中 海增强 收益 债券型 证券 投资基 金
2014 年半 年度报 告
2014 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 中海 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 工 商银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2014 年 8 月 27 日
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司( 以下简称 “ 工商银行 ”) 根据本基金合同规定，于
2014 年 8 月 20 日复 核了本报 告中的财 务指标、 净值 表现、利润 分配情况 、财务会 计报告、 投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2014 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止。 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 14
4.7 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 14
5.3 托管人对 本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告（未经审 计） ................................................................................................. 15
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权 益（基 金净值） 变 动表 ............................................................................................ 17
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 38
7.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 38
7.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 38
7.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 38
7.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 38
7.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 39
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 39
7.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 39
7.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 39
7.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 40
7.11 投资组合报 告附注 .................................................................................................................. 40
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 41 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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8.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 41
8.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 42
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42
10.1 基金份 额持有人 大会决议 ...................................................................................................... 42
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ...................................... 43
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .......................................................... 43
10.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................. 43
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .................................................................................. 43
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 .................................................. 43
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .............................................................................. 43
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 44
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46
11.1 备查文件目 录 .......................................................................................................................... 46
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 46
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 46
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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§2
基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 中海增强收 益债券型 证券投资 基金
基金简称 中海增强收 益债券
基金主代码 395011
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2011 年 3 月23 日
基金管理人 中海基金管 理有限公 司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 178,014,804.16 份
基金合同存 续期 不定期
下属分级基 金的基金 简称： 中海增强收 益债券 A 中海增强收 益债券 C
下属分级基 金的交易 代码 ： 395011 395012
报告期末 下 属分级基 金的份额 总额 168,010,526.51 份 10,004,277.65 份
2.2 基金 产品说明
投资目标 在充分重视 本金长期 安全的前 提下，力 争为基金 份额 持有人创造 稳定收益 。
投资策略 1 、一级资产 配置
本基金采取自上而下的分析方法，比较不同市场 和 金融工具的收益及风险特
征，动态确 定基金资 产在固定 收益类资 产和权益 类资 产的配置比 例。
2 、纯债投资 策略
（1） 久期配 置：基 于宏 观经济 周期的 变化趋 势， 预测 利率变 动的 方向。 根据
不同大类资 产在宏观 经济周期 的属性， 确定债券 资产 配置的基本 方向和特 征。
结合货币政 策、 财政政策 以及债券 市场资 金供求分 析 ， 确定投资组合 的久期配
置。
（2） 期限结 构配置 ：采 用收益 率曲线 分析模 型对 各期 限段的 风险 收益情 况进
行评估， 在子弹 组合、 杠铃组 合和梯形 组合中 选择风 险收益比最 佳的配置 方案 。
（3）债 券类别配 置/个券选 择： 个券选择 遵循的原 则 包括：相 对价值原 则即同
等风险中收 益率较高 的品种 ，同等 收益率风 险较低的 品种。流 动性原则 ：其 它
条件类似， 选择流动 性较好的 品种。
（4）其它交 易策略： 包括短期 资金运用 和跨市 场套 利等。
3 、可转换债 券投资策 略
在进行可转 换债券筛 选时， 本基金将 首先对可 转换债 券自身的内 在债券价 值等
方面进行研 究； 然后对可 转换债券 的基础 股票的基 本 面进行分析， 形 成对基础
股票的价值 评估；最 后确定可 投资的品 种。
4 、股票投资 策略
本基金股票 二级市场 投资采用 红利精选 投资策略 ， 通 过运用分红 模型和分 红潜
力模型， 精选出现 金股息率 高、 分红潜力 强并具有 成 长性的优质 上市公司 ，结
合投研团队 的综合判 断，构造 股票投资 组合。 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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5 、权证投资 策略
本基金在证 监会允许 的范围内 适度投资 权证， 在投资 权证时还需 要重点考 察权
证的流动性 风险，寻 找流动性 与基金投 资规模相 匹配 的的权证进 行适量配 置。
业绩比较基 准 中国债券总 指数收益 率×90%+ 上证红利 指数收益 率 × 10%
风险收益特 征 本基金属债 券型证券 投资基金 ，为证券 投资基金 中的 较低风险品 种。
本 基金长期 平均的风 险和预期 收益低于 股票型基 金和 混合型基金 ， 高于 货币市
场基金。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中海基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 王莉 赵会军
联系电话 021-38429808 010-66105799
电子邮箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
注册地址 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路
68 号2905-2908 室及30 层
北 京市 西城 区复 兴门内 大街 55
号
办公地址 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路
68 号2905-2908 室及30 层
北 京市 西城 区复 兴门内 大街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 黄鹏 姜建清
