广发钱袋子货币市场基金 2014年半年度报告
广发钱袋子货币市场基金
2014 年半年度报告
2014 年 6 月30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：广发银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十九日 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月10 日起至6月 30 日止。
广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 12
6
半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 15
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 31
7.2 债券回购融资情况 ....................................................................................................................... 32
7.3基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 32
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 33
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................... 33
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................... 34
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................... 34
7.8 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 34
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 35
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 35
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 35
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 35
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 35 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 36
10.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 36
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 36
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 36
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 36
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................. 36
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 36
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 36
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 ................................................................................................ 37
10.9 其他重大事件 ............................................................................................................................. 37
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 38
11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 38
11.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 38
11.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 38
广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发钱袋子货币市场基金
基金简称 广发钱袋子
基金主代码 000509
交易代码 000509
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 1月 10日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,245,012,181.39份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提下，力争实现稳定的、超越
业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将在深入研究国内外的宏观经济运行情况、政策形势、信用状态、
货币政策变化趋势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利率走势与
收益率曲线变化趋势，并综合考虑各类投资品种的流动性特征、风险特征
和估值水平特征， 决定基金资产在银行存款、 债券等各类资产的配置比例，
并适时进行动态调整。
业绩比较基准 活期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金属于货币市场基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基
金、混合型基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 段西军 李春磊
联系电话 020-83936666 020-65169618
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服务电话 95105828,020-83936999 400-830-8003
传真 020-89899158 020-65169555
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-56室 广州市东风东路713号 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼 北京市东城区东长安街甲2号
邮政编码 510308 100005
法定代表人 王志伟 董建岳
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场
南塔 31-33楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔 31-33 楼
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2014 年1 月 10日（基金合同生效日）至 2014年
6 月30 日）
本期已实现收益 27,267,685.28
本期利润 27,267,685.28
本期净值收益率 2.4346%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014年 6月 30 日)
期末基金资产净值 2,245,012,181.39
期末基金份额净值 1.000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014年 6月 30 日)
累计净值收益率 2.4346%
注：(1)本基金合同生效日为 2014年1月10 日，至披露时点不满一年。
(2)所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
(3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊
余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
(4)本基金利润分配按日结转份额。 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.4001% 0.0029% 0.0292% 0.0000% 0.3709% 0.0029%
过去三个月 1.1563% 0.0018% 0.0885% 0.0000% 1.0678% 0.0018%
自基金合同生效
起至今
2.4346% 0.0024% 0.1672% 0.0000% 2.2674% 0.0024%
注：业绩比较基准：税后活期存款利率：即（1－利息税率）×活期存款利率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
广发钱袋子货币市场基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2014年1 月 10 日至 2014 年6月 30 日）
注：（1）本基金合同生效日期为 2014年1 月10 日，至披露时点本基金成立未满一年。
（2）本基金建仓期为基金合同生效后6个月，至披露时点本基金仍处于建仓期。 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，于 2003 年 8 月 5 日成立，注册资
本1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市
前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有
公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投
资管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 22 个部门：综合管理部、财务部、
人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、国际业务部、
营销服务部、互联网金融部（下辖深圳理财中心、杭州理财中心）、北京办事处、北京分公司、广
州分公司、上海分公司。此外，还出资设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司）、瑞元资
本管理有限公司。
截至2014年6月30日， 本基金管理人管理五十一只开放式基金---广发聚富开放式证券投资基
金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF）、广发货币市场
