广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金
（原广发聚祥保本混合型证券投资基金转型）
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十九日
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗 漏 ， 并
对其内容 的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带的法律 责任。本半年度报告已经 三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事 长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 25 日 复核 了本 报
告中的财 务指标、净值表现、利润 分配情况、财务会计报告 、投资组合报告等内容， 保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表其未来 表现。投资有风险，投资 者在作出投资决策前应仔 细阅读本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
广发聚 祥灵活配置混合型证券投 资基金由广发聚祥保本混 合型证券投资基金转型而 成。广发 聚
祥保本 混合 型证 券投 资基 金于基 金合 同生 效日 （即 2011 年 3 月 15 日） 开始 保本周 期， 保本 周期 自
基金合 同生 效之 日起 三年 后对应 日 （ 即2014 年3 月17 日，2014 年3 月15 日 为非工 作日 ， 顺延 至下
一工作日 ）止。由于保本周期到期 ，广发聚祥保本基金未能 符合保本基金存续条件， 故转型为非保
本的混 合型 证券 投资 基金 ， 基金 名称 相应 变更为 “广 发聚祥 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 ” 。 根 据 《基
金合同》 的规定，经基金管理人和 基金托管人同意，本基金 管理人对转型后《广发聚 祥灵活配置混
合型证券 投资基金基金合同》进行 了修改，并据此修改了《 广发聚祥灵活配置混 合型 证券投资基金
托管协 议 》 和 更新 了 《 广 发聚祥 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 招募 说明 书》 ， 修改的 内容 包括 转型 后
的基金名 称、投资目标、投资范围 、投资策略、基金经理以 及基金费率等，上述修改 已报中国证券
监督管 理委 员会 备案 。 自2014 年3 月21 日起 ， 《 广 发聚祥 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》
生效， 《广 发聚 祥保 本混 合 型证券 投资 基金 基金 合同 》自该 日起 失效 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。 原 广发 聚祥 保本 混合 型证券 投资 基金 报告 期 为2014 年 1 月 1 日至
2014 年 3 月 20 日， 广发 聚祥灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金报 告期 为 2014 年 3 月 21 日至 2014 年 6
月30 日。
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................................... 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.1.1 转型前基金（原广 发聚祥保本混合型证 券投 资基金）基本情况 .......................................... 5
2.1.2 转型后基金（广发 聚祥灵活配置混合型 证券 投资基金）基本情况 ...................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.2.1 转型前基金（原广 发聚祥保本混合型证 券投 资基金）产品说明 .......................................... 5
2.2.2 转型后基金（广发 聚祥灵活配置混合型 证券 投资基金）产品说明 ...................................... 6
2.3 基金管理人和基金托 管人 ............................................................................................................. 7
2.4 信息披露方 式 ................................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 8
3
主要财务指标和基金 净 值表现 ............................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................. 8
3.2 转 型前 基金 净值 表现 ..................................................................................................................... 9
3.3
转型 后基 金净 值表 现 ................................................................................................................. 10
4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金经 理情况 ....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 ............................................................... 14
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 ........................................................................... 14
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 ........................................................... 15
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 ........................................................... 16
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程 序 等事 项的 说明 ....................................................................... 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 16
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 ............................................................................... 17
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 ........... 17
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见 ........................... 17
6
半年度财务会计报告 （ 未经审计） ..................................................................................................... 17
原广发 聚祥 保本 混合 型证 券投资 基金 ............................................................................................... 17
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................... 17
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 19
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 20
6.4 报 表附 注 ....................................................................................................................................... 21
7
半年度财务会计报告 （ 未经审计） ..................................................................................................... 37
广发聚 祥灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 ........................................................................................... 37
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................... 37
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 38
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 40
7.4 报 表附 注 ....................................................................................................................................... 40
8
投资组合报告（原广 发 聚祥保本混合型证券 投资 基金） ................................................................. 60
8.1 期末 （2014 年3 月 20 日） 基金 资产 组合 情况 ........................................................................ 60
8.2 期末 （2014 年3 月 20 日） 按行 业分 类的 股票 投资组 合 ........................................................ 60
8.3 期末 （2014 年 3 月 20 日）按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
............................................................................................................................................................... 60 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................... 61
8.5 报 告期 末（2014 年3 月20 日） 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ........................................ 62
8.6 报 告期 末 （2014 年3 月 20 日 ） 按 公允 价值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资