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、上海证 券报、证 券时报
登 载 基金 半年 度报 告正 文的 管理 人互 联网
网址
www.zhfund.com
基金半年度 报告备置 地点 上海市浦东 新区银城 中路 68 号 2905-2908 室及 30
层
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 中海基金管 理有限公 司 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及 30 层
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
基金级别 中海增强收 益债券 A 中海增强收 益债券 C
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2014 年 1 月1 日 - 2014
年6 月 30 日)
报告期(2014 年 1 月1 日 -
2014 年6 月30 日)
本期已实现 收益 -3,393,667.31 -461,202.92
本期利润 8,591,926.63 553,842.44
加权平均基 金份额本 期利润 0.0419 0.0332
本期加权平 均净值利 润率 4.07% 3.27%
本期基金份 额净值增 长率 4.24% 4.09%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
期末可供分 配利润 1,719,001.23 -35,774.85
期末可供分 配基金份 额利润 0.0102 -0.0036
期末基金资 产净值 177,825,763.92 10,445,447.51
期末基金份 额净值 1.058 1.044
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
基金份额累 计净值增 长率 9.94% 8.54%
注 1 ：以上所述基金业绩 指标不包括基金 份额持有人 认购或交易基金的各项费 用（例如，申购 、
赎回费等） ， 计入费用 后实际收 益水平要 低于所 列数 字。
注 2 ：本期已实现收益指 基金本期利息收 入、投资收 益、其他收入（不含公允 价值变动收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
中海增强收 益债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基 准
收益率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.15% 0.13% 0.62% 0.11% 0.53% 0.02%
过去三个月 3.32% 0.09% 3.20% 0.12% 0.12% -0.03%
过去六个月 4.24% 0.10% 5.08% 0.14% -0.84% -0.04%
过去一年 1.90% 0.10% 1.40% 0.16% 0.50% -0.06%
过去三年 9.62% 0.22% 7.61% 0.15% 2.01% 0.07%
自基金合同
生效日起至
今
9.94% 0.21% 7.41% 0.15% 2.53% 0.06%
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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中海增强收 益债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基 准
收益率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.06% 0.14% 0.62% 0.11% 0.44% 0.03%
过去三个月 3.26% 0.09% 3.20% 0.12% 0.06% -0.03%
过去六个月 4.09% 0.10% 5.08% 0.14% -0.99% -0.04%
过去一年 1.53% 0.11% 1.40% 0.16% 0.13% -0.05%
过去三年 8.43% 0.22% 7.61% 0.15% 0.82% 0.07%
自基金合同
生效日起至
今
8.54% 0.21% 7.41% 0.15% 1.13% 0.06%
注1 ： “自基 金合同 生效起至 今 ”指2011 年3 月23 日(基金合同 生效日) 至 2014 年 6 月 30 日。
注2 ： 本基金 的业绩比 较基准 为中国债 券总指数 收益 率 ×90%+ 上 证红利指 数收益率 ×10% ， 本 基金
固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80% ，权益类资产的投资比例不高于基金资产的
20% ， 权 益类资产 主要采用 红利精选 策略进行 投资 ， 因 此我们选取 市场认同 度很高的 中国债券 总指
数、上证红利指数作为计 算业绩基准指数 的基础指数 。在一般市场状况下，本 基金股票投资比 例
会控制在 10% 左右 ， 债券投 资比例控 制在 90% 左右 。 我 们根据本基 金在 一般 市场状况 下的资产 配置
比例来确定本基金业绩基 准指数加权的权 重，以使业 绩比较更加合理。本基金 业绩基准指数每 日
按照 90% 、10% 的比例 对基础指 数进行再 平衡，然 后得 到加权后的 业绩基准 指数的时 间序列。 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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3.2.2 自基 金合同 生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
基金管 理人自 2004 年 3 月 18 日成 立以来， 始终 坚持 “ 诚实 信用、勤 勉尽责 ” 的原则， 严格
履行基金管理人的责任和 义务，依靠强大 的投研团队 、规范的业务管理模式、 严密科学的风险 管
理和内部控 制体系， 为广大基 金份额持 有人提供 规范 、专业的资 产管理服 务。截 至 2014 年 6 月
30 日，共管 理证券投 资基金 20 只。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从业年 限 说明
任职日期 离任日期
江小震
固定收益
部副总
监，本基
2011 年 3 月
23 日
- 16
江小震先
生，复旦
大学金融中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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金基金经
理、中海
惠裕纯债
分级债券
型发起式
证券投资
基金基金
经理、中
海可转换
债券债券
型证券投
资基金基
金经理
学专业硕
士。历任
长江证券
股份有限
公司投资
经理、中
维资产管
理有限责
任公司部
门经理、
天安人寿
保险股份
有限公司
（原名恒
康天安保
险有限责
任公司）
投资部经
理、太平
洋资产管
理有限责
任公司高
级经理。
2009 年11
月进入本
公司工
作，曾任
固定收益
小组负责
人，现任
固定收益
部副总
监。2010
年 7 月至
2012 年10
月任中海
货币市场
证券投资
基金基金
经理，
2011 年 3
月至今任
中海增强
收益债券
型证券投中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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资基金基
金经理，
2013 年 1
月至今任
中海惠裕
纯债分级
债券型发
起式证券
投资基金
基金经
理，2014
年 3 月至
今任中海
可转换债
券债券型
证券投资
基金基金
经理。
注1 ：上述任 职日期 、离任日 期根据本 基金管理 人对 外批露的任 免日期填 写。
注2 ：证券从 业的含 义遵从行 业协会《 证券从业 人员 资格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
基 金管 理人 在报告 期内 严格 遵守《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》及 其他 有关 法律法 规 、
《基金合 同》的规定，勤 勉尽责地为基金 份额持有人 谋求利益，不存在损害基 金份额持有人利 益
的行为，不 存在违法 违规或未 履行基金 合同承诺 。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
根据 《证 券投资基 金管理公 司公平交 易制度指 导意见 》 及公司 相关制度 ， 公司 从研究 、 投资、
交易、风险管理事后分析 等环节，对股票 、债券的一 级市场申购、二级市场交 易等投资管理活 动
的全程公平交易进行了明 确约定。公司通 过制定研究 、交易等相关制度，要求 公司各组合研究 成
果共享，投 资交易指 令统一下 达至交易 室,由交 易室 通过启用公 平交易模 块并具体 执行 相关 交易，
使公平交易制度中要求的 时间优先、价格 优先、比例 分配、综合平衡得以落实 ；同时，根据公 司
制度，通过系统禁止公司 组合之间（除指 数组合外） 的同日反向交易。对于发 生在银行间市场 的
债券买 卖交易及交易所市 场的大宗交易， 由公司风险 管理部对相关交易价格进 行事前审核，风 控
的事前介入 有效防范 了可能出 现的非公 平交易行 为。
本报告期，公司对不同组 合不同时间段的同 向交易价 差进行了溢价率样本的采 集，进行了相中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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关的假设检验，对于相关 溢价金额对组合 收益率的贡 献进行了重要性分析，并 针对交易占优次 数
进行了时间 序列分析 。多维度 的公平交 易监 控指 标使 公平交易事 后分析更 全面、有 效。
本报告期，公司根据制度 要求，对不同组合 不同时间 段的反向交易进行了统计 分析，对于出
现的公司制 度中规定 的异常交 易，均要 求相关当 事人 和审批人按 照公司制 度要求予 以留痕。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
本报告期内，所有投资组 合参与的交易所公 开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量不存
在超过该证 券当日成 交量的 5% 的情况， 对于一级 市场 证券申购、 二级市场 证券交易 中出现的 可能
导致不公平交易和利益输 送的重大异常交 易情况，风 险管理部均根据制度规定 要求组合经理提 供
相关情况说 明予以留 痕。
4.4 管理 人对报告 期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
上半年，宏 观经济出 现了底部 趋稳迹象 。一些经 济先 行指标如中 采制造业 PMI 指数 和汇丰制
造业 PMI 指 数都逐月 上升 。 而物价 反弹温和 。 受 基数 影响， 四月份 CPI 同比增 长 1.8% ， 为上 半年
最低点，随 后逐月反 弹。PPI 虽然同比 增长继续 为负 ，但是环比 跌幅有所 收窄。
在点刺激的 政策导向 下， 政府宏观 调控政策 在上半年 时对于稳增 长表现出 更多的关 注。 同时，
政府加大了投资支出力度 ，在多个领域出 台政策力求 拉动经济增长。货币政策 方面，央行采取 定
向降准以及 PSL 等多 种手段来 调 节货币 。
流动性的相对宽松，推动 了长期利率债的收 益率在二 季度显著下行。而信用债 品种也跟随利
率债出现上涨。接近上半 年末时，限于经 济月度数据 好转，以及长期利率债短 期涨幅过多，债 券
