广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
广发集鑫债券型证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十九日 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基 金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月27 日起 至6 月 30 日 止。 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金 净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业 绩 表现 的说明 ........................................................... 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................... 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内 本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................... 13
6
半年度财务会计报告 （ 未经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................... 14
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 16
6.4 报 表附 注 ....................................................................................................................................... 17
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 36
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 36
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................... 37
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................... 37
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................... 37
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................................... 37
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 38
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 38
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 38
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 38
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 38
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 38 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 39
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 39
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................... 39
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 40
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 40
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 40
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 41
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ......................................................................................................... 41
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................... 41
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 41
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................. 41
10.5 报告 期内 改聘 会计 师 事务所 情况 ............................................................................................. 41
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 41
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................. 41
10.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 44
11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 45
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 45
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 45
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 45
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 46
广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发集 鑫债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 广发集 鑫债 券
基金主 代码 000473
交易代 码 000473
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 1 月 27 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 36,717,930.82 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
广发集 鑫债 券 A 广发集 鑫债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码
000473 000474
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额
24,740,390.18 份 11,977,540.64 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上 ， 通 过 灵活的 资产 配置 ， 力求
实现基 金资 产的 持续 稳健 增值。
投资策 略
（一） 大类 资产 配置 策略
本基金 将密 切关 注股 票 、 债券市 场的 运行 状况 与风 险收益 特征 ， 通过 自上
而下的 定性 分析 和定 量分 析， 综 合分 析宏 观经 济形 势、 国 家政 策、 市 场流
动性和 估值 水平 等因 素 ， 判断金 融市 场运 行趋 势和 不同资 产类 别在 经济 周
期的不 同阶 段的 相对 投资 价值， 对各 大类 资产 的风 险收益 特征 进行 评估 ，
从而确 定固 定收 益类 资产 和权益 类资 产的 配置 比例 ， 并 依据 各因 素的 动态
变化进 行及 时调 整 。
（二） 债券 投资 策略
本基金 通过 对国 内外 宏观 经济态 势 、 利 率走 势、 收 益率曲 线变 化趋 势和 信
用风险 变化 等因 素进 行综 合分析 ， 构建 和调 整固 定 收益证 券投 资组 合 ， 力
求获得 稳健 的投 资收 益。
（三） 股票 投资 策略
在严格 控制 风险 、 保 持资 产流动 性的 前提 下， 本基 金将适 度参 与股 票、 权
证等权 益类 资产 的投 资， 以增加 基金 收益 。
（四） 权证 投资 策略
权证为 本基 金辅 助性 投资 工具 ， 本 基金 可以 主动 投 资于权 证 ， 其 投资 原则
为有利 于加 强基 金风 险控 制， 有利 于基 金资 产增 值 。 本 基金 将对 权证 标的
证券的 基本 面进 行研 究， 综合考 虑权 证定 价模 型、 市场供 求关 系、 交易 制
度等多 种因 素， 对权 证进 行定价 。 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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业绩比 较基 准 中债总 全价 指数 收益 率。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 型基 金 、 混
合型基 金， 高于 货币 市场 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 赵会军
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3 号4004-56 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 王志伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
3
主要财务指标和基金 净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2014 年 1 月 27 日 （基金合同生效 日） 至 2014
年6 月30 日） 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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广发集 鑫债 券 A 广发集 鑫债 券 C
本期已 实现 收 益 2,243,807.47 1,251,609.51
本期利 润