明细 ....................................................................................................................................................... 62
8.7 报 告期 末 （2014 年3 月 20 日 ） 按 公允 价值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持
证券投 资明 细 ....................................................................................................................................... 63
8.8 报 告期 末 （2014 年3 月 20 日 ） 按 公允 价值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投
资明细 ................................................................................................................................................... 63
8.9 报 告期 末 （2014 年3 月 20 日 ） 按 公允 价值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资
明细 ....................................................................................................................................................... 63
8.10 报告 期末 （2014 年3 月 20 日 ）本 基金 投资 的 股指期 货交 易情 况说 明 .............................. 63
8.11 报告 期末 （2014 年3 月 20 日 ）本 基金 投资 的 国债期 货交 易情 况说 明 .............................. 63
8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 64
9
投资组合报告（ 广 发 聚 祥灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 ） ............................................................. 64
9.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 64
9.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................... 65
9.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................... 66
9.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................... 67
9.5 报 告期 末按 债券 品种 分类的 债券 投资 组合 ............................................................................... 67
9.6 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名债 券投 资明 细 ....................... 68
9.7 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前十 名资 产支 持证 券投资 明细 ....... 68
9.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 68
9.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名权 证投 资明 细 ........................ 69
9.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 69
9.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 69
9.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 69
10
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 71
11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 71
11.1 基金份额持有人大会 决议 ......................................................................................................... 71
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ......................................... 71
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................. 71
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 71
11.5 报告期内改聘会计师 事务所 情况 ............................................................................................. 72
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ..................................................... 72
11.7 基金租用证券公司交 易单元进行股票投资 及佣 金支付情况 .................................................. 72
11.8 基金租用证券公司交 易单元进行其他证券 投资 的情况 ......................................................... 76
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................. 77
12
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 78
13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 79
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 79
13.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 79
13.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 79 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 转型前基金（原 广 发聚祥保本混合型证 券投 资基金 ）基本情况
基金名 称 广发聚 祥保 本混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 广发聚 祥
基金主 代码 270024
交易代 码
270024 270024
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年3月15 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 502,676,901.92
基金合 同存 续期 至2014 年3 月20 日
2.1.2 转型后基金（ 广发 聚祥灵活配置混合型 证券 投资基金 ）基本情况
基金名 称 广发聚 祥灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 广发聚 祥灵 活配 置
基金主 代码 000567
交易代 码 000567
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 3 月 21 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 608,226,712.21 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
2.2.1 转型前基金（原 广 发聚祥保本混合型证 券投 资基金 ）产品说明
投资目 标 在力争 保本 周期 到期 时本 金安全 的前 提下 ， 严格 控 制风险 ， 谋求 基金 资产广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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的稳定 增值 。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
在资产 配置 上 ， 本 基金 主 要根据 恒定 比例 组合 保险 机制来 动态 调整 安全 资
产和风 险资 产的 配比 。
2、债 券投 资策 略
本 基 金 的 债 券 投 资 根 据 投 资 策 略 不 同 分 为 两 个 部 分 ， 以 免 疫 策 略
(Immunization Strategy) 为 主，通 过构造 投资组 合， 尽可能 使债券 组合
避免市 场利 率波 动带 来的 影响， 保持 收益 的稳 定性 ； 以积极 投资 策略 为辅 ，
通 过 对 经 济 周 期 和 利 率 长 期 走 势 分 析 主 动 调 整 组 合 获 取 超 额 收 益 率 ； 并
且， 由于 债券 仓位 因投 资 组合整 体策 略而 动态 调整 ， 本 基金 将选 择流 动性
相对较 好的 债券 作为 投资 品种， 以期 在买 入和 卖出 时尽量 降低 冲击 成 本 。
3、股 票投 资策 略
（1 ） 新股 投资 策略
本基金 主要 从上 市公 司基 本面、 估值 水平 、 市 场环 境 三方面 选择 参与 标的 、
参与规 模和 退出 时机 ， 并 通过深 入分 析新 股上 市公 司的基 本面 情况 ， 结合
新股发 行当 时的 市场 环境 ， 根 据可 比公 司股 票的 基 本面因 素和 价格 水平 预
测新股 在二 级市 场的 合理 定价及 其发 行价 格 ， 指 导 新股询 价 ， 在 有效 识别
和防范 风险 的前 提下 ，获 取较高 收益 。
（2 ） 二级 市场 股票 投资 策 略
本基金 通 过 GARP 投资 法 选择基 本面 良好 、流 动性 高、风 险低 、具 有中 长
期 上 涨 潜 力 的 股 票 进 行 分 散 化 组 合 投 资 ， 控 制 流 动 性 风 险 和 非 系 统 性 风
险，追 求股 票投 资组 合的 长期稳 定增 值。
4、权 证投 资策 略
权证为 本基 金辅 助性 投资 工具 ， 本 基金 可以 主动 投 资于权 证 ， 其 投资 原则
为有利 于加 强基 金风 险控 制，有 利于 基金 资产 增值 。
业绩比 较基 准 3 年期 银行 定期 存款 税后 收益率 。
风险收 益特 征 本基金 为保 本混 合型 基金 ，属于 证券 投资 基金 中的 低风险 品种 。
2.2.2 转型后基金（ 广发 聚祥灵活配置混合型 证券 投资基金 ）产品说明
投资目 标 通过对 权益 类资 产及 固定 收益类 资产 的合 理配 置和 积极管 理， 谋求 基金 资广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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产的稳 健增 值。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 根据 宏观 及市 场分 析结果 ， 并 综合 考虑 基金 投资目 标、 风险 控制 要
求等因 素， 确定 本基 金各 类资产 的比 例。
2、股 票投 资策 略
（1 ）新 股投 资策 略