品种普遍出现了回调。信 用债方面，信用 事件时有发 生，监管部门和市场投资 机构对于债券信 用
资质关注程 度不断增 高，不同 类别信用 债收益率 出现 了一定程度 分化。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至 2014 年6 月 30 日,本基 金 A 类份额 净值 1.058 元( 累计净值1.098 元)。 报告期 内本基金
A 类净值增长 率为 4.24% ， 低于业绩 比较基 准 0.84 个 百分点。 本基金 C 类份额 净值 1.044 元(累计
净值 1.084 元)。报告 期内本基 金 C 类净 值增长 率为 4.09% ，低于 业绩比较 基准 0.99 个百分点 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
未来经济数据与政策稳增 长力度的变化，是 影响证券 市场重要的影响因素。对 上述各种因素
我们要保持实时跟踪。债 券市场方面，未 来的运作要 坚持稳健的原则，提高对 债券信用资质的 关中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
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注，在控制 信用风险 的前提下 继续着重 配置信用 债资 产。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监 会相关规 定和基金合同关于估值的 约定，对基 金
所持有的投 资品种进 行估值。 本基金托 管人根据 法律 法规要求履 行估值及 净值计算 的复核责 任。
本基金管理人设有估值委 员会，公司分管运 营副总担 任估值委员会主任委员， 其他委员有风
险控制总监、监察稽核负 责人、基金会计 负责人、相 关基金经理等。估值委员 会负责组织制定 和
适时修订基金估值政策和 程序，指导和监 督整个估值 流程。估值委员会成员具 有多年的证券、 基
金从业经验，熟悉相关法 律法规，具备行 业研究、风 险管理、法律合规或基金 估值运作等方面 的
专业胜任能力。基金经理 作为公司估值委 员会的成员 ，不介入基金日常估值业 务，但应参加估 值
委员会会 议 ， 提出 基金估 值流程及 估值技术 中存在的 潜在问题 ， 参与估 值程序 和估值技 术的决策 。
本报告期内 ，参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责 任公司签 署服务协议，由其按约定 提供银行间同
业市场交易 的债券品 种的估值 数据。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据法律法 规以及本 基金合同 的相关规 定，本基 金本 报告期内未 发生利润 分配。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对中海增强收 益债券型 证券投资基金的托管过程 中，严格遵守
《证券投资基金法》 及其 他法律法规和基 金合同的有 关规定，不存在任何损害 基金份额持有人 利
益的行为， 完全尽职 尽责地履 行了基金 托管人应 尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内，中海增强收 益债券型证券投资 基金的管 理人 ——中海基金管理有 限公司在中海
增强收益债券型证券投资 基金的投资运作 、基金资产 净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、 基
金费用开支等问题上，不 存在任何损害基 金份额持有 人利益的行为，在各重要 方面的运作严格 按
照基金合同 的规定进 行。本报 告期内， 中海增强 收益 债券型证券 投资基金 未进行利 润分配。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本 托 管 人 依 法 对 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 中 海 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 15 页 共 46 页
2014 年半年 度报告中 财务指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况、 财务会计 报告 、 投资组 合报告等 内容
进行了核查 ，以上内 容真实、 准确和完 整。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体 ： 中海增强 收益债券 型证券投 资基金
报告截止日 ： 2014 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,335,256.73 402,461.04
结算备付金
418,103.66 3,133,324.14
存出保证金
9,122.99 16,107.19
交易性金融 资产 6.4.7.2 281,582,412.00 335,303,201.20
其中：股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
281,582,412.00 335,303,201.20
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买 入返售金 融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清 算款
8,982,427.56 3,513,437.36
应收利息 6.4.7.5 6,115,234.54 10,307,620.43
应收股利
- -
应收申购款
3,396.98 1,291.26
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
298,445,954.46 352,677,442.62
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
109,799,590.30 98,199,452.70
应付证券清 算款
- 1,956.46
应付赎回款
1,176.55 22,761.37
应付管理人 报酬
92,676.22 131,296.14
应付托管费
30,892.09 43,765.35 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 16 页 共 46 页
应付销售服 务费
3,604.34 9,021.86
应付交易费 用 6.4.7.7 12,936.62 11,827.22
应交税费
- -
应付利息
21,177.51 26,604.90
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.8 212,689.40 64,425.69
负债合计
110,174,743.03 98,511,111.69
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 178,014,804.16 250,712,325.25
未分配利润 6.4.7.10 10,256,407.27 3,454,005.68
所有者权益 合计
188,271,211.43 254,166,330.93
负债和所有 者权益总 计
298,445,954.46 352,677,442.62
注： 报告 截止日 2014 年 6 月30 日，A 类基 金份额净 值 1.058 元，C 类基 金份额净 值 1.044 元； 基
金份额总额 178,014,804.16 份，其中 A 类基金份 额 总额 168,010,526.51 份，C 类基金份 额总额
10,004,277.65 份。
6.2 利润 表
会计主体 ： 中海增强 收益债券 型证券投 资基金
本报告期：2014 年 1 月1 日至2014 年6 月30 日
单位：人民 币元
项 目
附注号 本期
2014 年1 月 1 日至
2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013
年6 月 30 日
一、收入
11,579,608.89 10,643,266.53
1.利息收入
7,854,183.60 8,155,054.92
其中：存款 利息收入 6.4.7.11 21,568.29 17,523.26
债券利息收 入
7,832,615.31 8,134,353.43
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- 3,178.23
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损 失以 “- ” 填列）
-9,281,928.03 1,123,226.19
其中：股票 投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.7.13 -9,281,928.03 1,123,226.19
资产支持证 券投资收 益 6.4.7.13.1 - -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变 动收益 （损失以
“- ”号填 列）
6.4.7.16 13,000,639.30 1,359,658.24
4.汇兑收益 （ 损失以 “- ”号 填
列）
- - 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 17 页 共 46 页
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填
列）
6.4.7.17 6,714.02 5,327.18
减： 二、费用
2,433,839.82 2,485,676.77
1．管理人报 酬 6.4.10.2.1 679,914.48 632,199.92
2．托管费 6.4.10.2.2 226,638.21 210,733.30
3．销售服务 费 6.4.10.2.3 33,833.40 97,451.53
4．交易费用 6.4.7.18 19,998.46 5,483.71
5．利息支出
1,301,856.73 1,369,899.23
其中：卖出 回购金融 资产支出
1,301,856.73 1,369,899.23
6．其他费用 6.4.7.19 171,598.54 169,909.08
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
9,145,769.07 8,157,589.76
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
9,145,769.07 8,157,589.76
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体 ： 中海增强 收益债券 型证券投 资基金
本报告期：2014 年 1 月1 日至2014 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值 ）
250,712,325.25 3,454,005.68 254,166,330.93
二、 本期经 营活动产 生
的基金净值 变动数 （ 本
期利润）
- 9,145,769.07 9,145,769.07
三、 本期基 金份额交 易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“- ”号
填列）
-72,697,521.09 -2,343,367.48 -75,040,888.57
其中：1.基金 申购款 993,405.26 26,205.29 1,019,610.55
2. 基金赎回 款 -73,690,926.35 -2,369,572.77 -76,060,499.12