基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证
券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指
数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金（LOF）、广发内
需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证
券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资
基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资
基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券
投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财
年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资
基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起
式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投
资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、 广发中债金融债指数证券投资基金、 广发亚太中高收益债券型证券投资基金、
广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金和广
发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金，管理资产规模为 1271.27 亿元。同时，公司
还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
谭昌杰
本基金的
基金经
理；广发
理财年年
红债券基
金的基金
经理；广
发双债添
利债券基
金的基金
经理；广
发天天红
货币基金
的基金经
理；广发
集鑫债券
的基金经
理；广发
天天利货
币基金的
基金经理
2014-01-10 - 6
男，中国籍，经济学硕士，持有
基金业执业资格证书，2008 年 7
月至2012年7月在广发基金管理
有限公司固定收益部任研究员，
2012年7月19日起任广发理财年
年红债券基金基金经理，2012 年
9 月 20 日起任广发双债添利债券
基金的基金经理，2013 年 10 月
22 日起任广发天天红发起式货币
市场基金的基金经理，2014 年 1
月10日起任广发钱袋子货币市场
基金的基金经理，2014年1 月27
日起任广发集鑫债券型证券投资
基金和广发天天利货币市场基金
的基金经理。
任爽
本基金的
基金经
理；广发
纯债债券
基金的基
金经理；
广发理财
2014-05-30 - 6
女，中国籍，经济学硕士，持有
基金业执业资格证书，2008 年 7
月至 2012 年 12 月在广发基金管
理有限公司固定收益部兼任交易
员和研究员，2012 年 12 月 12 日
起任广发纯债债券基金的基金经
理， 2013年6月20 日起任广发理广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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7天债券
基金的基
金经理；
广发天天
红货币基
金的基金
经理；广
发天天利
货币基金
的基金经
理
财7天债券基金的基金经理， 2013
年 10 月 22 日起任广发天天红发
起式货币市场基金的基金经理，
2014年1月27日起任广发天天利
货币市场基金的基金经理，2014
年5月30日起任广发钱袋子货币
市场基金的基金经理。
注：1.基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广
发钱袋子货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管
理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，基金运作合法合
规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内
可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时
间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗通
过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过
对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2异常交易行为的专项说明 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
年初货币市场和债券市场收益率均处于历史较高水平，具备较好的配置价值，但政策面的不明
确使得机构参与者情绪上偏谨慎。随后在央行持续呵护下，市场预期趋于稳定。银行同业资金需求
持续收缩，货币市场资金利率也跟随持续下行，整体资金处于中性偏松状态。我们在此阶段，加长
了久期和杠杆水平，把握趋势和阶段性时点配置高收益的存款和新发短融。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
广发钱袋子净值增长率为2.4346%，同期业绩比较基准收益率为0.1672%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
针对经济下滑， 政府持续采取微刺激的政策， 确保经济增速不低于7.5%的底线。 近期数据来看，
经济略有企稳迹象。预计未来仍在经济下限通胀上限区间内运行。房地产量价下滑情况以及后续政
策需持续关注。货币政策方面，预计央行仍继续采取定向宽松的方式维持市场稳定性。定向降准、
再贷款等措施仍会延续， CD 等作为推进利率市场化的产品，其定价水平将影响以后的基础收益率
曲线形状。在降低实体企业融资成本的大方向下，货币市场的资金流向和利率水平或许会出现结构
性的摩擦。我们将继续在保证合理流动性的前提下，综合运用货币市场工具安排到期现金流，争取
为投资者获得稳健的投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工
程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，
在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、
证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署
服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金基金收益
分配方式为红利再投资，每日分配，按日支付。本基金报告期内累计分配收益27,267,685.28 元。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，广发银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发钱袋子货币市场基金
报告截止日：2014年6月30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年 6 月30 日
资 产：
-
银行存款 6.4.7.1 1,189,893,853.74
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 6.4.7.2 900,694,558.68
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
900,694,558.68
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 494,001,501.00
应收证券清算款
-
应收利息 6.4.7.5 10,764,339.97
应收股利
-
应收申购款
12,754,029.82
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 -
资产总计
2,608,108,283.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年 6 月30 日
负 债：
-
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
361,811,419.09
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
451,933.44
应付托管费
75,322.25
应付销售服务费
331,417.89
应付交易费用 6.4.7.7 29,859.25
应交税费
-
应付利息
28,931.11 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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应付利润
282,673.78
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 84,545.01
负债合计
363,096,101.82
所有者权益：
-
实收基金 6.4.7.9 2,245,012,181.39
未分配利润 6.4.7.1
0 0.00
所有者权益合计
2,245,012,181.39
负债和所有者权益总计
2,608,108,283.21
注： 报告截止日2014年6月30日， 基金份额净值人民币1.0000元， 基金份额总额2,245,012,181.39
份。
6.2 利润表
会计主体：广发钱袋子货币市场基金
本报告期：2014年1月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年 1月10日（基金合同生效日）至 2014
年6月30日
一、收入
31,541,489.33
1.利息收入
30,727,621.99
其中：存款利息收入 6.4.7.1
1 24,155,105.59
债券利息收入
5,369,703.93
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,202,812.47
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
813,867.34
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.1
2 813,867.34
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.1
3 -
股利收益
-
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
-
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.1 - 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 15 页共 39 页
