工 银 瑞 信 双利 债 券 型 证券 投 资 基金2014 年
第 3 季 度 报告
2014 年9 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
报告送 出日期： 二〇一四 年十月二十七日
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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§1 重要提 示
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带责 任。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年10 月23 日复核 了本 报 告
中的财 务指 标、 净值 表现 和投资 组合 报告 等内 容， 保证复 核内 容 不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或
者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年7 月1 日起 至9 月 30 日止 。
§2 基金产 品概况
基金简 称 工银瑞 信双 利债 券
交易代 码 485111
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 8 月 16 日
报告期 末基 金份 额总 额 3,019,767,737.65 份
投资目 标
在适度 承担 风险 并保 持资 产流动 性的 基础 上， 通
过配置 债券 等固 定收 益类 金融工 具， 追求 基金 资
产的长 期稳 定增 值， 通过 适量投 资权 益类 资产 力
争获取 增强 型回 报。
投资策 略
本基金 将在 资产 配置 策略 的基础 上， 通过 固定 收
益类品 种投 资策 略构 筑债 券组合 的平 稳收 益， 通
过积极 的权 益类 资产 投资 策略追 求基 金资 产的
增强型 回报 。
业绩比 较基 准 中债综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平高 于
货币市 场基 金， 低于 混合 型基金 与股 票型 基金 ；
因为本 基金 可以 配置 二级 市场股 票， 所以 预期 收
益和风 险水 平高 于投 资范 围不含 二级 市 场 股票
的债券 型基 金。
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
下属两 级基 金的 基金 简称 工银瑞 信双 利债 券 A 工银瑞 信双 利债 券 B
下属两 级基 金的 交易 代码 485111 485011
报告期 末下 属两 级基 金的 份额总 额 2,631,262,907.38 份 388,504,830.27 份 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要财 务指标
单位： 人民 币元
主要财 务指 标 报告期 （ 2014 年7 月1 日 － 2014 年9 月 30 日 ）
工银瑞 信双 利债 券 A 工银瑞 信双 利债 券 B
1． 本 期已 实现 收益 79,569,859.08 12,468,526.99
2．本 期利 润 141,131,576.55 21,269,741.12
3．加 权平 均基 金份 额本 期 利润 0.0622 0.0561
4．期 末基 金资 产净 值 3,446,948,374.17 499,703,358.27
5．期 末基 金份 额净 值 1.310 1.286
注： （1 ）上 述基 金业 绩指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水平
要低于 所列 数字 。
（2 ） “本 期已 实现 收益 ” 指基金 本期 利息 收入 、投 资收益 、其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额； “ 本期 利润 ”为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
（3 ） 所列 数据 截止 到2014 年9 月 30 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 本 报告 期基金 份额 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
工银瑞信双利债券 A
阶段
净值增 长
率①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个
月
4.72% 0.25% 1.65% 0.07% 3.07% 0.18%
工银瑞信双利债券 B
阶段
净值增 长
率①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个
月
4.55% 0.26% 1.65% 0.07% 2.90% 0.19%
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年8 月16 日 生效 。
2、 根据 基金 合同 规定 ， 本 基金自 基金 合同 生效 起六 个月内 为建 仓期 。 截至 报 告期末 ， 本基 金的 各
项投资 比例 符合 基金 合同 的规定 ：本 基金 投资 债券 （含可 转换 债券 ）等 固定 收益类 资产 占基 金资