四、 本期向 基金份额 持
有人分配利润产生的
基金净值变 动 （净值 减
少以“- ” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益 178,014,804.16 10,256,407.27 188,271,211.43 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 18 页 共 46 页
（基金净值 ）
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值 ）
201,879,913.92 7,110,486.75 208,990,400.67
二、 本期经 营活动产 生
的基金净值 变动数 （ 本
期利润）
- 8,157,589.76 8,157,589.76
三、 本期基 金份额交 易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“- ”号
填列）
149,399,675.21 12,221,339.10 161,621,014.31
其中：1.基金 申购款 267,677,343.62 19,635,303.89 287,312,647.51
2. 基金赎回 款 -118,277,668.41 -7,413,964.79 -125,691,633.20
四、 本期向 基金份额 持
有人分配利润产生的
基金净值变 动 （净值 减
少以“- ” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值 ）
351,279,589.13 27,489,415.61 378,769,004.74
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 黄鹏______
______宋宇______
____ 周琳____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
中海增强收益债券型证券 投资基金(以下简称 “本基 金 ”) 由中海基金管理有 限公司依照《中
华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券投资 基金运作 管理办法》及有关法规 规定，经中国证券 监
督管理委员 会证监许 可 【2010 】1515 号 《 关于核 准中 海增强收益 债券型证 券投资基 金募集的 批复》
核准募集。
本基金为契约型开放式， 存续期限 不定，基 金管理人 为中海基金管理有限公司 ，基金托管人
为中国工商 银行； 有 关基金募 集文件已 按规定向 中国 证券监督管 理委员会 备案； 基 金合同于2011
年 3 月 23 日 生 效 ， 该 日 的 基 金 份 额 总 额 为 698,442,698.60 份 ，其中 A 类 基 金 份 额 总 额中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 19 页 共 46 页
400,948,235.54 份，C 类基金 份额总额297,494,463.06 份。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日颁 布的 《企业 会计准则 －基本准 则》 和 38
项具体会计 准则、 其后颁 布的企业 会计准则 应用指南 、 企业会 计准则解 释以及 其他相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计准则 ”)、中国 证券投资 基金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 新修订的 《证券投 资基
金会计核算 业务指引》 、 本基金 合同和中 国证监会 允许 的如财务报 表附注 6.4.4 所列 示的基金 行业
实务操作的 有关规定 编制。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金在本 报告期内 的会计报 表遵循了 企业会计 准则 及其他有关 规定。
6.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错 更正的说明
本基金在本 报告期内 未发生重 大会计差 错。
6.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局 财 税字 [2002]128 号 《关 于开放式证 券投资基 金有关税 收问题的
通知》 、财税 字 [2004]78 号《关于 证券投资 基金税收 政策的通知》 、财税[2005]11 号《 关于调整
证券( 股票) 交易印花 税税率的 通知》 、 财 税[2005]102 号 《关于股 息红利个 人所得税 有关政策 的通
知》 、 财 税[2005]103 号 《关于 股权分置 试点改革 有关 税收政策问 题的通知》 、 财 税[2007]84 号 《关
于调整证券( 股票) 交 易印花税 税率的通 知》 及其他相 关税务法规 和实务操 作， 主要税项 列示如下 ：
6.4.6.1
以发行基金 方式募集 资金不属 于营业税 征收范围 ，不 征收营业税 。
6.4.6.2
基金买卖股 票、债券 的差价收 入暂免征 营业税和 企业 所得税。
6.4.6.3
对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入,由 发行 债券 的企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20%的个
人所得税,暂 不征收企 业所得税 。 对 基金从公 开发行和 转让市场取 得的上市 公司股票 ， 持 股期限在
1 个月以内( 含1 个月)的， 其 股息红利 所得全额 计入 应纳税所得 额； 持股 期限在 1 个月以上 至 1
年( 含 1 年) 的 ，暂减按 50% 计入应 纳税所得 额；持股 期限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入 应纳税所中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 20 页 共 46 页
得额。上述 所得 统一 适用 20% 的税率计 征个人 所 得税, 暂不征收企 业所得税 。
6.4.6.4
基金买卖股 票于 2008 年 4 月 24 日之前 按照 0.3% 的 税率缴纳股 票交易印 花税， 自 2008 年 4
月24 日起 至2008 年9 月18 日止 按0.1%的 税率缴纳。 自2008 年9 月19 日起基金 卖出股票 按0.1%
的税率缴纳 股票交易 印花税， 买入股票 不征收股 票交 易印花税。
6.4.6.5
基金作为流通股股东在股 权分置改革过程中 收到由非 流通股股东支付的股份、 现金等对价暂
免征收印花 税、企业 所得税和 个人所得 税。
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
活期存款 1,335,256.73
定期存款 -
其中：存款 期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 1,335,256.73
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 108,563,674.28 109,254,412.00 690,737.72
银行间市场 171,629,134.18 172,328,000.00 698,865.82
合计 280,192,808.46 281,582,412.00 1,389,603.54
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 280,192,808.46 281,582,412.00 1,389,603.54
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 21 页 共 46 页
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：本基金 在本报告 期末未持 有衍生金 融资产/ 负债 。
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注：本基金 在本报告 期末未持 有买入返 售金融资 产。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注：本基金 在本报告 期末未持 有买 断式 逆回购交 易中 取得的债券 。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活期存 款利息 924.95
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 169.29
应收债券利 息 6,114,136.52
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 3.78
合计 6,115,234.54
6.4.7.6 其他 资产
注：本基金 在本报告 期末未持 有其他资 产。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
交易所 市场 应付交易 费用 10,447.59
银行间市场 应付交易 费用 2,489.03
合计 12,936.62
6.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金 - 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 22 页 共 46 页
应付赎回费 0.67
其他 5,417.15
预提费用 207,271.58
合计 212,689.40
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
中海增强收 益债券 A
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 225,308,105.72 225,308,105.72
本期申购 307,547.40 307,547.40
本期赎回( 以"-" 号填列) -57,605,126.61 -57,605,126.61
本期末 168,010,526.51 168,010,526.51
金额单位： 人民币元
中海增强收 益债券 C
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 25,404,219.53 25,404,219.53
本期申购 685,857.86 685,857.86
本期赎回( 以"-" 号填列) -16,085,799.74 -16,085,799.74
本期末 10,004,277.65 10,004,277.65
注：其中本 期申购包 含红利再 投、转换 入份额， 本期 赎回包含转 换出份额 。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
中海增强收 益债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 5,432,726.01 -2,057,132.85 3,375,593.16
本期利润 -3,393,667.31 11,985,593.94 8,591,926.63
本期基金份额交易
产生的变动 数
-320,057.47 -1,832,224.91 -2,152,282.38
其中：基金 申购款 1,574.41 10,395.75 11,970.16
基金赎回款 -321,631.88 -1,842,620.66 -2,164,252.54
本期已分配 利润 - - -
本期末 1,719,001.23 8,096,236.18 9,815,237.41
单位：人民 币元