2,277,024.99 1,268,737.12
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0224 0.0203
本期加 权平 均净 值利 润率 2.23% 2.01%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.30% 2.00%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2014 年6 月30 日)
广发集 鑫债 券 A 广发集 鑫债 券 C
期末可 供分 配利 润 530,643.00 221,711.31
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0214 0.0185
期末基 金资 产净 值 25,317,481.14 12,221,673.60
期末基 金份 额净 值 1.023 1.020
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2014 年6 月30 日)
广发集 鑫债 券 A 广发集 鑫债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 2.30% 2.00%
注：（1） 本基 金合 同2014 年 1 月 27 日 生效 ，至 披 露时点 未满 一年 。
（2） 所 述基 金财 务指 标不 包括持 有人 认购 和交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
（3 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
（4） 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
广发集 鑫债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.59% 0.11% 0.32% 0.10% 0.27% 0.01%
过去三 个月 1.29% 0.08% 2.60% 0.12% -1.31% -0.04%
自基金 合同 生
效起至 今
2.30% 0.06% 3.57% 0.12% -1.27% -0.06%
广发集 鑫债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.59% 0.10% 0.32% 0.10% 0.27% 0.00%
过去三 个月 1.09% 0.07% 2.60% 0.12% -1.51% -0.05%
自基金 合同 生 2.00% 0.06% 3.57% 0.12% -1.57% -0.06% 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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效起至 今
注：本 基金 业绩 比较 基准 为，中 债总 全价 指数 收益 率。
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
广发集 鑫债 券型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2014 年1 月 27 日 至2014 年6 月 30 日 ）
广发集 鑫债 券A
广发集 鑫债 券C 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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注：1 、本 基金 合同 于2014 年 1 月 27 日 生效 ，至 披 露时点 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2、本 基金 建仓 期为6 个 月 ，至披 露时 点， 本基 金仍 处 于建 仓期 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ，于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注 册资
本1.2688 亿元 人民 币。 公 司的股 东为 广发 证券 股份 有限公 司、 烽火 通信 科技 股份有 限公 司、 深圳 市
前海香江金融控股集团有 限公司、康美药业股份有 限公司和广州科技风险投 资有限公司。公司拥有
公募基金、社保基金投资 管理人、受托管理保险资 金投资管理人、合格境内 机构投资者境外证券投
资管理 （QDII ） 和特 定客 户资产 管理 等业 务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个 部门 ： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服务部、互联网金融 部（下辖深圳理财中心、 杭州理财中心）、北京办 事处、北京分公司、广广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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州分公司、上海分公司。 此外，还出资设立了广发 国际资产管理有限公司（ 香港子公司）、瑞元 资
本管理 有限 公司 。
截至2014 年6 月30 日 ， 本 基金管 理人 管理 五十 一只 开放式 基金--- 广发 聚富 开 放式证 券投 资基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发 货币 市场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广 发内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选 股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金、 广 发中债 金融 债指 数证 券投 资基金 、 广 发亚太 中高 收 益债券 型证 券投 资基 金、
广发现金宝场内实时申赎 货 币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金和广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金，管 理资 产规 模为 1271.27 亿 元。 同时， 公 司
还管理 着多 个特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
谭昌杰
本基金 的基 金
经理； 广发 理
财年年 红债 券
基金的 基金 经
2014-01-2
7
- 6
男， 中国 籍， 经济 学硕 士， 持有基
金业执 业资 格证 书，2008 年 7 月
至 2012 年 7 月在 广发 基金 管理有
限公司 固定 收益 部任 研究 员， 2012广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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理；广 发双 债
添利债 券基 金
的基金 经理 ；
广发天 天红 货
币基金 的基 金
经理； 广发 钱
袋子货 币基 金
的基金 经理 ；
广发天 天利 货
币基金 的基 金
经理
年 7 月 19 日 起任 广发 理财 年年红
债券基 金基 金经 理，2012 年 9 月
20 日起 任广 发双债 添利 债 券基金
的基金 经理 ，2013 年 10 月 22 日
起任广发天天红发起式货币市场
基金的 基金 经理 ，2014 年1 月10
日起任广发钱袋子货币市场基金
的基金 经理 ，2014 年1 月27 日起
任广发集鑫债券型证券投资基金
和广发天天利货币市场基金的基
金经理 。
注：1. 基金 经理 的 “ 任职 日 期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘任 或解 聘日 期。
2.基金 经理 助理 的 “ 任职 日 期 ” 和“ 离任 日期 ” 分别 指根 据公司 决定 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《中华人民共 和国 证券投资基金法》及 其配套法规、《广
发集鑫债券型证券投资基 金基金合同》和其他有关 法律法规的规定，本着诚 实信用、勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益，基金运作合
法合规 ，无 损害 基金 持有 人利益 的行 为， 基金 的投 资管理 符合 有关 法规 及基 金合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策 的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制 度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
本基金 在本期间开放申购 赎回，基金规模大幅缩小 ，为应对赎回，初期操作 主要以协议存款为
主，随着规模逐步稳定， 基金的运作已归于正常， 债券配置上以中高等级信 用债为主，获取稳定票
息收益，另外，考虑到宏 观经济环境逐步稳定，市 场风险偏好将上升，因此 增加转债配置，追求股
票市场 上涨 带来 的绝 对回 报。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
广发集 鑫A 类本 报告 期净 值增长 率 为 2.30% ， 业 绩比 较基准 收益 率 为3.57% ； 广 发集 鑫 B 类本报
告期净 值增 长率 为2.00% ，业绩 比较 基准 收益 率 为3.57% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的 简 要展望
今年以 来，货币市场 利率大幅降 低，债券市场 利率回到去 年钱荒之前的 水平， “ 宽货币 ” 已经实
现， 但 传导 到实 体经 济的 “ 宽信用 ” 仍 未发 生， 主 要原 因在于 经济 实际 上并 不缺 钱， 缺 的是 投资 机会 ，
对未来没有稳定预期，过 去几年多次的货币扩张经 验表明，不改变整个经济 结构，总量上的货币注
水难以 起作 用， 只会 继续 扩张原 有的 低效 率经 济部 门，集 聚金 融风 险。
在经济 转型期，货币 政策将一直 处于金融稳定 和货币稳定 的两难选择中 ，两难之下 ， “ 定向 ” 就
成为现实的选择。在未发 生系统性风险的条件下， 货币政策的重心将主要是 货币稳定，经济短期已
经企稳 ， 货 币政 策大 概率 将维持 目前 的中 性态 度。
反映在债券市场，货币市 场利率将维持稳定，中长 期债券品种收益率向下空 间有限，大概率将
在目前水平上盘整，而由 于风险偏好的上升，转债 、高收益债券等品种可能 会出现一定上涨，本基