产的比 例不 低 于80 ％， 股 票等权 益类 资产 占基 金资 产的比 例不 超 过 20 ％， 基 金持有 现金 及到 期 日
在一年 以内 的政 府债 券占 基金资 产净 值的 比例 不低 于5% 。
3.3 其 他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
欧阳凯
固 定 收
益 部 联
席总监 ，
本 基 金
2010 年8
月16 日
- 12
曾任中海基金管理有限公
司基金 经理 ； 2010 年加 入 工
银瑞信， 现任 固定 收益 部 联
席总监 。2010 年 8 月 16 日工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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的 基 金
经理。
至今， 担 任工 银双 利债 券 型
基金基 金经 理，2011 年 12
月 27 日 至今 担任 工银 保 本
混合基 金基 金经 理 ， 2013 年
2 月 7 日至今 担任 工银瑞信
保本2 号 混合 型发 起式 基 金
基金经 理，2013 年 6 月 26
日起至今担任工银瑞信保
本 3 号 混 合 型 基 金 基 金 经
理, 2013 年7 月4 日起 至 今
担任工银信用纯债两年定
期开放 基金 基金 经理，2014
年 9 月 19 日 起至 今担 任 工
银瑞信新财富灵活配置混
合型基 金基 金经 理。
王佳
本 基 金
的 基 金
经理
2013 年1
月7 日
- 9
注册会 计师； 先后 任职 于 毕
马威华振会计师事务所审
计部 ， 威 泰视 讯设 备 （ 中国 ）
有限公 司财 务部 ， Tricor 咨
询 （北 京） 有限 公司。2005
年 加 入 工 银 瑞 信 ，2007 年
11 月至 2012 年 1 月任 职 于
研究部 ，担 任行 业研 究员 ；
2012 年1 月至 今任 职于 固 定
收益部， 担任 固定 收益 研 究
员； 2013 年1 月7 日 至今 ，
担任工银双利债券基金基
金经理 ；2013 年 9 月 25 日
至今担任工银双债增强债
券基金 基金 经理；2014 年7
月 30 日 至今 ，担 任工 银 保
本混合型基金基金经理；
2014 年 7 月 30 日 至今 ， 担
任工银 保 本3 号混 合型 基 金
基金经 理；2014 年 9 月 19
日起至今担任工银瑞信新
财富灵活配置混合型基金
基金经 理。
宋炳珅
研 究 部
总监， 本
基 金 的
基 金 经
理
2013 年1
月18 日
- 10
曾任中信建投证券有限公
司研究 员；
2007 年加 入工 银瑞 信， 现 任
研究部 总监 。2012 年 2 月
14 日 至今 ， 担 任工 银瑞 信 添
颐债券型证券投资基金基
金经理 ；2013 年 1 月 18 日工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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至今， 担 任工 银双 利债 券 基
金基金 经理 ；2013 年 1 月
28 日 至 今 ， 担 任 工 银 瑞 信
60 天 理 财 债 券 型 基 金 基 金
经理；2014 年 1 月 20 日至
今， 担任 工银 红利 基金 基 金
经理；2014 年 1 月 20 日至
今， 担任 工银 核心 价值 基 金
基金经 理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 按照 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 招募
说明书 等有 关基 金法 律文 件的规 定， 依照 诚实 信用 、勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用基 金资 产， 在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 公 平交 易专项 说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公 平对 待各 类投 资人 ，保护 各类 投资 人利 益， 避免出 现不 正当 关联 交易 、利益 输送 等违
法违规 行为 ， 公 司根 据 《 证券投 资基 金法 》 、 《基 金管理 公司 特定 客户 资产 管理业 务试 点办 法》 、
《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》 等法律 法规 和公 司内 部规 章，拟 定了 《公 平交
易管理 办法 》 、 《 异常 交 易管理 办法 》 ， 对 公司 管 理的各 类资 产的 公平 对待 做了明 确具 体的 规定 ，
并规定 对买 卖股 票、 债券 时候的 价格 和市 场价 格差 距较大 ，可 能存 在操 纵股 价、利 益输 送等 违法
违规情 况进 行监 控。 本报 告期， 按照 时间 优先 、价 格优先 的原 则， 本公 司对 满足限 价条 件且 对同
一证券 有相 同交 易需 求的 基金等 投资 组合 ，均 采用 了系统 中的 公平 交易 模块 进行操 作， 实现 了公
平交易 ；未 出现 清算 不到 位的情 况， 且本 基金 及本 基金与 本基 金管 理人 管理 的其他 投资 组合 之间
