上投摩根 纯债丰 利 债券 型 证券 投资基 金
招募说明 书
核准文 号：中国证监会证 监许可[2014]1005 号文
核准日 期：[2014 年9 月29 日 ]
基金管 理人：上投摩根基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
二零一四年十月
5-2
【重要提示】
本基金于 【2014】年 【9】月 【29】 日经中 国证 券监 督管理委 员会证 监许 可[2014]1005
号文注册 。
基金管 理人 保证 本招 募说 明书的 内容 真实 、准 确、 完整。
本招募 说明 书经 中国 证监 会注册 ， 但中国 证监 会对 本基金 募集 的 注册 ， 并不 表明其 对本
基金的 价值 和收 益作 出实 质性判 断或 保证 ，也 不表 明投资 于本 基金 没有 风险 。
投资有 风险 ，投 资人 认购 （或申 购） 基金 时应 当认 真阅读 本招 募说 明书 。
基金的 过往 业绩 并不 预示 其未来 表现 ， 基金 管理 人管 理的其 他基 金的 业绩 并不 构成对 本
基金业 绩表 现的 保证 。
基金管 理人 依照 恪尽 职守 、 诚实信 用、 谨慎 勤勉 的原则管 理和 运用 基金 资产 ， 但不保 证
基金一 定盈 利， 也不 保证 最低收 益。
本基金 投资 于证 券市 场， 基金净 值会 因为 证券 市场 波动等 因素 产生 波动 ， 投 资者在 投资
本基金 前， 需充 分了 解本 基金的 产品 特性 ， 并 承担 基金投 资中 出现 的各 类风 险， 包 括： 因政
治、 经济 、 社 会等 环境 因 素对证 券价 格产 生影 响而 形成的 系统 性风 险， 个别 证券特 有的 非系
统性风 险， 由于 基金 投资 人连续 大量 赎回 基金 产生 的流动 性风 险， 基金 管理 人在基 金管 理实
施过程 中产 生的 基金 管理 风险， 本基 金的 特定 风险 等。
本基金 可以 参与 中小 企业 私募债 券的 投资 。 中 小企 业私募 债发 行人 为中 小微 、 非上 市企
业， 存 在着 公司 治理 结构 相对薄 弱、 企业 经营 风险 高、 信 息披 露透 明度 不足 等特点 。 投 资中
小企业 私募 债将 存在 违约 风险和 流动 性不 足的 风险 ， 这将在 一定 程度 上增 加基 金的信 用风 险
和流动 性风 险。
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 其预 期风 险与 预期收 益高
于货币 市场 基金 ，低 于混 合型基 金和 股票 型基 金。
投资者 在进 行投 资决 策前 ，请仔 细阅 读本 基金 的《 招募说 明书 》及 《基 金合 同》 。
上投摩根纯债丰利债券 型 证券投资基金招募说 明书
目录
一、绪 言
.................................................................... 1
二、释 义
.................................................................... 1
三、基 金管 理人
.............................................................. 5
四、基 金托 管人
............................................................. 13
五、相 关服 务机 构
........................................................... 15
六、基 金的 募集
............................................................. 21
七、基 金合 同的 生效
......................................................... 24
八、基 金份 额的 申购 、赎 回和转 换
............................................. 25
九、基 金的 投资
............................................................. 32
十、基 金的 财产
............................................................. 37
十一、 基金 资产 的估 值
....................................................... 38
十二、 基金 的收 益与 分配
..................................................... 38
十三、 基金 的费 用与 税收
..................................................... 43
十四、 基金 的会 计与 审计
..................................................... 45
十五、 基金 的信 息披 露
....................................................... 45
十六、 风险 揭示
............................................................. 50
十七、 基金 合同 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算
................................. 53
十八、 基金 合同 的内 容摘 要
................................................... 54
十九、 基金 托管 协议 的内 容摘 要
............................................... 75
二十、 对基 金份 额持 有人 的服 务
............................................... 83
二十一 、招 募说 明书 的存 放及查 阅方 式
......................................... 83
二十二 、备查文 件
........................................................... 84
5-1
一、绪言
招募说 明书 依据 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 和 其他 有关 法律法 规的 规定 ， 以 及
《上投摩根 纯债丰利 债券 型 证券投资基 金基金合 同》( 以下简称“ 合同”或 “基 金合同”)
编写。
本 招募说 明书 阐述 了上 投 摩根纯债丰 利 债券 型 证券 投资基 金( 以下 简称 “本 基 金” 或 “基
金”)的 投资目 标、 策略、 风险、 费率等 与投资 人投 资决策 有关的 全部必 要事 项，投 资者在
做出投 资决 策前 应仔 细阅 读招募 说明 书。
基金管 理人 承诺 本招 募说 明书不 存在 任何 虚假 内容 、 误导 性陈 述或 重大 遗漏， 并对其 真
实性、 准确 性、 完 整性 承担 法律责 任。 本基 金是 根据 本 招募说 明书 所载 明的 资料 申请募 集的 。
本基金 管理 人没 有委 托或 授权任 何其 他人 提供 未在 本招募 说明 书中 载明 的信 息， 或对 本招 募
说明书 作任 何解 释或 者说 明。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定
盈利， 也不 保证 最低 收益 。基金 根据 招募 说明 书所 载明资 料发 行。
本招募 说明 书依 据基 金合 同编写 ， 并 经中 国证 监会 注册。 基金 合同 是约 定基 金当事 人之
间权利 义务 的法 律文 件。 招募说 明书 主要 向投 资者 披露与 本基 金相 关事 项的 信息， 是投 资者
据以选择及决定 是否投资于 本基金的要约 邀请文件。 基金投资者自 依基金合同 取得基金份
额， 即 成为 基金 份额 持有 人和基 金合 同的 当事 人， 其持有 基金 份额 的行 为本 身即表 明对 基金
合同的 承认 和接 受， 并按 照《基 金法 》 、 基金 合同 及 其它有 关规 定享 有权 利， 承担义 务。
基金投 资人 欲了 解基 金份 额持有 人的 权利 和义 务， 应详细 查阅 基金 合同 。
在本招募说 明书 中， 除非 文意另 有所 指， 下列 词语 或简称 具有 如下 含义 ：
1、基金或 本基 金： 指上 投 摩根纯 债丰 利债 券型 证券 投资基 金
2、基金管 理人 ：指 上投 摩 根基金 管理 有限 公司
3、基金托 管人 ： 指中国 银行 股份 有限 公司
4、基金 合同： 指《上 投摩 根纯债丰 利债 券型证 券投 资基金基 金合 同》及 对本 基金合 同
的任何 有效 修订 和补 充
二、释义
5、托管 协议： 指基金 管理 人与基金 托管 人就本 基金 签订之《 上投 摩根纯 债丰 利债券 型
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证券投 资基 金托 管协 议》 及对该 托管 协议 的任 何有 效修订 和补 充
6、招募 说明书 或本招 募说 明书：指 《 上 投摩根 纯债 丰利债券 型证 券投资 基金 招募说 明
书》及 其定 期的 更新
7、 基金份 额发 售公 告： 指 《 上投摩 根纯 债丰利 债券 型 证券 投资 基金 基金 份额 发售公 告》
8、 法 律法 规： 指 中国 现行 有效并 公布 实施 的法 律、 行政法 规、 规范 性文 件、 司法解 释、
行政规 章以 及其 他对 基金 合同当 事人 有约 束力 的决 定、决 议、 通知 等
9、 《基 金法》 ： 指 2012 年 12 月 28 日经第 十一 届全 国人民代 表大 会常 务委 员会 第三十 次
会议修 订， 自 2013 年 6 月 1 日起 实施 的《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金法 》及颁 布机 关对
其不时 做出 的修 订
10、 《销售 办法》 ： 指中国 证监 会 2013 年 3 月 15 日 颁布、 同年 6 月 1 日实施 的 《证 券投
资基金 销售 管理 办法 》及 颁布机 关对 其不 时做 出的 修订
11 、 《信息 披露 办法 》 ：指中国证 监会 2004 年 6 月 8 日颁布 、同 年 7 月 1 日实 施的《 证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出的修 订
12、 《 运作 办法》 ： 指 《 公开 募集证券投 资基 金运 作管 理办法 》 及颁布 机关 对其 不时做 出
的修订 。
13、中 国证 监会 ：指 中国 证券监 督管 理委 员会
14、银 行业 监督 管理 机构 ：指中 国人 民银 行和/ 或中 国银行 业监 督管 理委 员会
15、 基金 合同 当事人 ： 指 受基金 合同 约束 ， 根 据基 金合同 享有 权利 并承 担义 务的法 律主
体，包 括基 金管 理人 、基 金托管 人和 基金 份额 持有 人
16、个 人投 资者 ：指 依据 有关法 律法 规规 定可 投资 于证券 投资 基金 的自 然人
17、 机构 投资 者： 指依 法 可以投 资证 券投 资基 金的 、 在 中华 人民 共和国 境内 合法登 记并
存续或 经有 关政 府部 门批 准设立 并存 续的 企业 法人 、事业 法人 、社 会团 体或 其他组 织
18、 合 格境 外机 构投 资者： 指符合 相关 法律 法规 规定 可以投 资于 在中 国境 内依 法募集 的
证券投 资基 金的 中国 境外 的机构 投资 者
19、 投资 人： 指个 人投 资 者、 机构 投资 者和合 格境 外机构 投资 者以 及法 律法 规或中 国证
监会允 许购 买证 券投 资基 金的其 他投 资人 的合 称
20、基 金份 额持 有人 ：指 依基金 合同 和招 募说 明书 合法取 得基 金份 额的 投资 人
21、 基 金销 售业 务： 指基 金管理 人或 销售 机构 宣传 推介基 金， 发售 基金 份额 ， 办理 基金
份额的 申购 、赎 回、 转换 、非交 易过 户、 转托 管及 定期定 额投 资等 业务 。
22、 销售机 构： 指 上投摩 根 基金 管理 有限 公司 以及 符合 《 销售 办法 》 和 中国 证监会 规定
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的其他 条件 ， 取得基 金 销售 业务 资格 并与 基金 管理 人签订 了基 金销 售服 务代 理协议 ， 代 为办
理基金 销售 业务 的机 构
23、 登 记业务 ： 指基 金登 记、 存 管、 过 户、 清 算和 结算业 务， 具 体内 容包 括 投资人 基金
账户的 建立 和管 理、 基金 份额登 记、 基金 销售 业务 的确认 、 清 算和 结算 、 代 理发放 红利 、 建
立并保 管基 金份 额持 有人 名册和办理 非交 易过 户 等
24、 登记 机构 ： 指办理 登记业务 的机 构。 基金 的登 记机构 为 上 投摩 根基 金管 理有限 公司
或接受 上投 摩根 基金 管理 有限公 司委托代 为办 理登 记业务 的机 构
25、 基 金账 户： 指登 记机 构为投 资人 开立 的、 记录 其持有 的、 基金 管理 人所 管理的 基金
份额余 额及 其变 动情 况的 账户
26、 基金 交易 账户 ： 指 销 售机构 为投 资人 开立 的、 记录投 资人 通过 该销 售机 构买卖 基金
的基金 份额 变动 及结 余情 况的账 户
27、 基金 合同 生效日 ： 指 基金募 集达 到法 律法 规规 定及基 金合 同规 定的 条件 ， 基 金管 理
人向中 国证 监会 办理 基金 备案手 续完 毕， 并获 得中 国证监 会书 面确 认的 日期
28、 基 金合 同终 止日： 指基 金合同 规定 的基 金合 同终 止事由 出现 后， 基金 财产 清 算完毕 ，
清算结 果报 中国 证监 会备 案并予 以公 告的 日期
29、 基金募 集期： 指自 基金 份额 发售 之日 起至 发售 结束之 日止 的期 间， 最长 不得超 过 3
个月
30、存 续期 ：指 基金 合同 生效至 终止 之间 的不 定期 期限
31、工 作日 ：指 上海 证券 交易所 、深 圳证 券交 易所 的正常 交易 日
32、T 日 ：指 销售 机构 在 规定时 间受 理投 资人 申购 、赎回 或其 他业 务申 请的 开放日
33、T+n 日：指 自 T 日起 第 n 个工作 日(不包含 T 日)
34、开 放日 ：指 为投 资人 办理基 金份 额申 购、 赎回 或其他 业务 的工 作日
35、开 放时 间： 指开 放日 基金接 受申 购、 赎回 或其 他交易 的时 间段
36、 《业 务规则》 ：指 《上 投摩根基 金管 理有限 公司 开放式基 金业 务规则》 ，是 规范基 金
管理人所管 理的 开放 式证 券投资 基金 登记 方面 的业 务规则 ， 由基 金管 理人 和投 资人共 同遵守
37、认 购： 指在 基金 募集 期内， 投资 人申 请购 买基 金份额 的行 为
38、 申购 ： 指 基金 合同 生 效后 ， 投 资人 根据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基金
份额的 行为
39、 赎回 ： 指基金 合同 生效后 ， 基金份 额持有 人按 基金合 同 和招募 说明 书 规 定的条 件要
求将基 金份 额兑 换为 现金 的行为
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40、 基 金转 换： 指 基金 份额 持有人 按照 本基 金合 同和 基金管 理人 届时 有效 公告 规定的 条
件， 申 请将 其持 有基 金管 理人管 理的 、 某 一基 金的 基金份 额转 换为 基金 管理 人管理 的其 他基
金基金 份额 的行 为
41、 转 托管： 指基 金份 额持 有人在 本基 金的 不同 销售 机构之 间实 施的 变更 所持 基金份 额
销售机 构的 操作
42、 定 期定 额投 资计 划： 指投资 人通 过有 关销 售机 构提出 申请 ， 约 定每 期申购 日、 扣款
金额及 扣款 方式 ， 由销 售机 构于每 期约 定扣 款日 在投 资人指 定银 行账 户内 自动 完成扣 款及 基
金申购 申请 的一 种投 资方 式
43、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请( 赎回申请份额总数加上基金 转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上 一开 放日 基金 总份 额的 10%
44、元：指 人民 币元
45、 基 金收 益： 指基 金投 资所得 债券 利息 、 买 卖证 券价差 、 银 行存 款利 息、 已实现 的其
他合法 收入 及因 运用 基金 财产带 来的 成本 和费 用的 节约
46、 基 金资 产总 值： 指基 金拥有 的各 类有 价证 券、 银行存 款本 息、 基金 应收 款项及其他
资产的 价值 总和
47、基 金资 产净 值： 指基 金资产 总值 减去 基金 负债 后的价 值
48、基 金份 额净 值： 指计 算日基 金资 产净 值除 以计 算日基 金份 额总 数
49、 基金 资产 估值 ： 指 计 算评估 基金 资产 和负 债的 价值 ， 以 确定 基金资 产净 值和基 金份
额净值 的过 程
50、 基金份 额的 分类 ： 本 基金根 据认 购费 、 申 购费 、 销售 服务 费收 取方 式的 不同， 将基
金份额 分为 不同 的类 别
51、A 类 基金 份额 ： 在投资者认 购/申购时 ，收取认 购/申购 费的 ，称 为 A 类 基 金份额
52、C 类 基金 份额 ： 在投资者认 购/申购时 ，不收取 认购/申购费 ，而 从本 类别 基金资 产
中计提 销售 服务 费的 ，称 为 C 类基金份 额
53、 指定 媒介 ： 指 中国 证 监会指 定的 用以 进行 信息 披露的 报刊 、 互联网 网站 及其他 媒介
54、不 可抗 力： 指本 合同 当事人 不能 预见 、不 能避 免且不 能克 服的 客观 事件 。
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三、基金管理人
一、基金管 理人 概况
本基金 的基 金管 理人 为上 投摩根 基金 管理 有限 公司 ，基本 信息 如下 ：
注册地 址： 上海 市浦 东富 城路99 号震旦 国际 大楼 20 层
办公地 址： 上海 市浦 东富 城路99 号震旦 国际 大楼 20 层
法定代 表人 ：陈 开元
总经理 ：章 硕麟
成立日 期：2004 年 5 月 12 日
实缴注 册资 本： 贰亿 伍仟 万元人 民币
股东名 称、 股权 结构 及持 股比例 ：
上海国 际信 托投 资有 限公 司
51%
JPMorgan Asset Management (UK) Limited
49%
上投摩 根基 金管 理有 限公 司是经 中国 证监 会证 监基 字[2004]56 号文 批准 ，于2004 年 5
月 12 日成立 的合 资基 金管 理公司 。2005 年 8 月 12 日，基 金管 理人 完成 了股 东之间 的股 权
变更事 项。 公 司注 册资 本保 持不变， 股东 及出 资比 例分 别由上 海国 际信 托投 资有 限公 司67 ％
和摩根 富林 明资 产管 理（ 英国） 有限 公 司33 ％变 更为目前 的 51% 和49% 。
2006 年 6 月 6 日 ，基 金管 理人的 名称 由“ 上投 摩根 富林明 基金 管理 有限 公司 ”变更 为
“上投 摩根 基金 管理 有限 公司” ，该 更名 申请 于 2006 年 4 月 29 日获得 中国 证监会的 批准 ，
并于2006 年6 月2 日在 国 家工商 总局 完成 所有 变更 相关手 续。
2009 年3 月31 日 ， 基 金管 理人的 注册 资本 金由 一亿 五千万 元人 民币 增加 到二 亿五千 万
元人民 币， 公司 股东 的出 资比例 不变 。 该变更 事项 于 2009 年3 月31 日 在国 家工商 总局 完成
所有变 更相 关手 续。
基金管 理人 无任 何受 处罚 记录。
二、主要人 员情 况
1. 董事会 成员 基本 情况 ：
陈开元 先生 ，董 事长
大学本 科学 历。
先后任职 于上海 市财政 局 第三分局 ，共 青团上 海市 财政局委 员会 ，英国 伦敦Coopers &
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Lybrand咨询 公司等 ，曾 任 上海市财 政局 对外经 济财 务处处长 、上 海国际 集团 有限公司 副总
经理， 现任 上投 摩根 基金 管理有 限公 司董 事长 。
董事：Paul Bateman
毕业于 英国Leicester大学。
历任Chase Fleming Asset Management Limited 全球 总监， 摩根 资产 管理 全球 投资管 理
业务CEO 。
现任摩 根资 产管 理全 球主 席、 摩 根资 产管 理委 员会 主席及 投资 委员 会会 员。 同时也 是摩
根大通 高管 委员 会资 深成 员。
董事： 许立 庆
台湾政 治大 学工 商管 理硕 士学位 。
曾任摩 根富 林明 台湾 业务 总经理 、摩 根资 产管 理亚 太区行 政总 裁。
现任怡 和 （ 中国） 有限 公司 主席、 怡和 管理 有限 公司 董事； 香港 商会 中国 委员 会副主 席；
富时台 湾交 易所 台湾 系列 五十指数咨 询委 员会 主席 。
董事：Jed Laskowitz
获美国 伊萨 卡学 院学 士学 位（主 修政 治） 及布 鲁克 林法学 院荣誉法 学博 士学 位。
曾负责 管理J.P Morgan集 团的美 国基 金业 务。
现任摩 根资 产管 理亚 洲基 金行政 总裁 及亚 太区 投资 管理业 务总 监 ； J.P Morgan 集团投 资
管理及环 球基 金营运 委员 会成员； 美国 资金管 理协 会（MMI ）董事 会成 员；纽 约州大律 师公
会会员 。
董事： 杨德 红
获复旦 大学 经济 学学 士， 中欧工 商管 理学 院MBA 。
现任上 海国 际集 团有 限公 司副总 经理 。
董事： 林彬
获中欧 工商 管理 学院MBA 。
曾任香 港沪 光国 际投 资管 理有限 公司 副总 经理 。
现任上 海国 际信 托有 限公 司副总 经理 。
董事： 潘卫 东
硕士研 究生 ，高 级经 济师 。
曾任上 海市 金融 服务 办公 室金融 机构 处处 长 （ 挂职） 、 上海 国际 集团 有限 公司 总裁助 理 。
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现任上 海国 际集 团有 限公 司副总 裁、 上海 国际 信托 有限公 司党 委书 记、 董事 长。
董事： 章硕 麟
获台湾 大学 商学 硕士 学位 。
曾任怡 富证 券（ 台湾 ）投 资顾问 股份 有限 公司 协理 、摩根 大通 （台 湾） 证券 副总经 理 、
摩根富 林明 （台 湾） 证券 股份有 限公 司董 事长 。
现任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 总经 理。
独立董 事： 周道 炯
大学专 科学 历 ， 曾就 学于 安徽省 委马 列夜 大学 、 中 共安徽 省委 中级 党校 进修 班、 中共 中
央高级 党校 培训 班。
曾任中 国证 监会 主席 、中 国建设 银行 行长 、九 届全 国人大 财经委委 员。
现任PECC中 国金 融市 场发 展委员 会顾 问。 周道 炯先 生长期 从事 证券 金融 市场 监管工 作 ，
目前作 为高 级顾 问为 证券 市场改 革提 供顾 问咨 询意 见。
独立董 事： 戴立 宁
获台湾 大学 法学 硕士 及美 国哈佛 大学 法学 硕士 学位 。
历任台 湾财 政部 常务 次长 。
现任台 湾东 吴大 学法律研 究所兼 任 副教授 。
独立董 事： 李存 修
获美国 加州 大学 柏克 利校 区企管 博士(主修财 务)、 企管硕 士 、 经 济硕士 等学 位。 现任 台
湾大学 财务 金融 学系 专任 特聘教 授。
独立董 事： 刘红 忠
国际金 融系 经济 学博 士， 现任复 旦大 学国 际金 融系 教授及 系主 任、 中国 金融 学会理 事 、
中国国 际金 融学 会理 事和 上海市 金融 学会 理事 。
2. 监事会 成员 基本 情况 ：
监事长 ：郁忠民
研究生 毕业 ，高 级经 济师 。
历任华 东政 法学 院法 律系 副主任 ； 上海 市证券 管理 办公室 稽查 处 、 机构 处处 长； 上海 国
际集团 有限 公司 投资 管理 部经理 ；上 海证 券有 限责 任公司 副董 事长 、总 经理 、党委 副 书 记 。
现任上 海国 际集 团金 融管 理总部 总经 理。
监事：Simon Walls
获伦敦 大学 帝国 理工 学院 的数学 学士 学位 。
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历任JPMorgan Asset Management (Japan) Ltd 总裁 、首席运 营官 ；JPMorgan Trust Bank
总裁、 首席 运营官以 及基 础架构 总监 。
现任摩 根资 产管 理日 本董 事长以 及投 资管 理亚 洲首 席行政 官。
监事： 张军
曾任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 交易 部总 监。
现任上投摩根亚太优势 股票 型证券投资基金和 上投摩 根全球天然资源股 票型证 券投资
基金基 金经 理。
监事： 万隽 宸
曾任上 海国 际集 团有 限公 司高级 法务 经理 。
现任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 总经 理助 理、 风险 管理部 总监 。
3. 总经理 基本 情况 ：
章硕麟 先生 ，总 经理 。
获台湾 大学 商学 硕士 学位 。
曾任怡 富证 券（ 台湾 ）投 资顾问 股份 有限 公司 协理 、摩根 大通 （台 湾） 证券 副总经 理 、
摩根富 林明 （台 湾） 证券 股份有 限公 司董 事长 。
4. 其他高 级管 理人 员情 况：
侯明甫 先生 ，副 总经 理。
毕业于 台湾 中国 文化 大学 ， 获 企业 管理 硕士 。 曾 任 职于台 湾金 鼎证 券公 司、 摩根富 林明
（台湾 ） 证 券投 资顾 问股 份有限 公司 、 摩 根富 林明 （台湾 ） 证 券股 份有 限公 司、 摩 根富 林明
证券投 资信 托股 份有 限公 司，主 要负 责证 券投 资研 究、公 司管 理兼 投资 相关 业务管 理。
经晓云 女士 ，副 总经 理。
上海财经 大学工 商管 理硕 士，曾任 职于 上海证 券（ 原上海财 政证 券） ，先 后担 任总经 理
办公室 副主任 （主持 工作） 、市场 管理部 经理， 经纪 管理总 部副总 经理、 总经 理，负 责证券
经纪业 务的 管理 和运 作。
冯刚先生， 副总 经理 。
北京大 学管 理科 学硕 士。 曾任职 于长 城证 券、 华安 基金和 华泰 联合 证券 （原 联合证 券） ，
从事投 资银 行、 投资顾 问和投资 管理 等相 关工 作；2004 年至 2010 年， 任职 于 华宝兴 业基 金，
先后任 基金 经理 、国 内投 资部总 经理 。
陈星德 先生 ，副 总经 理。
毕业于 中国 政法 大学 ，获 法学博 士学 位。
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曾任职于 江苏省 人大 常委 会、中国 证监 会、瑞 士银 行环球资 产管 理（香 港） 、 国投瑞 银
基金管 理有 限公 司， 并曾 担任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 督察 长一 职。
张军先 生， 副总 经理 。
毕业于 同济 大学 ，获 管理 工程硕 士学 位。
历任中 国建 设银 行上 海市 分行办 公室秘书 、公 司业 务部业 务科 科长 ，徐 汇支 行副行 长、
个人金 融部 副总 经理 ，并 曾担任 上投 摩根 基金 管理 有限公 司总 经理 助理 一职 。
刘万方 先生 ，督 察长 。
获经济 学博 士学 位。
曾任职 于中 国普 天信 息产 业集团 公司 、美 国MBP 咨询公司、 中国 证监 会。
5．本 基金 基金 经理
基金经 理， 聂曙 光先 生, 自2004 年 8 月至 2006 年3 月在南 京银 行任 债券 分 析师；2006
年 3 月至 2009 年 9 月 在兴 业银行 任债 券投 资经 理；2009 年 9 月至 2014 年 5 月 在中欧 基金
管理有 限公 司先 后担 任研 究员、 基金 经理 助理 、 基 金经理 、 固 定收 益部 总监 、 固定 收益 事业