4
减：二、费用
4,273,804.05
1．管理人报酬
1,661,922.07
2．托管费
276,987.05
3．销售服务费
1,218,742.84
4．交易费用
-
5．利息支出
1,029,207.08
其中：卖出回购金融资产支出
1,029,207.08
6．其他费用 6.4.7.1
5 86,945.01
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
27,267,685.28
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
27,267,685.28
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发钱袋子货币市场基金
本报告期：2014年1月 10 日（基金合同生效日）至 2014 年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至 2014年6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 206,448,736.01 - 206,448,736.01
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） - 27,267,685.28 27,267,685.28
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） 2,038,563,445.38 - 2,038,563,445.38
其中：1.基金申购款 5,457,797,995.07 - 5,457,797,995.07
2.基金赎回款 -3,419,234,549.69 - -3,419,234,549.69
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列） - -27,267,685.28 -27,267,685.28
五、期末所有者权益（基金
净值） 2,245,012,181.39 - 2,245,012,181.39
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王志伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 16 页共 39 页
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发钱袋子货币市场基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”) 证监许可
[2013]1623号文《关于核准广发钱袋子货币市场基金募集的批复》批准，由基金发起人广发基金管
理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《合格境
内机构投资者境外证券投资管理试行办法》 等有关规定和 《广发钱袋子货币市场基金基金合同》 ( “基
金合同”)发起，于2014年1月10日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基
金托管人为广发银行股份有限公司。
本基金募集期为 2014 年 1月 6 日至 2014 年 1 月 7 日，本基金为契约型开放式基金，存续期限
不定，募集资金总额为人民币 206,448,736.01元，有效认购户数为 271户。其中，认购资金在募集
期间产生的利息共计人民币 6,155.42 元，折合基金份额 6,155.42 份，按照基金合同的有关约定计
入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关
规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，具体如下：1、现金；2、通
知存款；3、短期融资券（包括超级短期融资券）；4、1 年以内（含 1 年）的银行定期存款、大额
存单；5、期限在1年以内（含 1年）的债券回购；6、剩余期限在 397天以内（含397天）的债券；
7、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的资产支持证券；8、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）
的中期票据；9、期限在1年以内（含1 年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”）；10、中国
证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金业绩比较基准为活期存
款利率（税后）。
本基金的财务报表于2014年8月25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称
“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核
算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 17 页共 39 页
本基金财务报表符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要
求，真实、完整地反映了本基金 2014年 6月30日的财务状况以及 2014年 1月 10日至2014年 6月
30日的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1 日起至 12月 31日止。本会计期间为 2014年1月
10日(基金合同生效日)至2014年6月30日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产为债券投资，在资产负债表中作为交易性金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。
本基金对所持有的债券投资、贷款及应收款项和其他金融负债以摊余成本法进行后续计量。本
会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资
产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 18 页共 39 页
了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其
一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券投资
买入银行间市场交易的债券于交易日按应付或实际支付的全部价款(不含应收利息)入账，相关
交易费用计入债券投资的初始成本。
买入央行票据和零息债券等贴现债券，于交易日按应付或实际支付的全部价款入账，相关交易
费用计入债券投资的初始成本。
卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。 卖出债券按移动加权平均法结转成本。
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金的债券投资等金融资产，均以实际利率法计算的摊余成本估算公允价值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允价值指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价
值指标产生重大偏离的，按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允
价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至 1 元，恢复使用摊
余成本估算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基
金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 19 页共 39 页
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 每份基金份额面值为人民币1.00元。 申购、 赎回、
转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起
的广发货币A、广发货币B基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 本基金持有的附息债券、贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
2. 投资收益
债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息
(若有)后的差额确认。
6.4.4.9 费用的确认和计量
1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.30%的年费率逐日计提。
2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.05%的年费率逐日计提。
3. 本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值×0.22%的年费率逐日计提。
4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产的摊余成本在回购期限内以实际利率法逐日计
提。
6.4.4.10 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 20 页共 39 页
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国
家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、国税函[2008]870 号文《关于做好证券市场个
人投资者证券交易结算资金利息所得免征个人所得税工作的通知》 及其他相关税务法规和实务操作，
主要税收优惠项目列示如下：
1、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其
他收入，暂不缴纳企业所得税。
3、对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
活期存款 393,853.74
定期存款 1,189,500,000.00
其中：存款期限1-3个月 517,650,000.00
其中:存款期限3-12个月 671,850,000.00
其他存款 -
合计 1,189,893,853.74
注：根据定期存款协议的规定，上述定期存款若提前支取，利息收入仍然按照原协议利率与实际天
数计算。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 900,694,558 901,864,000. 1,169,441.32 0.0521 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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.68 00
合计 900,694,558
.68
901,864,000.