未发生 法律 法规 禁止 的反 向交易 及交 叉交 易。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 本报 告期 内未 出现 异常交 易的 情况 。本 报告 期内， 本公 司所 有投 资组 合参与 的交 易所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 报告 期 内基金 的投 资策略 和业 绩表现 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年第 三季 度， 国内总 需求回 落幅 度超 过此 前市 场预期 ， 除 地产 销售 持续 低迷带 来的 不 利
影响外 ，国 内融 资体 系存 在的结 构性 矛盾 导致 政策 传导机 制不 畅， 实体 经济 融资成 本仍 偏高 制约工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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了需求 的扩 张。 海外 经济 延续复 苏态 势拉 动外 需增 长，部 分抵 消内 需疲 弱的 拖累。 国内 通胀 水平
处于低 位提 供了 政策 放松 空间， 为对 冲经 济下 行风 险，央 行下 调正 回购 招标 利率并 投 放 SLF ，各
地房地 产限 购政 策出 现不 同程度 放松 ，在 季末 央行 银监会 联合 发文 调整 按揭 政策。
受益于 资金 面的 持续 宽松 ，债券 市场 风 险 偏好 明显 提升， 同时 信用 利差 降至 历史较 低水 平。
权益市 场震 荡上 行， 可转 债资产 在标 的股 票推 动下 亦有较 好表 现， 平均 转股 溢价率 处于 历史
低位， 但防 御性 较前 期大 幅下降 。
工银双 利在 报告 期提 高组 合久期 ，增 持权 益资 产并 根据市 场变 化积 极调 整组 合结构 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内, 工银 瑞信 双利A 净值增 长 率4.72%, 工银 瑞 信双 利 B 净 值增 长 率4.55%, 业绩 比较 基
准收益 率 为1.65% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年第 四季 度， 随 着外需 的持 续性 改善 和托 底政策 的逐 步落 实， 经济 增速有 望止 跌企
稳，但 地产 投资 相关 产业 链仍处 下行 趋势 和短 周期 的库存 调整 将使 企业 盈利 承压。 短期 通胀 压力
仍然有 限， 为国 内货 币政 策偏松 提供 支持 ，继 续关 注海外 资金 流动 。
债券市 场方 面， 利率 债短 期受益 于货 币政 策定 向宽 松，但 中期 面临 收益 率曲 线陡峭 化压 力。
信用债 具备 票息 价值 ，但 信用利 差进 一步 压缩 空间 有限。
权益市 场在 当前 政策 环境 下仍具 有结 构性 机会 ，但 可转债 资产 的整 体防 御性 已明显 下降 ，主
要持有 业绩 成长 性较 高或 债性保 护相 对较 高的 品种 。
§5 投资组 合报告
5.1 报 告期 末基金 资产 组合情 况
序号 项目 金额（ 元） 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 596,617,708.51 10.06
其中： 股票
596,617,708.51 10.06
2 固定收 益投 资
4,519,306,409.02 76.22
其中： 债券
4,519,306,409.02 76.22
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产
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其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计
126,048,241.99 2.13
7 其他资 产
687,178,376.71 11.59
8 合计
5,929,150,736.23
100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
5.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 46,724,500.00 1.18
B 采 矿 业 48,469,023.33 1.23
C 制造业 448,240,659.74 11.36
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生产 和供
应业
20,163,325.50 0.51
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软 件和 信息 技术 服务
业
8,069,690.44 0.20
J 金融业 - -
K 房地产 业 16,160,509.50 0.41
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 3,246,000.00 0.08
S 综合 5,544,000.00 0.14
合计 596,617,708.51 15.12
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
5.3 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002412 汉森制 药 3,307,640 63,936,681.20 1.62
2 600549 厦门钨 业 1,900,000 57,114,000.00 1.45