本基金 主 要从 上市 公司 基本 面、 估 值水 平、 市场 环
境三方 面选 择参 与标 的、 参与规 模和 退出 时机 ， 并 通过深 入分 析新 股上 市
公司的 基本 面情 况， 结合 新股发 行当 时的 市场 环境 ， 根据 可比 公司 股票 的
基本面 因素 和价 格水 平预 测新股 在二 级市 场的 合理 定价及 其发 行价 格， 指
导新股 询价 ，在 有效 识别 和防范 风险 的前 提下 ，获 取较高 收益 。
（2） 二级 市场 股票 投资 策 略
本 基金 通 过 GARP 投 资 法选择 基本 面良 好、
流动性 高、 风险 低、 具有 中长期 上涨 潜力 的股 票进 行分散 化组 合投 资， 控
制流动 性风 险和 非系 统性 风险， 追求 股票 投资 组合 的长期 稳定 增值 。
3、债 券投 资策 略
本基金 将采 取主 动投 资的 策略， 通过 自上 而下 的宏 观分析 以及 对个 券相 对
价值的 比较 ， 发 现价 值低 估的品 种， 把握 投资 机会 ； 在良 好控 制利 率风 险
及市场 风险 、个 券信 用风 险的前 提下 ，力 争为 投资 者获得 稳定 的收 益。
4、权 证投 资策 略
权证为 本基 金辅 助性 投资 工具， 本基 金可 以主 动投 资于权 证， 其投 资原 则
为有利 于加 强基 金风 险控 制，有 利于 基金 资产 增值 。
业绩比 较基 准 55%× 沪深300 指数 ＋ 45% × 中证 全债 指数
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 证券 投资 基金， 其预 期收 益和 风险 高于货 币市 场基 金、 债
券型基 金， 而低 于股 票型 基金， 属于 证券 投资 基金 中的中 高风 险品 种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 赵会军
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3 号4004-56 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 王志伟 姜建清 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联 网网 址
http://www.gffunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1 号保 利国 际广 场南 塔31-33 楼
2.5 其他相关资料
转型前基金（原 广发 聚祥 保本混合型证券投资 基金 ）
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利
国际广 场南 塔 31-33 楼
基金保 证人 中国投 资担 保有 限公 司 北京市 海淀 区西 三环 北 路 100 号金
玉大厦 写字 楼9 层
转型后基金（ 广发聚 祥灵 活配置混合型证券投 资基 金 ）
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
3
主要财务指标和基金 净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和
指标
转型后 （2014 年3 月
21 日至 2014 年6 月
30 日）
转型前 （2014 年1 月
1 日至2014 年3 月20
日）
本期已 实现 收益 -409,962.68
20,466,934.35
本期利 润 4,198,785.07
22,396,815.26
加 权 平 均 基 金 份 额
本期利 润
0.0075 0.0148
本 期 加 权 平 均 净 值
利润率
0.75% 1.45%
本 期 基 金 份 额 净 值
增长率
0.63% 1.39% 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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3.1.2 期 末 数 据 和
指标
报告期末(2014 年 6
月 30 日)
报告期末(2014 年 3
月 20 日)
期末可 供分 配利 润 12,275,378.35 10,397,639.63
期 末 可 供 分 配 基 金
份额利 润
0.0202 0.0207
期末基 金资 产净 值 611,483,735.05 513,657,711.32
期末基 金份 额净 值 1.005 1.022
3.1.3 累 计 期 末 指
标
报告期末(2014 年 6
月 30 日)
报告期末(2014 年 3
月 20 日)
基 金 份 额 累 计 净 值
增长率
0.63% 2.20%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所
列数字 。
3.2 转型前 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
2014 年3 月1
日至 2014 年3
月 20 日
0.20% 0.04% 0.24% 0.00% -0.04% 0.04%
2014 年1 月1
日至 2014 年3
月 20 日
1.39% 0.05% 0.93% 0.00% 0.46% 0.05%
2013 年7 月1
日至 2014 年3
月 20 日
-2.94% 0.10% 3.10% 0.00% -6.04% 0.10%
2011 年7 月1
日至 2014 年3
月 20 日
2.20% 0.13% 12.48% 0.00% -10.28% 0.13%
自基金 合同 生
效起 至 2014 年
3 月 20 日
2.20% 0.13% 13.89% 0.00% -11.69% 0.13%
注：业 绩比 较基 准：3 年 期银行 定期 存款 税后 收益 率。
本基金 自 2014 年 3 月 21 日起 转型 ，2014 年 3 月 20 日 为本 基金 转型 前最 后 一日， 故将 “过广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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去一个月” 、 “ 过去三个月 ” 、 “过去六 个月 ” 、 “过去一 年” 、 “过 去三 年 ” 、 “自基 金合同生效起至今 ”
等时间 段相 应地 改为 “2014 年3 月1 日至2004 年3 月20 日” 、 “2014 年1 月1 日至2004 年3 月
20 日” 、 “2014 年1 月1 日至2004 年3 月20 日” “2013 年7 月1 日至2014 年3 月20 日” 、 “2011
年7 月1 日至2014 年3 月 20 日” 、 “自 基金 合同 生效起 至 2014 年3 月 20 日” 。
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其 与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
广发聚祥保本混合型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2011 年3 月15 日至2014 年3 月20 日)
注:本基金建仓期为基金合同生效后 6 个月 ，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基
金合同有关规定。
3.3
转型后基金净值表现
3.3.1 本报告 期基 金份额 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
阶段
净值增 长
率①
净值增 长
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①-③ ②- ④
过去一 个月 0.80% 0.17% 0.58% 0.42% 0.22% -0.25%
过去三 个月 0.63% 0.12% 1.80% 0.48% -1.17% -0.36%
自基金 合同 0.63% 0.12% 3.45% 0.51% -2.82% -0.39% 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 11 页共 79 页
生效起 至今
注：（1）本基金业绩比较基准为 ：沪深300指数55% ×沪深300指数＋45%×中证全债指
数。
（2） 业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.3.2 自 基金 合同生 效以 来基 金累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率变
动 的比 较
广发聚 祥灵 活配 置混 合 型 证券投 资基 金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2014 年3 月 21 日 至 2014 年6 月 30 日)
注: （1） 转型后的 基金合同生效日期为 2014 年3 月21 日， 至披露时点成立未满一年。
（2） 转型后的基金建仓期为基金合同生效后 6 个月，至披露时点仍处于建仓期。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ，于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注 册资
本1.2688 亿元 人民 币。 公 司的股 东为 广发 证 券 股份 有限公 司、 烽火 通信 科技 股份有 限公 司、 深圳 市广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 12 页共 79 页
前海香江金融控股集团有 限公司、康美药业股份有 限公司和广州科技风险投 资有限公司。公司拥有
公募基金、社保基金投资 管理人、受托管理保险资 金投资管理人、合格境内 机构投资者境外证券投
资管理 （QDII ） 和特 定客 户资产 管理 等业 务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个 部门 ： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、 金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至2014 年6 月30 日 ， 本 基金管 理人 管理 五十 一只 开放式 基金--- 广发 聚富 开 放式证 券投 资基
金、广发稳健增长开放式 证券投资基金、广发小盘 成长股票型证券投资基金 （LOF） 、广 发货币市场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略 优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、广 发聚 瑞股票 型证 券投 资基 金、 广发中 证 500 指数 证券 投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投 资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、 广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金、 广 发中债 金融 债指 数证 券投 资基金 、 广 发亚太 中高 收 益债券 型证 券投 资基 金、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金和广广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 13 页共 79 页
发中证 全 指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金，管 理资 产规 模为 1271.27 亿 元。 同时， 公 司
还管理 着多 个特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
转型前原 广发聚祥保 本混 合型证券投资基金 ：
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
谢军
本 基 金 的 基 金
经理； 广 发 增
强 债 券 基 金 的
基 金 经 理 ； 广
发 聚 源 定 期 债
券 基 金 的 基 金
经理； 固 定 收
益部副 总经 理
2011-03-1
5
2014-3-20 11
男， 中国 籍， 金融 学 硕 士， 持有基
金业执 业资 格证 书和 特许 金融分
析师状 （CFA），2003 年7 月至 2006
年 9 月 先后 任广 发基 金管 理有限
公司研 究发 展部 产品 设计 人员、 企
业年金 和债 券研 究员 ，2006 年9
月 12 日至2010 年 4 月 28 日任广