金将以 稳定 票息 收益 为本 ，谨慎 把握 上述 品种 的绝 对收益 机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总 经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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程部负 责人 、 监察 稽核 部 负责人 和基 金会 计部 负责 人。 估 值委 员会定 期对 估 值政策 和程 序进 行评 价，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托 管行核 对一 致。 投 资研 究 人员积 极关 注市 场变 化、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基 金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对广发集鑫债券型证 券投资基金的托管过程中 ，严格遵守《证券
投资基 金法 》 及其 他法 律 法规和 基金 合同 的有 关规 定， 不 存在 任何损 害基 金 份额持 有人 利益 的行 为，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 广发 集鑫 债 券型证 券投 资基 金的 管理 人 —— 广发 基金 管理 有限 公司在 广发 集鑫 债
券型证券投资基金的投资 运作 、基金资产净值计算 、基金份额申购赎回价格 计算、基金费用开支等
问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运作 严格按照基金合同的规
定进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发集鑫债券型证券投 资基金 2014 年半广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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年度报 告中 财务 指标 、 净 值表现 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 进行 了核 查，
以上内 容真 实、 准确 和完 整。
6
半年度财务会计报告 （ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 集鑫 债券 型证 券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资
产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
资 产：
-
银行存 款 6.4.7.1 133,588.64
结算备 付金
609,913.01
存出保 证金
3,531.82
交易性 金融 资产 6.4.7.2 35,625,098.80
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
35,625,098.80
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 1,000,000.00
应收证 券清 算款
400,055.06
应收利 息 6.4.7.5 732,351.88
应收股 利
-
应收申 购款
7,739.93
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总计
38,512,279.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
负 债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
199,999.50
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
610,134.04
应付管 理人 报酬
23,177.45 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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应付托 管费
6,622.14
应付销 售服 务费
4,699.14
应付交 易费 用 6.4.7.7 400.00
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 128,092.13
负债合 计
973,124.40
所有者权益：
-
实收基 金 6.4.7.9 36,717,930.82
未分配 利润
6.4.7.1
0 821,223.92
所有者 权益 合计
37,539,154.74
负债和 所有 者权 益总 计
38,512,279.14
注：报 告截 止 日2014 年6 月 30 日,广 发集 鑫债 券A 基金份 额净 值人 民 币 1.023 元， 基金 份额 总额
24,740,390.18 份； 广发 集鑫债 券 C 基金 份额 净值 人民 币 1.020 元 ，基 金份 额总 额11,977,540.64
份；总 份额 总 额36,717,930.82 份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 集鑫 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月 27 日（ 基金 合同 生效 日） 至2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月27 日（ 基金 合 同生 效日 ） 至2014
年6 月30 日
一、收入
4,433,098.58
1.利息 收入
4,273,507.11
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.1
1 3,934,076.06
债券利 息收 入
299,432.66
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
39,998.39
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
75,850.07
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.1
2 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.1
3 75,850.07
资产支 持证 券投 资收 益
- 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.1
4 -
股利收 益 6.4.7.1
5 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
6.4.7.1
6 50,345.13
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “ － ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.1
7 33,396.27
减：二、费用
887,336.47
1．管 理人 报酬
490,272.45
2．托 管费
140,077.84
3．销 售服 务费
106,834.79
4．交 易费 用 6.4.7.1
8 533.32
5．利 息支 出
15,363.47
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
15,363.47
6．其 他费 用 6.4.7.1
9 134,254.60
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
3,545,762.11
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
3,545,762.11
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 集鑫 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月 27 日（ 基金 合同 生效 日） 至2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 27 日（ 基金 合同生 效日 ） 至2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 243,771,965.58 - 243,771,965.58
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） - 3,545,762.11 3,545,762.11
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列） -207,054,034.76 -2,724,538.19 -209,778,572.95
其中：1.基 金申 购款 1,655,269.92 27,662.93 1,682,932.85 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2.基金 赎回 款 -208,709,304.68 -2,752,201.12 -211,461,505.80
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ） - - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 36,717,930.82 821,223.92 37,539,154.74
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 窦刚 ，会 计机 构负 责人 ： 张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发集鑫债券型证券投资基金(“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会(“ 中国证监会 ”)
证监许 可[2013]1358 号 文 《关于 核准 广发 集鑫 债券 型证券 投资 基金 募集 的批 复》 批 准， 由 基金 发起
人广发 基金 管理 有限 公司 依照 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《 证券 投 资基金 运作 管理 办法 》 、
《合格境内机构投资者境 外证券投资管理试行办法 》等有关规定和《广发集 鑫债券型证券投资基金
基金合 同》(“ 基 金合 同 ”) 发起， 于 2014 年 1 月 27 日募集 成立 。本 基金 的基 金管理 人为 广发 基金 管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司。
本 基金 募集 期为 2013 年 12 月 25 日至 2014 年 1 月 21 日， 本基 金为 契约 型 开放式 基金 ，存
续期限 不定 ， 募 集资 金总 额为人 民 币 243,771,965.58 元， 有效 认购 户数 为 913 户。 其中， 认购 资金
在募集 期间 产生 的利 息共 计人民 币 20,404.37 元， 折合基 金份 额 20,404.37 份，按 照基 金合 同的 有
关约定计入基金份额持有 人的基金账户。本基金募 集资金经德勤华永会计师 事务所(特殊普通合伙)
验资。
根 据 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》 、 《 证 券投资 基金 运作 管理 办法 》 和 基金 合同 等有
关规定，本基金的投资范 围具有良好流动性的金融 工具，包括国内依法发行 上市的股票（包括中小