3 600881 亚泰集 团 11,000,000 54,230,000.00 1.37
4 300086 康芝药 业 3,290,000 53,034,800.00 1.34
5 002266 浙富控 股 7,009,749 51,591,752.64 1.31
6 600259 广晟有 色 1,099,819 48,469,023.33 1.23
7 002714 牧原股 份 850,000 46,724,500.00 1.18 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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8 000403 *ST 生化 1,999,743 46,094,076.15 1.17
9 002196 方正电 机 1,366,645 28,863,542.40 0.73
10 300254 仟源医 药 899,821 25,006,025.59 0.63
5.4 报 告期 末按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
序号 债券品 种 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 30,048,000.00 0.76
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,595,494,000.00 40.43
其中： 政策 性金 融债 1,542,199,000.00 39.08
4 企业债 券 1,618,514,464.72 41.01
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 280,149,000.00 7.10
7 可转债 995,100,944.30 25.21
8 其他 - -
9 合计 4,519,306,409.02 114.51
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
5.5 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140201 14 国开 01 7,000,000 718,340,000.00 18.20
2 110023 民生转 债 5,300,690 495,932,556.40 12.57
3 110020 南山转 债 2,474,300 278,383,493.00 7.05
4 122106 11 唐新 01 2,640,550 265,533,708.00 6.73
5 140208 14 国开 08 2,000,000 203,540,000.00 5.16
5.6 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前十名 资产 支持证 券投 资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
5.7 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
5.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 权证 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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5.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
5.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
5.9.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
5.9.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
5.10 投 资组 合报告 附注
5.10.1 本 基金 投资前 十名 证券的 发行 主体被 监管 部门立 案调 查或编 制日 前一年 内受
到 公开 谴责、 处罚 的投资 决策 程序说 明：
根据康 芝药 业2013 年 11 月7 日 公告 ， 公 司2013 年3 月 19 日 披露 的 《关 于公 司2011 年 半年
度及2011 年第 三季 度财 务 信息更 正的 公告 》 显 示， 公 司 2011 年 半年 报告 及2011 年第 三季 度报 告
存在重 大会 计差 错。 更正 后，2011 年半 年度报 告归 属于母 公司 股东 的净 利润 减少 了953.85 万元 ，
与更正 前相 比下 降 了43.10% ； 2011 年 第三 季度 报告 归属于 母公 司股 东的 净利 润减 少530.51 万元，
与更正 前相 比下 降 了36.99% 。 上述 行为 违反 了深 圳 证券交 易所 《 创业 板股 票 上市规 则 （2012 年修
订） 》 第2.1 条的 相关 规定 。 康 芝药 业 董 事长 兼总 裁 洪江游 、 董事 兼副 总裁 洪 江涛 、 时 任董 事会 秘
书李幽 泉、 财务 总监 刘会 良未能 恪尽 职守 、履 行诚 信勤勉 义务 ，给 与公 开批 评处分 。
根据康 芝药 业2014 年 7 月2 日 公告 ， 公司 存在 以 下违法 事实 ： 提前 确认 销 售收入 ， 虚 增 2011