部临时 负责 人等职务 ，自2014 年8 月起 担任 上投 摩 根纯债 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 。
6．基 金管 理人 投资 决策 委员会成 员的 姓名 和职 务
冯刚先 生， 副总 经理 兼 A 股投资 总监 ；侯 明甫 先生 ，副总 经理 ；杨 逸枫 女士 ，投资 副
总监； 王炫 先生， 研究 部 总监； 王孝 德先 生， 基 金 经理； 董红 波先 生， 基 金 经理； 罗建 辉先
生， 基 金经 理； 张军 先生 ， 基金 经理 ； 杜 猛先 生， 基金经 理； 孙芳 女士 ， 基 金经理 ； 孟 晨波
女士， 货币 市场 投资 部总 监；赵 峰先 生， 债券 投资 部总监 。
上述人 员之 间不 存在 近亲 属关系 。
1、 依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申 购、 赎回 和登 记事 宜；
三、基金管 理人 的职 责
2、 办理基 金备 案手 续；
3、 对所管 理的 不同 基金 资产 分别管 理、 分别 记账 ，进 行证券 投资 ；
4、 按照基 金合 同的 约定 确定 基金收 益分 配方 案， 及时 向基金 份额 持有 人分 配收 益；
5、 进行基 金会 计核 算并 编制 基金财 务会 计报 告；
6、 编制中 期和 年度 基金 报告 ；
7、 计算并 公告 基金 财产 净值 ，确定 基金 份额 申购 、赎 回价格 ；
5-10
8、 办理与 基金 资产 管理 业务 活动有 关的 信息 披露 事项 ；
9、 召集基 金份 额持 有人 大会 ；
10、 保存基 金财 产管 理业 务活 动的记 录、 账册 、报 表和 其他相 关资 料；
11、 以基金 管理 人名 义， 代表 基金份 额持 有人 利益 行使 诉讼权 利或 者实 施其 他法 律行 为；
12、 法律法 规和 中国 证监 会规 定的或 《基 金合 同》 约定 的其他 职责 。
1、
四、基金管 理人 承诺
2、
基金管 理人 将根 据基 金合 同的规 定， 按照招 募说 明书列明 的投 资目 标、 策略及限制 全权
处理本 基金 的投 资。
3、
基金 管理人不 从事违反 《中 华人民共 和国证券 法》 （以 下简称 ： 《证券 法》 ） 及其 他有关
法律法 规的 行为 ， 并 建立 健全内 部控 制制 度， 采取 有效措 施， 防止 违反 《证 券法》 及其
他有关 法律 法规 行为 的发 生。
（1）
基金管 理人 不从 事下 列违 反 《基 金法》 的行 为， 并 建立健 全内 部控 制制 度， 采取有 效措
施，防 止法 律法 规规 定的 禁止行 为的 发生 ：
（2）
投资于 其它 基金 ，但 是中 国证监 会另 有规 定的 除外 ；
（3）
违反基 金份 额持 有人 的利 益， 将 基金 资产 用于向 第 三人抵 押、 担保、 资
金拆借 或者 贷款 ，按 照国 家有关 规定 进行 融资 担保 的除外 ；
（4）
从事有 可能 使基 金承 担无 限责任 的投 资；
（5）
从事证 券承 销行 为；
（6）
违反证 券交 易业 务规 则， 操纵和 扰乱 市场 价格 ；
（7）
违反法 律法 规而 损害 基金 份额持 有人 利益 的；
4、
法律、 法规 及监 管机 关规 定禁止 从事 的其 它行 为。
基金管 理人 将加 强人 员管 理， 强 化职 业操 守， 督 促 和约束 员工 遵守 国家 有关 法律、 法规
及行业 规范 ，诚 实信 用、 勤勉尽 责， 不从 事以 下行 为：
（1）越权 或违 规经 营；
（2）违反 基金 合同 或基 金托管 协议 ；
（3） 故意 损害 基金 份额 持有人 或其 它基 金相 关机 构的合 法利 益；
（4）在向 中国 证监 会报 送的材 料中 弄虚 作假 ；
（5） 拒绝 、干 扰、 阻挠 或严重 影响 中国 证监 会依 法监管 ；
（6）玩忽 职守 、滥 用职 权；
5-11
（7 ）泄 漏在 任职期 间知悉 的有关 证券 、基 金的商业 秘密、 尚未 依法 公开的基
金投资 内容 、基 金投 资计 划等信 息；
（8）违反 证券 交易 场所 业务规 则， 扰乱 市场 秩序 ；
（9） 在公 开信 息披 露中 故意含 有虚 假、 误导 、欺 诈成分 ；
5、
（10 ）其 它法 律法 规以 及 中国证 监会 禁止 的行 为。
基金经 理承 诺
(1) 依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份 额
持有人 谋取 最大 利益 ；
(2) 不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其它第 三
人谋取 不当 利益 ；
(3) 不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法 公
开的基 金投 资内 容、 基金 投资计 划等 信息 ；
(4) 不 以任 何形 式为其 它组 织或 个人 进行 证券交 易。
五、内部控 制制 度
1、内 部控 制的 原则 ：
基 金管 理人 内部 控制 遵循以 下原 则：
（1）健 全性原 则。内 部控 制应当包 括基 金管理 人的 各项业务 、各 个部门或机 构和各 级
人员， 并涵 盖到 决策 、执 行、监 督、 反馈 等各 个环 节。
（2）有 效性原 则。通 过科 学的内控 手段 和方法 ，建 立合理的 内控 程序， 维护 内控制 度
的有效 执行 。
（3）独 立性原 则。基 金管 理人各机 构、 部门和 岗位 职责应当 保持 相对独 立， 基金管 理
人基金 资产 、自 有资 产、 其他资 产的 运作 应当 分离 。
（4） 相互 制约 原则 。基 金 管理人 内部 部门 和岗 位的 设置应 当权 责分 明、 相互 制衡。
（5）成 本效益 原则。 基金 管理人运 用科 学化的 经营 管理方法 降低 运作成 本， 提高经 济
效益， 以合 理的 控制 成本 达到最 佳的 内部 控制 效果 。
2、制 订内 部控 制制 度应 当 遵循以 下原 则：
（1）合 法合规 性原则 。基 金管理人 内控 制度应 当符 合国家法 律、 法规、 规章 和各项 规
定。
（2）全 面性原 则。内 部控 制制度应 当涵 盖基金 管理 人经营管 理的 各个环 节， 不得留 有
制度上 的空 白或 漏洞 。
5-12
（3） 审慎 性原 则。 制定 内 部控制 制度 应当 以审 慎经 营、防 范和 化解 风险 为出 发点。
（4）适 时性原 则。内 部控 制制度的 制定 应当随 着有 关法律法 规的 调整和 基金 管理人 经
营战略 、经 营方 针、 经营 理念等 内外 部环 境的 变化 进行及 时的 修改 或完 善。
3、基 金管 理人 关于 内部 合 规控制 声明 书：
（1）基金 管理 人承 诺以 上关于内 部控 制的 披露 真实 、准确 ；
（2）基金 管理 人承 诺根 据 市场的 变化 和基 金管 理人 的发展 不断 完善 内部 合规 控制。
4、风 险管 理体 系：
（1）董 事会下 设风险 控制 委员会， 主要 负责基 金管 理人风险 管理 战略和 控制 政策、 协
调突发 重大 风险 等事 项。
（2）董 事会下 设督察 长， 负责对基 金管 理人各 业务 环节合法 合规 运作的 监督 检查和 基
金管理 人内 部稽 核监 控工 作，并 可向 基金 管理 人董 事会和 中国 证监 会直 接报 告。
（3）经 营管理 层下设 风险 评估联席 会议 ，进行 各部 门管理程 序的 风险确 认， 评估成 员
包括经 营管 理层 、督察 长、稽 核、风 险管 理、 基金 投资 、基 金运 作等 各部 门主管 。风
险评估 联席 会议 对各 类风 险予以 事先 充分 的评 估和 防范， 并进 行及 时控 制和 采取应 急
措施。
（4）监 察稽核 部负责 基金 管理人各 部门 的风险 控制 检查，定 期不 定期对 业务 部门内 部
控制制 度执 行情 况和 遵循 国家法 律法 规及 其他 规定 的执行 情况 进行 检查 ， 并 适时提 出
修改建 议。
（5）风 险管理 部负责 投资 限制指标 体系 的设定 和更 新，对于 违反 指标体 系的 投资进 行
监查和 风险 控制 的评 估。
（6）风 险管理 部负责 协助 各部门修 正、 修订内 部控 制作业制 度， 并对各 部门 的日常 作
业，依 风险 管理 的考 评， 定期或 不定 期对 各项 风险 指标进 行控 管， 并提 出内 控建 议 。
5-13
上投摩根基金管理有 限公 司风险 管理架构图
（一）基本情况
四、基金托管人
名称： 中国 银行 股份 有限 公司（ 简称 “中国银 行 ” ）
住所及 办公 地址 ：北 京市 西城区 复兴 门内 大 街1 号
首次注 册登 记日 期：1983 年10 月 31 日
注册资 本： 人民 币贰 仟柒 佰玖拾 壹亿 肆仟 柒佰 贰拾 贰万叁 仟壹佰玖 拾伍 元整
法定代 表人 ：田 国立
基金托 管业 务批 准文 号： 中国证 监会 证监 基字 【1998 】24 号
托管业 务部 总经 理： 李爱 华
托管部 门信 息披 露联 系人 ：王永 民
客服电话：95566
传真： （010 ）66594942
（二）基金托管部门 及主 要人员情况
中国银 行托管业 务部 设立 于 1998 年， 现有 员工110 余人， 大部 分员 工具 有丰 富的银 行、
风险控制 委员会
风险管 理部
风险评 估联 席会 议
经营管 理层 督察长
董事会
股东会
监察稽 核部
5-14
证券、 基金、信 托 从业经 验， 且具有 海外 工作 、 学习或培 训经 历，60％ 以上 的员工 具有 硕士
以上学 位或 高级 职称 。 为 给客户 提供 专业 化 的托管 服务 ， 中国银 行已在 境内 、 外分行 开展 托
管业务 。
作为国 内首 批开 展证 券投 资基金 托管 业务 的商 业银 行， 中国银 行拥 有证 券投 资基金 、 基
金 （一对 多、 一对一） 、 社保基金 、 保险 资金 、QFII 、RQFII 、QDII 、 境外三 类机构、券 商资
产管理 计划、 信托 计划、 企业年 金、 银 行理 财产 品 、 股权基 金、 私募基 金、 资金托 管等 门类
齐全、 产品 丰富 的托 管 业务 体系。在 国 内 ， 中 国银 行首家 开展 绩效 评估 、 风险 分析 等增 值服
务，为 各类 客户 提供 个性 化的托 管增值 服务 ， 是国 内领先 的大 型中 资托 管银 行。
（三）证券投资基金 托管 情况
截至2014 年9 月30 日， 中国银 行已 托管 293 只证 券投资 基金 ，其 中境 内基 金268 只，
QDII 基金25 只， 覆盖了 股票型 、 债券型 、 混合型 、 货币 型、 指数 型等 多种 类型的 基金 ， 满
足了不 同客 户多 元化 的投 资理财 需求 ，基 金托 管规 模位居 同业 前列 。
（四）托管业务的内 部控 制制度
中国银 行托 管业 务部 风险 管理与 控制 工作 是中 国银 行全面 风险 控制 工作 的组 成部分 ， 秉
承中国 银行 风险 控制 理念 ， 坚持 “规 范运 作、 稳 健 经营” 的原 则。 中国 银行 托管业 务部 风险
控制工 作贯 穿业 务各 环节 ， 包括 风险 识别， 风险 评估 ， 工作 程序 设计 与制 度建 设， 风 险检 视，
工作程 序与 制度 的执 行， 工作程 序与 制度 执行 情况 的内部 监督 、 稽 核以 及风 险控制 工作 的后
评价。
2007 年起 ， 中 国银 行连 续 聘请外 部会 计会 计师 事务 所开展 托管 业务 内部 控制 审阅工 作。
先后获得 基于 “SAS70”、“ AAF01/06 ” “ISAE3402 ”和“SSAE16 ”等国 际主 流内控审 阅准
则的无 保留 意见 的审 阅报 告。2013 年， 中国银 行 同时获得 了基 于 “ISAE3402”和“SSAE16”
双准则 的内 部控 制审 计报 告。 中国 银行 托管业 务内 控制度 完善 ， 内控措 施严 密， 能够 有效 保
证托管 资产 的安 全。
（五）托管人对管理 人运 作基金进行监督的方 法和 程序
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《证 券投 资基金 运作 管理 办法 》的 相关规 定 ，
基金托 管人 发现 基金 管理 人的投 资指 令违 反法 律、 行政法 规和 其他 有关 规定 ， 或者 违反 基金
合同约 定的 ， 应当拒 绝执 行， 及时 通知 基金 管理 人， 并 及时向 国务 院证 券监 督管 理机构 报告 。
基金托 管人 如发 现基 金管 理人依 据交 易程 序已 经生 效的投 资指 令违 反法 律 、 行 政法规 和其 他
有关规 定，或 者违反 基金 合同约 定的,应当 及时 通知 基金管 理人， 并及时 向国 务院证 券监督
管理机 构报 告。
5-15
一、基金销 售机 构：
五、相关服务机构
1.直销 机构 ：
(1) 中国银 行股 份有 限公 司
上投摩 根基 金管理 有限 公司 （同 上）
2.代销 机构 ：
地址： 北京 市西 城区 复兴 门内大 街１ 号
办公地 址： 北京 市西 城区 复兴门 内大 街１ 号
客户服 务电 话：95566
法定代 表人 ：田 国立
网址：www.boc.cn
(2) 中国建 设银 行股 份有 限公 司
住所： 北京 市西 城区 金融 大街25 号
办公地 址： 北京 市西 城区 闹市口 大 街1 号院 1 号楼
法定代 表人 ：王 洪章
客户服 务电 话：95533
传真：010-66275654
(3) 招商银 行股 份有 限公 司
注册地 址: 广东 省深 圳市 福田区 深南 大道 7088 号
办公地 址: 广东 省深 圳市 福田区 深南 大道 7088 号
法人代 表： 李建 红
客户服 务中 心电 话：95555
网址： www.cmbchina.com
(4) 交通银 行股 份有 限公 司
注册地 址： 上海 市银 城中 路188 号
办公地 址： 上海 市银 城中 路188 号
法定代 表人 ：牛 锡明
客户服 务热 线：95559
网址：www.bankcomm.com
(5) 申银万 国证 券股 份有 限公 司
5-16
注册地 址： 上海 市常 熟路171 号
法定代 表人 ：储 晓明
电话：021-54033888
传真：021-54038844
客户服 务电 话：(021)962505
网址：www.sywg.com
(6) 上海证 券有 限责 任公 司
注册地 址： 上海 市西 藏中 路336 号
法定代 表人 ：龚 德雄
电话：(021 53519888
传真：(021) 53519888
客户服 务电 话：4008918918（全 国） 、021-962518
网址：www.962518.com
(7) 国泰君 安证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 上海 市浦 东新 区商城 路618 号
办公地 址： 上海 市银 城中 路168 号上 海银 行大 厦 29 层
法定代 表人 ：万 建华
联系人 ：芮 敏祺
电话：(021) 38676666 转6161
传真：(021) 38670161
客户服 务咨 询电 话：400-8888-666
网址：www.gtja.com
(8) 招商证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 深圳 市福 田区 益田路 江苏 大 厦38-45 层
法定代 表人 ：宫 少林
联系人 ：林 生迎
客户服 务电 话：95565
网址：www.newone.com.cn
(9) 光大证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 上海 市静 安区 新闸 路1508 号
5-17
办公地 址： 上海 市静 安区 新闸 路1508 号
法定代 表人: 袁长清 （代 行）
电话: 021-22169999
传真: 021-22169134
联系人:刘晨
网址：www.ebscn.com
(10) 中国银 河证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 北京 市西 城区 金融大 街35 号国际 企业 大厦 C 座
法定代 表人 ：陈有安
联系人 ：田 薇
电话: 010-66568430
传真：010-66568536
客服电 话: 4008888888
网址：www.chinastock.com.cn
(11) 中信建 投证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 北京 市朝 阳区 安立 路66 号4 号楼
办公地 址： 北京 市东 城区 朝内大 街188 号
法定代 表人 ：王 常青
电话：(010)65186758
传真：(010)65182261
联系人 ：魏 明
客户服 务咨 询电 话：400-8888-108 ；
网址：www.csc108.com
(12) 海通证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 上海市 淮海 中路 98 号
法定代 表人 ：王 开国
电话：021 －23219000
联系人 ：李 笑鸣
客服电 话：95553
公司网 址：www.htsec.com
5-18
(13) 国都证 券有 限责 任公 司
注册地 址： 北京 市东 城区 东直门 南大 街3 号国 华投 资大 厦 9 层 10 层
办公地 址： 北京 市东 城区 东直门南大 街 3 号国 华投 资大 厦 9 层 10 层
法定代 表人 ：常 喆
联系人 ：黄 静
客户服 务电 话：4008188118
网址：www.guodu.com
(14) 中信证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 广东 省深 圳市 福田区 中心 三路 8 号卓越 时代广 场（ 二期 ）北 座
办公地 址： 北京 市朝 阳区 亮马桥 路48 号中信 证券 大厦
法定代 表人 ：王 东明
电话：010-60838888
传真：010-60833739
客户服 务热 线：010-95558
(15) 中信证 券（ 浙江 ）有 限责 任公司
注册地 址： 浙江 省杭 州市 滨江区 江南 大道588 号恒 鑫大厦主 楼19 、20 层
办公地 址： 浙江 省杭 州市 滨江区 江南 大道588 号恒 鑫大厦主 楼19 、20 层
法人代 表： 沈强
联系电 话：0571-95548
公司网 站：www.bigsun.com.cn
客户服 务中 心电 话：0571-95548
(16) 中信证 券（ 山东 ）有 限责 任公司
注册和 办公 地址 ：山 东省 青岛市 崂山 区深 圳路222 号1号楼2001
法定代 表人 ：杨 宝林
联系人 ：吴 忠超
电话：0532-85022326
传真：0532-85022605
客户服 务电 话：95548
公司网 址：www.citicssd.com
(17) 安信证 券股 份有 限公 司
5-19
注册地 址： 深圳 市福 田区 金田 路4018 号安联 大厦 35 层、28 层 A02 单元
办公地 址： 深圳 市福 田区 金田 路4018 号安联 大厦 35 层、28 层 A02 单元
法定代 表人 ：牛 冠兴
客服电 话：4008001001
公司网 址：www.essence.com.cn
(18) 长江证 券股 份有 限公 司
注册地 址： 武汉 市新 华路 特8 号长江 证券 大厦
法定代 表人 ：胡 运钊
客户服 务热 线：95579 或4008-888-999
联系人 ：李 良
电话：027-65799999
传真：027-85481900
长江证 券客 户服 务网 站：www.95579.com
(19) 上海好 买基 金销 售有 限公 司
注册地 址： 上海 市虹 口区 场中 路685 弄 37 号4 号楼 449 室
办公地 址： 上海 市浦 东南 路1118 号鄂尔 多斯 大厦 903-906 室
法定代 表人 ：杨 文斌
客服电 话：400-700-9665
公司网 站：www.ehowbuy.com
(20) 深圳众 禄基 金销 售有 限公 司
注册地 址： 深圳 市罗 湖区 深南东 路5047 号发 展银 行大厦 25 楼I、J 单元
办公地 址： 深圳 市罗 湖区 深南东 路5047 号发 展银 行大厦 25 楼I、J 单元
法定代 表人 ：薛 峰
客服电 话：4006-788-887
公司网 站：www.zlfund.cn
www.jjmmw.com
(21) 上海长 量基 金销 售投 资顾 问有限 公司
注册地 址： 上海 市浦 东新 区高翔 路526 号 2 幢 220 室
办公地 址： 上海 市浦 东新 区浦东 大 道555 号裕 景国 际 B 座 16 层
法定代 表人 ：张 跃伟
联系人 ：单丙烨
5-20
联系电 话：021-20691832
传真：021—20691861
客服电 话：400-089-1289
公司网 站： www.erichfund.com
(22) 浙江同 花顺 基金 销售 有限 公司
注册地 址： 浙江 省杭 州市 文二西 路一 号元 茂大 厦903
办公地 址： 浙江省 杭州 市翠柏 路 7 号杭州 电子 商务 产业 园 2 楼
法定代 表人 ： 凌顺 平
客服电 话：4008-773-772
公司网 站：www.5ifund.com
(23) 杭州数 米基 金销 售有 限公 司
办公地 址： 浙江 省杭 州市 滨江区 江南 大道 3588 号恒生大 厦 12 楼
法定代 表人 ：陈 柏青
客服电 话：400-0766-123
公司网 站：www.fund123.cn
(24) 上海天 天基 金销 售有 限公 司
注册地 址： 上海 市徐 汇区 龙田 路190 号 2 号楼 2 层
办公地 址： 上海 市徐 汇区 龙田 路195 号 3C 座9 楼
法定代 表人 ：其 实
客服电 话：400-1818-188
网站： www.1234567.com.cn
(25)
北京 展恒 基金 销售 有限 公司
注册地址： 北京 市顺 义区 后沙峪 镇安 富街 6 号
办公地 址： 北京 市朝 阳区 德胜门 外华 严北 里 2 号民 建大 厦 6 层
法定代 表人 ：闫 振杰
联系电 话：010-62020088
传真：010-62020035
客服电 话: 4008886661
公司网 址：www.myfund.com
(26) 一路财 富（ 北京 ）信 息科 技有限 公司
5-21
注册地 址： 北京市 西城 区车公庄 大街 9 号五栋 大楼 C 座 702
办公地 址： 北京市 西城 区阜成门 大街 2 号万通 新世 界广 场 A 座 2208
法定代 表人 ： 吴雪 秀
客服电 话：400-001-1566
网站： www.yilucaifu.com
基金管 理人 可根 据有 关法 律法规 的要 求， 选择 其它 符合要 求的 机构 代理 销售 本基金 ， 并
及时公 告。
二、基金登 记机 构：
上投摩 根基 金管 理有 限公 司（同 上）
三、律师事 务所 与经 办律 师：
名称： 上海 源泰 律师 事务 所
注册地 址： 上海 市浦 东南 路256 号华 夏银 行大 厦 14 楼
负责人 ：廖 海
联系电 话：021-5115 0298
传真：021-5115 0398
经办律 师： 廖海 、刘佳
四、审计基 金财 产的 会计 师事务 所
名称： 普华 永道 中天 会计 师事务 所有 限公 司
注册地 址： 上海 市浦 东新区陆家 嘴环 路 1318 号星 展银行大 厦 6 楼
办公地 址： 上海 市浦 东新 区陆家 嘴环 路1318 号星 展银行大 厦 6 楼
法定代 表人 ：吴 港平
联系电 话：8621-61233277
联系人 ：汪 棣
经办注 册会 计师 ：汪 棣、 王灵
六、基金的募集
一、基金募 集的 依据
本基金由 基金 管理人 依照 《基金 法》 、 《 运作办 法》 、 《销售 办法》 、 基金 合同及 其它有 关
法律法 规的 规定 募集 ，于2014 年9 月 29 日经 中国 证监会 注册 。
5-22
二、基金存 续期 间及 基金 类型
1、基 金存 续期 间： 不定 期
2、基 金类 别： 债券 型 证券投资基 金
3、运 作方 式： 契约 型开 放式
三、基金 募集的 基本 信息
1、募 集方 式： 直销 及代 销
2、募 集期 限：
自基金 份额 发售 之日 起最 长不得 超 过 3 个 月， 具体 发售时 间见 基金 份额 发售 公告。
3、募 集对 象：
符合法 律法 规规 定的 可投 资于证 券投 资基 金的 个人 投资者 、 机构 投资 者和 合格 境外机 构
投资者 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许购 买证 券投 资基金 的其 他投 资人 。
4、募 集场 所：
通过各 销售 机构 的基 金销 售网点 公开 发售 ， 各销 售机 构的具 体名 单见 基金 份额 发售公 告
以及基 金管 理人 届时 发布 的变更 销售 机构 的相 关公 告。
5、基金的 面值 ：每 基金 份额的 初始发 售 面值为 人民 币 1.00 元。
6、基金份 额的 类别
本基金 根据 认购 费、 申购 费 、 销售 服务 费收 取方 式的 不 同， 将 基金 份额 分为 不同 的 类别。
在投资 人认 购/ 申 购时 ，收 取认购/ 申购 费用 的， 称为 A 类基金 份额 ；不 收取 认购/ 申购 费用，
但从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费的 ，称 为 C 类基金 份额 。
本基 金 A 类和 C 类基 金份 额分别 设置 代码 。 由 于基 金费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份
额和 C 类基 金份 额将 分别 计算基 金份 额净 值并 分别 公告， 计算 公式 为计 算日 各类别 基金 资
产净值 除以 计算 日发 售在 外的该 类别 基金 份额 总数 。
投资人 可自行选择认 购/ 申购的基 金份额类别。 本基金不同 基金份额类别 之间不得互 相
转换。
7、 认购费用 ： 本基金 采取 金额认 购方 式， 认购费 率不超过 认购 金额 的 5.0% ， 具体认 购
费率如 下：
认购费 率：
A 类基 金份 额：
认购金 额区 间 费率
人民 币 100 万以 下 0.6％
5-23
人民 币 100 万以 上（ 含） ，500 万以下 0.3％
人民 币 500 万以 上（ 含） 每笔人 民币 1,000 元
C类基 金份 额不 收取 认购 费用。
8、基 金认 购份 额的 计算 ：
本基金 采用 金额 认购 方法 ， 认购 费用 以认 购金 额为 基数采 用比 例费 率计 算， 计算公 式如
下：
净认购 金额=认购金 额/（1 ＋认购 费率 ）
认购费 用 = 认购 金额-净认购金额
认购份 数= （净 认购 金额+ 认购期 间的 利息 ）/ 基金 份 额初始 面值
上述计 算结 果( 包括 基金 份额的份 数) 均按 四舍 五入 方法， 保留 到 小数 点后 两位， 由此误
差产生 的收益或 损失 由基 金财产 承担 。
本基金 的认 购费 用应 在投 资 人认购基 金份 额时 收取 ， 不列 入基 金财 产， 主要用 于本基 金
的市场 推广 、销 售、 注册 登记等 基金 募集 期发 生的 各项费 用。
9、认购申 请的 确认
销售机 构对 认购 申请 的受 理并不 代表 该申 请一 定成 功， 而仅 代表 销售 机构 确实 收到认 购
申请。 认购 的确 认以 登记 机构或 基金 管理 人的 确认 结果为 准。 对于 认购 申请 和认购 份额 的确
认情况 ，投 资人 可以 查询 并妥善 行使 合法 权利 。
四、基金的 认购
1、认 购时 间安 排：
自 2014 年10 月27 日到2014 年11 月 14 日， 本 基金 向境内 个人 投资 者、 机构 投资者 和
合格境 外机构 投资者 同时 发售 。如遇突 发事 件，发 售时间 可适当 调整。 其中 周六、 周日发
售情况 见各 基金 销售 机构 在当地 的公 告。
根据法 律法 规的 规定 与基 金合同 的约 定， 如果 达到 基金合 同生 效条 件， 基金 合同经 备案
后生效 。 如果 未达到 前述 条件 ， 基 金可 在上述 定明 的期限 内继 续销 售， 直到 达到条 件并 经 备
案后宣 布基 金合 同生 效。
具体发 售方 案以 发售 公告 为准 ， 请 基金 投资 者就 发售 和购买 事宜 仔细 阅读 本基 金的发 售
公告。
2、认 购手 续：
基金投 资者 欲认 购本 基金 ， 需开 立基 金管 理人 的基 金账户 ， 若 已经 在基 金管 理人处 开立
基金账 户， 则不 需要 再次 办理开 户手 续， 发售 期内 基金销 售网 点同 时为 基金 投资者 办理 开户
和认购 手续 。
5-24
在发售 期间 ， 基 金投 资者 应按照 基金 销售 机构 的规 定， 到 相应 的基 金销 售网 点填写 认购
申请书 ，并 足额 缴纳 认购 款。
3、认 购的 方式 及确 认：
基金 投资 者认 购 时 ，需 按 基金销 售机 构规 定的 方式 全额缴 款；