中海增强收 益债券 C 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 23 页 共 46 页
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 305,204.34 -226,791.82 78,412.52
本期利润 -461,202.92 1,015,045.36 553,842.44
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
120,223.73 -311,308.83 -191,085.10
其中：基金 申购款 -5,450.63 19,685.76 14,235.13
基金赎回款 125,674.36 -330,994.59 -205,320.23
本期已分配 利润 - - -
本期末 -35,774.85 476,944.71 441,169.86
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入 14,904.61
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 6,568.97
其他 94.71
合计 21,568.29
6.4.7.12 股票 投资收益
6.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
注：本基金 在本报告 期无股票 投资收益 。
6.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年6月30 日
卖出债券 （债 转股及债 券到期兑 付） 成交总
额
272,916,700.23
减： 卖出债 券 （债 转股及债 券到期兑 付） 成
本总额
272,691,396.68
减：应收利 息总额 9,507,231.58
债券投资收 益 -9,281,928.03
6.4.7.13.1 资产 支持证券投资 收益
注：本基金 在本报告 期无资产 支持证券 投资收益 。
6.4.7.14 衍生 工具收益
注：本基金 在本报告 期无衍生 工具投资 收益。 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 24 页 共 46 页
6.4.7.15 股利 收益
注：本基金 在本报告 期无股利 收益。
6.4.7.16 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易性金 融资产 13,000,639.30
—— 股票投 资 -
—— 债券投资 13,000,639.30
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 贵金属 投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
合计 13,000,639.30
6.4.7.17 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎回费 收入 6,703.09
转出基金补 偿收入 10.93
合计 6,714.02
6.4.7.18 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用 17,098.46
银行间市场 交易费用 2,900.00
合计
19,998.46
6.4.7.19 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费用 29,256.84
信息披露费 119,014.74
开户费 400.00 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 25 页 共 46 页
银行费用 4,526.96
账户服务费 18,000.00
证书服务费 400.00
合计 171,598.54
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
本基金在本 报告期无 需要说明 的或有事 项。
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
本基金在本 报告期内 无需要说 明的资产 负债表日 后 事 项。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 未发生变化 。
6.4.9.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
中海基金管 理有限公 司（ “中 海基金 ” ） 基金管理人 、直销机 构
工商银行 基金托管人 、代销机 构
国联证券股 份有限公 司 (“国 联证券 ”) 基金管理人 的股东、 代销机构
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
注：本报告 期及上年 度可比期 间本基金 未通过关 联方 交易单 元进 行股票交 易。
债券 交易
注：本报告 期及上年 度可比期 间本基金 未通过关 联方 交易单元进 行债券交 易。
债券 回购交易
注：本报告 期及上年 度可比期 间本基金 未通过关 联方 交易单元进 行债券回 购交易。
6.4.10.1.2 权证 交易
注：本报告 期及上年 度可比期 间本基金 未通过关 联方 交易单元进 行权证交 易。 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 26 页 共 46 页
6.4.10.1.3 应支 付关联方的佣 金
注：本基金 本期及上 年度可比 期间无应 支付关联 方的 佣金。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月30
日
当期发生的基金应支 付
的管理费
679,914.48 632,199.92
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
28,184.47 76,337.10
注：基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 0.60% 的 年费率计提 ，计算方 法如下：
H=E×0.60%/ 当年天数 （H 为每 日应支付 的基金管 理费 ，E 为前一日 的基金 资产净值 ）
基金管理费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月30
日
当期发生的基金应支付
的 托管费
226,638.21 210,733.30
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值的 0.20% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数 （H 为每 日应支付 的基金托 管费 ，E 为前一日 的基金 资产净值 ）
基金托管费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付。
6.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民 币元
获得销售服 务费的
各关联方名 称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
中海增强收 益债券
A
中海增强收 益债券C 合计
中海基金 - 7,420.79 7,420.79
国联证券 - 0.00 0.00
工商银行 - 25,060.55 25,060.55
合计 - 32,481.34 32,481.34
获得销售服 务费的
各关联方名 称
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 27 页 共 46 页
中 海 增 强 收 益 债 券
A
中海增强收 益债券C 合计
中海基金 - 29,181.81 29,181.81
国联证券 - 461.88 461.88
工商银行 - 62,126.24 62,126.24
合计 - 91,769.93 91,769.93
注：本基金 A 类 基金份额 不收取销 售服务费 ，C 类基 金份额的销 售服务费 年费率为 0.40% ，销售
服务费按前 一日 C 类 基金资产 净值的 0.40% 年费 率计 提。计算方 法如下：
H＝ E×0.40% ÷ 当年天 数
H 为 C 类基 金份额每 日应计提 的销售服 务费
E 为 C 类基 金份额前 一日基金 资产净值
基金销售服 务费每日 计提，逐 日累计至 每月月末 ，按 月支付。
6.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基金在本 报告期及 上年度可 比期间 未与关联 方 进行银行间 同业市场 的债券 （含回 购） 交易。
6.4.10.4 各关 联方投资本 基 金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注：中海增 强收益债 券 A 类
本报告期内 及上年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。
中海增强收 益债券 C 类
本报告期内 及上年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。
6.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注：中海增 强收益债 券 A 类
本报告期末 及上年度 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方未投资本 基金。
中海增强收 益债券 C 类
本报告期末 及上年度 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方未投资本 基金。
6.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
上年度可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
工商 银行 1,335,256.73 14,904.61 339,294.63 10,922.89
注： 本基 金的银行 存款由 基金托管 人中国工 商银行股 份有限公司 保管， 并按银 行间同业 利率计息 。
6.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：本基金 在本报告 期及上年 度可比期 间未通过 关联 方购买其承 销的证券 。 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 28 页 共 46 页
6.4.11 利润 分配情况
6.4.11.1 利润 分 配情况—— 非货币市场 基金
注：本基金 在本报告 期未发生 利润分配 。
6.4.12 期末 （2014 年 6 月 30 日）本基金持有 的流通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注：本基金 在本报告 期末没有 因认购新 发/增发 证券 而持有流通 受限证券 。
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注：本基金 在本报告 期末未持 有暂时停 牌等流通 受限 股票。
6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
截至本报告 期末 2014 年6 月 30 日止， 本基金从 事银 行间市场债 券正回购 交易形成 的卖出回
购证券款余 额 59,799,590.30 元，是以 如下债券 作为 质押：
金额单位： 人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单 价 数量（张） 期末估值总 额