年利 润1,568,139.83 元 ； 应计未 计期 间费 用， 虚增2011 年和 2012 年利 润分 别为2,384,964.00
元和2,307,903.00 元。 公 司的上 述行 为， 违反 了 《 证券法 》 第 六十 三条、 第 六十八 条规 定， 构成
了《证 券法 》第 一百 九十 三条所 述违 法行 为。
根据当 事人 违法 行为 的事 实、性 质、 情节 与社 会危 害程度 ，依 据《 证券 法》 第一百 九十 三条
规定， 中国 证券 监督 管理 委员会 对康 芝药 业给 予警 告，并 处 35 万 元罚 款。
根据康 芝药 业2014 年 8 月18 日公 告， 公司2014 年 4 月 11 日披 露的 《关 于 前期会 计差 错更
正的公 告》 显示 ，公 司2011 年 年度 报告 的财 务信 息 存在重 大会 计差 错。 更正 前，2011 年度 归属
于母公 司股 东的 净利 润为 盈利 281.60 万 元； 更正 后 ，2011 年 度归 属于 母公 司 股东的 净利 润为 亏
损113.71 万元 。 该 更正 事 项导 致 2011 年 度归 属于 母 公司股 东的 净利 润下 降 了395.31 万 元， 且 盈
亏性质 发生 变化 。 康 芝药 业的上 述行 为违 反了 深圳 证券交 易所 《创 业板 股票 上市规 则 （2012 年修
订） 》 第2.1 条 、第11.3.1 条以 及第11.3.4 条的 相 关规定 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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鉴于康 芝药 业及 相关 当事 人的上 述违 规事 实和 情节 ，深圳 证券 交易 所根 据《 创业板 股票 上市
规则（2012 年 修订） 》第16.2 条 、第16.3 条 的相 关 规定， 经深 圳证 券交 易所 纪律处 分委 员会 审
议通过 ，对 康芝 药业 给予 通报批 评的 处分 。
根 据振 兴生 化2013 年 10 月16 日公 告， 公司 存在 下 列违规 行为 ：
1 ．关 联担 保未 履行 审议 程 序和披 露义 务
2006 年6 月29 日， 振兴 电业与 中国 银行 运城 分行 签订 了 2006 年 振兴 抵字03 号《 最高 额抵
押合同 》 ， 并在 河津 市工 商 行政管 理局 就振 兴电 业5.34 亿 元的 固定 资产 办理 了 抵押登 记（ 河工 商
河押字 第06014 号《 抵押 物登记 证》 ） 。上 述为 关联 人签订 担保 合同 以及 主要 资产被 办理 抵押 登记
的情况 ，振 兴生 化未 履行 审议程 序， 也未 及时 披露 ，直 到 2013 年5 月6 日 在 本所的 监管 要求 下，
才发布 《关 于对 外担 保情 况的自 查公 告》 。
2 ．重 大诉 讼未 履行 披露 义 务
2012 年5 月， 因山 西振兴 集团未 能偿 还借 款本 金及 利息， 债权 人向 法院 起诉 山西振 兴集 团 以
及四位 担保 人振 兴电 业 、 振兴集 团 、 史 跃武 和山 西 振兴集 团铝 业公 司 ， 诉 讼 金额 约6.86 亿 元 ， 涉
及振兴 电业 的诉 讼请 求是 ，在担 保范 围内 承担 担保 责任， 并 对2006 年 振兴 抵 字03 号《 最高 额抵
押合同 》 项 下的 抵押 物优 先受偿 。 上 述诉 讼事 件发 生后， 振兴 生化 未及 时履 行披露 义务 ， 直 到 2013
年4 月24 日才 发布 重大 诉 讼提示 性公 告。 对此 ， 振 兴 生化对 外公 告称 是因 振兴 集团未 及时 向其 转
交相关 诉讼 材料 ，导 致其 未能及 时履 行披 露义 务。
3 ．对 外财 务资 助未 履 行 审 议程序 和披 露义 务
自2009 年3 月 ， 振 兴生 化 子公司 广东 双林 生物 制药 有限公 司 （以 下简 称 “ 广 东双林 ” ） 开 始
与山西 离石 市企 业家 李志 强合作 共同 投资 设立 单采 血浆有 限公 司（ 站） 。截至 2012 年 底， 双方 共
设立 了5 家 单采 血浆 有限 公司 （站） 。 在此 过程 中， 广东双 林为 李志 强提 供借 款以及 其他 财务 资 助
形式共 约0.24 亿元 。对 上 述财务 资助 行为 ，振 兴生 化未履 行董 事会 审议 程序 和披露 义务 。
4 ．未 按规 定做 好投 资者 关 系管理 工作
2013 年以 来， 投资 者多 次 投诉振 兴生 化不 接咨 询电 话，也 不及 时回 答投 资者 在本所 “互动
易” 平 台上 的咨 询问 题。
5 ．拒 不配 合深 圳交 易所 监 管工作 。
2013 年6 月3 日， 深圳 交 易所向 振兴 生化 发出 年报 问询函 （ 〔2013〕第 384 号 ） ， 明 确要 求振
兴生化 于6 月5 日前 回复 。 其 后， 尽管 本所 相关 人 员多 次 催促 ， 但振 兴生 化 直到6 月 28 日 才提 交
回复， 且未 严格 按照 问询 函要求 回复 相关 问题 ，也 未提交 会计 师专 项说 明、 相关合 同、 单据 等书
面材料 。7 月 10 日 ，本 所 向其发 出监 管函 （公 司部 监管函 〔2013〕第 59 号） ，要求 振兴 生化 于 7工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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月12 日前 严格 按照 本所 问 询函要 求予 以回 复。 尽管 振兴生 化再 次提 交回 复， 但因会 计师 与保 荐机