板、创业板及其他经中国 证监会核准上市的股票） 、债券、货币市场工具、 权证、资产支持证券以
及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融 工具（但须符合中国证监 会的相关规定）。本基
金业绩 比较 基准 为中 债总 全价指 数收 益率 。
本基金 的财 务报 表 于2014 年8 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 企业 会计 准则 及相 关规定(以 下简 称广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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“ 企业 会计 准则 ”)及 中国证 监会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 ， 同 时在 具体 会计 核 算
和信息 披露 方面 也参 考了 中国证 券投 资基 金业 协会 发布的 若干 基金 行业 实务 操作。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2014 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2014 年 1 月 27 日（ 基金
合同生 效日 ） 至2014 年6 月 30 日止 期间 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2014 年1 月
27 日( 基金 合同 生效 日) 至2014 年6 月30 日止 。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资和衍生 工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资和
债券投资在资产负债表中 作为交易性金融资产列报 ，衍生工具投资在资产负 债表中作为衍生金融资
产列报 。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金 成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2)该金融资产已转移，且 将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给 转入方；(3)该金融资
产已转移，虽然本基金既 没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。金 融负债的现时义务全部或 部分已经解除的，才能终 止确认该金融负债或其
一部分 。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股 票投 资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
因 股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本；股票持有期间获得 的股票股利(包括送红股和 公积金转增股本)以及因股 权分置改革而获得的
股票， 于除 息日 按股 权登 记日持 有的 股数 及送 股或 转增比 例， 计算 确定 增加 的股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债 券投 资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算)。
配售及认购新发行的分离 交 易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权 证投 资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证(包 括配 股权 证)， 在除 权日 按照 持有 的股 数及获 赠比 例， 计 算确 定 增加的 权证 数量 ，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转 换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金 按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
1. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 有市 价的 ，采用 市价 确定 公允 价值 ；估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日无 市价 ， 且 最近交 易日 后经 济 环 境发 生了重 大变 化或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委员会认为必要 时，应参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
等因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。
3. 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在 估值调整对前一估值日的基 金资产净值的影响 在
0.25% 以上 或基 金管 理人 估 值委员 会认 为必 要时， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且被 以往 市场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投资 品种 的公允 价值 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股 票投 资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告
[2008]38 号文 《 关于 进一 步规范 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 规 定， 若长期 停牌 股票 的潜 在
估值调整对前一估值日的 基金资产净值的影响在 0.25% 以上的，经基金管理人 估值委员会同意，可
参考类似投资品种的现行 市价及重大变化等因素( 如 指数收益法)，调整最近交 易市价，确定公允价广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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值。
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资 ，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有明确锁定期 的股票，若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本 ，按中国证
监会相 关规 定处 理。
(2) 债 券投 资
交易所上市实行净价交易 的债券按估值日证券交易 所上市的收盘价为公允价 值。交易所上市但
未实行净价交易的债券按 估值日收盘价减去债券收 盘价中所含债券应收利息 后的净价为公允价值。
未上市 流通 的债 券按 成本 估值。
全国银 行间 同业 市场 交易 的债券 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的， 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。
(3) 权 证投 资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估 值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金 融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 可分 为：
第1 层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整) 的报 价；
第 2 层级 ：直 接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 市场报 价以 外的
有关资 产或 负债 的输 入值 估值； 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页共 46 页
第3 层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入
值)。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净 额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据 交易申请日利润分配(未分 配利润)已实现与未实现部 分各自占基金净值 的
比例，损益平准金分为已 实现损益平准金和未实现 损益平准金。损益平准金 于基金申购确认日或基
金赎回 确认 日认 列， 并于 期末全 额转 入利 润分 配( 未 分配利 润) 。
6.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
1. 利 息收 入
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
(2) 除贴息债外的债券利 息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面 利率计算的利息扣
除适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得 税后的净额，逐日确认债 券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的 附息债，根据其发行价、 到期价和发行期限推算内 含利率后，逐 日确认债
券利息 收入 。
(3) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 返 售 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股票投资收益于交易 日按卖出股票交易日的成 交总额扣除应结转的股票 投资成本的差额确
认。
(2) 债券投资收益于交易 日按卖出债券交易日的成 交总额扣除应结转的债券 投资成本与应收利
息(若有)后 的差 额确 认。
(3) 衍生工具投资收益于 交易日按交易日的成交总 额扣除应结转的衍生工具 投资成本后的差额广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 23 页共 46 页
确认。
(4) 股利收入于除息日 按 上市公司宣告的分红派息 比例计算的金额扣除由上 市公司代扣代缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/负 债卖 出或 到期 时转 出 计入投 资收 益。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值×0.70% 的年 费率 逐日 计提 。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值×0.20% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 本 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ，C 类 基金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 份额 基金