00
1,169,441.32 0.0521
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融金融工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
账面余额 其中：买断式逆回购
买入返售证券_银行间 494,001,501.00 -
合计 494,001,501.00 -
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应收活期存款利息 96.17
应收定期存款利息 3,823,596.99
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 6,144,539.18
应收买入返售证券利息 796,107.63
应收申购款利息 -
其他 -
合计 10,764,339.97
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 29,859.25
合计 29,859.25
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 22 页共 39 页
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 84,545.01
合计 84,545.01
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至 2014年6月 30日
基金份额 账面金额
基金合同生效日 206,448,736.01 206,448,736.01
本期申购 5,457,797,995.07 5,457,797,995.07
本期赎回（以“-”号填列） -3,419,234,549.69 -3,419,234,549.69
本期末 2,245,012,181.39 2,245,012,181.39
注：本期申购含红利再投资和转换转入份(金)额，本期赎回含转换转出份(金)额。本基金首次募集
的有效认购资金本金及其所产生的利息折算份额的情况，详见于6.4.1“基金基本情况”。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 27,267,685.28 - 27,267,685.28
本期基金份额交易产生的
变动数 0.00 0.00 -
其中：基金申购款 0.00 0.00 -
基金赎回款 0.00 0.00 -
本期已分配利润 -27,267,685.28 - -27,267,685.28
本期末 0.00 0.00 0.00
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014 年6月
30日
活期存款利息收入 41,773.76
定期存款利息收入 24,088,062.61
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 140.02
其他 25,129.20
合计 24,155,105.59
6.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交
总额 373,530,086.99
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额 370,142,830.08
减：应收利息总额 2,573,389.57
债券投资收益 813,867.34
6.4.7.13 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.14 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日
基金赎回费收入 -
手续费返还 -
其他 -
合计 -
6.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日
审计费用 10,908.90
信息披露费 73,636.11
账户维护费 1,500.00
其他 900.00
合计 86,945.01
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内不存在其他控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
广发银行股份有限公司 托管人
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人股东
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金，本报告期末无应付关联方佣金余额。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费 1,661,922.07
其中：支付销售机构的客户
维护费 -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
276,987.05
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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当期发生的基金应支付的销售服务费
广发基金管理有限
公司
1,218,742.84
合计 1,218,742.84
注：基金的年销售服务费率为 0.22%，计算公式如下：
H＝E× 0.22%÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由注册
登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺
延至最近可支付日支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期末无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日
基金合同生效日（2014 年 1 月
10日）持有的基金份额 120,004,400.00
期初持有的基金份额 -
期间申购/买入总份额 157,249,803.68
期间因拆分变动份额 -
减：期间赎回/卖出总份额 277,167,401.00
期末持有的基金份额 86,802.68
期末持有的基金份额占基金总
份额比例 0.00%
基金管理人本报告期内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定
支付。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2014年 6月 30日
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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瑞元资本管理有限公
司
26,451,594.50 1.18%
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月10日（基金合同生效日）至2014年6月30日
期末余额 当期利息收入
广发银行股份有
限公司
393,853.74 41,773.76
注：本基金的部分银行存款由基金托管人广发银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2014年 1月 10日（基金合同生效日）至 2014年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券股
份有限公司
071415003
14 申万
CP003
一级市场
分销
300,000.00 29,992,500.00
6.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
26,985,011.50 - 282,673.78 27,267,685
.28
-
6.4.12 期末（2014 年6月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2014年6月 30日止， 本基金未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限
证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2014年6月 30日止,本基金无暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额人民币361,811,419.09元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
011415004
14中铝业
SCP004
2014-07-01 99.95 101,000.00 10,094,950.00
011464002
14中广核
SCP002
2014-07-01 100.00 37,000.00 3,700,000.00
041452033 14 正泰 CP001 2014-07-01 100.00 100,000.00 10,000,000.00
041454034
14 昆山经开
CP001
2014-07-01 100.00 100,000.00 10,000,000.00
041456028
14粤建筑
CP001
2014-07-01 100.00 200,000.00 20,000,000.00
041466010
14杭交投
CP001
2014-07-01 99.92 100,000.00 9,992,000.00
071423003
14 长城证券
CP003
2014-07-01 99.98 51,000.00 5,098,980.00
011470005
14赣高速