构就公 司与 振兴 集团 之间 资金往 来的 相关 意见 相 矛 盾，振 兴生 化拖 延提 供回 复函件 以及 会计 师专
项说明 的盖 章页 ，截 至目 前仍未 提交 相关 文件 的盖 章页。
振兴生 化的 上述 行为 ，违 反了本 所《 股票 上市 规则 （2008 年 修订） 》第1.4 条、第 2.18 条、
第9.11 条 、第11.11.2 条 规定、 本所 《股 票上 市规 则（2012 修订） 》第1.4 条、 第2.18 条 、第
6.14 条、 第9.11 条 、 第11.11.2 条 规定 以及 本所 《 主板上 市公 司规 范运 作指 引》 第8.12 条 的规
定。
鉴于上 述违 规事 实及 情节 ， 依据 深圳 证券 交易 所 《 股 票上市 规则 （2012 年 修订 ） 》 第 17.2 条、
第17.3 条 、 第17.4 条 、 第 19.3 条 的相 关规 定 ， 经 深圳证 券交 易所 纪律 处分 委员会 审议 通过 ， 对
振兴生 化给 予公 开谴 责的 处分。
上述所 列事 项对 公司 的生 产经营 活动 基本 无影 响。
5.10.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
5.10.3 其 他资 产构成
序号 名称 金额（ 元）
1 存出保 证金 783,557.56
2 应收证 券清 算款 553,890,953.54
3 应收股 利 -
4 应收利 息 83,267,425.56
5 应收申 购款 49,236,440.05
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 687,178,376.71
5.10.4 报 告期 末持有 的处 于转股 期的 可转换 债券 明细
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 110023 民生转 债 495,932,556.40 12.57
2 110020 南山转 债 278,383,493.00 7.05
3 110017 中海转 债 176,460,000.00 4.47
4 113006 深燃转 债 31,116,894.90 0.79
5 110011 歌华转 债 11,958,000.00 0.30
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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5.10.5 报 告期 末前十 名 股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 情况 。
5.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§6 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 工银瑞 信双 利债 券 A 工银瑞 信双 利债 券 B
报告期 期初 基金 份额 总额 1,845,537,621.80 371,256,217.14
报告期 期间 基金 总申 购份 额 1,376,348,450.95 83,923,762.60
减: 报 告期 期间 基金 总赎 回 份额 590,623,165.37 66,675,149.47
报告期期间 基金拆 分变动 份额（份额 减
少以"-"填 列）
- -
报告期 期末 基金 份额 总额 2,631,262,907.38 388,504,830.27
注：1. 报告 期期 间基 金 总申购 份额 含红 利再 投、 转换入 份额 ；
2.报告 期期 间基 金总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§7 基金管 理人运用固有资金 投资本基金情况
7.1 基 金管 理人持 有本 基金份 额变 动情况
无。
7.2 基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 交易 明细
本基 金本 报告 期无 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
§8 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§9 备查文 件目录
9.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 工银 瑞 信双利 债券 型证 券投 资 基 金募集 的文 件；
2 、《 工银 瑞信 双利 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同》 ； 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年第 3 季度报告
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3 、《 工银 瑞信 双利 债券 型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
9.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
9.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