发货币 基金 的 基 金经 理 ， 2008 年3
月 27 日起 任广 发增 强债 券 基金基
金经理， 2008 年4 月 17 日 至2012
年 2 月 14 日先 后 任 广发 基 金管理
有限公 司固 定收 益部 总经 理助理 、
副总经 理、 总经 理，2011 年3 月
15 日至 2014 年3 月20 日 任广发
聚祥保 本混 合基 金的 基金 经理，
2012 年2 月15 日 起任 广发 基金管
理有限 公司 固定 收 益 部副 总经理 ，
2013 年 5 月 8 日起 任广 发 聚源定
期债券 基金 的基 金经 理。
李琛
本 基 金 的 基 金
经理； 广 发 稳
健 增 长 混 合 基
金的基 金经 理
2012-10-2
3
2014-3-20 14
女， 中国 籍， 经济 学学 士， 持有基
金业执 业资 格证 书，2000 年7 月
至 2002 年8 月 任职 于广 发 证券 股
份有限 公司 ，2002 年8 月至 2007
年 6 月 先后 任广 发基 金管 理有限
公司筹 建人 员、 投 资管 理部 中央交
易室主 管，2007 年6 月 13 日 至
2010 年 12 月 30 日 任广 发 大盘成
长混合 基金 的 基 金经 理 ，2010 年
12 月31 日起 任 广 发稳 健增 长混合
基金的 基金 经理 ， 2012 年 10 月23
日至2014 年3 月20 日 任广 发聚祥
保本混 合基 金的 基金 经理 。
转型后 广发聚祥灵活 配置 混合型证券投资基金 ：
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 14 页共 79 页
任职日 期 离任日 期
易阳方
本基金 的基 金
经理； 广发 聚
丰股票 基金 的
基金经 理； 公
司副总 经理 、
投资总 监
2014-03-2
1
- 17
男， 中国 籍， 经济 学硕 士， 持有基
金业执 业资 格证 书，1997 年 1 月
至2002 年11 月任 职于 广发 证券股
份有限 公司， 2002 年 11 月至 2003
年 11 月 先后 任广 发基 金管 理有限
公司筹 建人 员、 投资 管理 部人员，
2003 年 12 月 3 日至 2007 年 3 月
28 日任 广发 聚富混 合基 金 的基金
经理，2005 年 5 月 13 日至 2011
年1 月5 日任 广发 基金 管理 有限公
司投资 管理 部总 经理 ，2005 年 12
月 23 日 起任 广发 聚丰 股票 基金的
基金经 理， 2006 年9 月4 日至2008
年 4 月 16 日 任广 发基 金管 理有限
公司总 经理 助理 ，2008 年4 月17
日起任广发基金管理有限公司投
资总监 ，2011 年8 月11 日 起任广
发基金管理有限公司副总经理，
2011 年9 月20 日至2013 年2 月4
日任广发制造业精选股票基金的
基金经 理，2014 年 3 月 21 日起任
广发聚祥灵活配置基金的基金经
理。
注：1. 基金 经理 的 “ 任职 日 期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘任 或解 聘日 期。
2.基金 经理 助理 的 “ 任职 日 期 ” 和“ 离任 日期 ” 分别 指根 据公司 决定 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
聚祥灵活配置混合型证券 投资基金基金合同》和其 他有关法律法规的规定， 本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金 资 产，在严格控制风险的 基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益。本报
告期内，基金运作合法合 规，无损害基金持有人利 益的行为，基金的投资管 理符合有关法规及基金
合同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 15 页共 79 页
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授 权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本公司原则 上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
上半年，欧美成熟经济体 持续复苏，但波折 不断， 特别是欧洲要完全走出欧 债危机还有很长的
路要走。新兴国家由于需 求不畅和地缘政治冲突不 断，经济复苏乏力。国内 上半年整体在降杠杆，
经济也处于着陆过程中。 二季度实施微刺激，试图 扭转人们对硬着陆的担心 ，阶段性效果年中已开
始显现 。 上 半年 ， 沪 深300 指数 跌 7.1% ， 中证500 涨 2.5% ， 创 业板 指 涨7.7% ； 分行 业看 ， 计 算机、
通信等 行业 涨幅 较大 。
本基金上半年从保本型基 金转型成灵活配置型基金 ，目前在建仓期。建仓的 思路为长短结合、
关注长期，配置方向为大 内需相关的偏长期成长的 行业，如医药、计算机软 件、食品饮料、新能源
等行业。短期也适当配置 一些行业周期拐点型行业 ，如养殖畜禽业。值得反 思的是建仓进度缓慢，
操作有 点患 得患 失， 以后 须改善 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
从3 月21 日至6 月30 日 ，本基 金净 值增 长率 为 0.63% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为3.45% 。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 16 页共 79 页
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
宏观经济方面，发达经济 体表现预计仍会好于新兴 市场。国内方面，房地产 销售持续走软，房
地产新开工下滑，房地产 投资对经济增长拖累效应 越来越明显。政府采用微 刺激政策，加大高铁等
领域投资来对冲房地产投 资的下滑。经济阶段性复 苏仍会持续一段时间，但 时间长度和力度不能过
于乐观 。IPO 启 动也 会对 市 场产生 一定 冲击 。 在 经济 整体处 于转 型前 提下 ，A 股 难言整 体性 机会 ， 长
期有待 经济 转型 成功 和社 会资金 成本 显著 下行 ，证 券市场 仍会 维持 结构 性机 会。
本基金 将尽 快完 成建 仓， 方向会 延续 前期 思路 ， 重 点围绕 消费 服务 （重 点是 医疗服 务） 、 信息 消
费、传媒、计算机软件等 领域进行配置。同时寻找 一批行业成长空间大、治 理结构优秀、管理层执
行力强、在细分行业竞争 优势强的公司进行长期投 资，也会寻找一些周期反 转型行业和传统行业转
型的公 司进 行短 期投 资， 力争为 投资 者带 来较 好回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部 负责人 和基 金会 计部 负责 人。 估 值委 员会定 期对 估 值政策 和程 序进 行评 价，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并 确 保和 托 管行核 对一 致。 投 资研 究 人员积 极关 注市 场变 化、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益 为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 17 页共 79 页
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对广发聚祥灵活配置 混合型证券投资基金的托 管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同 的有关规定，不存在任何 损害基金 份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内 ，广发聚祥灵 活配置混合型 证券投资基 金的管理人 ——广发基金 管理有限公司在 广
发聚祥 灵活 配置 混合 型 证 券投资 基金 的投 资运 作、 基金资 产净 值计 算、 基 金 份额申 购赎 回价 格计 算、
基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，在各 重要方面的运作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ， 广 发聚 祥灵 活配置 混合 型 证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告 中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 广 发 聚 祥 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2014 年半 年度 报告 中财 务 指标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情况 、 财务 会 计 报告 、 投资组 合报 告等 内容 进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整 。
6
半年度财务会计报告 （ 未经审计）
原广发聚祥保本混合 型证 券投资基金
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 聚祥 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年3 月20 日
单位： 人民 币元
资
产 附注号
本期末
2014 年 3 月 20 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
-
银行存 款 6.4.7.1 204,510,190.14 774,859,387.35 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 18 页共 79 页
结算备 付金
1,237,500.00 3,986,666.67
存出保 证金
136,926.61 302,084.04
交易性 金融 资产 6.4.7.2 208,460,891.50 568,462,241.57
其中： 股票 投资
-
基金投 资
- -
债券投 资
208,460,891.50 568,462,241.57
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 350,000,000.00 253,600,615.00
应收证 券清 算款
110,036,551.41
应收利 息 6.4.7.5 3,532,830.74 12,736,392.41
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总计
877,914,890.40 1,613,947,387.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 3 月 20 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
- 3,600,000.00
应付赎 回款
362,990,416.18 1,459,846.19
应付管 理人 报酬
799,621.57 1,650,814.74
应付托 管费
133,270.28 275,135.81
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 103,724.15 104,708.21
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 230,146.90 262,298.11
负债合计
364,257,179.08 7,352,803.06
所有者权益：
-
实收基 金 6.4.7.9 502,676,901.92 1,594,593,485.72
未分配 利润
6.4.7.1
0
10,980,809.40 12,001,098.26
所有者权益合计
513,657,711.32 1,606,594,583.98
负债和所有者权益总 计
877,914,890.40 1,613,947,387.04
注： 报 告截 止日2014 年 3 月 20 日， 基 金份 额净 值人 民币 1.022 元， 基金 份额 总额502,676,901.92 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 19 页共 79 页