基金投资者在 基金募集 期 内可以多次认 购基金份 额 。A 类基 金份额的认 购费 按每笔A 类
基金份 额认 购申 请单 独计 算。认 购一 经受 理不 得撤 销 ；
投资者可在其认购后的 二个 工作日后通过基金 管理人 的客户服务电话或 其认购 网点查
询确认 情况 。
4、认 购的 限额 ：
基金投 资者 首次 认购 本基 金的最 低限 额为 人民 币 1,000 元 （含 认购 费） ，追加 认购的 最
低金额 为每 次人 民币 1,000 元（含认 购费 ） 。
5、募 集资 金利 息的 处理 方式：
有效认 购款 项在 基金 募集 期间形 成的 利息 折算 成基 金份额 计入 基金 投资 者的 账户 ， 具 体
利息转 份额 的数 额 以登记 机构的 记录 为准 。
6、 基金募 集期 间募 集的 资金将存 入专 门账 户， 在基 金募集 行为 结束 之前 ， 任何人不 得动 用。
一、基 金备 案的 条件
本基金 自基 金份 额发 售之 日起 3 个月 内， 在基 金募 集份额 总额 不少 于 2 亿份 ， 基金 募集
金额不 少于 2 亿元人 民币 且基金 认购 人数 不少 于 200 人的 条件 下， 基金 募集 期 届满或 基金 管
理人依 据法 律法 规及 招募 说明书 可以 决定 停止 基金 发售， 并在 10 日内聘 请法 定验资 机构 验
资，自 收到 验资 报告 之日 起 10 日内 ，向 中国 证监 会 办理基 金备 案手 续。
基金募 集达 到基 金备 案条 件的 ， 自 基金 管理 人办 理完 毕基金 备案 手续 并取 得中 国证监 会
书面确 认之 日起 ， 《 基金 合 同》生 效； 否则 《基 金合 同》不 生效 。基 金管 理人 在收到 中国 证
监会确 认文 件的 次日 对 《基金合 同》 生效事宜 予以 公告 。 基金管 理人应 将基 金募集 期间 募集
的资金 存入 专门 账户 ，在 基金募 集行 为结 束前 ，任 何人不 得动 用。
二、基 金合 同不 能生 效时 募集资 金的 处理 方式
如果募 集期 限届 满， 未满 足募集 生效 条件 ，基 金管 理人应 当承 担下 列责 任：
1、以 其固 有财 产承 担因 募 集行为 而产 生的 债务 和费 用；
2、 在基 金募 集期 限届 满后 30 日内返 还投 资者 已缴 纳的款项 ， 并加 计银 行同 期存 款利息 。
七、基金合同的生效
5-25
3、如基 金募集 失败， 基金 管理人及 销售 机构不 得请 求报酬。 基金 管理人 和销售 机构 为
基金募 集支 付之 一切 费用 应由各 方各 自承 担。
三、基 金存 续期 内的 基金 份额持 有人 数量 和资 产规 模
基金合 同生 效后 ， 连续 二十 个工作 日出 现基 金份 额持 有人数 量不 满二百人 或者 基金资 产
净值低 于五 千万 元情 形的 ， 基金 管理 人应 当在 定期 报告中 予以 披露 ； 连 续六 十个工 作日 出现
前述情 形的 ， 基金管 理人 应当向 中国 证监 会报 告并 提出解 决方 案 ， 如转 换运 作方式 、 与其 他
基金合 并或 者终 止基 金合 同等， 并召 开基 金份 额持 有人大 会进 行表 决。
法律法 规或中国 证监 会 另有规定 时， 从其 规定 。
八
一、申 购和 赎回 场所
本基金 的申 购与 赎回 将通 过销售 机构 进行 。 具体 的销 售网点 将由 基金 管理 人在 招募说 明
书或其 他相 关公 告中 列明 。 基金管 理人 可根据 情况 变更或 增减 销售 机构 ， 并予以公 告。 基金
投资者应当在销售机构办理 基金销售业务 的营业场所 或按销售机构 提供的其他 方式办理基
金份额 的申 购与 赎回 。
二、申 购和 赎回 的开 放日 及时间
1、开放日 及开 放时 间
投资人 在开 放日 办理 基金 份额的 申购 和赎 回， 具体 办理时 间为 上海 证券 交易 所、 深 圳证
券交易 所的 正常 交易 日的 交易时 间， 但基 金管 理人 根据法 律法 规、 中国 证监 会的要 求或 本基
金合同 的规 定公 告暂 停申 购、赎 回时 除外 。
基金合 同生 效后 ， 若出 现新 的证券 交易 市场 、 证券 交易 所交易 时间 变更 或其 他特 殊情况 ，
基金管 理人 将视 情况 对前 述开放 日及 开放 时间 进行 相应的 调整 ， 但 应在 实施 日前依 照 《 信息
披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒介 上公告 。
2、申购、 赎回 开始 日及 业务办理 时间
基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起不 超过 三个 月 开 始办理 申购 ， 具体 业务 办理 时间在 申
购开始 公告 中规 定。
基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起不 超过 三个 月 开 始办理 赎回 ， 具体 业务 办理 时间在 赎
回开始 公告 中规 定。
、基金份额的申购 、赎 回和转换
在确定 申购 开始 与赎 回开 始时间 后 ， 基 金管理 人应 在申购 、 赎回 开放日 前依 照 《 信息 披
5-26
露办法 》的 有关 规定 在指 定媒介 上公 告申 购与 赎回 的开始 时间 。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回或
者转换 。 投 资人 在基 金合 同约定 之外 的日 期和 时间 提出申 购、 赎回 或转换申 请 且登 记机 构确
认接受 的 ， 其 基金份 额申 购、 赎回 或转 换 价格 为下 一开放 日基 金份 额申 购、 赎回或转换 的价
格。
三、申 购与 赎回 的原 则
1、“ 未知价” 原则，即申购 、赎回价格以申请当日收 市后计算的基金份额净值 为基准进
行计算 ；
2、“金额申 购、 份额 赎回” 原则， 即申 购以 金额 申请 ，赎回 以份 额申 请；
3、当 日的 申购 与赎 回申 请 可以在 基金 管理 人规 定的 时间以 内撤 销；
4、赎回遵 循“先进先 出” 原 则，即 按照 投资 人认 购、 申购的 先后 次序 进行 顺序 赎回；
基金管 理人 可在 法律 法规 允许的 情况 下， 对上 述原 则进行 调整 。 基 金管 理人 必须在 新规
则开始 实施 前依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒介 上公告 。
四、申 购与 赎回 的程 序
1、申购和 赎回 的申 请方 式
投资人 必须 根据 销售 机构 规定的 程序 ， 在开 放日 的具 体业务 办理 时间 内提 出申 购或赎 回
的申请 。
2、申购和 赎回 的款 项支 付
投资人 申购 基金 份额 时， 必须全 额交 付申 购款 项。 投资人 交付 申购 款项 ， 申购成立 ；登
记机构 确认 基金 份额 时， 申购生 效。
基金份 额持 有人 递交 赎回 申请， 赎回 成立 ； 登 记机 构确认 赎回 时， 赎回 生效 。 投资 人赎
回申请 成功 后， 基金 管理 人将 在 T ＋7 日( 包括 该日) 内支付 赎回 款项 。遇证券 交易所 或交 易
市场数 据传 输延 迟、 通讯 系统故 障、 银行 数据 交换 系统故 障或 其它 非基 金管 理人及 基金 托管
人所能 控制 的因 素影 响业 务处理 流程 时 ， 赎 回款 项顺 延至前 述因 素消 失日 的下 一个工 作日 划
出。 在发生 巨额 赎回 或本 基金合 同载 明的 其他 暂停 赎回或 延缓 支付 赎回 款项 的情形 时， 款项
的支付 办法 参照 本基 金合 同有关 条款 处理 。
3、申购和 赎回 申请 的确 认
基金管理人应以交易时 间结 束前受理有效申购和 赎回 申请的当天作为申购 或赎 回申请
日(T 日)，在正 常情 况下 ，本基金 登记 机构 在 T+1 日内对该 交易 的有 效性 进行 确认 。T 日提
交的有 效申 请， 投资人 可 在 T+2 日后( 包括 该日) 到 销售网 点柜 台或 以销 售机 构规定 的其 他方
5-27
式查询 申请 的确 认情 况。 若申购 不成 功 ， 则申 购款 项本金 退还 给投 资人 。 基金管理 人可 以在
法律法 规允 许的 范围 内， 对上述 业务 办理 时间 进行 调整， 并提 前公 告。
销售机 构对 申购 、 赎 回申 请的受 理并 不代 表该 申请 一定成 功， 而仅 代表 销售 机构确 实接
收到申 购、 赎回 申请 。 申 购、 赎 回的 确认 以登 记机 构的确 认结 果为 准。 对于 申购申 请及 申购
份额的 确认 情况 ，投 资人 应及时 查询 并妥 善行 使合 法权利 。
五、申购和 赎回 的 金额
1. 首次申 购的 单笔 最低 金额为 100 元人 民币(含申购 费)、追加 申购 的单 笔最 低金额为
100 元人民 币。 基金投 资者 将当期 分配 的基 金收 益转 购 基金 份额 时， 不受 最低 申购金 额的 限
制。
基 金投 资者 可多 次申 购，法 律法 规、 中国 证监 会另有 规定 的除 外。
2. 基金 投资者 可将 其全部 或部分基 金份 额赎回 。本 基金按照 份额 进行赎 回， 申请赎 回
份额精 确到 小数 点后 两位 ， 每次 赎回 份额 不得 低于100 份， 基金 账户 余额 不得 低于100 份，
如进行 一次 赎回 后基 金账 户中基 金份 额余 额将 低 于100 份， 应一 次性 赎回 。 如因分红 再投 资、
非交易 过户 、 转托管 、 巨额赎回 、 基金转 换等 原因 导致的 账户 余额 少于 100 份之情 况， 不受
此限， 但再 次赎 回时 必须 一次性 全部 赎回 。
3. 基金 管理人 可以 规定单 个投资人 累计 持有的 基金 份额上限 ，具 体规定 请参 见招募 说
明书或相关 公告 。
4. 基金 管理人 可在 法律法 规允许的 情况 下，调 整上 述规定申 购金 额和赎 回份 额的数 量
限制 。 基 金管 理人必 须在 调整前 依照 《 信息披 露办 法》 的有 关规 定在指 定媒介 上公 告并 报中
国证监 会备 案。
六、申购和 赎回 的价 格、 费用及 其用 途
1、基金申 购份 额的 计算
净申购 金额 =
申购 金额/ （1＋申购 费率 ）
申购费 用 =
申 购金 额－ 净申购 金额
申购份 额 = 净申购 金额/ T 日基 金份 额净 值
申购费 率如下表 所示 ：
A 类基 金份 额：
申购金 额区 间 费率
人民 币 100 万以 下 0.8％
5-28
人民 币 100 万以 上（ 含） ，500 万以下 0.4％
人民 币 500 万以 上（ 含） 每笔人 民币 1,000 元
C类基 金份 额不 收取 申购 费用。
2、基金赎 回金 额的 计算
本基金 的赎 回金 额为 赎回 总额扣 减赎 回费 用。 其中 ，
赎回总 额＝ 赎回 份数×T 日基金 份额 净值
赎回费 用＝ 赎回 总额×赎 回费率
赎回金 额＝ 赎回 总额 －赎 回费用
赎回费 率如 下表 所示 ：
A 类基 金份 额：
持有基 金份 额期 限 费率
小于一 年 0.1％
大于等 于一 年小 于两 年 0.05％
大于等 于两 年 0％
C 类基 金份 额：
持有期 限 费率
30 日 以内 0.1%
30 日以上 （含 ） 0
3、本基金 A 类基金份 额和 C 类 基金 份额 分别 设置 代码， 分别 计算 和公 告基 金份额 净值
和基金 份额 累计 净值 。 本基金 两类基 金 份额净 值的 计算 ， 均 保留 到小数 点后 3 位， 小数 点后
第 4 位四舍 五入 ， 由此 产生的收 益或 损失 由基 金财 产承担 。 T 日的 基金 份额 净值在 当天 收市
后计算 ， 并在 T+1 日内 公 告。 遇 特殊 情况， 经中 国 证监会 同意 ， 可 以适 当延 迟计算 或公 告。
4、申购 份额的 计算及 余额 的处理方 式： 本基金 申购 份额的计 算详 见招募 说明 书。本 基
金 A 类基金 份额 的申 购费 率由基 金管 理人 决定 ，并 在招募 说明 书中 列示 。申 购的有 效份 额
为净申 购金 额除 以当 日的 该类基 金份 额净 值， 有效 份额单 位为 份， 上述 计算 结果均 按四 舍五
入，保 留到 小数 点后 2 位 ，由此 产生 的收 益或 损失 由基金 财产 承担 。
5、赎回 金额的 计算及 处理 方式：本 基金 赎回金 额的 计算详见 招募 说明书 ，赎 回金额 单
位为元 。 本基 金的赎 回费 率由基 金管 理人 决定 ， 并 在招募 说明 书中 列示 。 赎 回金额 为按 实 际
确认的 有效 赎回 份额 乘以 当日基 金份 额净 值并 扣除 相应的 费用 ， 赎 回金 额单 位为元 。 上 述计
算结果 均按 四舍 五入 ，保 留到小 数点 后 2 位， 由此 产生的 收益 或损 失由 基金 财产承 担。
5-29
6、申购费 用由 投资 人承 担，不列 入基 金财 产。
7、赎回 费用由 赎回基 金份 额的基金 份额 持有人 承担 ，在基金 份额 持有人 赎回 基金份 额
时收取 。 赎 回费 用应 根据 相关规 定按 照比 例归 入基 金财产 ， 未 计入 基金 财产 的部分 用于 支付
登记费 和其 他必 要的 手续 费。
8、 本基金 的申 购费 用最 高不超过 申购 金额 的 5% ， 赎 回费用 最高 不超 过赎 回金 额的 5% 。
基金管 理人 可以 在基 金合 同约定 的范 围内 调整 费率 或收费 方式 ， 并最 迟应 于新 的费率 或收 费
方式实 施日 前依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒介 上公告 。
9、基金 管理人 可以在 不违 反法律法 规规 定及基 金合 同约定的 情形 下根据 市场 情况制 定
基金促 销计 划， 针对 以特 定交易 方式 （如 网上 交易 、 电话 交易 等） 等进 行基 金交易 的投 资人
定期或 不定 期地 开展 基金 促销活 动。 在基 金促 销活 动期间 ， 按 相关 监管 部门 要求履 行必 要手
续后， 基金 管理 人可 以适 当调低 基金 的销 售费 率。
七、拒绝或 暂停 申购 的情 形
发生下 列情 况时 ，基 金管 理人可 拒绝 或暂 停接 受投 资人的 申购 申请 ：
1、因不可 抗力 导致 基金 无法正常 运作 。
2、发生 基金合 同规定 的暂 停基金资 产估 值情况 时， 基金管理 人可 暂停接 受投 资人的 申
购申请 。
3、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。
4、基金管 理人 接受 某笔 或某些申 购申 请损 害现 有基 金份额 持有 人利 益时 。
5、基金 资产规 模过大 ，使 基金管理 人无 法找到 合适 的投资品 种， 或其他 可能 对基金 业
绩产生 负面 影响 ，从 而损 害现有 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
6、法律法 规规 定或 中国 证监会认 定的 其他 情形 。
发生上 述第 1、2 、3、5 、6 项暂停 申购 情形 且基 金管 理人决 定暂 停基 金投 资者 的申购 申
请时， 基金 管理 人应 当根 据有关 规定 在指 定媒介 上 刊登暂 停申 购公 告。 如果 投资人 的申 购申
请被拒 绝 ， 被 拒绝的 申购 款项本金 将退还 给投 资人 。 在暂停 申购 的情况 消除 时， 基金 管理 人
应及时 恢复 申购 业务 的办 理。
八、暂 停赎 回或 延缓 支付 赎回款 项的 情形
发生下 列情 形时 ，基 金管 理人可 暂停 接受 投资 人的 赎回申 请或 延缓 支付 赎回 款项：
1、因不可 抗力 导致 基金 管理人不 能支 付赎 回款 项。
2、发生 基金合 同规定 的暂 停基金资 产估 值情况 时， 基金管理 人可 暂停接 受投 资人的 赎
5-30
回申请 或延 缓支 付赎 回款 项。
3、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。
4、连续两 个或 两个 以上 开放日发 生巨 额赎 回。
5、接 受某 笔或 某些 赎回 申 请损害 现有 基金 份额 持有 人利益 时
6、法律法 规规 定或 中国 证监会认 定的 其他 情形 。
发生上 述情 形之 一且 基金 管理人 决定 暂停 接受 基金 投资者 的赎 回申 请时， 基金 管理人 应
在当日 报中 国证 监会 备案 ， 已 确认 的赎 回申请 ， 基 金管理 人应 足额 支付 ； 如 暂时不 能足 额支
付， 应 将可 支付 部分 按单 个账户 申请 量占 申请 总量 的比例 分配 给赎 回申 请人 ， 未支 付部 分可
延期支 付， 并以 后续 开放 日的基 金份 额净 值为 依据 计算赎 回金 额。 若出 现上 述第 4 项所 述情
形， 按 基金 合同 的相 关条 款处理 。 基 金份 额持 有人 在申请 赎回 时可 事先 选择 将当日 可能 未获
受理部 分予 以撤 销。 在暂 停赎回 的情 况消 除时 ， 基 金管理 人应 及时 恢复 赎回 业务的 办理 并公
告。
九、巨 额赎 回的 情形 及处 理方式
1、巨额赎 回的 认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请( 赎回申请份额总数加上基金转换中转 出
申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额) 超过前一
开放日 的基 金总 份额 的 10% ，即 认为 是发 生了 巨额 赎回。
2、巨额赎 回的 处理 方式
当基金 出现 巨额 赎回 时 ， 基 金管理 人可 以根 据基 金当 时的资 产组 合状 况决 定全 额赎回 或
部分延 期赎 回。
（1）全 额赎回 ：当基 金管 理人认为 有能 力支付 投资 人的全部 赎回 申请时 ，按 正常赎 回
程序执 行。
（2）部 分延期 赎回： 当基 金管理人 认为 支付投 资人 的赎回申 请有 困难或 认为 因支付 投
资人的 赎回 申请 而进 行的 财产变 现可 能会 对基 金资 产净值 造成 较大 波动 时 ， 基 金管理 人在 当
日接受 赎回 比例 不低 于上一开放 日基 金总 份额 的 10%
的前提 下 ， 可 对其余 赎回 申请延 期办 理 。 对于 当日 的赎回 申请 ， 应当按 单个 账户赎 回申 请 量
占赎回 申请 总量 的比 例， 确定当 日受 理的 赎回 份额 ； 对 于未 能赎 回部分 ， 投 资人在 提交 赎回
申请时 可以 选择 延期 赎回 或取消 赎回 。 选择 延期 赎回 的， 将自 动转 入下 一个 开放 日继续 赎回 ，
直到全 部赎 回为 止； 选择 取消赎 回的 ， 当日未 获受 理的部 分赎 回申 请将 被撤 销。 延期 的赎 回
申请与 下一 开放 日赎 回申 请一并 处理 ， 无优 先权 并以 下一开 放日 的基 金份 额净 值为基 础计 算
5-31
赎回金 额， 以此 类推 ， 直 到全部 赎回 为止 。 如 投资 人在提 交赎 回申 请时 未作 明确选 择， 投资
人未能 赎回 部分 作自 动延 期赎回 处理 。
（3）暂停 赎回 ：连 续 2 日以上( 含本 数) 发 生巨 额赎 回，如 基金 管理 人认 为有 必要， 可
暂停接 受基 金的 赎回 申请 ；已经 接受 的赎 回申 请可 以延缓 支付 赎回 款项 ，但 不得超 过 20 个
工作日 ，并 应当 在指 定媒介 上进 行公 告。
3、巨额赎 回的 公告
当发生 上述 延期 赎回 并延 期办理 时， 基金 管理 人应 当通过 邮寄 、 传 真或 者招 募说明 书规
定的其 他方 式在 3 个 交易 日内通 知基 金份 额持 有人 ， 说明 有关 处理 方法， 同时 在指定 媒介 上
刊登公 告。
十、暂 停申 购或 赎回 的公 告和重 新开 放申 购或 赎回 的公告
1、发生 上述暂 停申购 或赎 回情况的 ，基 金管理 人当 日应立即 向中 国证监 会备 案，并 在
规定期 限内 在指 定媒介 上 刊登暂 停公 告。
2、基金 发生暂 停申购 或赎 回并重新 开放 的，基 金管 理人应提 前在指定 媒介 上刊登基 金
重新开 放申 购或 赎回 公告 ，并在重新 开放 日 公布最 近 1 个 工作 日的 两类 基金 份额净 值。
十一、 基金 转换
基金管理人可以根据相 关法 律法规以及本基金合 同的 规定决定开办本基金 与基 金管理
人管理 的其 他基 金之 间的 转换业 务， 基金 转换 可以 收取一 定的 转换 费， 相关 规则由 基金 管理
人届时 根据 相关 法律 法规 及本基 金合 同的 规定 制定 并公告 ， 并提 前告 知基 金托 管人与 相关 机
构。
十二、 基金 的非 交易 过户
基金的 非交 易过 户是 指基 金登记 机构 受理 继承 、 捐赠 和司法 强制 执行 等情 形 而产生的 非
交易过 户以 及登 记机 构认 可、 符 合法 律法 规的 其它 非交易 过户 ， 或 者按 照相 关法律 法规 或国
家有权 机关 要求 的方 式进 行处理 的行 为。 无论 在上 述何种 情况 下， 接受 划转 的主体 必须 是依
法可以 持有 本基 金基 金份 额的投 资人 。
继承是 指基 金份 额持 有人 死亡， 其持 有的 基金 份额 由其合 法的 继承 人继 承； 捐赠指 基金
份额持 有人 将其 合法 持有 的基金 份额 捐赠 给福 利性 质的基 金会 或社 会团 体 ； 司 法强制 执行 是
指司法 机构 依据 生效 司法 文书将 基金 份额 持有 人持 有的基 金份 额强 制划 转给 其他自 然人 、 法
人或其 他组 织。 办理 非交 易过户 必须 提供 基金 登记 机构要 求提 供的 相关 资料 ， 对于 符合 条件
的非交 易过 户申 请按 基金 登记机 构的 规定 办理 ，并 按基金 登记 机构 规定 的标 准收费 。
十三、 基金 的转 托管
5-32
基金份 额持 有人 可办 理已 持有基 金份 额在 不同 销售 机构之 间的 转托 管 ， 基 金销 售机构 可
以按照 规定 的标 准收 取转 托管费 。
十四、 定期 定额 投资 计划
基金管 理人 可以 为投 资人 办理定 期定 额投 资计 划， 具体规 则由 基金 管理 人另 行规定 。 投
资人在 办理 定期 定额 投资 计划时 可自 行约 定每 期扣 款金额 ， 每期 扣款 金额 必须 不低于 基金 管
理人在 相关 公告 或更 新的 招募说 明书 中所 规定 的定 期定额 投资 计划 最低 申购 金额。
十五、 基金 的冻 结 、 解冻 与质押
基金登 记机 构只 受理 国家 有权机 关依 法要 求的 基金 份额的 冻结 与解 冻 ， 以 及登 记机构 认
可、 符合 法律 法规的 其他 情况下 的冻 结与 解冻 。 基 金账户 或基 金份 额被 冻结 的， 被冻 结部 分
产生的 权益 一并 冻结 ， 被冻 结部分 份额 仍然 参与 收益 分配与 支付 ， 法律 法规 另有 规定的 除 外 。
如相关 法律 法规 允许 基金 管理人 办理 基金 份额 的质 押业务 或其 他基 金业 务 ， 基 金管理 人
将制定 和实 施相 应的 业务 规则。
九、基金的投资
一、投 资目 标
在严格 控制 风险 的前 提下， 通过 积极 主动 地投 资管理 ，力 争实 现长 期稳 定的投 资回报。
二、投 资范 围
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的固 定收 益类 金融工 具 ， 包 括国 内依 法发 行和上 市
交易的 国债、 金融 债、 央 行票据 、 地方 政府 债、 企 业债、 公 司债 、 可分 离交 易可转 债的 纯 债
部分、 中小 企业 私募 债券 、 中期 票据、 短期 融资 券 、 资产 支持 证券、 次级 债 、 债券 回购、 银
行存款 、 货币 市场工 具 ， 以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 它金 融工具 ， 但须 符
合中国 证监 会的 相关 规定 。
本基金 不直 接在 二级 市场 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 新股申 购和
增发新 股， 可转 债仅 投资 可分离 交易 可转 债的 纯债 部分。 如法 律法 规或 监管 机构以 后允 许基
金投资 其他 品种 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵 循
届时有 效法 律法 规或 相关 规定。
基金的投 资组 合比例 为： 债券资产 占基 金资产 的比 例不低 于 80％ ，现 金及到 期日在 一
年以内 的政 府债 券占 基金 资产净 值的 比例 不低 于 5% 。
5-33
三、投 资策 略
1、债 券类 属配 置策 略
本基金债 券投 资比例 不低 于基金资 产的 80％ ，不直 接在二级 市场 买入股 票、 权证等 权
益类资 产， 也不 参与 一级 市场新 股申 购和 增发 新股 ， 可转 债仅 投资 可分 离交 易可转 债的 纯债
部分。
根据类 属资 产的 风险 来源 不同， 本基 金将 固定 收益 类品种 细分 为信 用产 品和 利率产 品 。
本基金 所指 的利 率产 品包 括央行 票据 、 国债 、 政 策 性金融 债 ， 以 及法律 法规 或中国 证监 会允
许基金 投资 的其 他利 率产 品。 信 用产 品包 括金 融债 、 企业 债、 公司 债、 地 方 政府债 、 可 分离
交易可 转债 的纯 债部 分、 次级债 、 短 期融 资券 、 中 期票据 、 中 小企 业私 募债 、 资产 支持 证券
等非国 家信 用的 固定 收益 类金融 工具 ， 以及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他信 用
类金融 工具 。 本基金 将在 宏观研 究 、 利 率分析 和信 用分析 的基 础上 ， 强 调基 金资产 在利 率 产
品和信 用产 品之 间的 动态 优化配 置。 通过 超配 不同 时期的 相对 强势 券种 ，获 取超额 收益 。
在实际 操作 中， 本基 金将 采用自 上而 下的 方法 ，对 宏观经 济形 势和 货币 政策 进行分 析 ，
并结合 债券 市场 供需 状况 、 市场 流动 性水 平等 重要 市场指 标， 对不 同债 券板 块之间 的相 对投
资价值 进行 考量 ， 确 定债 券类属 配置 策略 ， 并 根据 市场变 化及 时进 行调 整， 从而选 择既 能 匹
配目标 久期 、同 时又 能获 得较高 持有 期收 益的 类属 债券配 置比 例。
2 、信用策 略
信用产 品的 收益 率是 在基 准收益 率基 础上 加上 反映 信用风 险收 益的 信用 利差 。 基准收 益
率主要 受宏 观经 济和 政策 环境的 影响 ， 信用 利差 的影 响因素 包括 信用 债市 场整 体的信 用利 差
水平和 债券 发行 主体 自身 的信用 变化 。 基 于这 两方 面的因 素， 本基 金将 相应 的采用以下 的分
析策略 ：
1）基 于信 用利 差曲 线策 略
本基金 将综 合分 析宏 观经 济周期 、 国 家政 策、 信用 债市场 容量 、 市 场结 构、 流动性 、 信
用利差 的历 史统 计区 间等 因素， 进而 判断 当前 信用 债市场 信用 利差 的合 理性 、 相对 投资 价值
和风险 ，以 及信 用利 差曲 线的未 来趋 势， 确定 信用 债券的 配置 。
2）基 于信 用债 信用 分析 策略
本基金 将以 内部 信用 评级 为主 、 外部信 用评级 为辅 ， 研究债 券发 行主体 的基 本面 ， 以确
定债券 的违 约风 险和 合理 的信用 利差 水平 ， 判 断债 券的投 资价 值。 本基 金将 重点分 析债 券发
行人所 处行 业的 发展 前景 、市场 竞争 地位 、财 务质 量（包 括资 产负 债水 平、 资产变 现能 力、
偿债能 力、 运营 效率 以及 现金流 质量 ） 等 要素 ， 综 合评价 其信 用等 级， 谨慎 选择债 券发 行人
5-34
基本面 良好 、债 券条 款优 惠的信 用类 债券 进行 投资 。
3、久 期调 整策 略
本基金 将基 于对 市场 利率 的变化 趋势 的预 判， 相应 的调整 债券 组合 的久 期。 本基金 通过
对影响 债券 投资 的宏 观经 济变量 和宏 观经 济政 策等 因素的 综合 分析 ， 预测 未来 的市场 利率 的
变动趋 势 ， 判 断债券 市场 对上述 因素 及其 变化 的反 应， 并据 此积 极调整 债券 组合的 久期 。 在
预期利 率下 降时 ， 增 加组 合久期 ， 以较 多地获 得债 券价格 上升 带来 的收 益， 在预期 利率 上 升
时，减 小组 合久 期， 以规 避债券 价格 下降 的风险。
4、期 限结 构配 置策 略
本基金 资产 组合 中的 长、 中、短 期债 券主 要根 据收 益率曲 线形 状的 变化 进行 合理配 置 。
本基金 在确 定固 定收 益资 产组合 平均 久期 的基 础上 ， 将结 合收 益率 曲线 变化 的预测 ， 适 时采
用跟踪 收益 率曲 线的 骑乘 策略或 者基 于收 益率 曲线 变化的 子弹 、杠 铃及 梯形 策略构 造组 合 ，
并进行 动态 调整 。
5、息 差策 略
