和银 华 H 股份 额 的基金 份额 净值 将相 应调 整。
每 个会 计年 度 12 月第 一个工 作日 为基 金份 额折 算基准 日 ， 本 基金 将对 银 华 H 股 A 份额
和银 华 H 股份 额进 行应 得 收益的 定期 份额 折算 。
每 个会 计年 度 12 月第 一个工 作日 进行 银 华 H 股 A 份 额上 一定 期折 算期 间 应得收 益的 定
期份额 折算 时 ， 以 下公 式 中每份 银 华 H 股 A 份额 期 末资产 净值 等于 当期 定期 折算期 末 11 月
30 日的 银 华 H 股 A 份额 每 份资产 净值 。
有 关计 算公 式如 下：
1 、 银华 H 股 A 份额
定 期份 额折 算后 银华 H 股 A 份额 的份 额数 = 定 期份额 折算 前银 华 H 股 A 份额的 份额 数
银华 H 股 A 份 额持 有 人新增 的场 内银 华 H 股 份 额的份 额数 =
【银华 H 股 A 份额 持 有人新 增的 场内 银 华 H 股 份额的 折算 比例=
】
其 中：
： 定期 份额 折算 后银 华 H 股份 额净 值
： 定期 份额 折算 前银 华 H 股份 额的 份额 数
： 定期 份额 折算 前银 华 H 股 A 份额 的份 额数
银华 H 股 A 份 额新 增 份额折 算成 银华 H 股份 额 的场内 份额 取整 计算 （最 小 单位为 1 份） ，
余额计 入基 金财 产。
2 、 银华 H 股 B 份额
每 个会 计年 度 12 月份 的定期 份额 折算 不改 变银 华 H 股 B 份额 净值 及其 份 额数。
3 、 银华 H 股 份额
银华 H 股 份额 持有 人 新增的 银 华 H 股份 额=
【银华 H 股份 额持 有 人新增 的银 华 H 股 份额 的 折算比 例 =
×0.5 】
定 期份 额折 算后 银华 H 股 份额 的份 额数 = 定期 份额折 算前 银 华 H 股 份额 的份额 数 +
银华 H 股 份额 持有 人新 增 的银 华 H 股份 额的 份额 数
其 中：
： 定期 份额 折算 后银 华 H 股份 额净 值
： 定期 份额 折算 前银 华 H 股份 额的 份额 数
银华 H 股份 额的 场外 份额经 折算 后的 份额 数采 用截位 法保 留到 小数 点后 两位， 由此 产
生的误 差计 入基 金财 产； 银华 H 股份 额的 场内 份额 经折算 后的 份额 数取 整计 算（最 小单 位
为 1 份） ，余 额计 入基 金财 产。
4 、 举例
假 设本 基金 成立 后 第 3 个 会计 年 度 12 月第 一个 工作日 为定 期份 额折 算基 准日， 银 华 H
股 A 份额 、 银 华 H 股 B 份 额、 银华 H 股场 外份 额及 银 华 H 股场 内份 额的 规模 依 次为 5 亿 份、
5 亿 份、 10 亿份 和 10 亿份 ， 银华 H 股 A 份额 期末份 额净值 为 1.0700 元， 定期 份额折 算后 银
华 H 股份 额净 值为 0.9930 元，则 ，
折 算后 ：
银华 H 股 A 份 额 持 有 人 新 增 的 场 内 银 华 H 股 份 额 的 折 算 比 例= （1.0700-1.0000 ）
/0.9930=0.070493454 ；
银华 H 股 份 额 持 有 人 新 增 的 银 华 H 股 份 额 的 折 算 比 例 =0.5 ×
(1.0700-1.0000)/0.9930=0.035246727 。
本 基金 折算 后， 银华 H 股 A 份额 5 亿 份， 同时， 新 增的场 内银 华 H 股份 额数=500,000, 000
×0.070493454=35,246,727 份；
银华 H 股 B 份额 5 亿 份；
银华 H 股 场外 份额 数=1,000,000,000+1,000,000,000 ×0.035246727=1,035,246,727.00 份；