资产净 值 的0.40% 年 费率 计提。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产的交易费用发生时 按照确定的金额计 入
交易费 用。
5. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资 产款的摊余成本在回购期内 以实际利率法逐日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
1. 封闭期间（指基金红利 发放日处于封闭期），基 金收益分配采用现金方式 ；开放期间（指基
金红利发放日处于开放期 ），基金收益分配方式分 为现金分红与红利再投 资 ，投资人可选择获取现
金红利 或将 现金 红利 按红 利发放 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额进 行再 投资 ， 如 投资 人不 选择 ，
本基金默认的收益分配方 式是现金红利；如投资者 在同一销售机构选择的分 红方式不同，基金注册
登记机 构将 以投 资者 最后 一次选 择的 分红 方式 为准 ；
2. 在符合有关基金分红条 件的前提下，本基金收益 每季度最少分配一次，本 基金每年收益分配
次数最 多 为12 次 ， 每 次收 益分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 可供 分配 利润 的 30% ， 若 《 基金 合同 》
生效不 满3 个月 可不 进行 收益分 配；
3. 基金收益分配后基金份 额净值不能低于面值；即 基金收益分配 基准日的基 金份额净值减去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4. 由于 本基 金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ，而 C 类基 金份 额收 取销 售服 务费， 各基 金份 额
类别对 应的 可分 配收 益将 有所不 同。 本基 金同 一类 别的每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
5. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 分部报告 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 24 页共 46 页
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计 量 基础一 致。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、 财税[2004]78 号文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》、 财税[2005]103 号 文《 关于 股权
分置试点改革有关税收政 策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税 务总局关于企业所得
税若干 优惠 政策 的通 知》 、2008 年 9 月 18 日《 上 海、深 圳证 券交 易所 关于 做好证 券交 易印 花税 征
收方式 调整 工作 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有
关问题 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
1. 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2. 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴 个人 所得
税，个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ； 持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按25% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20%的税
率计征 个人 所得 税。
4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5. 对 于基 金从 事A 股买 卖，自 2008 年9 月19 日起 ， 出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券( 股票) 交
易印花 税， 受让 方不 再缴 纳证券(股票)交 易印 花税 。
6. 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页共 46 页
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 133,588.64
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 133,588.64
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 35,574,753.67 35,625,098.80 50,345.13
银行间 市场 - - -
合计 35,574,753.67 35,625,098.80 50,345.13
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 35,574,753.67 35,625,098.80 50,345.13
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
上海质 押式 回购 1,000,000.00 -
合计 1,000,000.00 -
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 147.97 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 1.44
应收结 算备 付金 利息 247.05
应收债 券利 息 731,402.66
应收买 入返 售证 券利 息 552.76
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 732,351.88
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 400.00
合计 400.00
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 69.88
预提费 用 128,022.25
合计 128,092.13
6.4.7.9 实收基金
广发集鑫债券A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 151,715,673.46 151,715,673.46
本期申 购 272,888.07 272,888.07
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -127,248,171.35 -127,248,171.35
本期末 24,740,390.18 24,740,390.18
广发集鑫债券C 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 92,056,292.12 92,056,292.12
本期申 购 1,382,381.85 1,382,381.85
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -81,461,133.33 -81,461,133.33
本期末 11,977,540.64 11,977,540.64
注：1. 本基 金首 次募 集的 有效认 购资 金本 金及 其所 产生的 利息 折算 份额 的情 况， 详 见于 附注 6.4.1"
基金基 本情 况 ” 之说 明。
2.本期 申购 含转 换转 入份( 金)额 ，本 期赎 回含 转换 转 出份( 金)额。
6.4.7.10 未分配利润
广发集鑫债券A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 2,243,807.47 33,217.52 2,277,024.99
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -1,713,164.47 13,230.44 -1,699,934.03
其中： 基金 申购 款 4,911.40 76.53 4,987.93
基金赎 回款 -1,718,075.87 13,153.91 -1,704,921.96
本期已 分配 利润 - - -
本期末 530,643.00 46,447.96 577,090.96
广发集鑫债券C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 1,251,609.51 17,127.61 1,268,737.12
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -1,029,898.20 5,294.04 -1,024,604.16
其中： 基金 申购 款 21,075.80 1,599.20 22,675.00
基金赎 回款 -1,050,974.00 3,694.84 -1,047,279.16
本期已 分配 利润 - - -
本期末 221,711.31 22,421.65 244,132.96
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2014 年 6 月30广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页共 46 页
日
活期存 款利 息收 入 29,653.53
定期存 款利 息收 入 3,903,360.88
其他存 款利 息收 入 4.86
结算备 付金 利息 收入 1,056.79
其他 0.00
合计 3,934,076.06
6.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 成
交总额 36,014,929.78
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额 35,180,798.16
减：应 收利 息总 额 758,281.55
债券投 资收 益 75,850.07
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告 期 内无 股利 收益。
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 50,345.13
——股 票投 资 -
——债 券投 资 50,345.13
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 50,345.13