本基金 将利 用回 购利 率低 于债券 收益 率的 情形 ，通 过正回 购将 所获 得资 金投 低于债 券 ，
利用杠 杆放 大债 券投 资的 收益。
6、中 小企 业私 募债 券投 资策略
基金投 资中 小企 业私 募债 券，基 金管 理人 将根 据审 慎原则 ，制 定严 格的 投资 决策流 程 、
风险控 制制 度和 信用 风险 、 流 动性 风险 处置预 案 ， 其中 ， 投 资决 策流程 和风 险控制 制度 需经
董事会 批准 ，以 防范 信用 风险、 流动 性风 险等 各种 风险。
本基金对中小企业私募 债的 投资主要从自上而下 判断 景气周期和自下而上 精选 标的两
个角度 出发 ， 通 过自 上而 下的宏 观环 境分 析、 市场 指标分 析结 合自 下而 上的 基本面 分析 和估
值分析 ，精 选个 券构 建组 合。为 了提 高对 私募 债券 的投资 效率 ，严 格控 制投 资的信 用风 险 ，
在个券 甄选 方面 ，本 基金 将通过 信用 调查 方案 对债 券发行 主体 的信 用状 况进 行分析 。
7、资 产支 持证 券投 资策 略
本基金 综合 考虑 市场 利率 、 发 行条 款、 支持 资产 的 构成及 质量 等因 素， 主要 从资产 池信
用状况 、 违 约相 关性 、 历 史违约 记录 和损 失比 例、 证券的 信用 增强 方式 、 利 差补偿 程度 等方
面对资 产支 持证 券的 风险 与收益 状况 进行 评估 ， 在 严格控 制风 险的 情况 下， 确定资 产合 理配
置比例 ，在 保证 资产 安全 性的前 提条 件下 ，以 期获 得长期 稳定 收益 。
四、投 资限 制
1、组 合限 制
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基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ：
（1）本基 金投 资于 债券 的比例不 低于 基金 资产 的 80% ；
（2）基 金不可 直接在 二级 市场买入 股票 、权证 等权 益类资产 ，也 不参与 一级 市场新 股
申购和 增发 新股 ，可 转债 仅投资 可分 离交 易可 转债 的纯债 部分 。
（3）保 持不低 于基 金资 产净值 5 ％的 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 ；
（4）本基 金持 有一 家上 市公司的 证券 ，其 市值 不超 过基金 资产 净值 的 10 ％；
（5）本基 金管 理人 管理 的全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％；
（6）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的 10 ％；
（7）本基 金持 有的 全部 资产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值的 20 ％；
（8） 本基 金持有 的同 一( 指 同一 信用级 别) 资 产支持证 券的 比例， 不得 超过该资 产支 持
证券规 模的 10 ％；
（9）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的 10 ％；
（10）本基 金应 投资 于信 用级别 评级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的资 产支 持证 券。 基金持 有
资产支 持证 券期 间， 如果 其信用 等级 下降 、 不 再符 合投资 标准 ， 应 在评 级报 告发布 之日 起 3
个月内 予以 全部 卖出 ；
（11 ） 本基 金持 有的 全部 中小企 业私 募债 券， 其市值不超 过基 金资 产净 值的 10%；本基
金持有 一家 企业 发行 的中 小企业 私募 债， 不得 超过 该债券 的 10% ；
（12 ） 本 基金 进入 全国 银行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值
的 40% ；债 券回 购最 长期 限为 1 年， 债券 回购 到期 后不得 展期 ；
（13）本基 金总 资产 不得 超过基 金净 资产 的 140% ；
（14） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。
因证券 市场 波动 、 上 市公 司合并 、 基金 规模变 动 、 股权分 置改 革中 支付 对价 等基金 管理
人之外 的因 素致 使基 金投 资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的， 基金 管理 人应 当在 10 个交 易
日内进 行调 整。 法律 法规 或监管 机构 另有 规定 的， 从其规 定。
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。 期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合本 基金 合同 的约 定。 基金托 管人
对基金 的投 资的 监督 与检 查自本 基金 合同 生效 之日 起开始 。
如果法 律法 规对 本基 金合 同约定 投资 组合 比例 限制 进行变 更的 ，以 变更 后的 规定为 准 。
5-36
法律法 规或 监管 部门 取消 上述限 制 ， 如 适用于 本基 金， 基金 管理 人在履行适 当程序 后， 则本
基金投 资不 再受 相关 限制 ，不需 要经 基金 份额 持有 人大会 审议 。
2、禁止行 为
为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动：
（1）承销 证券 ；
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保；
（3）从事 承担 无限 责任 的投资；
（4）向其 基金 管理 人、 基金托管 人出 资；
（5）从事 内幕 交易 、 操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（6）法律 、行 政 法规 和 中 国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或者
与其有 重大 利害 关系 的公 司发行 的证 券或 者承 销期 内承销 的证 券 ， 或 者从 事其 他重大 关联 交
易的， 应当 符合 基金 的投 资目标 和投 资策 略， 遵循 持有人 利益 优先 原则 ， 防 范利益 冲突 ， 建
立健全 内部 审批 机制 和评 估机制 ， 按 照市 场公 平合 理价格 执行 。 相 关交 易必 须事先 得到 基金
托管人 的同 意， 并按 法律 法规予 以披 露。 重大 关联 交易应 提交 基金 管理 人董 事会审 议， 并经
过三分之二以上 的独立董事 通过。基金管 理人董事会 应至少每半年 对关联交易 事项进行审
查。
如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 禁止 性规 定 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后可 不受上 述
规定的 限制 。
五、业 绩比 较基 准
中信标 普全 债指 数。
中信标 普全 债指 数涵 盖了 在上海 证券 交易 所、 深圳 证券交 易所 和银 行间 债券 市场交 易 、
剩余期 限在 一年 以上 、 面 值余额 在一 亿元 以上 、 信 用评级 在投 资级 以上 的国 债、 企 业债 、 可
转债和 金融 债， 具有 一定 的投资 代表 性。 基于 指数 的权威 性和 代表 性以 及本 基金的 投资 范围
和投资 理念 ，选 用该 业绩 比较基 准能 够真 实、 客观 的反映 本基 金的 风险 收益 特征。
如果今 后法 律法 规发 生变 化， 或 者有 更权 威的、 更能 为市场 普遍 接受 的业 绩比 较基准 推
出， 或 者是 市场 上出 现更 加适合 用于 本基 金的 业绩 基准的 指数 时， 本基 金可 以在基 金托 管人
同意、 报中 国证 监会 备案 后变更 业绩 比较 基准 并及 时公告 。
六、风 险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 其预 期风 险与 预期收 益高
5-37
于货币 市场 基金 ，低 于混 合型基 金和 股票 型基 金。
七、基 金管 理人 代表 基金 行使相 关权 利的 处理 原则 及方法
1.基金 管理 人按 照国 家有 关规定 代表 基金 独立 行使 相关权 利 ， 保 护基 金份 额 持有人 的利
益；
2.有利 于基 金财 产的 安全 与增值 ；
3.不通 过关 联交 易为 自身、 雇员、 授权 代理 人或 任何 存在利 害关 系的 第三 人牟 取任何 不
当利益 ；
4、不 谋求 对上 市公 司的 控 股，不 参与 所投 资上 市公 司的经 营管 理。
八、基 金的 融资 融券
本基金 可以 根据 届时 有效 的有关 法律 法规 和政 策的 规定进 行融 资融 券。
一、基 金资 产总 值
基金资 产总 值是 指基金拥 有 的各 类 有价 证 券、 银行 存款本 息、 基金 应收 款 项 以及其 他资
产的价 值总 和。
二、基 金资 产净 值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。
三、基 金财 产的 账户
基金托 管人 根据 相关 法律 法规、 规范 性文 件为 本基 金开立 资金 账户、证 券 账户 以及 投资
所需的 其他 专用 账户 。 开 立的基 金专 用账 户与 基金 管理人 、 基金 托管人 、 基 金销售 机构 和基
金登记 机构 自有 的财 产账 户以及 其他 基金 财产 账户 相独立 。
四、基 金财 产的 保管 和处 分
本基金 财产 独立 于基 金管 理人、 基金 托管 人和 基金 销售机构的 财产 ， 并由基 金托管 人保
管。 基金 管理 人、 基金 托 管人 、 基 金登 记机构 和基 金销售 机构 以其 自有 的财 产承担 其自 身的
法律责 任， 其债 权人 不得 对 本基金 财产 行使 请求 冻结 、 扣押或 其他 权利 。 除 依法 律 法规和 《基
金合同 》的 规定 处分 外， 基金财 产不 得被 处分 。
十、基金的财产
基金管 理人 、 基 金托 管人 因依法 解散 、 被 依法 撤销 或者被 依法 宣告 破产 等原 因进行 清算
的， 基金 财产 不属于 其清 算财产 。 基金 管理人 管理 运作基 金财 产所 产生 的债 权， 不得 与其 固
有资产 产生 的债 务相 互抵 销； 基金 管理 人管 理运 作不 同基金 的基 金财 产所 产生 的债权 债务 不
5-38
得相互 抵销 。
一、估 值日
本基金的估值日为本基 金相 关的证券交易场所的 交易 日以及国家法律法规 规定 需要对
外披露 基金 净值 的非 交易 日。
二、估 值对 象
基金所 拥有 的债 券、 银行 存款本 息、 应收 款项 、其 它投资 等资 产及 负债 。
三、估 值方 法
1、证 券交 易所 上市 的有 价 证券的 估值
（1）交 易所上 市的有 价证 券，以其 估值 日在证 券交 易所挂牌 的市 价（收 盘价 ）估值 ；
估值日 无交 易的 ， 且最 近交 易日后 经济 环境 未发 生重 大变化 或证券发 行机 构未 发生影 响证 券
价格的 重大 事件 的， 以最 近交易 日的 市价 （收 盘价 ） 估值 ； 如 最近 交易 日后 经济环 境发 生了
重大变 化或 证券 发行 机构 发生影 响证 券价 格的 重大 事件的 ， 可参 考类 似投 资品 种的现 行市 价
及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格；
（2）交 易所上 市实行 净价 交易的债 券按 估值日 收盘 价估值， 估值 日没有 交易 的，且 最
近交易 日后 经济 环境 未发 生重大 变化 ， 按 最近 交易 日的收 盘价 估值 。 如 最近 交易日 后经 济环
境发生 了重 大变 化的 ， 可参 考类似 投资 品种的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调整最 近交易 市价 ，
确定公 允价 格；
（3）交 易所上 市未实 行净 价交易的 债券 按估值 日收 盘价减去 债券 收盘价 中所 含的债 券
应收利 息得 到的 净价 进行 估值； 估值 日没 有交 易的， 且最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变
化，按 最近 交易 日债 券收 盘价减 去债 券收 盘价 中所 含的债 券应 收利 息得 到的 净价进 行估 值 。
如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的 ， 可 参考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因
素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 格；
（4）交 易所上 市不存 在活 跃市场的 有价 证券， 采用 估值技术 确定 公允价 值。 交易所 上
市的资 产支 持证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值， 在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况
下，按 成本 估值 。
十一、基金资产的估 值
2、首次 公开发 行未上 市的 债券，采 用估 值技术 确定 公允价值 ，在 估值技 术难 以可靠 计
5-39
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本估 值；
3、全国 银行间 债券市 场交 易的债券 、资 产支持 证券 等固定收 益品 种，采 用估 值技术 确
定公允 价值 。
4、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
5、中 小企 业私 募债 券按 监 管机构 或行 业协 会有 关规 定确定 公允 价值 。
6、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
7、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新
规定估 值。
1、估 值错 误类 型
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规 定或 者未 能充 分维护 基金 份额 持有 人利 益时， 应立 即通 知对 方， 共同查 明原 因 ，
双方协 商解 决。
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基
金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任， 因此 ， 就与本基 金有 关的 会计 问题 ， 如经相 关各 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照基 金管理人 对基 金资 产净值 的计 算
结果对 外予 以公 布。
四、估 值程 序
1、两类 基金份 额净值 是按 照每个工 作日 闭市后 ，该类 基金资 产净 值除以 当日 该类基金
份额的 余额 数量 计算 ， 两类 基金 份额 净值 均精确到 0.001 元， 小 数点 后第 四位 四舍五 入。 国
家另有 规定 的， 从其 规定 。
每个工 作日 计算 基金 资产 净值及 两类 基金 份额 净值 ，并按 规定 公告 。
2、基金 管理人 应每个 工作 日对基金 资产 估值。 但基 金管理人 根据 法律法 规或 本基金 合
同的规 定暂 停估 值时 除外 。 基金 管理 人每 个工 作日 对基金 资产 估值 后， 将两类 基金 份额 净值
结果发 送基 金托 管人 ，经 基金托 管人 复核 无误 后， 由基金管理 人对 外公 布。
五、估 值错 误的 处理
基金管 理人 和基 金托 管人 将采取 必要 、适 当、 合理 的措施 确保 基金 资产 估值 的准确 性 、
及时性 。 当 某一 类 基金份 额净值 小数 点后 3 位以内( 含第 3 位)发生估 值错 误时 ， 视为 基金 份
额净值 错误 。
本基金 合同 的当 事人 应按 照以下 约定 处理 ：
5-40
本基金 运作 过程 中， 如果 由于基 金管 理人 或基 金托 管人、 或登 记机 构、 或销 售机构 、 或
投资人 自身 的过 错造 成估 值错误 ， 导 致其 他当 事人 遭受损 失的 ， 过 错的 责任 人应当 对由 于该
估值错误遭受 损失当事 人(“ 受损方”) 的直接损 失按下 述“ 估值错误处 理原则” 给 予赔偿，承 担
赔偿责 任。
上述估 值错 误的 主要 类型 包括但 不限 于： 资料 申报 差 错、 数 据传 输差 错、 数 据计 算差错 、
系统故 障差 错、 下达 指令 差错等 。
2、估 值错 误处 理原 则
（1） 估值 错误 已发 生， 但 尚未给 当事 人造 成损 失时 ， 估 值错 误责 任方应 及时 协调各 方，
及时进 行更 正， 因更 正估 值错误 发生 的费 用由 估值 错误责 任方 承担 ； 由 于估 值错误 责任 方未
及时更 正已 产生 的估 值错 误， 给 当事 人造 成损 失的， 由估值 错误 责任 方对 直接 损失承 担赔 偿
责任； 若估 值错 误责 任方 已经积 极协 调， 并且 有协 助义务 的当 事人 有足 够的 时间进 行更 正而
未更正 ， 则 其应 当承 担相 应赔偿 责任 。 估 值错 误责 任方应 对更 正的 情况 向有 关当事 人进 行确
认，确 保估 值错 误已 得到 更正。
（2）估 值错误 的责任 方对 有关当事 人的 直接损 失负 责，不对 间接 损失负 责， 并且仅 对
估值错 误的 有关 直接 当事 人负责 ，不 对第 三方 负责 。
（3）因 估值错 误而获 得不 当得利的 当事 人负有 及时 返还不当 得利 的义务 。但 估值错 误
责任方 仍应 对估 值错 误负 责。 如果 由于 获得 不当 得利 的当事 人不 返还 或不 全部 返还不 当得 利
造成其 他当 事人 的利 益损 失(“受损 方”) ，则 估值 错误 责任方 应赔 偿受 损方 的损 失， 并在 其支
付的赔 偿金 额的 范围 内对 获得不 当得 利的 当事 人享 有要求 交付 不当 得利 的权 利； 如果 获得 不
当得利 的当 事人 已经 将此 部分不 当得 利返 还给 受损 方， 则受 损方 应当 将其 已经 获得的 赔偿 额
加上已 经获 得的 不当 得利 返还的 总和 超过 其实 际损 失的差 额部 分支 付给 估值 错误责 任方 。
（4） 估值 错误 调整 采用 尽 量恢复 至假 设未 发生 估值 错误的 正确 情形 的方 式。
3、估 值错 误处 理程 序
估值错 误被 发现 后， 有关 的当事 人应 当及 时进 行处 理，处 理的 程序 如下 ：
（1）查 明估值 错误发 生的 原因，列 明所 有的当 事人 ，并根据 估值 错误发 生的 原因确 定
估值错 误的 责任 方；
（2） 根据 估值 错误 处理 原 则或当 事人 协商 的方 法对 因估值 错误 造成 的损 失进 行评估 ；
（3）根 据估值 错误处 理原 则或当事 人协 商的方 法由 估值错误 的责 任方进 行更 正和赔 偿
损失；
（4）根 据估值 错误处 理的 方法，需 要修 改基金 登记 机构交易 数据 的，由 基金 登记机 构
5-41
进行更 正， 并就 估值 错误 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。
4、基 金份 额净 值估 值错 误处理的 方法 如下 ：
（1） 基金 份额 净值 计算 出 现错误 时 ， 基 金管理 人应 当立即 予以 纠正 ， 通 报基 金托管 人，
并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。
（2）错误 偏差 达到 该类 基金份额 净值 的 0.25%时，基金管 理人 应当 通报 基金 托管人 并
报中国 证监 会备 案； 错误 偏差达 到该类 基金份 额净 值的 0.5% 时 ，基 金管 理人 应当公 告。
（3）前 述 内容 如法 律法 规 或监管 机关 另有 规定 的， 从其规 定处 理。
六、暂 停估 值的 情形
1、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时；
2、因 不可 抗力 致使 基金 管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时；
3、中 国证 监会 和基 金合 同认定的 其它 情形 。
七、基 金净 值的 确认
用于基 金信 息披 露的 基金 资产净 值和 两类 基金 份额 净值由 基金 管理 人负 责计 算， 基金 托
管人负 责进 行复 核 。 基 金管 理人应 于每 个开 放日 交易 结束后 计算 当日 的基 金资 产净值 和两类
基金份 额净 值并 发送 给基 金托管 人 。 基 金托 管人 对净 值计算 结果 复核 确认 后发 送给基 金管 理
人，由 基金 管理 人对 基金 净值予 以公 布。
八、特 殊情 况的 处理
1、基 金管 理人 或基 金托 管人按估 值方 法的 第 6 项进行估值 时， 所造 成的 误差 不作为 基
金资产 估值 错误 处理 。
2、由于 不可抗 力原因 ，或 由于证券 交易 所及登 记结 算公司发 送的 数据错 误， 基金管 理
人和基 金托 管人 虽然 已经 采取必 要、 适当 、 合 理的 措施进 行检 查， 但未 能发 现错误 的， 由此
造成的 基金 资产 估值 错误 ， 基金 管理 人和 基金 托管 人免除 赔偿 责任 。 但 基金 管理人 应当 积极
采取必 要的 措施 消除 或减 轻由此 造成 的影 响。
一、基 金利 润的 构成
基金 利润指基 金利息收 入、投 资收益、 公允价值 变动收 益和其他 收入扣除 相关费 用后
的余额 ，基 金已 实现 收益 指基金 利润 减去 公允 价值 变动收 益后 的余 额。
二、基 金可 供分 配利 润
十二、基金的收益与 分配
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基金 可供分配 利润指截 至收益 分配基准 日基金未 分配利 润与未分 配利润中 已实现 收益
的孰低 数。
三、基 金收 益分 配原 则
1、 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 每季度 末每 份基金份 额可 分配 利润 超过 0.01 元
时， 至少 分配 1 次。 每年收益分 配次 数至 多 12 次 ， 每次基 金收 益分 配比 例不 得低于 期末 可
供分配 利润 的 50% ；
2、本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 基金 份额 持有 人可 对 A 类、
C 类基金 份额 分 别选择 不同的分 红方 式， 投资 者可 选 择现金 红利 或将 现金 红利 按除权 日除 权
后的该 类基 金份 额净 值自 动转为 相应 类别 的 基 金份 额进行 再投 资； 若投 资者 不选择 ， 本 基金
默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
3、 基金 收益 分配 后 两类 基金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即基 金收 益分 配基 准日 的 两类 基
金份额 净值 减去 每单 位基 金份额 收益 分配 金额 后不 能低于 面值 ；
4、 由于本 基金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ， C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基
金份额 类别 对应 的可 供分 配利润 将有 所不 同 ， 本 基金 同一类 别的 每一 基金 份额 享有同 等分 配
权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
四、收 益分 配方 案
基金收 益分 配方 案中 应载 明截止 收益 分配 基准 日的 可供分 配利 润、 基 金收 益 分配对 象、
分配时 间、 分配 数额 及比 例、分 配方 式等 内容 。
五、收 益分 配方 案的 确定 、公告 与实 施
本基金 收益 分配 方案 由基 金管理 人拟 定， 并由 基金 托管人 复核 ，在 2 个工作 日内在 指
定媒介 公告 并报 中国 证监 会备案 。
基金 红利发放 日距离收 益分配 基准日（ 即可供分 配利润 计算截止 日）的时 间不得 超过
15 个工作 日。
六、基 金收 益分 配中 发生 的费用
基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 者自 行承 担 。 当 投资 者的现 金
红利小 于一 定金 额， 不足 于支付 银行 转账 或其 他手 续费用 时， 基金 登记 机构 可将基 金份 额持
有人的 现金 红利 按除 权日 的该类 别基 金份 额净 值自 动转为 同一 类别 的 基金份 额。 红利 再投 资
的计算 方法 ，依 照《 业务 规则》 执行 。
5-43
一、基 金费 用的 种类
1、基 金管 理人 的管 理费 ；
2、基 金托 管人 的托 管费 ；
3、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ；
4、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费、 诉讼 费 和仲裁 费 ；
5、基 金份 额持 有人 大会 费用；
6、基 金的 证券 交易 费用 ；
7、基 金的 银行 汇划 费用 ；
8、销售服 务费 ；
9、证券账 户开 户费 用、 账户维护 费；
10、按 照国 家有 关规 定和 《基金 合同 》约 定， 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。
二、基 金费 用计 提方 法、 计提标 准和 支付 方式
1、基 金管 理人 的管 理费
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.7% 年费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H ＝E×0.7%÷ 当年 天数
H 为每日 应计 提的 基金 管理费
E 为前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由基金 托管人 根据 与基金 管理
人核对 一致 的财 务数 据， 自动在 月初 五个 工作 日内 、 按 照指 定的 帐户路 径进 行资金 支付 ， 基
金管理 人无 需再 出具 资金 划拨指 令。 若遇 法定 节假 日、 休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动
扣划后 ，基 金管 理人 应进 行核对 ，如 发现 数据 不符 ，及时 联系 基金 托管 人协 商解决 。
2、基 金托 管人 的托 管费
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率计 提。 托管 费的计 算 方法如 下 ：
H ＝E×0.2%÷ 当年 天数
H 为每日 应计 提的 基金 托管费
E 为前一 日的 基金 资产 净值
十三、基金的费用与 税收
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由基金 托管人 根据 与基金 管理
人核对 一致 的财 务数 据， 自动在 月初五个 工作 日内 、 按照指 定的 帐户路 径进 行资金 支付 ， 基
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金管理 人无 需再 出具 资金 划拨指 令。 若遇 法定 节假 日、 休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动
扣划后 ，基 金管 理人 应进 行核对 ，如 发现 数据 不符 ，及时 联系 基金 托管 人协 商解决 。
3、销 售服 务费
本基金 A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费，C 类基 金份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.4% 。
C 类基金 份额 的销 售服 务费按前 一日 C 类基 金份 额资产净 值的 0.4 ％年 费率 计提， 计算
方法如 下：
H ＝E×0.4% ÷当 年天 数