140204 14 国开04 2014 年7 月2
日
100.45 100,000 10,045,000.00
041359078 13 桂铁 投
CP001
2014 年7 月7
日
101.40 200,000 20,280,000.00
041364047 13 青 岛城 投
CP002
2014 年7 月7
日
101.48 200,000 20,296,000.00
041366011 13 津保 税
CP002
2014 年7 月7
日
101.04 170,000 17,176,800.00
合计
670,000 67,797,800.00
-
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2014 年6 月 30 日止， 本基金从 事证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回
购证券款余 额 50,000,000.00 元， 于 2014 年 7 月7 日 到期。 该 类交易要 求本基 金在回购 期内持有
的证券交易 所交易的 债券和/或 在新质押 式回购 下转 入质押库的 债券， 按证 券交易所 规定的比 例折
算为标准券 后，不低 于债券回 购交易的 余额。 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 29 页 共 46 页
6.4.13 金融 工具风险及管 理
6.4.13.1 风险 管理政策和组 织 架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基
金管理人制定了《中海 基金投资决策委 员会议事规则 》 、 《中海基金投资业务流 程》 、 《中海基金 权
限管理办法》 、 《中海基金 研究管理办法》 、 《 中海基金 股票库管理办法》等一 系列相应的制度 和流
程来控制这些风险，并设 定适当的风险阀 值及内部控 制流程，通过可靠的管理 及信息系统持续 实
时监控上述 各类风险 。
本基金管理人建立了以风 险控制委员会为核 心的、由 督察长、风险管理部、监 察稽核部、相
关职能部门 和业务部 门构成的 风险管理 架构体系 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险 是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期 本息，导致基金 资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良 好
信用等级的证券，且通过 分散化投资以分 散信用风险 。本基金管理人通过信用 分析团队建立了 内
部评级体系和交易对手库 ，对发行人及债 券投资进行 内部评级，对交易对手的 资信状况进行充 分
评估、设定授信额度，以 控制可能的信用 风险。本基 金投资于一家公司发行的 股票市值不超过 基
金资产净值的 10% ，且 本基金与由本基金 管理人管理 的其他基金共同持有一家 公司发行的证券 ，
不得超过 该 证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登 记结算有 限责任公司完成证券交收 和款项清算，
因此违约风 险发生的 可能性极 小； 基金在 进行银 行间 同业市场交 易前均对 交易对手 进行信用 评估，
以控制相应 的信用风 险。
6.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评 级 本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月31 日
A-1 81,042,000.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 10,045,000.00 9,999,000.00
合计 91,087,000.00 9,999,000.00
注：本期末 及上年度 末按短期 信用评级 “未评级 ”债 券投资为政 策性金融 债。
6.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评 级 本期末 上年度末 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 30 页 共 46 页
2014 年6 月30 日 2013 年12 月 31 日
AAA 30,191,432.00 36,730,160.50
AAA 以下 160,303,980.00 279,114,040.70
未评级 0.00 0.00
合计 190,495,412.00 315,844,201.20
注： 本期 末按长期 信用评级 为 “AAA 以下” 债券投资 明 细为：AA+ 级债券投 资为 39,980,382.00 元，
AA 级债券投 资为 120,323,598.00 元； 上年度末 按长 期信用评级 为 “AAA 以下 ”债 券投资明 细为：
AA+ 级债券投 资 104,125,319.00 元，AA 级债券投 资 为 174,988,721.70 。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现困难 ，从而对 基金收益造成的不利影响 。本基金的流
动性风险一方面来自于基 金份额持有人可 随时要求赎 回其持有的基金份额，另 一方面来自于投 资
品种所处的 交易市场 不活跃而 带来的变 现困难。
本基金所持有大部分证券 在银行间同业市场 交易，其 余 亦可在证券交易所上市 。本基金所持
有的金融负债的合约约定 到期日均为一年 以内且不计 息，因此账面余额即为未 折现的合约到期 现
金流量。为了应对银行间 同业市场交易不 活跃而带的 来变现困难，本基金持有 的银行间金融债 的
久期均小于一年。此外， 本基金可通过卖 出回购金融 资产方式借入短期资金应 对流动性需求， 其
上限一般不 超过基金 持有的债 券资产的 公允价值 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求 ，并同时 通过独立的风险管理部门 设定流动性比
例要求，对 流动性指 标进行持 续的监测 和分析。
本基金严格 控制现金 和到期日 不超过 1 年的政府 债券 持有量在基 金 资产净 值中的占 比保持在
5%以上的水 平。
2014 年6 月30 日， 本 基金债 券资产持 仓比例为149.56% ， 股票资 产持仓比 例为 0.00% 。 以当
日基金持仓 债券数量 为基准， 本基金组 合久期为2.45 年，其中持 仓债券 最长久期 为 4.74 年。
2013 年 12 月 31 日，本 基金债券 资产持仓 比例为 131.92% ，股票 资产持仓 比例为 0.00% 。当
日基金持仓 债券情况 为基准， 本基金组 合久期为4.01 年，其中持 仓债券 最长久期 为 5.58 年。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的 资产损失 的可能性，本基金管理人 通过多种金融
工程工具对 基金资产 结构及组 合久期进 行合理搭 配， 从而达到有 效控制本 基金市场 风险的目 的。
6.4.13.4.1 利率 风险
本基金持有 的少量股 票资产不 计利息。 本 基金持 有的 债券资产在 一定程度 上存在着 利率风险，
本基金通过 对债券资 产的久期 及券种结 构进行优 化， 从而达到有 效降低利 率风险的 目的。
下表列示了 截止 2014 年6 月 30 日与 2013 年12 月 31 日， 本 基金所面 临的利率 风险敞口 。 表中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 31 页 共 46 页
中所示为本基金资产及交 易形成负债的公 允价值，并 按照合约规定的重新定价 日或到期日孰早 者
进行了分类 。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本
期
末
201
4 年
6 月
30
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
1,335,256.73 - - - - - 1,335,256.73
结
算
备
付
金
418,103.66 - - - - - 418,103.66
存
出
保
证
金
9,122.99 - - - - - 9,122.99
交
易
性
金
融
资
产
0.00 28,502,556.0
0
70,879,000.0
0
129,688,924.0
0
52,511,932.00 - 281,582,412.0
0
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 8,982,427.56 8,982,427.56 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 32 页 共 46 页
应
收
利
息
- - - - - 6,115,234.54 6,115,234.54
应
收
申
购
款
- - - - - 3,396.98 3,396.98
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
1,762,483.38 28,502,556.0
0
70,879,000.0
0
129,688,924.0
0
52,511,932.00 15,101,059.0
8
298,445,954.4
6
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
109,799,590.30 - - - - - 109,799,590.3
0
应
付
赎
回
款
- - - - - 1,176.55 1,176.55
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 92,676.22 92,676.22
应
付
托
管
费
- - - - - 30,892.09 30,892.09 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 33 页 共 46 页
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 3,604.34 3,604.34
应
付
交
易
费
用
- - - - - 12,936.62 12,936.62
应
付
利
息
- - - - - 21,177.51 21,177.51
其
他
负
债
- - - - - 212,689.40 212,689.40
负
债
总
计
109,799,590.30 - - - - 375,152.73 110,174,743.0
3
利
率
敏
感
度
缺
口
-108,037,106.9
2
28,502,556.0
0
70,879,000.0
0
129,688,924.0
0
52,511,932.00 14,725,906.3
5
188,271,211.4
3
上
年
度
末
201
3 年
12
月
31
日
1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计 息 合计
资
产
银 402,461.04 - - - - - 402,461.04 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 34 页 共 46 页
行
存
款
结
算
备
付
金
3,133,324.14 - - - - - 3,133,324.14
存
出
保
证
金
16,107.19 - - - - - 16,107.19
交
易
性
金
融
资
产
9,999,000.00 - - 168,507,795.2
0
156,796,406.0
0
- 335,303,201.2
0