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页共 46 页
项目
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 32,642.93
手续费 返还 -
基金转 换费 收入 753.34
印花税 返还 -
其他 -
合计 33,396.27
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 133.32
银行间 市场 交易 费用 400.00
合计 533.32
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
审计费 用 18,288.45
信息披 露费 109,733.80
银行汇 划费 5,332.35
其他 900.00
合计 134,254.60
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或者 其他 重大 利害 关系的 关联 方 关 系发 生变 化的情 况。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 30 页共 46 页
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
53,894,372.50 100.00%
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
广发证 券股 份有 限公
司
268,300,000.00 100.00%
6.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ，本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 490,272.45
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 223,196.91
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.70% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 ：
H＝E×0.70%÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前3 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等 ，支付 日期 顺延 。 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 140,077.84
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费 率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下：
H＝E×0.20%÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前3 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支取。 若遇 法定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年1 月27 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发集 鑫债 券 A 广发集 鑫债 券 C 合计
广发基 金管 理有 限公
司
- 374.52 -
中国工 商银 行股 份有
限公司
- 101,274.07 -
广发证 券股 份有 限公
司
- 7.02 -
合计 - 101,655.61 -
本基 金A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费，C 类 基金 份额的 销售 服务 费年 费率 为0.40% 。
C 类份 额基 金销 售服 务费 按前一 日 C 类份 额基 金资 产净值 的 0.40% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H＝E ×0.40% ÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
销售服 务费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送销 售服 务
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前3 个 工作 日内从 基金 财产 一次 性支 付给基 金管 理人 ，经 基
金管理 人代 付给 各个 基金 销售机 构。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等， 支付 日期 顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用 固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
广发集鑫债券A 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页共 46 页
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况（ 一级 ）。
广发集鑫债券C
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况（ 二级 ）。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月27 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公
司
133,588.64 29,653.53
注：本 基金 的部 分银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2014 年6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
12800
6
长青
转债
2014-
06-25
2014-
07-09
新债
流通
受限
100.0
0
100.0
0
3,920
.00
392,0
00.00
392,0
00.00
-
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末2014 年6 月 30 日止 ，本 基金 未持 有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页共 46 页
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 人民 币 13199,999.50 元 ，于 2014 年 7 月 1 日 到期 。该 类交 易要 求本基 金在 回购 期内 持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购 下 转入质 押库 的债 券 ， 按 证券 交易所 规定 的比 例折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核 部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息， 或 由 于债券 发行 人信 用等 级降 低导致 债券 价格 下降， 将 对基金 资产 造成 的损 失。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用 风险。
但是 ， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用 风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年6月30 日
A-1 -
A-1 以下 -
未评级 2,030,609.00
合计 2,030,609.00
注：1 ：以 上未 评级 的债 券 为剩余 期限 一年 以上 国债 、政策 性金 融债 、央 行票 据及超 短期 融资 券
2：以 上信 用评 级系 根据 第 三方评 估机 构的 债券 评级 报告确 定
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年6月30 日
AAA 5,856,620.00 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页共 46 页
AAA 以下 27,737,869.80
未评级 -
合计 33,594,489.80
注：1: 以上 未评 级的 债券 为国债 、政 策性 金融 债及 央行票 据等 国家 债券 。
2:以上 信用 评级 系根 据第 三方评 估机 构的 债券 评级 报 告。
6.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产在证券交
易所上市，其余亦可银行 间同业市场交易，除前文 所披露的流通受限不能自 由转让的基金资产外，
本基金未持有其他有重大 流动性风险的投资品种。 本基金 所持有的其他金融 负债以及可赎回基金份
额净值(所有者权益)的合 约约定到期日均为无固定 期限且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现 金流 量。
对流动性风险的监控和管 理，本基金管理人根据对 市场特征和发展形势等方 面的分析和判断，
由投资决策委员会根据市 场运行情况和基金运行情 况制订本基金的风险控制 目标和方法，由基金绩
效评估 与风 险管 理组 具体 计算与 监控 各类 风险 控制 指标。
6.4.13.4 市场风险
基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政 治因 素、 投 资心 理等 各种因 素的 影响 ，
导致基金收益水平变化而 产生的风险，反映了 基金 资产中金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏
感性 。 一般 来讲 ， 市 场风 险是开 放式 基金 面临 的最 大风险 ， 也 往往 是众 多风 险中最 基本 和最 常见 的,
也是最难防范的风险，其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、
外汇风 险和 市场 价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 的 公 允 价 值 及 将 来 现 金 流 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险。本基金持有的利率敏 感性资产主要是债券投资 。本基金管理人通过久期 、凸性、VAR 等方法 来
评估投 资组 合中 债券 的利 率风险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 133,588.64 - - - 133,588.64
结算备 付金 609,913.01 - - - 609,913.01
存出保 证金 3,531.82 - - - 3,531.82
交易性 金融 资产 8,650,429.00 26,974,669.80 - -
35,625,098.8
0
买入返 售金 融资
产
1,000,000.00 - - - 1,000,000.00