份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 聚祥 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日 至2014 年3 月 20 日
单位： 人民 币元
项
目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 3 月 20 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月 30 日
一、收入
27,051,948.39
62,747,053.12
1.利息 收入
19,132,719.17 36,203,711.78
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.1
1
12,152,038.40 602,796.50
债券利 息收 入
4,426,108.27 34,935,382.15
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,554,572.50 665,533.13
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
5,578,636.89 14,537,862.18
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.1
2
4,948,000.00 2,294,284.17
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.1
3
630,636.89 12,133,943.57
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.1
4
-
股利收 益 6.4.7.1
5
- 109,634.44
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
6.4.7.1
6
1,929,880.91 10,355,644.55
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “ － ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.1
7
410,711.42 1,649,834.61
减：二、费用
4,655,133.13 16,229,323.16
1．管 理人 报酬
3,886,950.74 13,229,034.24
2．托 管费
647,825.13 2,204,839.07
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.1
8 22,313.66
569,272.84 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 20 页共 79 页
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.1
9
98,043.60 226,177.01
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
22,396,815.26
46,517,729.96
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
22,396,815.26 46,517,729.96
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 聚祥 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日 至2014 年3 月 20 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 3 月 20 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 1,594,593,485.72 12,001,098.26 1,606,594,583.98
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） - 22,396,815.26 22,396,815.26
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列） -1,091,916,583.80
-23,417,104.12
-1,115,333,687.92
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -1,091,916,583.80
-23,417,104.12
-1,115,333,687.92
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ） - - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 502,676,901.92 10,980,809.40 513,657,711.32
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,356,244,308.12 76,016,849.77 2,432,261,157.89
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 46,517,729.96 46,517,729.96
三 、 本期 基 金份 额交 易产 -465,179,037.64 -22,869,875.91 -488,048,913.55 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 21 页共 79 页
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -465,179,037.64 -22,869,875.91 -488,048,913.55
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,891,065,270.48 99,664,703.82 1,990,729,974.30
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发聚祥保本混合型证券投资基金 (“ 本基金”)经中国证券监督管理委员会 (“ 中国证监会 ”)
证监许可[2011]131 号《 关于核准广发聚祥保本混 合型证券投 资基金募集的 批复》核准，由广发基
金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》 、 《证券投资 基金运 作管理办法》等有关规
定和《 广发 聚祥 保本 混合 型证券 投资 基金 基金 合同 》 (“ 基金 合同 ”)发 起， 于 2011 年 3 月 15 日募
集成立 。 本 基金的 基金 管 理人为 广发 基金 管理 有限 公司， 基金 托管人 为中 国 工商银 行股 份有 限公 司 。
本基金 募集 期间为2011 年 2 月 17 日至 2011 年 3 月 11 日， 本基 金为契 约型 开放式 基金 ，存 续
期限不 定， 募集 资金 总额 为人民 币 4,109,470,206.45 元， 有效 认购 户数 为 55,772 户 。其 中， 认 购
资金在 募集 期间 产生 的利 息共计 人民 币 532,352.85 元，折 合基 金份 额 532,352.85 份 ，按 照基 金 合
同的有关约定计入基金份 额持有人的基金账户。本 基金募集资金经德勤华永 会计师事务所有限公司
验资。
本基金的保本周期为三年，即自基金合同生效日起至三个公历年后对应日止。本基金为基金份
额持有人认购并持有到期 的基金份额提供的保本额 为基金份额持有人认购并 持有到期的基金份额的
投资金额，即基金份额持 有人认购并持有到期的基 金份额的净认购金额、认 购费用及募集期间的利
息收入之和。保本周期届 满时，在符合保本基金存 续条件的情况下，本基金 继续存续 并进入下一保
本周期，该保本周期的具 体起止日期以本基金管理 人届时公告为准；如保本 周期到期后，本基金未
能符合 保本 基金 存续 条件 ， 则本 基金 转型 为非 保本 的混合 型证 券投 资基 金， 基金名 称相 应变 更为 “广广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页共 79 页
发聚祥 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 ” 。 同 时， 基金 的投资 目标 、 投 资范 围、 投资策 略以 及基 金费 率
等相关 内容 也将 根据 基金 合同的 相关 约定 作相 应修 改。 上述 变更 由基 金管 理人 和基金 托管 人同 意后 ，
可不经基金份额持有人大 会决议，在报中国证监会 备案后，提前在临时公告 或更新的基金招募说明
书中予以说明。如果本基 金不符合法律法规和基金 合同对基金的存续要求 ， 则本基金将根据本基金
合同的 规定 终止 。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管理办法》和基金合同等有关规
定， 本 基金 的投 资范 围为 具有良 好流 动性 的金 融工 具， 包 括国 内依 法发 行交 易的债 券、A 股 股票( 包
括中小 板、 创业 板及 其他 经中国 证监 会核 准上 市的 股票) 、 权 证、 货币 市场 工 具以及 法律 法规 或中 国
证监会允许基金投资的其 他金融工具。本基金将按 照恒定比例组 合保险机制 将资产配置于安全资产
与风险资产。本基金的安 全资产指固定收益类资产 ，包括国债、央行票据、 企业债、公司债、金融
债、短期融资券、资产支 持证券、可转换债券 等债 券，以及货币市场工具等 ；风险资产指股票、权
证等权 益类 资产 。本 基金 的业绩 比较 基准 为：3 年 期银行 定期 存款 税后 收益 率。
本基金 的财 务报 表 于2014 年8 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 执行 企业 会计 准则 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会于2012 年 11 月 16 日 修 订的 《证 券投 资基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会于 2010 年 2 月 8 日颁布 的证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基
金信息 披 露XBRL 模板 3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》 及中国 证监 会发 布的 关于 基金行 业实 务操 作的
有关规 定。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要
求，真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2014 年3 月 20 日 的财务 状况 以 及 2014 年1 月 1 日至 2014 年 3 月
20 日 的经 营成 果和 基金 净 值变动 情况 。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基 金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 23 页共 79 页
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投 资基金有关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2005]102 号 文《 关于股 息红
利个人 所得 税有 关政 策的 通知》 、 财税[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试 点改 革有关 税收 政策 问题的
通知》 、 财税[2005]107 号 文 《关 于股 息红 利有 关个 人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2008]1 号 文 《财
政部 、 国 家税 务总 局关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、2008 年9 月 18 日 《 上海 、 深圳 证券 交
易所关于做好证券交易印 花税征收方式调整工作的 通知》 、财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知 》 及其他相关税务法规和实 务操作，主要税项列示