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 3,513,437.36 3,513,437.36
应
收
利
息
- - - - - 10,307,620.4
3
10,307,620.43
应
收
申
购
款
- - - - - 1,291.26 1,291.26
资
产
总
计
13,550,892.37 - - 168,507,795.2
0
156,796,406.0
0
13,822,349.0
5
352,677,442.6
2
负
债
卖
出
回
98,199,452.70 - - - - - 98,199,452.70 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 35 页 共 46 页
购
金
融
资
产
款
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - 1,956.46 1,956.46
应
付
赎
回
款
- - - - - 22,761.37 22,761.37
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 131,296.14 131,296.14
应
付
托
管
费
- - - - - 43,765.35 43,765.35
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 9,021.86 9,021.86
应
付
交
易
费
用
- - - - - 11,827.22 11,827.22
应
付
- - - - - 26,604.90 26,604.90 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 36 页 共 46 页
利
息
其
他
负
债
- - - - - 64,425.69 64,425.69
负
债
总
计
98,199,452.70 - - - - 311,658.99 98,511,111.69
利
率
敏
感
度
缺
口
-84,648,560.33 - - 168,507,795.2
0
156,796,406.0
0
13,510,690.0
6
254,166,330.9
3
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设
该 利率 敏感 性分 析数 据结 果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有债 券资 产的 利率 风险 状况 测
算的理论变 动值。
假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点， 其他市场变 量均不发 生变化。
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2014 年6 月 30 日 ）
上年度末（ 2013 年 12 月 31
日 ）
利率下降 25 个基点 1,149,756.14 2,692,762.59
利率上升 25 个基点 -1,137,426.53 -2,658,813.87
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金没有 持有外汇 资产及负 债，故汇 率变化不 会对 本基金产生 重大的影 响。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风 险为除市场利 率和外汇汇率以外 的市场因 素发生变动时产生的价格 波动风险。本
基金主要投资于银行间及 交易所交易的固 定收益品种 ，主要风险为利率风险和 信用风险，因此 其
他市场因素 对本基金 资产净值 影响主要 表现为股 票价 格风险的影 响。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 37 页 共 46 页
项目
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产-股票 投资 - - - -
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产 －债 券投 资 281,582,412.00 149.56 335,303,201.20 131.92
交易性金融 资产－贵 金属投
资
- - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 281,582,412.00 149.56 335,303,201.20 131.92
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
测算组合市 场价格风 险的数据 为沪深 300 指 数变动 时，股票资 产相应的 理论变动
值。
假定沪深 300 指数变 化 5%，其 他市场变 量均不发 生变 化。
假定股票持 仓市值的 波动与市 场同步 。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末（ 2014 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
+5% 0.00 0.00
-5% 0.00 0.00
6.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
假设
假定基金收 益率的分 布服从正 态分布。
根据基金单 位净值收 益率在报 表日过去100 个交 易日 的分布情况 。
以95%的置信 区间计 算基金日 收益率的 绝对 VaR 值 （ 不足 100 个 交易日不 予
计算） 。
分析
风险价值
（单位：人民 币元 ）
本期末（ 2014 年 6 月 30
日 ）
上年度末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
收益率绝对 VaR （% ） 0.11 0.19
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 38 页 共 46 页
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投 资 281,582,412.00 94.35
其中：债券 281,582,412.00 94.35
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 银行存款和 结算备付 金合计 1,753,360.39 0.59
7 其他各项资 产 15,110,182.07 5.06
8 合计 298,445,954.46 100.00
7.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
注：本基金 本报告期 末未持有 股票。
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
注：本基 金本报 告期末 未持有 股票。
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
注：本基 金 本报告期 内未持有 股票。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
注：本基金 本报告期 内未持有 股票。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
注：本基金 本报告期 内未持有 股票。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产 净值
比例（％） 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 39 页 共 46 页
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,045,000.00 5.34
其中：政策 性金融债 10,045,000.00 5.34
4 企业债券 143,590,830.00 76.27
5 企业短期融 资券 81,042,000.00 43.05
6 中期票据 - -
7 可转债 46,904,582.00 24.91
8 其他 - -
9 合计 281,582,412.00 149.56
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 041364047 13 青岛城投
CP002
200,000 20,296,000.00 10.78
2 041359078 13 桂铁投
CP001
200,000 20,280,000.00 10.77
3 041462001 14 淮南矿业
CP001
200,000 20,258,000.00 10.76
4 1380073 13 江阴高新 债 200,000 20,240,000.00 10.75
5 041366011 13 津保税
CP002
200,000 20,208,000.00 10.73
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 贵金属。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 权证。
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 40 页 共 46 页
7.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.10.1 本期 国债期货投资 政策
根据基金合 同规定， 本基金不 参与国债 期货交易 。
7.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注：本基金 本报告期 末未持有 国债期货 合约。
7.10.3 本期 国债期货投资 评价
根据基金合 同规定， 本基金不 参与国债 期货交易 。
7.11 投资 组合报告附注
7.11.1
报告期内本基金投资的前 十名证券的 发行主 体没有被 监管部门立案调查或在本 报告编制日前
一年内受到 公开谴责 、处罚的 情况。
7.11.2
报告期内本 基金投资 的前十名 股票中没 有在基金 合同 规定备选股 票库之外 的股票。
7.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,122.99
2 应收证券清 算款 8,982,427.56
3 应收股利 -
4 应收利息 6,115,234.54
5 应收申购款 3,396.98
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 15,110,182.07
7.11.4 期末 持有的 处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 110023 民生转债 13,920,000.00 7.39
2 110015 石化转债 12,956,400.00 6.88
3 125089 深机转债 9,653,100.00 5.13 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 41 页 共 46 页
4 110016 川投转债 5,810,850.00 3.09
5 113005 平安转债 2,136,400.00 1.13
6 110017 中海转债 1,292,232.00 0.69
7 113003 重工转债 1,135,600.00 0.60
7.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
注：本基金 本报告期 末前十名 股票中不 存在流通 受限 情况。
7.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