H 为 C 类 基金 份额 每日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销售服 务费 每日 计提 ， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付 ， 由 基金托 管人 根据与 基金
管理人 核对 一致 的财 务数 据， 自动 在月 初五 个工 作日 内、 按照 指定 的帐 户路 径进 行资金 支付 ，
基金管 理人 无需 再出 具资 金划拨 指令 。 若 遇法 定节 假日、 休息 日等 ， 支 付日 期顺延 。 费 用自
动扣划 后， 基金 管理 人应 进行核 对， 如发 现数 据不 符，及 时联 系基 金托 管人 协商解 决。
销售服 务费 主要 用于 支付 销售机 构佣 金、 以及 基金 管理人 的基 金行 销广 告费 、 促销 活动
费、基 金份 额持 有人 服务 费等。
销售服 务费 不包 括基 金募 集期间 的上 述费 用。
上述“ 一、 基金 费用 的种 类 中第 3 －7 、9 项费 用”，根 据有关 法规 及相 应协 议规 定， 按费
用实际 支出 金额 列入 当期 费用， 由基 金托 管人 从基 金财产 中支 付。
三、不 列入 基金 费用 的项 目
下列费 用不 列入 基金 费用 ：
1、基金 管理人 和基金 托管 人因未履 行或 未完全 履行 义务导致 的费 用支出 或基 金财产 的
损失；
2、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ；
3、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用；
4、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。
四、 基金 管理 人和基 金托 管人协 商一 致后 ， 可 按照 基金发 展情 况 ， 并根 据法 律法规 规 定
和基金 合同 约定 调整 基金 管理费 率 、 基 金托管费率 、 基金销 售服 务费等 相关 费率 。 调低基 金
管理费 率 、 基 金托管 费率 或基金 销售 服务 费， 无须 召开基 金份 额持 有人 大会 。 基 金管 理人 必
须于新 的费 率实 施日 前按 照《信 息披 露办 法》 的规 定在指 定媒介 上公告 。
五、基 金税 收
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本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。
一、基 金会 计政 策
1、基 金管 理人 为本 基金 的基金会 计责 任方 ；
2、基 金的 会计 年度 为公 历年度 的 1 月 1 日至 12 月 31 日；
3、基 金核 算以 人民 币为 记 账本位 币， 以人 民币 元为 记账单 位；
4、会 计制 度执 行国 家有 关 会计制 度；
5、本 基金 独立 建账 、独 立 核算；
6、基金 管理人 及基金 托管 人各自保 留完 整的会 计账 目、凭证 并进 行日常 的会 计核算 ，
按照有 关规 定编 制基 金会 计报表 ；
7、基金 托管人 每月与 基金 管理人就 基金 的会计 核算 、报表编 制等 进行核 对并 以书面 方
式确认 。
二、基 金的 年度 审计
1、基金 管理人 聘请与 基金 管理人、 基金 托管人 相互 独立的具 有证 券从业 资格 的会计 师
事务所 及其 注册 会计 师对 本基金 的年 度财 务报 表进 行审计 。
2、会 计师 事务 所更 换经 办 注册会 计师 ，应 事先 征得 基金管 理人 同意 。
十四、基金的会计与 审计
3、基金管理人 认为有充足 理由更换会计 师事务所， 须通报基金托 管人。更换 会计师 事
务所需 在 2 个工 作日 内在 指定媒介 公 告并 报中 国证 监会备 案。
一、本 基金 的信 息披 露应 符合《 基金 法》 、 《运 作办 法》 、 《 信息 披露 办法 》 、 《 基金合 同 》
及其他 有关 规定 。相 关法 律法规 关于 信息 披露 的规 定发生 变化 时， 本基 金从 其最新 规定 。
二、信 息披 露义 务人
本基金 信息 披露 义务 人包 括基金 管理 人、 基金 托管 人、 召 集基 金份 额持 有人 大会的 基金
份额持 有人 等法 律法 规和 中国证 监会 规定 的自 然人 、法人 和其 他组 织。
十五、基金的信息披 露
本基金 信息 披露 义务 人按 照法律 法规 和中 国证 监会 的规定 披露 基金 信息 ， 并保 证所披 露
信息的 真实 性、 准确 性和 完整性 。
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本基金 信息 披露 义务 人应 当在中 国证 监会 规定 时间 内， 将应 予披 露的 基金 信息 通过中 国
证监会 指定 的媒介 和基金 管理人 、 基金 托管 人的 互联网网 站 （以 下简 称“网站” ） 等媒介 披露 ，
并保证 基金 投资 者能 够按 照 《基 金合 同》 约 定的 时间 和方式 查阅 或者 复制 公开 披露的 信息 资
料。
三、本 基金 信息 披露 义务 人承诺 公开 披露 的基 金信 息，不 得有 下列 行为 ：
1、虚 假记 载、 误导 性陈 述 或者重 大遗 漏；
2、对 证券 投资 业绩 进行 预测；
3、违 规承 诺收 益或 者承 担 损失；
4、诋 毁其 他基 金管 理人 、 基金托 管人 或者 基金 销售 机构；
5、登 载任 何自 然人 、法 人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字；
6、中 国证 监会 禁止 的其 他 行为。
四、 本基 金公 开披露 的信 息应采 用中 文文 本。 如同 时采用 外文 文本 的， 基金 信息披 露 义
务人应 保证 两种 文本 的内 容一致 。两 种文 本发 生歧 义的， 以中 文文 本为 准。
本基金 公开 披露 的信 息采 用阿拉 伯数 字； 除特 别说 明外， 货币 单位 为人 民币 元。
五、公 开披 露的 基金 信息
公开披 露的 基金 信息 包括 ：
（一） 基金 招募 说明 书、 《 基金合 同》 、基 金托 管协 议
1、 《基 金合同 》 是界 定 《 基金合 同》 当 事人 的各 项 权利、 义 务关 系， 明 确基 金份额 持有
人大会 召开 的规 则及 具体 程序 ， 说 明基 金产 品的 特性 等涉及 基金 投资 者重大利 益的事 项的 法
律文件 。
2、基金 招募说 明书应 当最 大限度地 披露 影响基 金投 资者决策 的全 部事项 ，说 明基金 认
购、 申 购和 赎回 安排 、 基 金投资 、 基 金产 品特 性、 风险揭 示、 信息 披露 及基 金份额 持有 人服
务等内 容。 《基金 合同 》 生 效后， 基金 管理 人在 每 6 个月结 束之 日起 45 日内， 更新招 募说 明
书并登载在网站 上，将更新 后的招募说明 书摘要登载 在指定媒介上；基金管理 人在公告的
15 日前 向主要 办公 场所所 在地的中 国证 监会派 出机 构报送更 新的 招募说 明书 ，并就有 关更
新内容 提供 书面 说明 。
3、基金 托管协 议是界 定基 金托管人 和基 金管理 人在 基金财产 保管 及基金 运作监督等 活
动中的 权利 、义 务关 系的 法律文 件。
基金募 集申 请经 中国 证监 会注册 后， 基金 管理 人在 基金份 额发 售 的 3 日 前， 将基金 招募
说明书 、 《基 金合 同》 摘 要 登载在 指定 媒介 上； 基金 管理人 、 基 金托 管人 应当 将 《基 金合 同》 、
5-47
基金托 管协 议登 载在 网站 上。
（二） 基金 份额 发售 公告
基金管 理人 应当 就基 金份 额发售 的具 体事 宜编 制基 金份额 发售 公告 ， 并在 披露 招募说 明
书的当 日登 载于 指定 媒介 上。
（三） 《基 金合 同》 生效 公 告
基金管 理人 应当 在收 到中 国证监 会确 认文 件的 次日 在指定 媒介 上登 载 《 基金 合同》 生效
公告。
（四） 基金 资产 净值 、基 金份额 净值
《基金 合同 》 生效后 ， 在 开始办 理基 金份 额申 购或 者赎回 前 ， 基 金管理 人应 当至少 每周
公告一 次基 金资 产净 值和 两类基金份 额净 值。
在开始 办理 基金 份额 申购 或者赎 回后 ， 基金 管理 人应 当在每 个开 放日 的次 日 ， 通 过网站 、
基金份 额发 售网 点以 及其 他媒介 ，披 露开 放日 的两类 基金 份额 净值 和基 金份 额累计 净值 。
基金管理人应当公告半 年度 和年度最后一个市场 交易 日基金资产净值和两类 基金份额
净值 。 基金管 理人应 当在 前款规 定的 市场 交易 日的 次日 ， 将基金 资产净 值、 两类基金份 额净
值和基 金份 额累 计净 值登 载在指 定媒介 上。
（五） 基金 份额 申购 、赎 回价格
基金管理 人应 当在《 基金 合同》 、 招募说 明书等 信息 披露文件 上载 明基金 份额 申购、 赎
回价格 的计 算方 式及 有关 申购、 赎回 费率， 并保 证投 资者能 够在 基金 份额 发售 网点查 阅或 者
复制前 述信 息资 料。
（六） 基金 定期 报告 ，包 括基金 年度 报告 、基 金半 年度报 告和 基金 季度 报告
基金管 理人 应当 在每 年结 束之日 起 90 日内 ，编 制完 成基金 年度 报告 ，并 将年 度报告 正
文登载 于网 站上 ， 将 年度 报告摘 要登 载在 指定 媒介 上。 基 金年 度报 告的 财务 会计报 告应 当经
过审计 。
基金管 理人 应当 在上 半年 结束之 日起 60 日 内， 编制 完成基 金半 年度 报告 ，并 将半年 度
报告正 文登 载在 网站 上， 将半年 度报 告摘 要登 载在 指定媒介 上。
基金管 理人 应当 在每 个季 度结束 之日 起 15 个工 作日 内，编 制完 成基 金季 度报 告，并 将
季度报 告登 载在 指定 媒介 上。
《基金 合同 》 生效不 足 2 个月的 ， 基金 管理人 可以 不编制 当期 季度 报告 、 半 年度报 告 或
者年度 报告 。
基金定 期报 告在 公开 披露 的第 2 个工 作日 ， 分别 报中 国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场
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所所在 地中 国证 监会 派出 机构备 案。 报备 应当 采用 电子文 本或 书面 报告 方式 。
（七） 临时 报告
本基金 发生 重大 事件 ，有 关信息 披露 义务 人应 当在 两日内 编制 临时 报告 书， 予以公 告，
并在公开披露日 分别报中国 证监会和基金 管理人主要 办公场所所在 地的中国证监会派出机
构备案 。
前款所 称重 大事 件 ， 是 指可 能对基 金份 额持 有人 权益 或者基 金份 额的 价格 产生 重大影 响
的下列 事件 ：
1、基 金份 额持 有人 大会 的 召开；
2、终 止《 基金 合同》 ；
3、转 换基 金运 作方 式；
4、更 换基 金管 理人 、基 金托管人 ；
5、基 金管 理人 、基 金托 管 人的法 定名 称、 住所 发生 变更；
6、基 金管 理人 股东 及其 出资比例 发生 变更 ；
7、基 金募 集期 延长 ；
8、基金 管理人 的董事 长、 总经理及 其他 高级管 理人 员、基金 经理 和基金 托管 人基金 托
管部门 负责 人发 生变 动；
9、基 金管 理人 的董 事在 一年内变 更超 过百 分之 五十 ；
10、 基 金管 理人、 基金 托管 人基金 托管 部门 的主 要业 务人员 在一 年内 变动 超过 百分之 三
十；
11 、涉及 基金 财产 、 基金管理业 务、 基金 托管 业务 的诉讼 或者 仲裁 ；
12、基 金管 理人 、基 金托 管人受 到监 管部 门的 调查 ；
13、基 金管 理人 及其 董事 、总经 理及 其他 高级 管理 人员、 基金 经理 受到 严重 行政处 罚 ，
基金托 管人 及其 基金 托管 部门负 责人 受到 严重 行政 处罚；
14、重 大关 联交 易事 项；
15、基 金收 益分 配事 项；
16、 基金 管 理费、 基金 托管 费 和销 售服 务费 等费 用计 提标准 、 计提方 式和 费率 发生变更 ；
17、基 金份 额净 值 估值 错误达 该类 基金份 额净 值百 分之零 点五 ；
18、基 金改 聘会 计师 事务 所；
19、变 更基 金销 售机 构；
20、更 换基 金登 记机 构；
5-49
21、本 基金 开始 办理 申购 、赎回 ；
22、本 基金 申购 、赎 回费 率及其 收费 方式 发生 变更 ；
23、本 基金 发生 巨额 赎回 并延期 支付 ；
24、本 基金 连续 发生 巨额 赎回并 暂停 接受 赎回 申请 ；
25、本 基金 暂停 接受 申购 、赎回 申请 后重 新接 受申 购、赎 回；
26、本 基金 变更 份额 类别 设置；
27、中 国证 监会 规定 的其 他事项 。
（八） 澄清 公告
在 《基金 合同 》 存续期 限内， 任何 公共 媒介中 出现 的或者 在市 场上 流传 的消 息可能 对基
金份额 价格 产生 误导 性影 响或者 引起 较大 波动 的 ， 相 关信息披露 义务 人知 悉后 应当立 即对 该
消息进 行公 开澄 清， 并将 有关情 况立 即报 告中 国证 监会。
（九） 基金 份额 持有 人大 会决议
基金份 额持 有人 大会 决定 的事项 ， 应 当依 法报 国务 院证券 监督 管理 机构 备案 ， 并予 以公
告。
（十） 投资 中小 企业 私募 债信息 披露
基金管 理人 在本 基金 投资 中小企 业私 募债 券后 两个 交易日 内 ， 在 中国 证监 会指 定媒介 披
露所投 资中 小企 业私 募债 券的名 称、 数量 、期 限、 收益率 等信 息。
本基金 应当 在季 度报 告、 半年度 报告 、 年 度报 告等 定期报 告和 招募 说明 书 （ 更新） 等文
件中披 露中 小企 业私 募债 券的投 资情 况。
（十一 ）投 资资 产支 持证 券的信 息披 露
资产支持证券的信息披 露基 金管理人在基金年报 及半 年报中披露其持有的 资产 支持证
券总额 、 资 产支 持证 券市 值占基 金净 资产 的比 例和 报告期 内所 有的 资产 支持 证券明 细。 基金
管理人 在基 金季 度报 告中 披露其 持有 的资 产支 持证 券总额 、 资产 支持 证券 市值 占基金 净资 产
的比例 和报 告期 末按 市值 占基金 净资 产比 例大 小排 序的 前 10 名资 产支 持证 券 明细。
（十二 ）中国证 监会 规定 的其他 信息 。
六、信 息披 露事 务管 理
基金管 理人 、 基 金托 管人 应当建 立健 全信 息披 露管 理制度 ， 指 定专 人负 责管 理信息 披露
事务。
基金信 息披 露义 务人 公开 披露基 金信 息 ， 应 当符 合中 国证监 会相 关基金信 息披 露内容 与
格式准 则的 规定 。
5-50
基金托 管人 应当 按照 相关 法律法 规、 中国 证监 会的 规定和 《基 金合 同》 的约 定， 对 基金
管理人 编制 的基 金资 产净 值、 基金 份额 净值 、 基 金 份额申 购赎 回价 格、 基金 定期报 告和 定期
更新的 招募 说明 书等 公开 披露的 相关 基金 信息 进行 复核、 审查， 并向 基金 管理 人出具 书面 文
件或者 盖章 或者 XBRL 电子方式 复核 确认 。
基金管 理人 、基 金托 管人 应当在 指定 媒介 中选 择披 露信息 的报 刊。
基金管 理人 、 基 金托 管人 除依法 在指 定媒介 上 披露 信息外 ， 还 可以 根据 需要 在其他 公共
媒介披 露信 息， 但是 其他 公共媒介 不得早 于指 定 媒介 披露 信息 ， 并且在 不同 媒介上 披露 同一
信息的 内容 应当 一致 。
为基金 信息 披露 义务 人公 开披露 的基 金信 息出 具审 计报告 、 法 律意 见书 的专 业机构 ， 应
当制作 工作 底稿 ，并 将相 关档案 至少 保存 到《 基金 合同》 终止 后 10
年。
七、信 息披 露文 件的 存放 与查阅
招募说 明书 公布 后， 应当 分别置 备于 基金 管理 人、 基金托 管人 和基 金销 售机 构的住 所 ，
供公众 查阅 、复 制。
基金定 期报 告公 布后 ， 应当 分别置 备于 基金 管理 人和 基金托 管人 的住 所 ， 以 供公 众查阅 、
复制。
八、暂 停或 延迟 基金 信息 披露的 情形
当出现 下述 情况 时， 基金 管理人 和基 金托 管人 可暂 停或延 迟披 露基 金相 关信 息：
（1）不可 抗力 ；
（2）基金 投资 所涉 及的 证券交易 市场 遇法 定节 假日 或因其 他原 因暂 停营 业时 ；
（3） 法律 法规、 《基 金合 同》或 中国 证监 会规 定的 情况。
一、投资本 基金 的风 险
十六、风险揭示
1、市 场风 险
基金主 要投 资于 证券 市场 ， 而 证券 市场 价格因 受到 经济因 素 、 政 治因素 、 投 资者心 理和
交易制 度等 各种 因素 的影 响而产 生波 动 ， 从而 导致 基金收 益水 平发 生变 化， 产生风 险 。 主 要
的风险 因素 包括 ：
（1）政 策风险 。因财 政政 策、货币 政策 、产业 政策 、地区发 展政 策等国 家宏 观政策 发
生变化 ，导 致市 场价 格波 动，影 响基 金收 益而 产生 风险。
5-51
（2）经 济周期 风险。 证券 市场是国 民经 济的晴 雨表 ，随着经 济运 行的周 期性 变化， 证
券市场 的收 益水 平也 呈周 期性变 化， 基金 投资 的收 益水平 也会 随之 变化 ，从 而产生 风险 。
（3）利 率风险 。金融 市场 利率的波 动会 导致证 券市 场价格和 收益 率的变 动。 利率直 接
影响着 债券 的价 格和 收益 率， 影响 着企 业的融 资成 本和利 润 。 基 金投资 于债 券和股 票 ， 其 收
益水平 可能 会受 到利 率变 化的影 响。
（4）上 市公司 经营风 险。 上市公司 的经 营状况 受多 种因素的 影响 ，如管 理能 力、行 业
竞争、 市场 前景 、 技 术更 新、 新 产品 研究 开发 等都 会导致 公司 盈利 发生 变化 。 如果 基金 所投
资的上 市公 司经 营不 善， 其股票 价格 可能 下跌 ， 或 者能够 用于 分配 的利 润减 少， 使基 金投 资
收益下 降。 虽然 基金 可以 通过投 资多 样化 来分 散这 种非系 统风 险， 但不 能完 全避免 。
（5）购 买力风 险。基 金份 额持有人 收益 将主要 通过 现金形式 来分 配，而 现金 可能因 为
通货膨 胀因 素而 使其 购买 力下降,从而使 基金 的实 际收益下 降。
2、管 理风 险
（1）在 基金管 理运作 过程 中，基金 管理 人的知 识、 经验、判 断、 决策、 技能 等，会 影
响其对 信息 的占 有以 及对 经济形 势、 证券 价格 走势 的判断 ，从 而影 响基 金收 益水平 。
（2）基 金管理 人和基 金托 管人的管 理手 段和管 理技 术等因素 的变 化也会 影响 基金收 益
水平。
3、流动性 风险
基金的 流动 性风 险主 要表 现在两 方面 ： 一 是基 金管 理 人建仓 时或 为实 现投 资收 益而进 行组
合调整 时 ， 可 能会 由于 个股 的市场 流动 性相 对不 足而 无法按 预期 的价 格将 股票 或债券 买进 或
卖出 ； 二 是为 应付投 资者 的赎回 ， 当个 股的流 动性 较差时 ， 基金 管理人 被迫 在不适 当的 价 格
大量抛 售股 票或 债券 。两 者均可 能使 基金 净值 受到 不利影 响。
4、特定风 险
本基金 主要 运用 目标 组合 久期管 理这 一投 资策 略， 对 目标久 期的 设立 是建 立对 宏观经 济
运行状 况 、 金 融市 场环 境及 利率走 势进 行综 合判 断的 基础上 ， 结合 投资 组合 的现 有持仓 情况 ，
设定组 合目 标久 期； 在控 制利率 风险 、 信用风 险以 及流动 性风 险等 基础 上， 采取主 动的 自 上
而下的 投资 策略 和自 下而 上个券 选择 相互 结合 。
目标久 期管 理可 以较 好地 控制固 定收 益投 资中 最主 要的风 险—— 利率风 险， 但这是建 立
在对宏 观经 济的 正确 分析 和判断 的前 提下 。 如果 基金 管理人 对经 济形 势和 证券 市场的 判断 有
误，对 利率 期限 结构 和收 益率曲 线的 未来 走势 判断 不准确 时， 就会 影响 基金 的收益 水平 。
5、中小企 业私 募债 投资 风险
中小企 业私 募债 发行 人为 中小微 、 非上 市企 业， 存 在着公 司治 理结 构相 对薄 弱、 企业 经
营风险 高、 信息 披露 透明 度不足 等特 点。 基金 管理 人将通 过建 立并 严格 执行 特定的 信用分析
5-52
制度， 对持 有的 中小 企业 私募债 投资 进行 信用 风险 管理。 但如 果发 行人 未真 实披露 其财 务及
经营管 理信 息 ， 或 基金 管理 人对其 信用 风险 判断 有误 ， 中小企 业私 募债 投资 将存 在违约 风险 ，
极端情 况下 ，存 在债 券投 资本金 完全 无法 回收 的风 险。
同时，中小企业私募债交易平台为上交所与深交所的特定平台或通过证券公司进行转
让， 可能 存在 流动 性不 足的 风险 。 如 果基 金管 理人 持有 的中小 企业 私募 债投 资未 能持有 到期 ，
将可能 在二 级市 场交 易时 承担相 当幅 度的 流动 性折 价， 从而 影响 基金的 收益 水平 。 因 此， 投
资中小 企业 私募 债将 在一 定程度 上增 加基 金的 信用 风险和 流动 性风 险。
6、操作或 技术 风险
相关当 事人 在业 务各 环节 操作过 程中 ， 因内 部控 制存 在缺陷 或者 人为 因素 造成 操作失 误
或违反操 作规 程等引 致的 风险，例 如， 越权违 规交 易、会计 部门 欺诈、 交易 错误、IT 系统
故障等 风险 。
在开放 式基 金的 各种 交易 行为或 者后 台运 作中 ， 可能 因为技 术系 统的 故障 或者 差错而 影
响交易 的正 常进 行或 者导 致基金 份额 持有 人的 利益 受到影 响 。 这 种技 术风 险可 能来自 基金 管
理公司 、登 记机 构、 代销 机构、 证券 交易 所、 证券 登记结 算机 构等 等。
7、合规性 风险
指基金 管理 或运 作过 程中 ， 违 反国 家法 律、 法规 的 规定 ， 或 者基 金投资 违反 法规及 基金
合同有 关规 定的 风险 。
8、其他风 险
（1） 因技 术因 素而 产生 的 风险， 如电 脑系 统不 可靠 产生的 风险 ；
（2）因 基金业 务快速 发展 而在制度 建设 、人员 配备 、内控制 度建 立等方 面不 完善而 产
生的风 险；
（3） 因人 为因 素而 产生 的 风险， 如内 幕交 易、 欺诈 等行为 产生 的风 险；
（4） 对主 要业 务人 员如 基 金经理 的依 赖而 可能 产生 的风险 ；
（5）因 战争、 自然灾 害等 不可抗力 导致 的基金 管理 人、基金 代销 机构等 机构 无法正 常
工作， 从而 影响 基金 的申 购、赎 回按 正常 时限 完成 的风险 。
二、声明
1、本基 金未经 任何一 级政 府、机构 及部 门担保 。基 金投资者 自愿 投资于 本基 金，须 自
行承担 投资 风险 。
2、除基 金管理 人直接 办理 本基金的 销售 外，本 基金 还通过基 金代 销机构 代理 销售， 但
是， 基金 资产 并不是 代销 机构的 存款 或负 债， 也没 有经基 金代 销机 构担 保收 益， 代销 机构 并
不能保 证其 收益 或本 金安 全。
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一、 《 基金 合同 》的 变更
1、变 更基 金合 同 涉及 法 律 法规规 定或 本合 同约 定应 经基金 份额 持有 人大 会决 议通过
的事项 的， 应召 开基 金份 额持有 人大 会决 议通 过。 对于可 不经 基金 份额 持有 人大会 决议 通过
的事项 ，由 基金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告， 并报 中国 证监 会备 案。
2、 关 于 《 基金 合同》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议报中国证 监会 备案 ， 自决议生 效
后两个工作 日内 在指 定 媒介 公告 。
二、 《基金 合同 》的 终止 事由
有下列 情形 之一 的， 经履 行相关 程序 后， 《基 金合 同》应当 终止 ：
1、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的；
2、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 ，在 6 个月 内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人
承接的 ；
3、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ；
4、相 关法 律法 规和 中国 证监会规 定的 其他 情况 。
三、基 金财 产的 清算
1、 基金财 产清算 小组 ： 自出现 《基金 合同 》 终止事 由之日 起 30 个工作 日内 成立清算 小
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。
2、基金 财产清 算小组 组成 ：基金财 产清 算小组 成员 由基金管 理人 、基金 托管 人、具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算
小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。
3、基金 财产清 算小组 职责 ：基金财 产清 算小组 负责 基金财产 的保 管、清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。
4、基 金财 产清 算程 序：
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ；
（2）对基 金财 产和 债权 债务进行 清理 和确 认；
（3） 对基 金财 产进 行估 值和变现 ；
（4）制作 清算 报告 ；
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书；
十七、 基金合同的变 更、 终止与基金财产的清 算
5-54
（6）将清 算报 告报 中国 证监会备 案并 公告 ；
（7）对基 金财 产进 行分 配。
5、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个月。
四、清 算费 用
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。
五、基 金财 产清 算剩 余资 产的分 配
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。
六、基 金财 产清 算的 公告
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报
告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。
七、基 金财 产清 算账 册及 文件的 保存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
一、基 金的 基本 情况
十八、基金合同的内 容摘 要
基金名 称： 上投 摩根 纯债 丰利债券 型 证券 投资 基金
基金的 类别 ：债券 型 证券 投资基 金
基金的 运作 方式 ：契 约型 开放式
核准文 号： 中国 证监 会证 监基金 字[2014]1005 号
基金管 理人 ：上 投摩 根基 金管理 有限 公司
基金托 管人 ：中 国银 行股 份有限 公司
二、基 金份 额持 有人 、基 金管理 人及 基金 托管 人的 权利义 务
（一） 基金 份额 持有 人的 权利义 务
基金投 资者 持有 本基 金基 金份额 的行 为即 视为 对 《基金合 同》 的承认和 接受 ， 基金投 资
者自依 据《 基金 合同 》取 得基金 份额 ，即 成为 本基 金份额 持有 人和 《基 金合 同》的 当事 人 ，
直至其 不再 持有 本基 金的 基金份 额。 基金 份额 持有 人作为 《基 金合 同》 当事 人并不 以在 《基
5-55
金合同 》上 书面 签章 或签 字为必 要条 件。
同一类 别 每 份基 金份 额具 有同等 的合 法权 益。
1、根据 《基金 法》 、 《 运作 办法》及 其他 有关规 定， 基金份额 持有 人的权 利包 括但不 限
于：
（1）分享 基金 财产 收益 ；
（2）参与 分配 清算 后的 剩余基金 财产 ；
（3）依法 申请 赎回 其持 有的基金 份额 ；
（4）按照 规定 要求 召开 基金份额 持有 人大 会 或者召 集基金 份额 持有 人大 会 ；