如下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3、2013 年 1 月 1 日以 前 ，对基 金取 得的 股票 股息 、红利 收入 ，由 上市 公司 在向基 金支 付上 述
收入时 代扣 代 缴 20% 的个 人所得 税， 上市 公司 在代 扣代缴 时， 减 按 50% 计算 应纳税 所得 额。 自 2013
年1 月1 日 起， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票， 持股 期 限在1 个月 以内(含1 个
月)的 ， 其 股息 红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 在1 个月 以上 至1 年(含1 年) 的， 暂减 按
50%计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过 1 年 的， 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额。 上述所 得统 一适 用 20%
的税率 计征 个人 所得 税。
4、 对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5、 对于 基金 从事A 股 买卖 ， 自 2008 年9 月19 日起 ， 出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券( 股票) 交
易印花 税， 受让 方不 再缴 纳证券(股票)交 易印 花税 。
6、基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人 民 币元
项目
本期末
2014 年 3 月 20 日
活期存 款 204,510,190.14 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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定期存 款 -
其他存 款 -
合计 204,510,190.14
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年3 月20 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 8,773,815.16 8,265,891.50 -507,923.66
银行间 市场 199,512,814.24 200,195,000.00 682,185.76
合计 208,286,629.40 208,460,891.50 174,262.10
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 208,286,629.40 208,460,891.50 174,262.10
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 3 月 20 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
上海交 易所 市场 350,000,000.00 -
合计 350,000,000.00 -
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年3 月20 日
应收活 期存 款利 息 134,490.57
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 7,586.00
应收债 券利 息 3,389,844.66
应收买 入返 售证 券利 息 - 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页共 79 页
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 909.51
合计 3,532,830.74
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年3 月20 日
交易所 市场 应付 交易 费用 100,631.65
银行间 市场 应付 交易 费用 3,092.50
合计 103,724.15
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年3 月20 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 230,146.90
合计 230,146.90
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 3 月 20 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,594,593,485.72 1,594,593,485.72
本期申 购 - -
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -1,091,916,583.80 -1,091,916,583.80
本期末 502,676,901.92 502,676,901.92
注：本 期申 购含 转换 转入 份( 金) 额 ，本 期赎 回含 转换 转出份( 金)额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 11,749,971.98 251,126.28 12,001,098.26
本期利 润 20,466,934.35
1,929,880.91
22,396,815.26
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -21,819,266.70
-1,597,837.42
-23,417,104.12
其中： 基金 申购 款 - - - 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页共 79 页
基金赎 回款 -21,819,266.70
-1,597,837.42
-23,417,104.12
本期已 分配 利润 - - -
本期末 10,397,639.63 583,169.77 10,980,809.40
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年3 月20 日
活期存 款利 息收 入 130,950.48
定期存 款利 息收 入 12,014,522.31
其他存 款利 息收 入 773.61
结算备 付金 利息 收入 5,792.00
其他 -
合计 12,152,038.40
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日 至2014 年 3 月 20 日
卖出股 票成 交总 额 9,412,000.00
减：卖 出股 票成 本总 额 4,464,000.00
买卖股 票差 价收 入 4,948,000.00
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年3 月20日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 成
交总额 611,163,350.07
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额 601,911,544.95
减：应 收利 息总 额 8,621,168.23
债券投 资收 益 630,636.89
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 末无 股利 收入。
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称 本期 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2014 年1月1 日至2014 年3 月20日
1.交易 性金 融资 产 1,929,880.91
——股 票投 资 -
——债 券投 资 1,929,880.91
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 1,929,880.91
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年3 月20日
基金赎 回费 收入 406,223.02
手续费 返还 -
基金转 换费 收入 4,488.40
其他 -
合计 410,711.42
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年3 月20日
交易所 市场 交易 费用 19,386.16
银行间 市场 交易 费用 2,927.50
合计 22,313.66
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年3 月20日
审计费 用 17,315.22
信息披 露费 64,931.68
银行汇 划费 7,171.70
账户维 护 费 7,900.00
其他 725.00
合计 98,043.60
6.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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根据基 金合 同的 有关 规定 ， 本 基金的 保本 期为 三年 ， 自 基金合 同生 效日 （ 即2011 年3 月15 日）
起至三 个公 历年 后对 应 日 2014 年 3 月 17 日（ 基金 合同规 定如 该对 应日 为非 工作日 ，则 顺延 至下 一
个工作 日） 止， 本 基金 保 本周期 到期 。 截 止到2014 年3 月 17 日， 本 基金 份额 累计净 值 为 1.022 元，
实现了 为投 资 者 保本 的目 标。
本基金保本周期到期后， 根据基金合同的规定，由 于本基金未能符合保本基 金存续条件，本基
金转型为非保本的混合型 证券投资基金，基金名称 相应变更为 “广发聚祥灵 活配置混合型证券投资
基金” 。根据基金合同的 规定，经基金管理人和基 金托管人同意，本基金管 理人对转型后《广发聚
祥灵活配置混合型证券投 资基金基金合同》进行了 修改，并据此修改了《广 发聚祥灵活配置混合型
证券投 资基 金托 管协 议》 和更新 了 《 广发 聚祥 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 招募说 明书 》 ， 修改 的 内
容包括转型后的基金名称 、投资目标、投资范围、 投资策略、基金经理以及 基 金费率等，上述修改
已报中 国证 券监 督管 理委 员会备 案。 自2014 年3 月21 日 起， 《广 发聚 祥灵 活配 置混合 型证 券投 资 基
金基金 合同 》生 效， 《广 发 聚祥保 本混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 自该 日起 失效。
除上述 情况 外， 截至 本财 务报表 批准 报出 日， 本基 金无其 他需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或者 其他 重大 利害 关系的 关联 方关 系发 生变 化的情 况。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年3 月20日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
成交金 额
占当期 股
票成交 总广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页共 79 页
额的比 例 额的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
9,412,000.00 100.00% 314,105,559.63 82.94%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年3 月20日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占 当期 债
券回购 成
交 总额 的
比例
成交金 额
占 当期 债券
回购成交 总
额 的比例
广发证 券股 份有 限
公司
4,520,900,000.00 100.00% 55,000,000.00-
46.22%
6.4.10.1.4 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年3 月20 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
8,568.69 100.00% 100,631.65