本基金由于 四舍五入 的原因， 分项之和 与合计项 之间 可能存在尾 差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中海
增强
收益
债券 A
285 589,510.62 162,218,942.45 96.55% 5,791,584.06 3.45%
中海
增强
收益
债券 C
328 30,500.85 - - 10,004,277.65 100.00%
合计 613 290,399.35 162,218,942.45 91.13% 15,795,861.71 8.87%
8.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份）
占基金总份 额
比例
基金管理人 所有从业 人员
持有本基金
中海增强
收益债券
A
8,149.09 0.0049%
中海增强
收益债券
C
1,000.00 0.0100% 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 42 页 共 46 页
合计
9,149.09 0.0051%
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份 ）
本公司高级 管理人员 、 基金
投资和研究 部门负责 人 持
有本开放式 基金
中海增强收 益债券 A 0
中海增强收 益债券 C 0
合计
0
本基金基金 经理 持有 本开
放式基金
中海增强收 益债券 A
0
中海增强收 益债券 C
0
合计
0
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
中海增强收 益 债
券 A
中海增强收 益债
券C
基金合同生 效日 （2011 年3 月 23 日）基 金份
额总额
400,948,235.54 297,494,463.06
本报告期期 初基金份 额总额 225,308,105.72 25,404,219.53
本报告期基 金总申购 份额 307,547.40 685,857.86
减: 本报告期 基金总赎 回份额 57,605,126.61 16,085,799.74
本 报告期基 金拆分 变动份 额（份额 减少以"-"
填列）
- -
本报告期期 末基金份 额总额 168,010,526.51 10,004,277.65
注：报告期 间基金总 申购份额 含红利再 投、转换 入份 额，总赎回 份额含转 换出份额 。
§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 43 页 共 46 页
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
本报告期内， 本 基金管理 人免去朱 冰峰先 生督察长 职 务； 聘请副总经 理宋宇先 生兼任代 理督
察长职务。
本 报告期内 ，因中国 工商银 行股份有 限公司（ 以下简称 “本行” ）工作 需要，周 月秋同志 不
再担任本行 资产托管 部总经理 。 在新 任资产托 管部总 经理李勇同 志完成证 券投资基 金行业高 级管
理人员任职 资格备 案 手续前 ， 由副总 经理王立 波同志 代为行使本 行资产托 管部总经 理部分业 务授
权职责。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期内 无涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。
10.4 基金 投资策略的改 变
本报告期内 本基金的 投资策略 未有重大 变化。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
为 本基金审 计的会计 师事务 所为江苏 公证天业 会计师事 务所（特 殊普通合 伙） ， 本报告期 内
本基金未改 聘为其审 计的会计 师事务所 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 本基金管 理人、托 管机构及 其高级管 理人 员未受监管 部门稽查 或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰 证券 1 - - 2,643.71 16.81% -
申银 万国 1 - - 13,081.12 83.19% -
注 1 ：本基金以券商研究 服务质量作为交 易单元的选 择标准，具体评分指标 分 为研究支持和服 务
支持，研究支持包括券商 研究报告质量、 投资建议、 委托课题、业务培训、数 据提供等；服务 支
持包括券商组织上门路演 、应我方委托完 成的课题研 究或专项培训等。根据我 公司及基金法律 文
件中对券商交易单元的选 择标准，并参照 我公司券商 研究服务质量评分标准， 确定拟租用交易 单
元的所属券商名单；由我 公司相关部门分 别与券商对 应部门进行商务谈判，草 拟证券交易单元 租中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 44 页 共 46 页
用协议并汇 总修改意 见完成协 议初稿； 报监察稽 核部 审核后确定 租用交易 单元。
注2 ：因华泰 联合证 券合并入 华泰证券 ，原华泰 联合 证券下交易 单元全部 转入华泰 证券。
注 3 ： 上述佣金按市场佣 金率计算，已扣 除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取，并由券商 承
担的证券结 算风险基 金后的净 额列示。
注4 ：以上数 据由于 四舍五入 的原因， 分项之和 与合 计项之间可 能存在尾 差。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华泰 证券 38,555,073.87 22.86% - - - -
申银 万国 130,076,543.40 77.14% 567,300,000.00 100.00% - -
10.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1 中海增强收 益债券型 证券投
资基金 2013 年第4 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 1 月21 日
2 中海基金管 理有限公 司关于
开展官网直 销 e 通宝 定投费
率优惠活动 的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 2 月26 日
3 中海基金管 理有限公 司关于
旗下基金新 增北京恒 天明泽
基金销售有 限公司为 销售机
构并开通基 金转换及 定期定
额投资业务 的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 3 月5 日
4 中海基金管 理有限公 司关于
旗下基金新 增深圳市 新兰德
证券投资咨 询有限公 司为销
售机构并开 通基金转 换及定
期定额投资 业务的公 告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 3 月10 日
5 中海基金管 理有限公 司关于
旗下基金参 与光大证 券股份
有限公司手 机客户端 申购费
率优惠活动 的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 3 月12 日
6 中海基金管 理有限公 司关于
开通工商银 行卡网上 直销业
务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 3 月18 日
7 中海基金管 理有限公 司关于
开展官网直 销基金转 换补差
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 3 月28 日 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 45 页 共 46 页
费率优惠活 动的公告
8 中海增强收 益债券型 证券投
资基金 2013 年年度报 告（正
文）
中海基金网 站 2014 年 3 月29 日
9 中海增强收 益债券型 证券投
资基金 2013 年年度报 告（摘
要）
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 3 月29 日
10 中海基金管 理有限公 司关于
旗下部分基 金参与华 夏银行
股份有限公 司基金申 购费率
优惠活动的 公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 4 月16 日
11 中海增 强收 益债券型 证券投
资基金 2014 年第1 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 4 月19 日
12 中海基金管 理有限公 司关于
子公司中海 恒信资产 管理 （上
海） 有限公 司办公地 址变更的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 4 月30 日
13 中海增强收 益债券型 证券投
资基金更新 招募说明 书 （2014
年第1 号）
中海基金网 站 2014 年 5 月6 日
14 中海增强收 益债券型 证券投
资基金更新 招募说明 书摘要
（2014 年第1 号）
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 5 月6 日
15 中海基金管 理有 限公 司高级
管理人员变 更公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 5 月10 日
16 中海基金管 理有限公 司高级
管理人员变 更公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 5 月24 日
17 中海基金管 理有限公 司关于
从业人员在 子公司兼 任职务
及领薪情况 的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 6 月14 日
18 中海基金管 理有限公 司关于
旗下基金新 增浙江同 花顺基
金销售有限 公司为销 售机构
并开通基金 转换及定 期定额
投资业务的 公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 6 月20 日
19 中海基金 管 理有限公 司关于
旗下基金继 续参与中 国工商
银行个人电 子银行基 金申购
费率优惠活 动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 6 月20 日
20 中海基金管 理有限公 司关于
旗下部分基 金参与华 夏银行
股份有限公 司手机银 行基金
申购费率优 惠活动的 公告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2014 年 6 月26 日
21 中海基金管 理有限公 司关于 中国证券报、 上海证 2014 年 6 月27 日 中海 增强 收益 债券 2014 年半 年度 报告
第 46 页 共 46 页
北京分公司 营业场所 地址变
更的公告
券报、证券 时报
§11 备 查 文件 目录
11.1 备查 文件目录
1 、 中国证 监会批准 募集中海 增强收益 债券型证 券投 资基金的文件
2 、 中海增 强收益债 券型证券 投资基金 基金合同
3 、 中海增 强收益债 券型证券 投资基金 托管协议
4 、 中海增 强收益债 券型证券 投资基金 财务报表 及报 表附注
5 、 报告期 内在指定 报刊上披 露的各项 公告
11.2 存放 地点
上海市浦东 新区银城 中路 68 号2905-2908 室及 30 层
11.3 查阅 方式
投资者对本 报告书如 有疑问， 可咨询本 基金管理 人中 海基金管理 有限公司 。
咨询电话：(021)38789788 或400-888-9788
公司网址：http://www.zhfund.com
中海基金管理有限公司
2014 年8 月27 日