（5）出 席或者 委派代 表出 席基金份 额持 有人大 会， 对基金份 额持 有人大 会审 议事项 行
使表决 权；
（6）查阅 或者 复制 公开 披露的基 金信 息资 料；
（7）监督 基金 管理 人的 投资运作 ；
（8）对 基金管 理人、 基金 托管人、 基金 服务机构损 害其 合法 权益 的行为 依法 提起诉 讼
或仲裁 ；
（9）法律 法规 及中 国证 监会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。
2、根据 《基金 法》 、 《 运作 办法》及 其他 有关规 定， 基金份额 持有 人的义 务包 括但不 限
于：
（1）认真 阅读 并遵 守《 基金合同 》 ；
（2）了解 所投 资基 金产 品，了解 自身 风险 承受 能力 ，自行 承担 投资 风险 ；
（3）关注 基金 信息 披露 ，及时行 使权 利和 履行 义务 ；
（4） 缴纳 基金 认购 、申 购 、赎回 款项 及法 律法 规和 《基金 合同 》所 规定 的费 用；
（5） 在其 持有 的基 金份 额 范围内 ，承 担基 金亏 损或 者《基 金合 同》 终止 的有 限责任 ；
（6）不从 事任 何有 损基 金 及其他 《基 金合 同》 当事 人合法 权益 的活 动；
（7）执行 生效 的基 金份 额持有人 大会 的 决议 ；
（8） 返还 在基 金交 易过 程 中因任 何原 因获 得的 不当 得利；
（9）法律 法规 及中 国证 监会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 义务 。
（二） 基金 管理 人的 权利 义务
1、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的权 利包 括但 不限于 ：
（1）依法 募集 基金 ；
（2）自 《基金 合同》 生效 之日起， 根据 法律法 规和 《基金合 同》 独立运 用并 管理基 金
5-56
财产；
（3）依 照《基 金合同 》收 取基金管 理费 以及法 律法 规规定或 中国 证监会 批准 的其他 费
用；
（4）销售 基金 份额 ；
（5）召集 基金 份额 持有 人大会；
（6） 依 据 《基 金合 同》 及 有关法 律规 定监 督基 金托 管人， 如认 为基 金托 管人 违反了 《基
金合同 》 及国 家有关 法律 规定 ， 应 呈报 中国证 监会 和其他 监管 部门 ， 并 采取 必要措 施保 护 基
金投资 者的 利益 ；
（7）在基 金托 管人 更换 时，提名 新的 基金 托管 人；
（8）选择 、更 换基 金销 售机构， 对基 金销 售机 构的 相关行 为进 行监 督和 处理 ；
（9）担 任或委 托其他 符合 条件的机 构担 任基金 登记 机构办理 基金 登记业 务并 获得《 基
金合同 》规 定的 费用 ；
（10） 依据 《基 金合 同》 及有关 法律 规定 决定 基金 收益的 分配 方案 ；
（11 ）在 《基 金合 同》 约 定的范 围内 ，拒 绝或 暂停 受理申 购与 赎回 申请 ；
（12） 依照 法律 法规 为基 金的利 益对 被投 资公 司行 使股东 权利 ， 为 基金 的利 益行使 因基
金财产 投资 于证 券所 产生 的权利 ；
（13 ） 在 法律 法规允 许的 前提下 ， 为基 金的利 益依 法为基 金进 行融 资、 融券 及转融 通业
务；
（14） 以基 金管 理人 的名 义， 代 表基 金份 额持 有人 的利益 行使 诉讼 权利 或者 实施其 他法
律行为 ；
（15） 选择 、 更 换律 师事 务所、 会计 师事 务所 、 证 券经纪 商或 其他 为基 金提 供服务 的外
部机构 ；
（16） 在符合 有关 法律、 法规的 前提 下， 制 订和 调 整有关 基金 认购、 申购、 赎回、 转 换
和非交 易过 户的 业务 规则 ；
（17） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他权 利。
2、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的义 务包 括但 不限于 ：
（1）依 法募集 基金， 办理 或者委托 经中 国证监 会认 定的其他 机构 代为办 理基 金份额 的
发售、 申购 、赎 回和 登记 事宜；
（2）办理 基金 备案 手续 ；
（3） 自 《基 金合 同》 生效 之日起 ， 以诚实 信用 、 谨慎勤勉 的原 则管 理和 运用 基金财 产；
（4）配 备足够 的具有 专业 资格的人 员进 行基金 投资 分析、决 策， 以专业 化的 经营方 式
5-57
管理和 运作 基金 财产 ；
（5）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，保 证所管 理
的基金 财产 和基 金管 理人 的财产 相互 独立 ， 对所管 理的不 同基 金分 别管 理， 分别记 账， 进行
证券投 资；
（6）除 依据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及
任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人运 作基 金财 产；
（7）依法 接受 基金 托管 人的监督 ；
（8） 采 取适 当合 理的 措施 使计算 基金 份额 认购 、 申 购、 赎 回和 注销 价格 的方 法符合 《基
金合同 》 等 法律 文件 的规 定， 按 有关 规定 计算 并公 告基金 资产 净值 ， 确 定基 金份额 申购 、 赎
回的价 格；
（9）进行 基金 会计 核算 并编制基 金 财务会 计报 告；
（10）编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ；
（11 ） 严格按 照 《 基金 法》 、 《 基金 合同》 及其 他有 关规 定， 履 行信息 披露 及报 告义 务 ；
（12） 保守基 金商 业秘 密 ， 不泄 露基金 投资 计划、 投资意 向等。 除 《基 金法 》 、 《基金 合
同》及 其他 有关 规定 另有 规定外 ，在 基金 信息 公开 披露前 应予 保密 ，不 向他 人泄露 ；
（13） 按 《 基金 合同》 的约 定确定 基金 收益 分配 方案 ， 及时 向基 金份 额持 有人 分配基 金
收益；
（14） 按规 定受 理申 购与 赎回申 请， 及时 、足 额支 付赎回 款项 ；
（15） 依据 《基 金法》 、 《基 金合同 》 及 其他 有关 规定 召集基 金份 额持 有人 大会 或配合 基
金托管 人、 基金 份额 持有 人依法 召集 基金 份额 持有 人大会 ；
（16）按 规定 保存基 金财 产管理业 务活 动的会 计账 册、报表 、记 录和其 他相 关资料 15
年以上 ；
（17） 确保 需要 向基 金投 资者提 供的 各项 文件 或资 料在规 定时 间发 出， 并且 保证投 资者
能够按 照 《 基金 合同 》 规 定的时 间和 方式 ， 随 时查 阅到与 基金 有关 的公 开资 料， 并 在支 付合
理成本 的条 件下 得到 有关 资料的 复印 件；
（18） 组织 并参 加基 金财 产清算 小组 ， 参 与基 金财 产的保 管、 清理、 估价、 变 现和分 配；
（19 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 并通知 基金
托管人 ；
（20） 因违 反 《 基金 合同》 导致基 金财 产的 损失 或损 害基金 份额 持有 人合 法权 益时， 应
当承担 赔偿 责任 ，其 赔偿 责任不 因其 退任 而免 除；
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（21） 监督 基金 托管 人按 法律法 规和 《基 金合 同》 规定履 行自 己的 义务 ， 基 金托管 人违
反 《 基金 合同 》 造 成基 金 财产损 失时 ， 基金管 理人 应为基 金份 额持 有人 利益 向基金 托管 人追
偿；
（22） 当基 金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时， 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的行
为承担 责任 ；
（23 ） 以 基金 管理 人名 义 ， 代表基 金份 额持 有人 利益 行使诉 讼权 利或 实施 其他 法律行 为；
（24）基 金管 理人在 募集 期间未能 达到 基金的 备案 条件， 《 基金合 同》不 能生 效，基 金
管理人承 担全 部募集 费用 ，将已募 集资 金并加 计银 行同期存 款利 息在基 金募 集期结束 后 30
日内退 还基 金认 购人 ；
（25） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ；
（26） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册；
（27） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。
（三） 基金托 管人 的权 利义 务
1、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金托 管人 的权 利包 括但 不限于 ：
（1）自 《基金 合同》 生效 之日起， 依法 律法规 和《 基金合同 》的 规定安 全保 管基金 财
产；
（2）依 《基金 合同》 约定 获得基金 托管 费以及 法律 法规规定 或监 管部门 批准 的其他 费
用；
（3）监 督基金 管理人 对本 基金的投 资运 作，如 发现 基金管理 人有 违反《 基金 合同》 及
国家法 律法 规行 为， 对基 金财产 、 其他 当事人 的利 益造成 重大 损失 的情 形， 应呈报 中国 证 监
会，并 采取 必要 措施 保护 基金投 资者 的利 益；
（4）根据 相关 市场 规则 ，为基金 开设 证券 账户 、为 基金办 理证 券交 易资 金清 算。
（5）提议 召开 或召 集基 金份额持 有人 大会 ；
（6）在基 金管 理人 更换 时，提名 新的 基金 管理 人；
（7）法律 法规 及中 国证 监会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。
2、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金托 管人 的义 务包 括但 不限于 ：
（1） 以诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则持 有并 安全 保管 基金财 产；
（2）设 立专门 的基金 托管 部门，具 有符 合要求 的营 业场所， 配备 足够的 、合 格的熟 悉
基金托 管业 务的 专职 人员 ，负责 基金 财产 托管 事宜 ；
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（3）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，确 保基金 财
产的安 全， 保证 其托 管的 基金财 产与 基金 托管 人自 有财产 以及 不同 的基 金财 产相互 独立 ； 对
所托管 的不 同的 基金 分别 设置账 户， 独立 核算 ，分 账管理 ，保 证不 同基 金之 间在账 户设 置 、
资金划 拨、 账册 记录 等方 面相互 独立 ；
（4）除 依 据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及
任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人托 管基 金财 产；
（5） 保管 由基 金管 理人 代 表基金 签订 的与 基金 有关 的重大 合同 及有 关凭 证；
（6）按 规定开 设基金 财产 的资金账 户和 证券账 户， 按照《基 金合 同》的 约定 ，根据 基
金管理 人的 投资 指令 ，及 时办理 清算 、交 割事 宜；
（7）保 守基金 商业秘 密， 除《基金 法》 、 《 基金 合同 》及其他 有关 规定另 有规 定外， 在
基金信 息公 开披 露前 予以 保密， 不得 向他 人泄 露；
（8）复核 、审 查基 金管 理人计算 的基 金资 产净 值、 基金份 额申 购、 赎回 价格 ；
（9） 办理 与基 金托 管业 务活动有 关的 信息 披露 事项 ；
（10） 对基 金财 务会 计报 告、 季度、 半年 度和 年度 基金报 告出 具意 见， 说明 基金管 理人
在各重 要方 面的 运作 是否 严格按 照 《 基金 合同 》 的 规定进 行； 如果 基金 管理 人有未 执行 《基
金合同 》规 定的 行为 ，还 应当说 明基 金托 管人 是否 采取了 适当 的措 施；
（11 ）保 存基 金托 管业 务活动的 记录 、账 册、 报表 和其他 相关 资料 15 年以 上；
（12） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册；
（13） 按规 定制 作相 关账 册并与 基金 管理 人核 对；
（14）依据 基金 管理 人的 指令或 有关 规定 向基 金份 额持有 人支 付基 金收 益和 赎回 款项；
（15） 依据 《基 金法》 、 《 基金合 同》 及其 他有 关规 定， 召 集基 金份 额持 有人 大会或 配合
基金管 理人 、基 金份 额持 有人依 法召 集基 金份 额持 有人大 会；
（16） 按照 法律 法规 和《 基金合 同》 的规 定监 督基 金管理 人的 投资 运作 ；
（17） 参加 基金 财产 清算 小组， 参与 基金 财产 的保 管、清 理、 估价 、变 现和 分配；
（18 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 和银行 监管
机构， 并通 知基 金管 理人 ；
（19） 因违 反 《 基金 合同 》 导致 基金 财产 损失 时， 应承担 赔偿 责任 ， 其 赔偿 责任不 因其
退任而 免除 ；
（20） 按规 定监 督基 金管 理人按 法律 法规 和 《 基金 合同》 规定 履行 自己 的义 务， 基 金管
理人因 违反 《基 金合 同》 造 成基金 财产 损失 时， 应为 基 金份额 持有 人利 益向 基金 管理人 追偿 ；
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（21） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ；
（22） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。
三、基 金份 额持 有人 大会 召集、 议事 及表 决的 程序 和规则
（一） 基金 份额 持有 人大 会由基 金份 额持 有人 组成 ， 基金 份额 持有 人的 合法 授权代 表有
权代表 基金 份额 持有 人出 席会议 并表 决 。 基 金份 额持 有人持 有的 每一 基金 份额 拥有平 等的 投
票权。
本基金 份额 持有 人大 会未 设立日 常机 构。 在本 基金 存续期 内， 根据 本基 金的 运作需 要，
基金份 额持 有人 大会 可以 设立日 常机 构 ， 日 常机 构的 设立与 运作 应当 根据 相关 法律法 规和 中
国证监 会的 规定 进行 。
（二） 召开 事由 ：
1、当 出现 或需 要决 定下 列 事由之 一的 ，应 当召 开基 金份额 持有 人大 会：
（1）终止 《基 金合 同》 ；
（2）更换 基金 管理 人；
（3）更换 基金 托管 人；
（4）转换 基金 运作 方式 （ 法律法 规、 中国 证监 会另 有规定 的除 外） ；
（5）提 高基金 管理人 、基 金托管人 的报 酬标准 （根 据法律法 规的 要求提 高该 等报酬 标
准的除 外 ） ；
（6）变更 基金 类别 ；
（7）本基 金与 其他 基金 的合并 （法律 法规 、中 国证 监会另 有规 定的 除 外） ；
（8）变更 基金 投资 目标 、范围或 策略 （法 律法 规、 中国证 监会 另有 规定 的除 外） ；
（9）变更 基金 份额 持有 人大会程 序；
（10） 基金 管理 人或 基金 托管人 要求 召开 基金 份额 持有人 大会 ；
（11 ）单 独或 合计 持有 本 基金总 份额 10% 以上（ 含 10%）基金 份额 的基 金份额持 有人
（以基 金管 理人 收到 提议 当日的 基金 份额 计算 ， 下 同） 就 同一 事项 书面 要求 召开基 金份 额持
有人大 会；
（12） 对基 金当 事人 权利 和义务 产生 重大 影响 的其 他事项 ；
（13）法 律法 规、 《基 金合 同》或中 国证 监会规 定的 其他应当 召开 基金份 额持 有人大 会
的事项 。
2、 以下 情况 可由 基金 管理 人和基 金托 管人 协商 后修 改， 不 需召 开基 金份 额持 有人大 会 ：
（1）调低 基金 管理 费、 基金托管 费 、 销售 服务 费和 其他应 由基 金承 担的 费用 ；
（2）法律 法规 要求 增加 的基金费 用的 收取 ；
5-61
（3）在 法律法 规和《 基金 合同》规 定的 范围内 ，且 对基金份 额持 有人无 实质 性不利 影
响的前 提下 ，调整本 基金 的申购 费率 、调 低赎 回费 率 或调 整收 费方 式 ；
（4） 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 《基 金合 同》进 行修 改；
（5） 对 《基 金合 同》 的 修 改对基 金份 额持 有人 利益 无实质 性不 利影 响或 修改 不涉及 《基
金合同 》当 事人 权利 义务 关系发 生变 化；
（6） 在符合 有关 法律 法规 的前提 下， 且对 基金 份额 持有人 无实 质性 不利 影响 的前提 下，
经中国 证监 会允 许， 基金 管理人 、 代销 机构 、 登 记 机构在 法律 法规 规定 的范 围内调 整有 关基
金认购 、申 购、 赎回 、转 换、非 交易 过户 、转 托管 等业务 的规 则；
（7）对 基金份 额持有 人无 实质性不 利影 响的前 提下 ，基金在 法律 法规或 中国 证监会 允
许的范 围内 推出 新业 务或 服务；
（8） 按照 法律 法规 和《 基 金合同 》规 定不 需召 开基 金份额 持有 人大 会的 其他 情形。
（三） 会议 召集 人及 召集 方式：
1、除法 律法规 规定或 《基 金合同》 另有 约定外 ，基 金份额持 有人 大会由 基金 管理人 召
集；
2、基 金管 理人 未 按规定 召集或不 能召 集时 ，由 基金 托管人 召集 ；
3、基金 份额持 有人大 会未 设立日常 机构 的，基 金托 管人认为 有必 要召开 基金 份额持 有
人大会 的， 应当 向基 金管 理人提 出书 面提 议。 基金 管理人 应当 自收 到书 面提 议之日 起 10 日
内决定 是否 召集 ， 并书面 告知基 金托 管人 。 基金管 理人决 定召 集的 ， 应当自 出具书 面决 定之
日 60 日 内召 开； 基金 管理 人决定 不召 集， 基金 托管 人仍认 为有 必要 召开 的， 应当由 基金 托
管人自 行召 集， 并自 出具 书面决 定之 日起 60 日 内召 开并告 知基 金管 理人 ，基 金管理 人应 当
配合。
4、 基金 份额 持有 人大 会未 设立日 常机 构的 ， 代表 基金份 额 10%以上 （ 含 10% ）的 基金
份额持有人就同 一事项书面 要求召开基金 份额持有人 大会，应当向 基金管理人 提出书面提
议。基 金管 理人 应当 自收 到书面 提议 之日 起 10 日内 决定是 否召 集， 并书 面告 知提出 提议 的
基金份额 持有 人代表 和基 金托管人 。基 金管理 人决 定召集的 ，应 当自出 具书 面决定之 日 60
日内召 开； 基金 管理 人决 定不召 集， 代表 基金 份 额 10%以上（ 含 10% ）的 基金份额 持有 人
仍认为 有必 要召 开的 ， 应 当向基 金托 管人 提出 书面 提议。 基金 托管 人应 当自 收到书 面提 议之
日起 10 日内 决定 是否 召集 ，并书 面告 知提 出提 议的 基金份 额持 有人 代表 和基 金管理 人； 基
金托管 人决 定召 集的，应 当自出 具书 面决 定之 日起 60 日内召 开。
5、 代表 基金 份额 10%以 上（含 10% ） 的基金 份额 持有人就 同一 事项 要求 召开 基金份 额
5-62
持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份 额 10% 以上
（含 10% ） 的基 金份 额持 有人有 权自 行召 集， 并至 少提 前 30 日报 中国 证监 会 备案。 基金 份
额持有 人依 法自 行召 集基 金份额 持有 人大 会的 ， 基 金管理 人 、 基 金托管 人应 当配合 ， 不得 阻
碍、干 扰。
6、基 金份 额持 有人 会议 的 召集人 负责 选择 确定 开会 时间、 地点 、方 式和 权益 登记日 。
（四） 召开 基金 份额 持有 人大会 的通 知时 间、 通知 内容、 通知 方式
1、 召开基 金份额 持有 人大 会， 召集人 应于 会议 召开 前 30 日， 在指定 媒介 公告 。 基金 份
额持有 人大 会通 知应 至少 载明以 下内 容：
（1）会议 召开 的时 间、 地点和会 议形 式；
（2）会议 拟审 议的 事项 、议事程 序和 表决 方式 ；
（3）有权 出席 基金 份额 持有人大 会的 基金 份额 持有 人的权 益登 记日 ；
（4）授 权委托 证明的 内容 要求（包 括但 不限于 代理 人身份， 代理 权限和 代理 有效期 限
等） 、送达 时间 和地 点 ；
（5）会务 常设 联系 人姓 名及联系 电话 ；
（6）出席 会议 者必 须准 备的文件 和必 须履 行的 手续 ；
（7）召集 人需 要通 知的 其他事项 。
2、采取 通讯开 会方式 并进 行表决的 情况 下，由 会议 召集人决 定在 会议通 知中 说明本 次
基金份 额持 有人 大会 所采 取的具 体通 讯方 式、 委托 的公证 机关 及其 联系 方式 和联系 人、 书面
表决意 见寄 交的 截止 时间 和收取 方式 。
3、如召集人 为基金管 理人 ，还应另行 书面通知 基金 托管人到指 定地点对 表决 意见的计 票
进行监 督； 如召 集人 为基 金托管 人， 则应 另行 书面 通知基 金管 理人 到指 定地 点对表 决意 见的
计票进 行监 督； 如召 集人 为基金 份额 持有 人， 则应 另行书 面通 知基 金管 理人 和基金 托管 人到
指定地 点对 表决 意见 的计 票进行 监督 。 基金 管理 人或 基金托 管人 拒不 派代 表对 书面表 决意 见
的计票 进行 监督 的， 不影 响表决 意见 的计 票效 力。
（五） 基金 份额 持有 人出 席会议 的方 式
基金份 额持 有人 大会 可通 过现场 开会 方式 、 通 讯开 会方式 及法 律法 规、 中国 证监会 允许
的其他 方式 召开 ，会 议的 召开方 式由 会议 召集 人确 定。
1、现场 开会。 由基金 份额 持有人本 人出 席或以 代理 投票授权 委托 证明委 派代 表出席 ，
现场开 会时 基金 管理 人和 基金托 管人 的授 权代 表应 当列席 基金 份额 持有 人大 会， 基金 管理 人
或托管 人不 派代 表列 席的 ， 不影响 表决 效力 。 现场开会同 时符 合以 下条 件时 ， 可以进 行基 金
5-63
份额持 有人 大会 议程 ：
（1）亲 自出席 会议者 持有 基金份额 的凭 证、受 托出 席会议者 出具 的委托 人持 有基金 份
额的凭 证及 委托 人的 代理 投票授 权委 托证 明符 合法 律法规 、 《基 金合 同》 和 会 议通知 的规 定，
并且持 有基 金份 额的 凭证 与基金 管理 人持 有的 登记 资料相 符；
（2）经 核对， 汇总到 会者 出示的在 权益 登记日 持有 基金份额 的凭 证显示 ，有 效的基 金
份额不 少于 本基 金在 权益 登记日 基金 总份 额 的 50% （含 50%）。
2、通讯 开会。 通讯开 会系 指基金份 额持 有人将 其对 表决事项 的投 票以书 面形 式在表 决
截至日 以前 送达 至召 集人 指定的 地址 。通 讯开 会应 以书面 方式 进行 表决 。
在同时 符合 以下 条件 时， 通讯开 会的 方式 视为 有效 ：
（1）会议 召集 人按 《基 金合同》 约定 公布 会议 通知 后，在 2 个工 作日 内连 续公布相 关
提示性 公告 ；
（2）召 集人按 基金合 同约 定通知基 金托 管人（ 如果 基金托管 人为 召集人 ，则 为基金 管
理人 ） 到指定 地点对 书面 表决意 见的 计票 进行 监督 。 会议召 集人 在基金 托管 人 （如果 基金 托
管人为 召集 人， 则为 基金 管理人 ） 和 公证 机关 的监 督下按 照会 议通 知规 定的 方式收 取基 金份
额持有 人的 书面 表决 意见 ； 基金 托管 人或 基金 管理 人经通 知不 参加 收取 书面 表决意 见的 ， 不
影响表 决效 力；
（3） 本 人直 接出 具书 面意 见或授 权他 人代 表出 具书 面意见 的， 基金 份额 持有 人所持 有
的基金 份额 不小 于在 权益 登记日 基金 总份 额 的 50% （含 50%）；
（4）上述 第（ 3） 项中 直接 出具书 面意 见的 基金 份额 持有人 或受 托代 表他 人出 具书面 意
见的代 理人 ， 同 时提 交的 持有基 金份 额的 凭证 、 受 托出具 书面 意见 的代 理人 出具的 委托 人持
有基金 份额的 凭证及 委托 人的代 理投票 授权委 托证 明符合 法律法 规、 《 基金合 同》和 会议通
知的规 定， 并与 基金 登记 注册机 构记 录相 符；
（5）会议 通知 公布 前报 中国证监 会备 案。
3、重 新召 集基 金份 额持 有人大会 的条 件
若到会 者在 权益 登记 日所 持有的 有效 基金 份额 低于 第 1 条 第（2）款 、第 2 条 第（3）款
规定比 例的 ， 召 集人 可以 在原公 告的 基金 份额 持有 人大会 召开 时间 的三 个月 以后、 六个 月以
内， 就原 定审 议事项 重新 召集基 金份 额持 有人 大会 。 重 新召 集的 基金份 额持 有人大 会 ， 到 会
者所持 有的 有效 基金 份额 应不小 于在 权益 登记 日基 金总份 额的 三分 之一 （含 三分之 一） 。
4、在不 与法律 法规冲 突的 前提下， 基金 份额持 有人 大会可通 过网 络、电 话或 其他方 式
召开， 基金 份额 持有 人可 以采用 书面 、 网 络、 电话 或其他 方式 进行 表决 ， 具 体方式 由会 议召
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集人确 定并 在会 议通 知中 列明。
5、基金 份额持 有人授 权他 人代为出 席会 议并表 决的 ，授权方 式可 以采用 书面 、网络 、
电话或 其他 方式 ，具 体方 式在会 议通 知中 列明 。
（六）议事 内容 与程 序
1、议 事内 容及 提案 权
议事内 容为 关系 基金 份额 持有人 利益 的重 大事 项， 如 《基 金合 同》 的重 大修 改、 决 定终
止《基 金合同》 、更 换基金 管理人 、更换 基金托 管人 、与其 他基金 合并、 法律 法规及 《基金
合同》 规定 的其 他事 项以 及会议 召集 人认 为需 提交 基金份 额持 有人 大会 讨论 的其他 事项 。
基金份 额持 有人 大会 的召 集人发 出召 集会 议的 通知 后， 对原 有提 案的 修改 应当 在基金 份
额持有 人大 会召 开前 及时 公告。
基金份 额持 有人 大会 不得 对未事 先公 告的 议事 内容 进行表 决。
2、议 事程 序
（1）现场 开会
在现场 开会 的方 式下 ，首 先由大 会主 持人 按照 下列 第七条 规定 程序 确定 和公 布监票 人，
然后由 大会 主持 人宣 读提 案， 经讨 论后 进行表 决 ， 并形成 大会 决议 。 大 会主 持人为 基金 管理
人授权 出席 会议 的代 表， 在基金 管理 人授 权代 表未 能主持 大会 的情 况下 ， 由 基金托 管人 授权
其出席 会议 的代 表主 持； 如果基 金管 理人 授权 代表 和基金 托管 人授 权代 表均 未能主 持大 会 ，
则由出 席大 会的 基金 份额 持有人 和代 理人 所持 表决 权的 50% 以上（ 含 50% ）选举产 生一 名
基金份 额持 有人 作为 该次 基金份 额持 有人 大会 的主 持人 。 基 金管 理人 和基 金托 管人拒 不出 席
或主持 基金 份额 持有 人大 会，不 影响 基金 份额 持有 人大会 作出 的决 议的 效力 。
会议召 集人 应当 制作 出席 会议人 员的 签名 册。 签名 册载明 参加 会议 人员 姓名 （或单 位名
称） 、身 份证明 文件 号码、 持有或 代表有 表决权 的基 金份额 、委托 人姓名 （或 单位名 称）和
联系方 式等 事项 。
（2）通讯 开会
在通讯 开会 的情 况下 ，首 先由召 集人 提前 30 日 公布 提案， 在所 通知 的表 决截 止日期 后