8.51%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
284,233.87 84.73% 92,099.99
64.26%
注： 1.股 票交 易佣 金的 计提 标准 ： 支 付佣 金= 股票 成交 金额* 佣金 比例- 证管 费- 经 手费- 结算 风险 金(含
债券交 易) ；
2.本基 金与 关联 方交 易均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立； 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 30 页共 79 页
3.本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算 。该 类佣 金协议 的服 务范 围还 包
括佣金 收取 方为 本基 金提 供的证 券投 资研 究成 果和 市场信 息服 务。
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年3 月
20日
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
3,886,950.74 13,229,034.24
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维护费
1,381,492.82
4,165,361.17
注：在 保本 周期 内， 基金 管理费 按前 一日 的基 金资 产净 值 1.2% 的 年费 率计 提 。计算 方法 如下 ：
H=E×1 .2% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，基 金托 管
人复核 后于 次月 首日 起2 个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 休
息日等 ，支 付日 期顺 延。
若保本 周期 到期 后， 本基 金不符 合保 本基 金存 续条 件，基 金份 额持 有人 将所 持有本 基金 份额 转为 转
型后的 “广 发聚 祥灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 ” 的基金 份额 ，管 理费 按前 一日基 金资 产净 值的
1.5%的 年费 率计 提， 托管 费按前 一日 基金 资产 净值 的0.25% 的 年费 率计 提。 计算方 法同 上。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日 至2014
年3月20日
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 647,825.13 2,204,839.07
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .2% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页共 79 页
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金托 管
人复核 后于 次月 首日 起2 个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给基 金托 管人 。若遇 法定 节假 日、 休
息日等 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当 期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日 至2014 年3 月20 日
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月
30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限
公司
204,510,190.14 2,850,950.45
201,861,840.32 593,620.11
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 3 月 20 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中国工 商银
行股份 有限
公司
011442001
14 中航空
SCP001
一级市 场
分销
300,000 30,000,000
中国工 商银
行股份 有限
公司
011446002
14 南车
SCP002
一级市 场
分销
500,000 50,000,000
广发证 券股
份有限 公司
071416003
14 华泰证券
CP003
一级市 场
分销
900,000 89,977,500
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页共 79 页
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末本基金持 有的 流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
截至本 报告 期 末2014 年3 月 20 日止 ，本 基金 无因 认 购新发/增 发证 券而 持有 的 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末2014 年3 月 20 日止 ，本 基金 无暂 时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 3 月 20 日 止， 本基 金 无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 3 月 20 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全 面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易 过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息， 或 由 于债券 发行 人信 用等 级降 低导致 债券 价格 下降， 将 对基金 资产 造成 的损 失。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页共 79 页
但是 ， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用 风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
短期信 用评 级 本期末 上年末
2014 年 3 月 20 日 2012 年 12 月 31 日
A-1
220,186,000.00
A-1 以下 - -
未评级 200,195,000.00 289,389,000.00
合计 200,195,000.00 509,575,000.00
注：1. 以上 未评 级的 债券 为剩余 期限 在一 年以 内的 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 。
2.以上 信用 评级 系根 据第 三方评 估机 构的 债券 评级 报告确 定。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
长期信 用评 级 本期末 上年末
2014 年 3 月 20 日 2012 年 12 月 31 日
AAA
934,200.00
AAA 以下 8,265,891.50 57,953,041.57
未评级 - -
合计 8,265,891.50 58,887,241.57
注：1. 以上 未评 级的 债券 为剩余 期限 在一 年以 上的 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 。
2.以上 信用 评级 系根 据第 三方评 估机 构的 债券 评级 报告确 定。
6.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资 者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产在证券交
易所上 市 ， 其 余亦 可在 银行 间同业 市场 交易 ， 除7.4.12 披露 的流 通受 限不 能自 由转让 的基 金资 产外 ，
本基金未持有其他有重大 流动性风险的投资品种。 本基金所持有的其他金融 负债以及可赎回基金份
额净值(所有者权益)的合 约约定到期 日均为无固定 期限且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现 金流 量。
本基金管理人在对市场特 征和发展形势等方面进行 分析和判断的基础上，由 投资决策委员会根
据市场运行情况和基金运 行情况制订本基金的风险 控制目标和方法，由基金 绩效评估与风险管理组
具体计 算与 监控 各类 风险 控制指 标， 从而 对流 动性 风险进 行监 控。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页共 79 页
6.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲， 市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 的 公 允 价 值 及 将 来 现 金 流 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险。本基金持有的利率敏 感性资产主要是债券投资 。本基金管理人通过久期 、凸性、风险价值模型
(VAR) 等方 法来 评估 投资 组 合中债 券的 利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 3 月20 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 204,510,190.14 - - -
204,510,190.
14
结算备 付金 1,237,500.00 - - - 1,237,500.00
存出保 证金 136,926.61 - - - 136,926.61
交易性 金融 资产 200,195,000.00 - 8,265,891.50 -
208,460,891.
50
买入返 售金 融资
产
350,000,000.00 - - -
350,000,000.
00
应收证 券 清 算款 - - - 110,036,551.41
110,036,551.
41
应收利 息 - - - 3,532,830.74 3,532,830.74
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 756,079,616.7
5
-
8,265,891.50
113,569,382.15
877,914,890.
40
负债
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 362,990,416.18 362,990,416.广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页共 79 页
18
应付管 理人 报酬 - - - 799,621.57 799,621.57
应付托 管费 - - -
133,270.28
133,270.28
应付交 易费 用 - - - 103,724.15 103,724.15
其他负 债 - - - 230,146.90 230,146.90
负债总 计 - - -
364,257,179.08 364,257,179.08
利率敏 感度 缺口
756,079,616.75
-
8,265,891.50
-250,687,796.93
513,657,711.32
上年末
2013 年 12 月31
日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息 合计
资产
银行存 款
774,859,387.35
-
-
- 774,859,387.35
结算备 付金
3,986,666.67
-
-
- 3,986,666.67
存出保 证金
302,084.04
-
-
- 302,084.04
交易性 金融 资产
509,575,000.00
34,660,500.00
24,226,741.57
- 568,462,241.57
买 入 返 售 金 融 资
产
253,600,615.00
-
-
- 253,600,615.00
应收利 息
-
-
-
12,736,392.41 12,736,392.41
资产总 计
1,542,323,753.06
34,660,500.00
24,226,741.57
12,736,392.41 1,613,947,387.