银华 H 股 场内 份额 数=1,000,000,000+1,000,000,000 ×0.035246727=1,035,246,727 份。
四 、基 金份 额折 算期 间的基 金业 务办 理
（ 一） 定期 份额 折算 基准日 （ 即 2014 年 12 月 1 日） ，本 基金 暂停 办理 申 购（含 定期 定
额投资 ， 下 同） 、 赎 回、 转 托管及 配对 转换 业务 ； 银 华 H 股 A 、银华 H 股 B 交 易正常 。 当 日
晚间， 基金 管理 人计 算当 日基金 份额 净值 及份 额折 算比例 。银 华 H 股 B 在整 个定期 折算 期
间交易 正常 进行 。
（ 二） 定期 份额 折算 基准日 后的 第一 个工 作日 （即 2014 年 12 月 2 日 ） ， 本基金 暂停 办
理申购 、赎 回、 转托 管及 配对转 换业 务, 银华 H 股 A 暂停交 易。 当日 ，本 基金 注册登 记人 及
基金管 理人 为持 有人 办理 份额登 记确 认。
（ 三） 定期 份额 折算 基准日 后的 第二 个工 作日 （即 2014 年 12 月 3 日 ） ， 基金管 理人 将
公告份 额折 算确 认结 果 ， 持 有人可 以查 询其 账户 内的 基金份 额 。 当 日， 本基 金恢 复办理 申购 、
赎回、 转托 管及 配对 转换 业务， 银 华 H 股 A 恢复 交 易。
五 、重 要提 示
（ 一 ） 根 据 《深 圳证 券 交易所 证券 投资 基金 交易 和申购 赎回 实施 细则 》 ， 2014 年 12 月 3
日银 华 H 股 A 即 时行 情显 示的前 收盘 价 为 2014 年 12 月 2 日的 银 华 H 股 A 的 份额净 值（ 四
舍五入 至 0.001 元） 。由 于 银华 H 股 A 折 算前 可能 存 在折溢 价交 易情 形， 折 算 前的收 盘价 扣
除本次 定期 折算 的折 算期 间 （ 基金 合同 生效 日至 2014 年 11 月 30 日 ） 的约 定收 益后 与 2014
年 12 月 3 日的 前收 盘价 可 能有较 大差 异，2014 年 12 月 3 日当 日可 能出 现交 易价格 大幅 波
动的情 形。 敬请 投资 者注 意投资 风险 。
（ 二） 本基 金银 华 H 股 A 份额 期末 的约 定应 得 收益将 折算 为场 内银 华 H 股份额 分配 给
银华 H 股 A 份 额的 持有人 ，而银 华 H 股份 额为 跟踪 恒生中 国企 业指 数的 基础 份额， 其份 额净值将 随市 场涨 跌而 变化 ，因此 银 华 H 股 A 份 额持 有人预 期收 益的 实现 存在 一定的 不确 定
性，其 可能 会承 担因 市场 下跌而 遭受 损失 的风 险。
（ 三） 由于 银华 H 股 A 份额 经折 算产 生的 新增 场内银 华 H 股份 额数 和场 内银华 H 股份
额经折 算后 的份 额数 将取 整计算 （最 小单 位 为 1 份） ，舍去 部分 计入 基金 财产 ，持有 极小 数
量银华 H 股 A 份 额或 场内 银华 H 股份 额的 持有 人存 在无法 获得 新增 场内 银华 H 股份 额的 可
能性。
（四）投资者若希望了解基金定期份额折算业务详情, 请登陆本公司网站：
www.yhfund.com.cn 或者 拨 打本公 司客 服电 话：400 －678 －3333( 免长 途话 费) 。
风 险提 示 ： 本基 金管 理人承 诺以 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 但 不
保 证 基 金 一 定 盈 利 ， 也 不 保 证 最 低 收 益 。 本 基 金 管 理 人 提 醒 投 资 者 基 金 投 资 的" 买 者 自 负"
原则 ， 在 做出 投资决 策后 ， 基 金运 营状 况与基 金净 值变化 引致 的投 资风 险， 由投资 者自 行 承
担。投 资有 风险 ，决 策须 谨慎。
特 此公 告。
银 华基 金管 理有 限公 司
2014 年 11 月 26 日