应 收证 券清 算款 - - - 400,055.06 400,055.06 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页共 46 页
应收利 息 - - - 732,351.88 732,351.88
应收申 购款 - - - 7,739.93 7,739.93
资产总 计 10,397,462.47 26,974,669.80 - 1,140,146.87 38,512,279.1
4
负债
卖出回 购金 融资
产款
199,999.50 - - - 199,999.50
应付赎 回款 - - - 610,134.04 610,134.04
应付管 理人 报酬 - - - 23,177.45 23,177.45
应付托 管费 - - - 6,622.14 6,622.14
应付交 易费 用 - - - 400.00 400.00
应付销 售服 务费 - - - 4,699.14 4,699.14
其他负 债 - - - 128,092.13 128,092.13
负债总 计 199,999.50 - - 773,124.90 973,124.40
利率敏 感度 缺口 10,197,462.97 26,974,669.80 - 367,021.97 37,539,154.7
4
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
-
市场利 率上 升 25 个 基点 -99,174.22 -
市场利 率下 降 25 个 基点 105,919.47 -
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指以交易 性金融 资产的公允价值受 市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变
动发生波动的风险。本基 金的金融资产以公允价值 计量，所有市场价格因素 引起的金融资产公允价
值变动 均直 接反 映在 当期 损益中 。本 基金 管理 人通 过采用 Barra 风险 管理 系 统，通 过标 准差 、跟 踪
误差、beta 值 、风 险价 值 模型(VAR) 等指 标监 控投 资 组合面 临的 市场 价格 波动 风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目 本期末 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页共 46 页
2014 年6 月30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 —基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 35,625,098.80 94.90
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 35,625,098.80 94.90
6.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
其他价 格风 险是 指以 交易 性金融 资产 的公 允价 值受 市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 变动 发
生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于固 定收 益类 金融 工具， 因此 无重 大市 场价 格风险 。
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 需要 说明有 助于 理解 和分 析财 务报表 的其 他事 项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 35,625,098.80 92.50
其中： 债券 35,625,098.80 92.50
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,000,000.00 2.60
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 743,501.65 1.93 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页共 46 页
7 其他各 项资 产 1,143,678.69 2.97
8 合计 38,512,279.14 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例(％)
1 国家债 券 2,030,609.00 5.41
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 26,974,669.80 71.86
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - - 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 38 页共 46 页
7 可转债 6,619,820.00 17.63
8 其他 - -
9 合计 35,625,098.80 94.90
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 122300 13 铁龙 01 112,500 11,340,000.00 30.21
2 122086 11 正 泰债 68,830 6,903,649.00 18.39
3 112198 14 欧 菲债 39,890 4,068,780.00 10.84
4 122996 08 常 城建 40,000 4,016,400.00 10.70
5 019314 13 国债 14 20,300 2,030,609.00 5.41
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 39 页共 46 页
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体在 本报 告期内 没有 出现 被监 管部 门立案 调查 ， 或在 报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.12.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,531.82
2 应收证 券清 算款 400,055.06
3 应收股 利 -
4 应收利 息 732,351.88
5 应收申 购款 7,739.93
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,143,678.69
7.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 113005 平安转 债 1,922,760.00 5.12
2 113001 中行转 债 1,832,220.00 4.88
3 110018 国电转 债 1,669,760.00 4.45
4 110015 石化转 债 431,880.00 1.15
5 110023 民生转 债 371,200.00 0.99
7.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 40 页共 46 页
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发集 鑫债 券A
336 73,632.11 - -
24,740,390.1
8
100.00%
广发集 鑫债 券C
330 36,295.58 - -
11,977,540.6
4
100.00%
合计
666 55,132.03 - -
36,717,930.8
2
100.00%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
广发集 鑫债 券A 97.63 0.0004%
广发集 鑫债 券C - -
合计 97.63 0.0003%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发集 鑫债 券 A 0
广发集 鑫债 券 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发集 鑫债 券 A 0
广发集 鑫债 券 C 0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 广发集 鑫债 券 A 广发集 鑫债 券 C
基金合 同生 效日 （2014 年 1 月 27
日）基 金份 额总 额
151,715,673.46 92,056,292.12
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 272,888.07 1,382,381.85 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 41 页共 46 页
基金总 申购 份额
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 127,248,171.35 81,461,133.33
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 24,740,390.18 11,977,540.64
注：本 基金 于本 报告 期间 成立， 基金 合同 生效 日 为2014 年 1 月 27 日。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
本报告 期内，因中国 工商银行股 份有限公司（ 以下简称 “ 本行 ” ）工作需要，周月秋 同志不再 担
任本行资产托管部总经理 。在新任资产托管部总经 理李勇同志完成证券投资 基金行业高级管理人员
任职资 格备 案手 续前 ，由 副总经 理王 立波 同志 代为 行使本 行资 产托 管部 总经 理部分 业务 授权 职责 。
10.3 涉及 基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 7 - - - - 新增7 个
安信证 券 5 - - - - 新增5 个
北京高 华 1 - - - - 新增1 个
渤海证 券 1 - - - - 新增1 个
长城证 券 1 - - - - 新增1 个
财富里 昂 1 - - - - 新增1 个
财富证 券 2 - - - - 新增2 个
长江证 券 3 - - - - 新增3 个
川财证 券 2 - - - - 新增2 个
德邦证 券 1 - - - - 新增1 个
第一创 业证 券 1 - - - - 新增1 个
东北证 券 2 - - - - 新增2 个
东方证 券 2 - - - - 新增2 个
东莞证 券 1 - - - - 新增1 个
东海证 券 1 - - - - 新增1 个
东吴证 券 2 - - - - 新增2 个
东兴证 券 3 - - - - 新增3 个
方正证 券 4 - - - - 新增4 个
光大证 券 3 - - - - 新增3 个
华福证 券 2 - - - - 新增2 个
广州证 券 2 - - - - 新增2 个
国都证 券 1 - - - - 新增1 个
国海证 券 1 - - - - 新增1 个
国金证 券 1 - - - - 新增1 个
国联证 券 1 - - - - 新增1 个