2 个工 作日 内在 公证 机关 监督下 由召 集人 统计 全部 有效表 决， 在公 证机 关监 督下形 成决议。
（七）表决
基金份 额持 有人 所持 每份 基金份 额有 一票 表决 权。
基金份 额持 有人 大会 决议 分为一 般决 议和 特别 决议 ：
1、 一般 决议 ， 一 般决 议须 经参加 大会 的基 金份 额持 有人或 其代 理人 所持 表决 权的 50%
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以上（ 含 50% ） 通过 方为 有效； 除下 列第 2 项 所规 定的须 以特 别决 议通 过事 项以外 的其 他
事项均 以一 般决 议的 方式 通过。
2、特别 决议， 特别决 议应 当经参加 大会 的基金 份额 持有人或 其代 理人所 持表 决权的 三
分之二 以上 （含 三分 之二 ） 通过 方可 做出 。 转 换基 金运作 方式 、 更 换基 金管 理人或 者基 金托
管人、 终止 《基 金合 同》 、 与其他 基金 合并 以特 别决 议通过 方为 有效 。
基金份 额持 有人 大会 采取 记名方 式进 行投 票表 决。
采取通 讯方 式进 行表 决时 ， 除非 在计 票时 有充 分的 相反证 据证 明， 否则 提交 符合会 议通
知中规 定的 确认 投资 者身 份文件 的表 决视 为有 效出 席的投 资者 ， 表面 符合 会议 通知规 定的书
面表决 意见 视为 有效 表决 ， 表决 意见 模糊 不清 或相 互矛盾 的视 为弃 权表 决， 但应当 计入 出具
书面意 见的 基金 份额 持有 人所代 表的 基金 份额 总数 。
基金份 额持 有人 大会 的各 项提案 或同 一项 提案 内并 列的各 项议 题应 当分 开审 议、 逐 项 表
决。
（八）计票
1、现 场开 会
（1）如 大会由 基金管 理人 或基金托 管人 召集， 基金 份额持有 人大 会的主 持人 应当在 会
议开始后宣布在 出席会议的 基金份额持有 人和代理人 中选举两名基 金份额持有 人代表与大
会召集 人授 权的 一名 监督 员共同 担任 监票 人 ； 如 大会 由基金 份额 持有 人自 行召 集或大 会虽 然
由基金 管理 人或 基金 托管 人召集 ， 但 是基 金管 理人 或基金 托管 人未 出席 大会 的， 基 金份 额持
有人大会的主持 人应当在会 议开始后宣布 在出席会议 的基金份额持 有人中选举 三名基金份
额持有 人代 表担 任监 票人 。基金 管理 人或 基金 托管 人不出 席大 会的 ，不 影响 计票的 效力 。
（2）监 票人应 当在基 金份 额持有人 表决 后立即 进行 清点并由 大会 主持人 当场 公布计 票
结果。
（3）如 果会议 主持人 或基 金份额持 有人 或代理 人对 于提交的 表决 结果有 怀疑 ，可以 在
宣布表 决结 果后 立即 对所 投票数 要求 进行 重新 清点 。 监票 人应 当进 行重 新清 点， 重 新清 点以
一次为 限。 重新 清点 后， 大会主 持人 应当 当场 公布 重新清 点结 果。
（4）计 票过程 应由公 证机 关予以公 证， 基金管 理人 或基金托 管人 拒不出 席大 会的， 不
影响计 票的 效力 。
2、通 讯开 会
在通讯 开会 的情 况下 ， 计 票方式 为： 由大 会召 集人 授权的 两名 监督 员在 基金 托管人 授权
代表 （ 若由 基金 托管 人召 集， 则 为基 金管 理人 授权 代表） 的监 督下 进行 计票 ， 并由 公证 机关
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对其计 票过 程予 以公 证 。 基 金管理 人或 基金 托管 人拒 派代表 对书 面表 决意 见的 计票进 行监 督
的，不 影响 计票 和表 决结 果。
（九）生效 与公 告
基金份 额持 有人 大会 的决 议，召 集人 应当 自通 过之 日起 5 日内 报中 国证 监会 备案。
基金份 额持 有人 大会 的决 议自表决通 过之 日起 生效 。
基金份 额持 有人大会 决议 自生效 之日 起 2 个工 作日 内在指定 媒介 上公告 。 如果 采用通 讯
方式进 行表 决， 在公 告基 金份额 持有 人大 会决 议时 ， 必须 将公 证书 全文 、 公 证机构 、 公 证员
姓名等 一同 公告 。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决
议。 生效 的基 金份额 持有 人大会 决议 对全 体基 金份 额持有 人 、 基 金管理 人 、 基金托 管人 均有
约束力 。
（十 ） 本部分 关于 基金 份额持有 人大 会召 开事 由、 召开条 件、 议事程 序、 表决条件 等规
定， 凡 是直 接引 用法 律法 规或监 管规 则的 部分 ， 如 将来法 律法 规修 改导 致相 关内容 被取 消或
变更的 ， 基 金管 理人 经与 基金托 管人 协商 一致 并提 前公告 后， 可直 接对 本部 分内容 进行 修改
和调整 ，无 需召 开基 金份 额持有 人大 会审 议。
四、基 金收 益分 配原 则、 执行方 式
(一)收益分 配原 则
1、 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 每季度 末每 份基金份 额可 分配 利润 超过 0.01 元
时， 至少 分配 1 次。 每年收益分 配次 数至 多 12 次 ， 每次基 金收 益分 配比 例不 得低于 期末 可
供分配 利润 的 50% ；
2、本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 基金 份额 持有 人可 对 A 类、
C 类基金 份额 分别 选择 不同的分 红方 式， 投资 者可 选 择现金 红利 或将 现金 红利 按除权 日除 权
后的该 类基 金份 额净 值自动 转为 相应 类别 的 基 金份 额进行 再投 资； 若投 资者 不选择 ， 本 基金
默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
3、 基金 收益 分配 后 两类 基金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即基 金收 益分 配基 准日 的 两类 基
金份额 净值 减去 每单 位基 金份额 收益 分配 金额 后不 能低于 面值 ；
4、 由于本 基金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ， C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基
金份额 类别 对应 的可 供分 配利润 将有 所不 同 ， 本 基金 同一类 别的 每一 基金 份额 享有同 等分 配
权；
5、法 律法 规或 监管 机关 另有规定 的， 从其 规定 。
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(二) 收益 分配 方案
基金收 益分 配方 案中 应载 明截止 收益 分配 基准 日的 可供分 配利 润、 基金收益 分配对 象、
分配时 间、 分配 数额 及比 例、分 配方 式等 内容 。
(三) 收益 分配 方案 的确 定、公告 与实 施
本基金 收益 分配 方案 由基 金管理 人拟 定， 并由 基金 托管人 复核 ，在 2 个工作 日内在 指
定媒介 公告 并报 中国 证监 会备案 。
基金红利发放日距离收 益分 配基准日（即可供分 配利 润计算截止日）的时 间不 得超过
15 个工作 日。
（四） 收益 分配 中发 生的 费用
基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 者自 行承 担 。 当 投资 者的现 金
红利小 于一 定金 额， 不足 于支付 银行 转账 或其 他手 续费用 时， 基金 登记 机构 可将基 金份 额持
有人的 现金 红利 按除 权日 的该类 别基 金份 额净 值 自 动转为 同一 类别 的 基金份 额。 红利 再投 资
的计算 方法 ，依 照《 业务 规则》 执行 。
五、基 金费 用计 提方 法、 计提标 准和 支付 方式
( 一)基金 费用 的种 类
1、基 金管 理人 的管 理费 ；
2、基 金托 管人 的托 管费 ；
3、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ；
4、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费、 诉讼 费 和仲裁 费 ；
5、基 金份 额持 有人 大会 费用；
6、基 金的 证券 交易 费用 ；
7、基 金的 银行 汇划 费用 ；
8、销售服 务费 ；
9、证券账 户开 户费 用、 账户维护 费；
10、按 照国 家有 关规 定和 《基金 合同 》约 定， 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。
( 二) 基金 费用 计提 方法 、计 提标准 和支 付方 式
1、基 金管 理人 的管 理费
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.7% 年费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H ＝E×0.7%÷ 当年 天数
H 为每日 应计 提的 基金 管理费
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E 为前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由基金 托管人 根据 与基金 管理
人核对 一致 的财 务数 据， 自动在 月初 五个 工作 日内 、 按 照指 定的 帐户路 径进 行资金 支付 ， 基
金管理 人无 需再 出具 资金 划拨指 令。 若遇 法定 节假 日、 休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动
扣划后 ，基 金管 理人 应进 行核对 ，如 发现 数据 不符 ，及时 联系 基金 托管 人协 商解决 。
2、基 金托 管人 的托 管费
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率计 提。 托管 费的计 算 方法如 下 ：
H ＝E×0.2%÷ 当年 天数
H 为每日 应计 提的 基金 托管费
E 为前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由基金 托管人 根据 与基金 管理
人核对 一致 的财 务数 据， 自动在 月初 五个 工作 日内 、 按 照指 定的 帐户路 径进 行资金 支付 ， 基
金管理 人无 需再 出具 资金 划拨指 令。 若遇 法定 节假 日、 休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动
扣划后 ，基 金管 理人 应进 行核对 ，如 发现 数据 不符 ，及时 联系 基金 托管 人协 商解决 。
3、销 售服 务费
本基金 A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费，C 类基 金份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.4% 。
C 类基金 份额 的销 售服 务费按前 一日 C 类基 金份 额资产净 值的 0.4 ％年 费率 计提， 计算
方法如 下：
H ＝E×0.4% ÷当 年天 数
H 为 C 类 基金 份额 每日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付 ， 由 基金托 管人 根据与 基金
管理人 核对 一致 的财 务数 据， 自动 在月 初五 个工 作日 内、 按照 指定 的帐 户路 径进 行资金 支付 ，
基金管 理人 无需 再出 具资 金划拨 指令 。 若 遇法 定节 假日、 休息 日等 ， 支 付日 期顺延 。 费 用自
动扣划 后， 基金 管理 人应 进行核 对， 如发 现数 据不 符，及 时联 系基 金托 管人 协商解 决。
销售服 务费 主要 用于 支付 销售机 构佣 金、 以及 基金 管理人 的基 金行 销广 告费 、 促销 活动
费、基 金份 额持 有人 服务 费等。
销售服 务费 不包 括基 金募 集期间 的上 述费 用。
上述“ 一、 基金 费用 的种 类 中第 3 －7 、9 项费 用” ， 根 据有关 法规 及相 应协 议规 定， 按费
用实际 支出 金额 列入 当期 费用， 由基 金托 管人 从基 金财产 中支 付。
5-69
( 三) 不列 入基 金费 用的 项目
下列费 用不 列入 基金 费用 ：
1、基金 管理人 和基金 托管 人因未履 行或 未完全 履行 义务导致 的费 用支出 或基 金财产 的
损失；
2、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ；
3、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用；
4、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。
( 四) 基金 管理 人和 基金 托管 人协商 一致 后， 可按 照基 金发展 情况 ， 并 根据 法律 法规规 定
和基金 合同 约定 调整 基金 管理费 率、 基金托管 费率 、 基金销 售服 务费等 相关 费率 。 调低基 金
管理费 率 、 基 金托管 费率 或基金 销售 服务 费， 无须 召开基 金份 额持 有人 大会 。 基 金管 理人 必
须于新 的费 率实 施日 前按 照《信 息披 露办 法》 的规 定在指 定媒介 上公告 。
( 五) 基金 税收
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。
六、基 金财 产的 投资 方向 和投资 限制
(一)投资目 标
在严格 控制 风险 的前 提下 ，通过 积极 主动 地投 资管 理，力 争实 现长 期稳 定的 投资 回 报 。
(二)投资范 围
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的固 定收 益类 金融工 具 ， 包 括国 内依 法发 行和上 市
交易的 国债、 金融 债、 央 行票据 、 地方 政府 债、 企 业债、 公 司债 、 可分 离交 易可转 债的 纯 债
部分、 中小 企业 私募 债券 、 中期 票据、 短期 融资 券 、 资产 支持 证券、 次级 债 、 债券 回购、 银
行存款 、 货币 市场工 具 ， 以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 它金 融工具 ， 但须 符
合中国 证监 会的 相关 规定 。
本基金 不直 接在 二级 市场 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 新股申 购和
增发新 股， 可转 债仅 投资 可分离 交易 可转 债的 纯债 部分。 如法 律法 规或 监管 机构以 后允 许基
金投资 其他 品种 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵 循
届时有 效法 律法 规或 相关 规定。
基金的投资组 合比例为： 债券资产占基 金资产的比 例不低于 80 ％，现金及 到 期日在一
年以内 的政 府债 券占 基金 资产净 值的 比例 不低 于 5% 。
（三）投资 限制
1、组 合限 制
5-70
基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ：
（1）本基 金投 资于 债券 的比例不 低于 基金 资产 的 80% ；
（2）基 金不可 直接在 二级 市场买入 股票 、权证 等权 益类资产 ，也 不参与 一级 市场新 股
申购和 增发 新股 ，可 转债 仅投资 可分 离交 易可 转债 的纯债 部分 。
（3）保持 不低 于基 金资 产净值 5 ％的 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 ；
（4）本基 金持 有一 家上 市公司的 证券 ，其 市值 不超 过基金 资产 净值 的 10 ％；
（5）本基 金管 理人 管理 的全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％；
（6）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的 10 ％；
（7）本基 金持 有的 全部 资产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值的 20 ％；
（8） 本基 金持有 的同 一( 指 同一 信用级 别) 资 产支持证 券的 比例， 不得 超过该资 产支 持
证券规 模的 10 ％；
（9）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的 10 ％；
（10）本基 金应 投资 于信 用级别 评级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的资 产支 持证 券。 基金持 有
资产支 持证 券期 间， 如果 其信用 等级 下降 、 不 再符 合投资 标准 ， 应 在评 级报 告发布 之日 起 3
个月内 予以 全部 卖出 ；
（11 ） 本基 金持 有 的全部 中小企 业私 募债 券， 其市值不超 过基 金资 产净 值的 10%；本基
金持有 一家 企业 发行 的中 小企业 私募 债， 不得 超过 该债券 的 10% ；
（12 ） 本 基金 进入 全国 银行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值
的 40% ；债 券回 购最 长期 限为 1 年， 债券 回购 到期 后不得 展期 ；
（13）本基 金总 资产 不得 超过基 金净 资产 的 140% ；
（14） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。
因证券 市场 波动 、 上 市公 司合并 、 基金 规模变 动 、 股权分 置改 革中 支付 对价 等基金 管理
人之外 的因 素致 使基 金投 资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的，基金 管理 人应 当在 10 个交 易
日内进 行调 整。 法律 法规 或监管 机构 另有 规定 的， 从其规 定。
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。 期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合本 基金 合同 的约 定。 基金托 管人
对基金 的投 资的 监督 与检 查自本 基金 合同 生效 之日 起开始 。
如果法 律法 规对 本基 金合 同约定 投资 组合 比例 限制 进行变 更的 ，以 变更 后的 规定为 准 。
5-71
法律法 规或 监管 部门 取消 上述限 制 ， 如 适用于 本基 金， 基金 管理 人在履行适 当程序 后， 则本
基金投 资不 再受 相关 限制 ，不需 要经 基金 份额 持有 人大会 审议 。
2、禁 止行 为
为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动：
（1）承销 证券 ；
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保；
（3）从事 承担 无限 责任 的投资；
（4）向其 基金 管理 人、 基金托管 人出 资；
（5） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（6）法律 、行 政 法规 和 中 国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或者
与其有 重大 利害 关系 的公 司发行 的证 券或 者承 销期 内承销 的证 券 ， 或 者从 事其 他重大 关联 交
易的， 应当 符合 基金 的投 资目标 和投 资策 略， 遵循 持有人 利益 优先 原则 ， 防 范利益 冲突 ， 建
立健全 内部 审批 机制 和评 估机制 ， 按 照市 场公 平合 理价格 执行 。 相 关交 易必 须事先 得到 基金
托管人 的同 意， 并按 法律 法规予 以披 露。 重大 关联 交易应 提交 基金 管理 人董 事会审 议， 并经
过三分之二以上 的独立董事 通过。基金管 理人董事会 应至少每半年 对关联交易 事项进行审
查。
如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 禁止 性规 定 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后可 不受上 述
规定的 限制 。
七、基 金资 产净 值的 计算 方法和 公告 方式
（一） 估值 方法
1、证 券交 易所 上市 的有 价 证券的 估值
（1）交 易所上 市的有 价证 券，以其 估值 日在证 券交 易所挂牌 的市 价（收 盘价 ）估值 ；
估值日 无交 易的 ， 且最 近交 易日后 经济 环境 未发 生重 大变化 或证券发 行机 构未 发生影 响证 券
价格的 重大 事件 的， 以最 近交易 日的 市价 （收 盘价 ） 估值 ； 如 最近 交易 日后 经济环 境发 生了
重大变 化或 证券 发行 机构 发生影 响证 券价 格的 重大 事件的 ， 可参 考类 似投 资品 种的现 行市 价
及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格；
（2）交 易所上 市实行 净价 交易的债 券按 估值日 收盘 价估值， 估值 日没有 交易 的，且 最
近交易 日后 经济 环境 未发 生重大 变化 ， 按 最近 交易 日的收 盘价 估值 。 如 最近 交易日 后经 济环
境发生 了重 大变 化的 ， 可参 考类似投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调整最 近交易 市价 ，
5-72
确定公 允价 格；
（3）交 易所上 市未实 行净 价交易的 债券 按估值 日收 盘价减去 债券 收盘价 中所 含的债 券
应收利 息得 到的 净价 进行 估值； 估值 日没 有交 易的， 且最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变
化，按 最近 交易 日债 券收 盘价减 去债 券收 盘价 中所 含的债 券应 收利 息得 到的 净价进 行估 值 。
如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的 ， 可 参考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因
素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 格；
（4）交 易所上 市不存 在活 跃市场的 有价 证券， 采用 估值技术 确定 公允价 值。 交易所 上
市的资 产支 持证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值， 在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况
下，按 成本 估值 。
2、首次 公开发 行未上 市的 债券，采 用估 值技术 确定 公允价值 ，在 估值技 术难 以可靠 计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本估 值；
3、全国 银行间 债券市 场交 易的债券 、资 产支持 证券 等固定收 益品 种，采 用估 值技术 确
定公允 价值 。
4、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
5、中 小企 业私 募债 券按 监 管机构 或行 业协 会有 关规 定确定 公允 价值 。
6、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
7、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新
规定估 值。
1、两类 基金份 额净值 是按 照每个工 作日 闭市后 ，该类 基金资 产净 值除以 当日 该类基金
份额的 余额 数量 计算 ， 两类 基金 份额 净值 均精确到 0.001 元， 小 数点 后第 四位 四舍五 入。 国
家另有 规定 的， 从其 规定 。
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规 定或 者未 能充 分维护 基金 份额 持有 人利 益时， 应立 即通 知对 方， 共同查 明原 因 ，
双方协 商解 决。
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基
金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任， 因此 ， 就与本基 金有 关的 会计 问题 ， 如经相 关各 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照基 金管 理人 对基 金资 产净值 的计 算
结果对 外予 以公 布。
（二） 估值 程序
5-73
每个工 作日 计算 基金 资产 净值及 两类 基金 份额 净值 ，并按 规定 公告 。
2、基金 管理人 应每个 工作 日对基金 资产 估值。 但基 金管理人 根据 法律法 规或 本基金 合
同的规 定暂 停估 值时 除外 。 基金 管理 人每 个工 作日 对基金 资产 估值 后， 将两类 基金 份额 净值
结果发 送基 金托 管人 ，经 基金托 管人 复核 无误 后， 由基金 管理 人对 外公 布。
（3）对基 金财 产进 行估 值和变现 ；
八、基 金合 同的 终止 事由 、程序 与基 金资 产的 清算
( 一)《基 金合 同》 的变 更
1、变 更基 金合 同 涉及 法 律 法规规 定或 本合 同约 定应 经基金 份额 持有 人大 会决 议通过
的事项 的， 应召 开基 金份 额持有 人大 会决 议通 过。 对于可 不经 基金 份额 持有 人大会 决议 通过
的事项 ，由 基金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告， 并报 中国 证监 会备 案。
2、 关 于 《 基金 合同》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议报中国证 监会 备案 ， 自决议生 效
后两个工作 日内 在指 定 媒介 公告 。
( 二)《基 金合 同》 的终 止事 由
有下列 情形 之一 的， 经履 行相关 程序 后， 《基 金合 同》应当 终止 ：
1、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的；
2、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 ，在 6 个月 内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人
承接的 ；
3、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ；
4、相 关法 律法 规和 中国 证监会规 定的 其他 情况 。
( 三)基金 财产 的清 算
1、 基金财 产清算 小组 ： 自出现 《基金 合同 》 终止事 由之日 起 30 个工作 日内 成立清算 小
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。
2、基金 财产清 算小组 组成 ：基金财 产清 算小组 成员 由基金管 理人 、基金 托管 人、具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算
小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。
3、基金 财产清 算小组 职责 ：基金财 产清 算小组 负责 基金财产 的保 管、清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。
4、基 金财 产清 算程 序：
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ；
（2）对基 金财 产和 债权 债务进行 清理 和确 认；
5-74
（4）制作 清算 报告 ；
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书；
（6）将清 算报 告报 中国 证监会备 案并 公 告 ；