SCP005
2014-07-01 100.25 500,000.00 50,125,000.00
011478002
14沪电气
SCP002
2014-07-01 100.00 500,000.00 50,000,000.00
041457002
14渝保税
CP001
2014-07-01 100.01 200,000.00 20,002,000.00
071422005
14 齐鲁证券
CP005
2014-07-01 100.01 900,000.00 90,009,000.00
071423003
14 长城证券
CP003
2014-07-01 99.98 349,000.00 34,893,020.00
011464002
14中广核
SCP002
2014-07-01 100.00 236,000.00 23,600,000.00
041452020
14 南方水泥
CP002
2014-07-01 100.14 300,000.00 30,042,000.00
合计
3,674,000.0
0
367,556,950.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司
总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月30日
A-1 560,239,058.84
A-1 以下 -
未评级 340,455,499.84
合计 900,694,558.68
注：（一）以上未评级的债券为国债、政策性金融债及央行票据等国家债券。
（二）以上信用评级系根据第三方评估机构的债券评级报告。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。
6.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求，在一定时间内将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足，导致不能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持交易性金融资产均为银行间同业
市场交易， 除前文所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,未持有其他有重大流动性风险的投广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均
为无固定期限且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
对流动性风险的监控和管理，基金管理人将根据宏观经济、市场形势等方面的深入分析，由投
资决策委员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，并由基金绩效
评估与风险管理组负责具体计算与日常监控。
6.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、 政治因素、 投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的,
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和市场价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、VAR 等方法来评估
投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年6月
30日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,189,893,853.7
4
- - -
1,189,893
,853.74
交易性金融
资产
900,694,558.68 - - -
900,694,5
58.68
买入返售金
融资产
494,001,501.00 - - -
494,001,5
01.00
应收申购款 - - - 12,754,029.82
12,754,02
9.82
应收利息 - - - 10,764,339.97
10,764,33
9.97
资产总计
2,584,589,913.4
2
-
-
23,518,369.79
2,608,108
,283.21
负债
卖出回购金 361,811,419.09 - - - 361,811,4广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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融资产款 19.09
应付管理人
报酬
- - - 451,933.44
451,933.4
4
应付托管费 - - - 75,322.25 75,322.25
应付销售服
务费
- - - 331,417.89
331,417.8
9
应付证券清
算款
- - - - 0.00
应付利息 - - - 28,931.11 28,931.11
应付利润 - - - 282,673.78
282,673.7
8
其他负债 - - - 84,545.01 84,545.01
应付交易费
用
- - - 29,859.25 29,859.25
负债总计
361,811,419.09
-
-
1,284,682.73
363,096,1
01.82
利率敏感度
缺口
2,222,778,494.3
3
-
-
22,233,687.06
2,245,012
,181.39
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年6月 30日
上年度末
-
市场利率上升 25 个基点 -426,141.83 -
市场利率下降 25 个基点 497,871.64 -
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
市场价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变
动发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，且以摊余成本计价，因此无重
大市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投
资
- -
交易性金融资产—基金投
资
- -
交易性金融资产－债券投
资
901,864,000.00 40.17
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 901,864,000.00 40.17
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
其他价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发
生波动的风险。本基金主要投资于固定收益类金融工具，因此无重大市场价格风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资
900,694,558.68 34.53
其中：债券
900,694,558.68 34.53
资产支持证券
- -
2 买入返售金融资产
494,001,501.00 18.94
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计
1,189,893,853.74 45.62
4
其他各项资产
23,518,369.79 0.90
5
合计
2,608,108,283.21 100.00 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 4.91
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 361,811,419.09 16.12
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的
简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
110
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 17
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30天以内 41.07 16.12
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30天（含）—60 天 12.47 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90 天 20.24 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4 90天（含）—180 天 16.84 -
其中：剩余存续期超过 397 天的 - - 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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浮动利率债
5 180天（含）—397天（含） 24.51 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 115.13 16.12
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 50,050,435.82 2.23
其中：政策性金融债 50,050,435.82 2.23
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 850,644,122.86 37.89