国盛证 券 1 - - - - 新增1 个
国泰君 安 4 - - - - 新增4 个
国信证 券 4 - - - - 新增4 个
国元证 券 2 - - - - 新增2 个
海通证 券 2 - - - - 新增2 个
宏源证 券 3 - - - - 新增3 个
华安证 券 1 - - - - 新增1 个
华宝证 券 1 - - - - 新增1 个
华创证 券 1 - - - - 新增1 个
华融证 券 1 - - - - 新增1 个
华泰证 券 4 - - - - 新增4 个
华鑫证 券 2 - - - - 新增2 个
江海证 券 1 - - - - 新增1 个 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 43 页共 46 页
联讯证 券 2 - - - - 新增2 个
民生证 券 2 - - - - 新增2 个
民族证 券 1 - - - - 新增1 个
南京证 券 1 - - - - 新增1 个
平安证 券 4 - - - - 新增4 个
齐鲁证 券 3 - - - - 新增3 个
瑞银证 券 1 - - - - 新增1 个
山西证 券 1 - - - - 新增1 个
申银万 国 3 - - - - 新增3 个
世纪证 券 1 - - - - 新增1 个
首创证 券 1 - - - - 新增1 个
上海证 券 1 - - - - 新增1 个
太平洋 证券 2 - - - - 新增2 个
万联证 券 2 - - - - 新增2 个
西部证 券 1 - - - - 新增1 个
西南证 券 1 - - - - 新增1 个
厦门证 券 1 - - - - 新增1 个
湘财证 券 1 - - - - 新增1 个
新时代 证券 1 - - - - 新增1 个
信达证 券 2 - - - - 新增2 个
兴业证 券 4 - - - - 新增4 个
银河证 券 3 - - - - 新增3 个
英大证 券 2 - - - - 新增2 个
招商证 券 3 - - - - 新增3 个
浙商证 券 1 - - - - 新增1 个
中航证 券 1 - - - - 新增1 个
中金公 司 2 - - - - 新增2 个
中天证 券 1 - - - - 新增1 个
中投证 券 3 - - - - 新增3 个
中信建 投 4 - - - - 新增4 个
中信证 券 3 - - - - 新增3 个
中信证 券（ 浙
江）
1 - - - - 新增1 个
中银国 际 2 - - - - 新增2 个
中原证 券 2 - - - - 新增2 个
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1)财 务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2)经 营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3)具 备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4)具 有较 强的 研究 和行 业 分析能 力 ， 能 及时 、 全面 、 准 确地 向公 司提 供关 于 宏观 、 行 业 、 市 场及 个
股的高 质量 报告 ，并 能根 据基金 投资 的特 殊要 求， 提供专 门的 研究 报告 ； 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 44 页共 46 页
(5)能 积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6)能 提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1)对 交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估 。 本 基金 管理人 组织 相关 人员 依据 交易单 元选 择标 准对
交易单 元候 选券 商的 服务 质量和 研究 实力 进行 评估 ，确定 选用 交易 单元 的券 商。
(2)协 议签 署及 通知 托管 人 。 本基 金管 理人与 被选 择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基金 托管
人。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广发证 券
53,894,372
.50
100.00%
268,300,
000.00
100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 广 东 顺 德 农
商 行 为 广 发 集 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 代 销 机
构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-06
2
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 集 鑫 债 券 型
证券投 资基 金基 金合 同生 效 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-28
3
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 富 滇 银 行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-30
4
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 日 照 银 行 股
份有限 公司 为旗 下部 分基 金代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-17
5
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 浙 江 金 观 诚
财富为 旗下 部分 基金 代销 机构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-28
6
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 钱 景 财 富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-10
7
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 江 阴 农 商 银
行为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-10
8 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 集 鑫 债 券 型 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2014-04-23 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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证券投 资基 金开 放日 常申 购、 赎 回、 转换 和定
期定额 投资 业务 的公 告
报》 、 《 上海 证券 报》
9
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 集 鑫 债 券 型
证 券 投 资 基 金 在 公 司 网 上 交 易 系 统 推 出 定 投
业务并 参加 直销 费率 优惠 活动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-25
10
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加吴江 农商 行为 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-25
11
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 久 富 财
富为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-06
12
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳 新 兰 德
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-11
13
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 大 同 证 券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-11
14
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 恒 天 明 泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
15
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 国 际 期
货为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
16
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 天 风 证 券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-27
11
影响投资者决策的其 他重要信息
本报告 期内 ， 本基 金于2014 年 5 月 20 日至 2014 年6 月 30 日 连续 29 个 工作 日基金 资产 净值 低
于五千 万。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 广发 集 鑫债券 型证 券投 资基 金募 集的文 件
2．《 广发 集鑫 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同》
3．《 广发 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金业 务规 则》
4．《 广发 集鑫 债券 型证 券 投资基 金托 管协 议》
5．法 律意 见书
6．基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7．基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
12.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1 号保 利国 际广 场南 塔31-33 楼 广发集鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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12.3 查阅方式
1. 书面查阅：查阅时间 为每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投资者 可免费查阅，也可按工
本费购 买复 印件 ；
2. 网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 九日