（7）对基 金财 产进 行分 配。
5、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个月。
( 四) 清算 费用
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。
( 五) 基金 财产 清算 剩余 资产 的分配
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。
( 六)基金 财产 清算 的公 告
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报
告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。
( 七) 基金 财产 清算 账册 及文 件的保 存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
九、
2、 《基 金合 同》 可印 制成 册， 供 投资 者在 基金 管理 人、 基 金托 管人 、 销 售机 构的办 公场
所和营 业场 所查 阅。
争议解 决方 式
各方当 事人 同意， 因 《基 金合同 》 而产 生的 或与 《 基金合 同》 有 关的 一切 争 议， 如经 友
好协商 未能 解决 的， 应提 交中国 国际 经济 贸易 仲裁 委员会 ， 仲裁 地点为 北京 市， 按照 中国 国
际经济 贸易 仲裁 委员 会届 时有效 的仲 裁规 则进 行仲 裁。 仲 裁裁 决是 终局 的， 对 当事人 均有 约
束力， 仲裁 费用 及律 师费 用由败 诉方 承担 。
争议处 理期 间， 基金 合同 当事人 应恪 守各 自的 职责 ， 继续 忠实 、 勤 勉、 尽 责地 履行基 金
合同规 定的 义务 ，维 护基 金份额 持有 人的 合法 权益 。 《基金 合同 》受 中国 法律 管辖。
十、基 金合 同的 存放 地及 投资者 取得 方式
1、《基金合同 》正本一式 六份，除上报 有关监管机 构一式二份外 ，基金管理 人、基 金
托管人 各持 有二 份， 每份 具有同 等的 法律 效力 。
5-75
一、托管协 议当 事人
1、基金管 理人 ：上 投
十九、基金托管协议 的内 容摘要
摩根
（一） 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 《基 金合同 》 的约定 ， 建立相 关的技 术系
统，对 基金 管理 人的 投资 运作进 行监 督。 主要 包括 以下方 面：
基金管 理有 限公 司（ 具 体信息 见本 招募 说明 书第 三条）
2、基金托 管人 ： 中国银 行股份有 限公 司
名称： 中国 银行 股份 有限 公司
住所： 北京 市西 城区 复兴 门内大 街1 号
法定代 表人: 田国立
成立时 间：
1983 年10 月31 日
基金托 管业 务批 准文 号： 中国证 监会 证监 基字 【1998 】24 号
组织形 式： 股份 有限 公司
注册资 本： 人民币 贰仟 柒佰 玖拾 壹亿 肆仟柒 佰贰 拾贰 万叁 仟壹 佰玖拾 伍元 整
经营范 围： 吸收人民币存款；发 放短期 、中期和长期贷款 ；办理 结算；办理票据贴
现；发行金融债券； 代理发 行、代理兑付、承 销政府 债券；买卖政府债
券；从事同业拆借； 提供信 用证服务及担保；代理收 付款项及代理保险
业务；提供保险箱服 务；外 汇存款；外汇贷款 ；外汇 汇款；外汇兑换；
国际结算；同业外汇 拆借； 外汇票据的承兑和 贴现； 外汇借款；外汇担
保；结汇、售汇；发 行和代 理发行股票以外的 外币有 价证券；买卖和代
理买卖股票以外的外 币有价 证券；自营外汇买 卖；代 客外汇买卖；外汇
信用卡的发行和代理 国外信 用卡的发行及付款 ；资信 调查、咨询、见证
业务；组织或参加银 团贷款 ；国际贵金属买卖 ；海外 分支机构经营与当
地法律许可的一切银 行业务 ；在港澳地区的分 行依据 当地法令可发行或
参与代 理发 行当 地货 币； 经中国 人民 银行 批准 的其 他业务 。
存续期 间： 持续经 营
二、基金托 管人 对基 金管 理人的 业务 监督 和核 查
5-76
1、对 基金 的投 资范 围、 投资对象 进行 监督 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的固 定收 益类 金融工 具 ， 包 括国 内依 法发 行和上 市
交易的 国债、 金融 债、 央 行票据 、 地方 政府 债、 企 业债、 公 司债 、 可分 离交 易可转 债的 纯 债
部分、 中小 企业 私募 债券 、 中期 票据、 短期 融资 券 、 资产 支持 证券、 次级 债 、 债券 回购、 银
行存款 、 货 币市 场工 具以 及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其它 金融 工具， 但须 符合
中国证 监会 的相 关规 定。
本基金 不直 接在 二级 市场 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 新股申 购和
增发新 股， 可转 债仅 投资 可分离 交易 可转 债的 纯债 部分。 如法 律法 规或 监管 机构以 后允 许基
金投资 其他 品种 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵 循
届时有 效法 律法 规或 相关 规定。
基金的投 资组 合比例 为： 债券资产 占基 金资产 的比 例不低 于 80％ ，现 金及到 期日在 一
年以内 的政 府债 券占 基金 资产净 值的 比例 不低 于5%。
基金管 理人 应将 拟投 资的 债券库 各投 资品 种的 具体 范围提 供给 基金 托管 人。 基金 管理 人
可以根 据实 际情 况的 变化 ，对各 投资 品种 的具 体范 围予以 更新 和调 整， 并通 知基金 托管 人 。
基金托 管人 根据 上述 投资 范围对 基金 的投 资进 行监 督。
2、对 基金 投融 资比 例进 行 监督；
（1）本基 金投 资于 债券 的比例不 低于 基金 资产 的 80% ；
（2）基 金不可 直接在 二级 市场买入 股票 、权证 等权 益类资产 ，也 不参与 一级 市场新 股
申购和 增发 新股 ，可 转债 仅投资 可分 离交 易可 转债 的纯债 部分 。
（3）保持 不低 于基 金资 产净值 5 ％的 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 ；
（4）本基 金持 有一 家上 市公司的 证券 ，其 市值 不超 过基金 资产 净值 的 10 ％ ；
（5）本基 金管 理人 管理 的全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％；
（6）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的10 ％；
（7）本基 金持 有的 全部 资产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值的 20 ％；
5-77
（8）本 基金持 有的同 一( 指同一信 用级 别)资产 支持 证券的比 例， 不得超 过该 资产支 持
证券规 模的 10 ％；
（9）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的10 ％；
（10） 本基 金应 投资 于信 用级别 评级 为BBB 以上( 含 BBB)的 资产 支持 证券。 基金持 有资
产支持证券期间 ，如果其信 用等级下降、 不再符合投 资标准，应在 评级报告发 布之日起 3
个月内 予以 全部 卖出 ；
（11） 本基 金持 有的 全部 中小企 业私 募债 券， 其市 值不超 过基 金资 产净 值 的10%；本 基
金持有 一家 企业 发行 的中 小企业 私募 债， 不得 超过 该债券 的10% ；
（12 ） 本 基金 进入 全国 银行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值
的40% ；债 券回 购最 长期 限为1 年， 债券 回购 到期 后不得 展期 ；
（13）本基 金总 资产 不得 超过基 金净 资产 的 140% ；
法律法 规及 中国 证监 会规 定的和 《基 金合 同》 约定 的其他 投资 限制 。
因证券 市场 波动 、 上 市公 司合并 、 基金 规模变 动 、 股权分 置改 革中 支付 对价 等基金 管理
人之外 的因 素致 使基 金投 资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的， 基金 管理 人应 当在 10 个交 易
日内进 行调 整。 法律 法规 或监管 机构 另有 规定 的， 从其规 定。
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。 期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合本 基金 合同 的约 定。 基 金托 管人
对基金 的投 资的 监督 与检 查自本 基金 合同 生效 之日 起开始 。
如果法 律法 规对 本基 金合 同约定 投资 组合 比例 限制 进行变 更的 ，以 变更 后的 规定为 准 。
法律法 规或 监管 部门 取消 上述限 制 ， 如 适用于 本基 金， 基金 管理 人在履 行适 当程序 后 ， 则 本
基金投 资不 再受 相关 限制 ，不需 要经 基金 份额 持有 人大会 审议 。
（二） 基金 托管 人应 根据 有关法 律法 规的 规定 及 《 基金合 同》 的约 定， 对基 金资产 净值
计算、 两类 基金 份额 净值 计算、 基金 份额 累计 净值 计算、 应收 资金 到账 、 基 金费用 开支 及收
入确定 、 基金 收益分 配 、 相关信 息披 露 、 基金 宣传 推介材 料中 登载 基金 业绩 表现数 据等 进行
复核。
（三） 基金 托管 人在 上述 第 （一 ） 、 （ 二） 款 的监 督和 核查中 发现 基金 管理 人违 反法律 法
5-78
规的规 定、 《基 金合 同》及 本协议 的约定 ，应及 时通 知基金 管理人 限期纠 正， 基金管 理人收
到通知 后应 及时 核对 确认 并以书 面形 式对 基金 托管 人发出 回函 并改 正。 在限 期内， 基金 托管
人有权 随时 对通 知事 项进 行复查 。 基金 管理 人对 基金 托管人 通知 的违 规事 项未 能在限 期内 纠
正的， 基金 托管 人应 及时 向中国 证监 会报 告。
（四）基 金托 管人发 现基 金管理人 的投 资指令 违反 法律法规 、 《基 金合同 》及 本协议 的
规定 ， 应 当视 情况暂 缓或 拒绝执 行 ， 立 即通知 基金 管理人 ， 并依 照法律 法规 的规定 及时 向 中
国证监 会报 告 。 基 金托 管人 发现基 金管 理人 依据 交易 程序已 经生 效的 指令 违反 法律法 规和 其
他有关 规定， 或者违 反《 基金合 同》 、本 协议 约定的 ，应当 立即通 知基金 管理 人，并 依照法
律法规 的规 定及 时向 中国 证监会 报告 。
（五 ） 基 金管 理人应 积极 配合和 协助 基金 托管 人的 监督和 核查 ， 包括但 不限 于： 在规 定
时间内 答复 基金 托管 人并 改正， 就基 金托 管人 的疑 义进行 解释 或举 证， 对基 金托管 人按 照法
规要求 需向 中国 证监 会报 送基金 监督 报告 的 ， 基 金管 理人应 积极 配合 提供 相关 数据资 料和 制
度等。
三、基 金管 理人 对基 金托 管人的 业务 核查
（一 ） 在 本协 议的有 效期 内， 在不 违反 公平 、 合 理 原则以 及不 妨碍 基金 托管 人遵守 相关
法律法 规及 其行 业监 管要 求的基 础上 ， 基金 管理 人有 权对基 金托 管人 履行 本协 议的情 况进 行
必要的 核查 ， 核 查事 项包 括但不 限于 基金 托管 人安 全保管 基金 财产 、 开 设基 金财产 的资 金账
户和证 券账 户及 投资 所需 的其他 账户 、 复核 基金 管理 人计算 的基 金资 产净 值和 两类基 金份 额
净值、 根据 基金 管理 人指 令办理 清算 交收 、相 关信 息披露 和监 督基 金投 资运 作等行 为。
（二 ） 基 金管 理人发 现基 金托管 人擅 自挪 用基 金财 产、 未对 基金 财产实 行分 账管理 、 无
正当理 由未执 行或延 迟执 行基金 管理人 资金划 拨指 令、泄 露基金 投资信 息等 违反法 律法规 、
《基金 合同 》 及本协 议有 关规定 时 ， 应 及时以 书面 形式通 知基 金托 管人 限期 纠正 ， 基 金托 管
人收到 通知 后应 及时 核对 并以书 面形 式对 基金 管理 人发出 回函 。 在 限期 内， 基 金管理 人有 权
随时对 通知 事项 进行 复查 ， 督促 基金 托管 人改 正。 基 金托管 人对 基金 管理 人通 知的违 规事 项
未能在 限期 内纠 正的 ，基 金管理 人应 依照 法律 法规 的规定 报告 中国 证监 会。
（三 ） 基 金托 管人应 积极 配合基 金管 理人 的核 查行 为， 包括 但不 限于 ： 提 交 相关资 料以
供基金 管理 人核 查托 管财 产的完 整性 和真 实性 ，在 规定时 间内 答复 基金 管理 人并改 正。
四、基金财 产的 保管
（一） 基金 财产 保管 的原 则
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1、基金财 产应 独立 于基 金管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。
2、 基金托 管人 应安 全保 管基金财 产， 未 经基金 管理 人的合 法合 规指 令或 法律 法规、 《基
金合同 》及 本协 议另 有规 定，不 得自 行运 用、 处分 、分配 基金 的任 何财 产。
3、基 金托 管人 按照 规定 开 设基金 财产 的资 金账 户、 证券账 户及 投资 所需 的其 他账户 。
4、基金 托管人 对所托 管的 不同基金 财产 分别设 置账 户，与基 金托 管人的 其他 业务和 其
他基金 的托 管业 务实 行严 格的分 账管 理， 确保 基金 财产的 完整 与独 立。
5、除依 据《基 金法》 、 《运 作办法》 、 《基 金合同 》及 其他有 关法律 法规规 定外 ，基金 托
管人不 得委 托第 三人 托管 基金财 产。
（二） 《基 金合 同》 生效 前 募集资 金的 验资 和入 账
1、 基金募 集期 满或 基金 管理人宣 布停 止募 集时 ， 募 集的基 金份 额总 额、 基金 募集金 额、
基金份 额持 有人 人数 符合 《基金 法》 、 《运 作办 法》 等 有关规 定的 ， 由基金 管理 人在法 定期 限
内聘请 具有 从事 相关 业务 资格的 会计 师事 务所 对基 金进行 验资 ， 并 出具 验资 报告， 出具 的验
资报告 应由 参加 验资 的2 名以上 （含 2 名 ）中 国注 册会计 师签 字方 为有 效。
2、基金管理人应将属 于本 基金财产的全部资金 划入 在基金托管人处为本 基金 开立
的基金 银行 账户 中， 并确 保划入 的资 金与 验资 确认 金额相 一致 。
（三） 基金 的银 行账 户的 开设和 管理
1、基 金托 管人 应负 责本 基 金的银 行账 户的 开设 和管 理。
2、基金托管人以本基 金的 名义开设本基金的银 行账 户。本基金的银行预 留印 鉴由
基金托 管人 保管 和使 用。 本基金 的一 切货 币收 支活 动， 包括 但不 限于投 资 、 支付赎 回金
额、支 付基 金收 益、 收取 申购款 ，均 需通 过本 基金 的银行 账户 进行 。
3、本基金银行账户的 开立 和使用，限于满足开 展本 基金业务的需要。基 金托 管人
和基金 管理 人不 得假 借本 基金的 名义 开立 其他 任何 银行账 户 ； 亦 不得 使用 本基 金的银 行
账户进 行本 基金 业务 以外 的活动 。
4、基 金银 行账 户的 管理 应符合法 律法 规的 有关 规定 。
（四） 基金 进行 定期 存款 投资的 账户 开设 和管 理
基金管 理人以本基金名 义在基金 托管人认可的存 款银行的 指定营业网点开 立存款
账户， 基金 托管 人负 责该 账户的 银行 预留 印鉴 的保 管和使 用。 在上 述账 户开 立和账 户相
关信息 变更 过程 中 ， 基 金管 理人应 提前 向基 金托 管人 提供开 户或 账户 变更 所需 的相关 资
料。
（五） 基金 证券 账户 、结 算备付 金账 户及 其他 投资 账户的 开设 和管 理
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1、基金托管人应当代 表本 基金，以基金托管人 和本 基金联名的方式在中 国证 券登
记结算 有限 责任 公司 开设 证券账 户。
2、本基金证券账户的 开立 和使用，限于满足开 展本 基金业务的需要。基 金托 管人
和基金 管理 人不 得出 借或 转让本 基金 的证 券账 户 ， 亦 不得使 用本 基金 的证 券账 户进行 本
基金业 务以 外的 活动 。
3、基金托管人以自 身 法人 名义在中国证券登记 结算 有限责任公司开立结 算备 付金
账户 ， 用于办 理基 金托 管人 所托管 的 包括本 基金 在内 的 全部 基金 在证 券交 易所 进行证 券
投资所 涉及 的资 金结 算业 务。 结算 备付 金的 收取 按照 中国证 券登 记结 算有限责 任 公司 的
规定执 行。
4、在本托管协议生效 日之 后，本基金被允许从 事其 他投资品种的投资业 务的 ，涉
及相关 账户 的开 设、 使用 的， 若无 相关 规定 ， 则 基 金托管 人应 当比 照并 遵守 上述关 于账
户开设 、使 用的 规定 。
5、 因业务 发展 需要 而开 立的其他 账户 ， 可以根 据法 律法规 和 《基金 合同 》 的规定，
在基金 管理 人和 基金 托管 人商议 后开 立。 新账 户按 有关规 则使 用并 管理 。
6、法 律法 规等 有关 规定 对 相关账 户的 开立 和管 理另 有规定 的， 从其 规定 办理 。
（六） 债券 托管 专户 的开 设和管 理
《基金合 同》 生效后 ，基 金管理人 负责 以基金 的名 义申请并 取得 进入全 国银 行间同业 拆
借市场 的交 易资 格， 并代 表基金 进行 交易 ； 基 金托 管人负 责以 基金 的名 义在 中央国 债登 记结
算有限 责任 公司 开设 银行 间债券 市场 债券 托管 账户 ， 并代表 基金 进行 银行 间债 券市场 债券 和
资金的 清算 。在 上述 手续 办理完 毕之 后， 由基 金托 管人负 责向 中国 人民 银行 报备。
（七） 基金 财产 投资 的有 关有价 凭证 的保 管
基金财 产投 资的 实物 证券 、 银行定 期存 款存 单等 有价 凭证由 基金 托管 人负 责妥 善保管 。
基金托 管人 对其 以外 机构 实际有 效控 制的 有价 凭证 不承担 责任 。
（八） 与基 金财 产有 关的 重大合 同及 有关 凭证 的保 管
基金托管人按照法律法 规保 管由基金管理人代表 基金 签署的与基金有关的 重大 合同及
有关凭 证。 基金 管理 人代 表基金 签署 有关 重大 合同 后应在 收到 合同 正本 后 30 日内将 一份 正
本的原 件提 交给 基金 托管 人。 除 本协 议另 有规 定外， 基金管 理人 在代 表基 金签 署与基 金有 关
的重大 合同 时应 保证 基金 一方持 有两 份以 上的 正本 ， 以便基 金管 理人 和基 金托 管人至 少各 持
有一份 正本 的原 件。 对于 无法取 得二 份以 上的 正本 的， 基 金管 理人 应向 基金 托管人 提供 合同
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复印件 ， 并 在复 印件 上加 盖 公章， 未经 双方 协商 或未 在 合同约 定范 围内 ， 合 同原 件 不得转 移。
重大合 同由 基金 管理 人与 基金托 管人 按规 定各 自保 管至 少15 年。
五、基金资 产净 值计 算和 会计核 算
1、基 金资 产净 值是指 基金 资产总 值减 去负 债后 的价 值。两 类基 金份 额净 值是 指计算 日
该类基 金资 产净 值除 以计 算日该 类基 金份 额总 数后 的价值 。
2、基金 管理人 应每个 开放 日对基金 财产 估值。 但基 金管理人 根据 法律法 规或 《基金 合
同》 的 规定 暂停 估值 时除 外。 估 值原 则应 符合 《基 金合同 》 、 《 证券 投资 基金 会计核 算业 务指
引》 及 其他 法律 法规 的规 定。 用 于基 金信 息披 露的 基金资 产净 值和 两类 基金 份额净 值由 基金
管理人 负责 计算 ， 基 金托 管人复 核。 基金 管理 人应 于每个 开放 日结 束后 计算 得出当 日的 两类
基金份 额净 值， 并以 双方 约定的 方式 发送 给基 金托 管人。 基金 托管 人应 对净 值计算 结果 进行
复核 ， 并 以双 方约定 的方 式将复 核结 果传 送给 基金 管理人 ， 由基 金管理 人对 外公布 。 两类 基
金份额 净值 的计 算精 确到0.001 元， 小数 点后 第四 位四舍五 入。 月末、 年中 和年末估 值复 核
与基金 会计 账目 的核 对同 时进行 。
3、当 相 关法 律法规 或 《基 金合同 》 规定 的估 值方 法 不能客 观反 映基 金财 产公 允价值 时，
基金管 理人 可根 据具 体情 况，并与基 金托 管人 商定 后 ，按最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
4、基 金管 理人 、基金 托管 人发现 基金 估值 违反 《基 金合同 》订 明的 估值 方法 、程序 以
及 相关 法律 法规 的规 定或者 未能 充分 维护 基金 份额持 有人 利益 时， 双方 应及时 进行 协商 和
纠正。
5、当基 金资产 的估值 导致 基金份额 净值 小数点 后三 位内发生 差错 时，视 为基 金份额 净
值估值 错误 。 当基金 份额 净值出 现错 误时 ， 基 金管 理人应 当立 即予 以纠 正， 并采取 合理 的 措
施防止 损失 进一 步扩 大； 当计价 错误 达到 该类 基金 份额净 值 的0.25%时， 基金 管理人 应当 报
中国证监 会备 案；当 计价 错误达到 该类 基金份 额净 值的 0.5%时 ，基金 管理人 应当在报 中国
证监会 备案 的同 时并 及时 进行公 告。 如法 律法 规或 监管机 关对 前述 内容 另有 规定的 ， 按 其规
定处理 。
6、除 本协 议和 《基金 合同 》另有 约定 外， 由于 基金 管理人 对外 公布 的任 何基 金净值 数
据 错误 ，导 致该 基金 财产或 基金 份额 持有 人的 实际损 失， 基金 管理 人应 对此承 担责 任。 若
基 金托 管人 计算 的净 值数据 正确 ，则 基金 托管 人对该 损失 不承 担责 任； 若基金 托管 人计 算
的 净值 数据 也不 正确 ，则基 金托 管人 也应 承担 部分未 正确 履行 复核 义务 的责任 。如 果上 述
错 误造 成了 基金 财产 或基金 份额 持有 人的 不当 得利， 且基 金管 理人 及基 金托管 人已 各自 承
担了赔 偿 责 任， 则基 金管理 人应 负责 向不 当得 利之主 体主 张返 还不 当得 利。如 果返 还金 额
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不 足以 弥补 基金 管理 人和基 金托 管人 已承 担的 赔偿金 额， 则双 方按 照各 自赔偿 金额 的比 例
对返还 金额 进行 分配 。
7、 由于 证券 交易 所 及其登记结 算公 司发 送的 数据 错误 ， 或 由于 其他 不可 抗 力原因 ， 基
金 管理 人和 基金 托管 人虽然 已经 采取 必要 、适 当、合 理的 措施 进行 检查 ，但是 未能 发现 该
错 误的 ，由 此造 成的 基金资 产估 值错 误， 基金 管理人 和基 金托 管人 可以 免除赔 偿责 任。 但
基金管 理人 和基 金托 管人 应当积 极采 取必 要的 措施 减轻或 消除 由此 造成 的影 响。
8、如 果基 金托 管人的 复核 结果与 基金 管理 人的 计算 结果存 在差 异， 且双 方经 协商未 能
达 成一 致， 基金 管理 人可以 按照 其对 基金 份额 净值的 计算 结果 对外 予以 公布， 基金 托管 人
可以将 相关 情况 报中 国证 监会备 案。
六、争议解 决方 式
（一） 本协 议适 用中 华人 民共和 国法 律并 从其 解释 。
（二 ） 基 金管 理人 与基 金托 管人之 间因 本协 议产 生的 或与本 协议 有关 的争 议可 通过
友好协 商解 决。 但若 自一 方书面 提出 协商 解决 争议 之日起 60 日内争 议未 能以 协商方 式
解决的 ， 则 任何 一方 有权 将争议 提交 位于 北京 的中 国国际 经济 贸易 仲裁 委员 会， 并 按其
时有效 的仲 裁规 则进 行仲 裁。 仲裁 裁决 是终局 的 ， 对仲裁 各方 当事 人均 具有 约束力 。仲
裁费用 及律 师费 用由 败诉 方承担 。
争议处 理期 间， 基金 合同 当事人 应恪 守各 自的 职责 ， 继 续忠实 、 勤 勉 、 尽责 地履 行
基金合 同规 定的 义务 ，维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。
（三） 除争 议所 涉的 内容 之外， 本协 议的 当事 人仍 应履行 本协 议的 其他 规定 。
七、基 金托 管协 议的 变更 、终止
（一） 托管 协议 的变 更
本协议 双方 当事 人经 协商 一致， 可以 对协 议进 行变 更。 变 更后 的新 协议， 其 内容不
得与 《 基金 合同 》 的 规定 有任何 冲突 。 变 更后 的新 协议应 当报 中国 证监 会备 案。 本 协议
约定事项 如与 法律法 规、 《 基金合同 》的 规定不 一致 ，应以法 律法 规及《 基金 合同》 的
规定为准。
（二） 托管 协议 的终 止
发生以 下情 况， 经履 行适 当程序 后， 本托 管协 议应 当终止 ：
1、 《基 金合 同》 终止 ；
2、本 基金 更换 基金 托管 人；
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3、本 基金 更换 基金 管理 人；
4、发 生《 基金 法》 、 《运 作 办法》 或其 他法 律法 规规 定的终 止事 项。
（三） 基金 财产 的清 算
基金管 理人 和基 金托 管人 应按照 《基 金合 同》 及 有关 法律法 规的 规定 对本 基金 的财产 进
行清算 。
基金管 理人 承诺 为基 金份 额持有 人提 供一 系列 的服 务。 基金 管理 人将 根据 基金 份额持 有
人的需 要和 市场 的变 化， 增加或 变更 服务 项目 。主 要服务 内容 如下 ：
（一） 资料寄送
1、基金投 资者 对账 单：
基金管理人将向发生交 易的 基金份额持有人以书 面或 电子文件形式定期或 不定 期寄送
对账单 。
2、其他相 关的 信息 资料 。
（二） 多种 收费 方式 选择
基金管 理人 在合 适时 机将 为基金 投资 者提 供多 种收 费方式 购买 本基 金 ， 满 足基 金投资 者
多样化 的投 资需 求， 具体 实施办 法见 有关 公告 。
（三） 基金 电子 交易 服务
基金管理人为基金投资者提供基金电子交易服务。投资人可登录基金管理人的网站
(www.cifm.com) 查询 详情 。
（四） 联系 方式
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
咨询电 话：400 889 4888
网址：www.cifm.com
二十、对基金份额持 有人 的服务
二十一、招募说明书 的存 放及查阅方式
本招募 说明 书存 放在 基金 管理人 和基 金代 销机 构的 办公场 所和 营业 场所 ， 基金 投资者 可
免费查 阅。 在支 付工 本费 后，可 在合 理时 间内 取得 上述文 件的 复制 件或 复印 件。
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二十二、备查文件
(一)中国证 监会 批准 上投 摩根 纯债丰 利 债券 型 证券 投资基 金募 集的 文件
(二)上投摩 根 纯债丰 利 债券 型证券投 资基 金基 金合 同
(三)上投摩 根 纯债丰 利 债券 型证券投 资基 金托 管协 议
(四)法律意 见书
(五)基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照
(六)基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照
(七)上投摩 根基 金管 理有 限 公司 开放 式基 金业 务规 则
(八)中 国证 监会 要求 的其 他文件
上述备 查文 件存 放在 基金 管理人 和基 金代 销机 构的 办公场 所和 营业 场所 ， 基金 投资者 可
免费查 阅。 在支 付工 本费 后，可 在合 理时 间内 取得 上述文 件的 复制 件或 复印 件。