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 900,694,558.68 40.12
9 剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债券
- -
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 011424002 14 中冶 SCP002 1,000,000.00 100,319,301.13 4.47
2 071422005 14 齐鲁证券 CP005 900,000.00 90,006,404.22 4.01
3 041458049 14中铝业 CP003 600,000.00 60,001,987.97 2.67
4 011470005 14赣高速 SCP005 500,000.00 50,126,757.40 2.23
5 140410 14 农发 10 500,000.00 50,050,435.82 2.23
6 041469031 14 鲁西化工 CP001 500,000.00 50,032,538.03 2.23
7 011478002 14沪电气 SCP002 500,000.00 49,997,627.16 2.23
8 071423003 14 长城证券 CP003 400,000.00 39,993,210.67 1.78
9 041458021 14 山钢 CP001 300,000.00 30,157,192.34 1.34
10 041452020 14 南方水泥 CP002 300,000.00 30,042,275.99 1.34 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0950%
报告期内偏离度的最低值 -0.0116%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0284%
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1基金计价方法说明
本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的
溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。
7.8.2本报告期内本基金未持有剩余期限超过397的浮动利率债券。
7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-
2 应收证券清算款
-
3 应收利息
10,764,339.97
4 应收申购款
12,754,029.82
5 其他应收款
-
6 待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
23,518,369.79 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
36,832
60,952.76 204,936,089.41 9.13% 2,040,076,091.98 90.87%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本
基金
14,163,662.72 0.6309%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
>=100
本基金基金经理持有本开放式基金 10~50
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014 年 1 月 10
日）基金份额总额
206,448,736.01
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
5,457,536,153.58
减： 基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额
3,418,972,708.20
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
-
基金合同生效日起至报告期期末
期末基金份额总额
2,245,012,181.39 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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注：本基金于本报告期间成立，基金合同生效日为2014年 1月 10日。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
本基金基金托管人2014年5月5日发布公告， 禄金山先生不再担任广发银行股份有限公司资产
托管部总经理，任命寻卫国先生担任资产托管部总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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数量 票成交总
额的比例
金总量的
比例
兴业证券 2 - - 0.00 0.00% 新增2个
注：（1）交易席位选择标准：
（一）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（三）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（四）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场
及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（五）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（六）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
（2）交易席位选择流程：
（一）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标
准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（二）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金
托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
兴业证券 - -
29,700,0
00.00
100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1 广发基金管理有限公司关于广发钱袋子货币 《中国证券报》 、 《上海证 2014-01-11 广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
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市场基金基金合同生效公告 券报》 、 《证券时报》
2
广发基金管理有限公司关于广发钱袋子货币
市场基金开放日常申购、赎回、转换和定期定
额投资业务的公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》
2014-01-16
3
广发基金管理有限公司关于广发钱袋子货币
市场基金暂停大额申购、 转换转入业务的公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》
2014-02-11
4
广发基金管理有限公司关于广发钱袋子货币
市场基金调整限制大额申购金额的公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》
2014-03-01
5
广发基金管理有限公司关于旗下基金获配14
申万CP003的公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》
2014-03-11
6
广发基金管理有限公司关于广发钱袋子货币
市场基金调整限制大额申购金额的公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》
2014-03-12
7
广发基金管理有限公司关于调整广发钱袋子
货币市场基金份额首次申购单笔最低金额的
公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》
2014-03-26
8
广发基金管理有限公司关于广发钱袋子基金
经理变更公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》
2014-05-30
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1．中国证监会批准广发钱袋子货币市场基金募集的文件
2．《广发钱袋子货币市场基金基金合同》
3．《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
4．《广发钱袋子货币市场基金托管协议》
5．法律意见书
6．基金管理人业务资格批件、营业执照
7．基金托管人业务资格批件、营业执照
11.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33 楼。
11.3 查阅方式
1.书面查阅：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也可按工
本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。
广发钱袋子货币市场基金 2014 年半年度报告
第 39 页共 39 页
广发基金管理有限公司
二〇一四年八月二十九日