04
负债
应付证 券清 算款
-
-
-
3,600,000.00 3,600,000.00
应付赎 回款
-
-
-
1,459,846.19 1,459,846.19
应付管 理人 报酬
-
-
-
1,650,814.74 1,650,814.74
其他负 债
-
-
-
262,298.11 262,298.11
应付托 管费
-
-
-
275,135.81 275,135.81
应付交 易费 用
-
-
-
104,708.21 104,708.21
负债总 计
-
-
-
7,352,803.06 7,352,803.06 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页共 79 页
利率敏 感度 缺口
1,542,323,753.06
34,660,500.00
24,226,741.57
5,383,589.35 1,606,594,583.
98
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期 日孰 早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 3 月 20 日
市 场 利 率 上 升 25 个基
点
-143,471.02
市 场 利 率 下 降 25 个基
点
181,160.65
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动发生
波动的风险。本基金的金 融资产以公允价值计量， 所有市场价格因素引起的 金融资产公允价值变动
均直接 反映 在当 期损 益中 。本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风险 管理系 统， 通 过标准 差、 跟踪 误差 、
beta 值、 风险 价值 模型(VAR) 等 指标 监控 投资 组合 面 临的市 场价 格波 动风 险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
其他价格风险是指以交易 性金融资产的公允价值受 市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变
动发生波动的风险。本基 金的金融资产以公允价值 计量 ，所有市场价格因素 引起的金融资产公允价
值变动 均直 接反 映在 当期 损益中 。本 基金 管理 人通 过采用 Barra 风险 管理 系 统，通 过标 准差 、跟 踪
误差、beta 值 、风 险价 值 模型(VAR) 等指 标监 控投 资 组合面 临的 市场 价格 波动 风险。
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 3 月 20 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
公允价 值
占基金
资产净
值比例广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页共 79 页
（%） （%）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 208,460,891.50 40.58 568,462,241.57 35.38
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 208,460,891.50 40.58 568,462,241.57 35.38
6.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
其他价 格风 险是 指以 交易 性金融 资产 的公 允价 值受 市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 变动 发
生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于固 定收 益类 金融 工具， 因此 无重 大市 场价 格风险 。
6.4.14 有助于理解和 分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金本 报告期 内无需 要说 明有助于 理解和 分析财 务报 表的其他 事项。
7
半年度财务会计报告 （ 未经审计）
广发聚祥灵活配置混 合型 证券投资基金
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 聚祥 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资
产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
资 产：
-
银行存 款 6.4.7.1 37,476,920.17
结算备 付金
21,110,380.70
存出保 证金
33,086.80
交易性 金融 资产 6.4.7.2 170,632,756.42
其中： 股票 投资
170,632,756.42
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
- 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 380,000,000.00
应收证 券清 算款
14,370,326.03
应收利 息 6.4.7.5 48,725.21
应收股 利
-
应收申 购款
42,351.72
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
623,714,547.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
负 债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
3,991,455.04
应付赎 回款
6,756,718.02
应付管 理人 报酬
775,833.81
应付托 管费
129,305.64
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 272,996.13
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 304,503.36
负债合 计
12,230,812.00
所有者权益：
-
实收基 金 6.4.7.9 594,316,973.92
未分配 利润
6.4.7.1
0
17,166,761.13
所有者 权益 合计
611,483,735.05
负债和 所有 者权 益总 计
623,714,547.05
注： 报告 截止 日2014 年6 月 30 日 ， 基 金份 额净值 人 民币 1.0050 元 ， 基金份 额 总额608,226,712.21
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 聚祥 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 39 页共 79 页
本报告 期：2014 年3 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项
目 附注号
本期
2014 年 3 月 21 日（基金合同生效日） 至 2014
年6 月30 日
一、收入
7,427,044.27
1.利息 收入
4,392,842.22
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.1
1
245,550.98
债券利 息收 入
378,741.81
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
3,768,549.43
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-1,600,918.11
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.1
2
-2,263,602.10
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.1
3
461,404.22
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.1
4
-
股利收 益 6.4.7.1
5
201,279.77
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
6.4.7.1
6
4,608,747.75
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “ － ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.1
7
26,372.41
减：二、费用
3,228,259.20
1．管 理人 报酬
2,383,625.78
2．托 管费
397,270.94
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.1
8
324,021.18
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.1
9
123,341.30
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
4,198,785.07
减：所 得税 费用
- 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 40 页共 79 页
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
4,198,785.07
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 聚祥 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年3 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月21 日（基金合同生效日） 至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 502,676,901.92 10,980,809.40 513,657,711.32
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） -
4,198,785.07
4,198,785.07
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列） 91,640,072.00
1,987,166.66
93,627,238.66
其中：1.基 金申 购款 303,250,475.19 6,634,596.19 309,885,071.38
2.基金 赎回 款 -211,610,403.19 -4,647,429.53 -216,257,832.72
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ） - - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 594,316,973.92 17,166,761.13 611,483,735.05
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 窦刚 ，会 计机 构负 责人 ： 张晓 章
7.4 报表附注
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金 ”)是由广发聚祥保本混合型证券投
资基金(以下简称“广发聚 祥保 本混合”)转型而来。 按照原《广发聚祥保本混 合型证券投资基金基
金合同》的约定，广发聚 祥保本混合的保本周期为 三年，即自基金合同生效 日起至三个公历年后对
应日止。保本周期届满时 ，在符合保本基金存续条 件的情况下，本基金继续 存续并进入下一保本周
期，该保本周期的具体起 止日期以本基金管理人届 时公告为准；如保本周期 到期后，本基金未能符
合保本基金存续条件，则 本基金转型为非保本的混 合型证券投资基金，基金 名称相应变更为 “广发广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 41 页共 79 页
聚祥灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 ” 。
自2014 年3 月21 日 起， 《 广发聚 祥灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 》 正 式生 效 。 本 基金 为契 约型
开放式，存续期限不定。 本基金的基金管理人为广 发基金管理有限公司，基 金托管人为中国工商银
行股份 有限 公司 。
原广发 聚祥 保本 混合 经中 国证券 监督 管理 委员 会(“中国证 监会 ”) 证监 许可[2011]131 号 文 《关
于核准广发聚祥保本混合 型证券投资基金募集的批 复》核准，由广发基金管 理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金 法》 、 《证券投资基 金运作 管理办法》等有关规定和 《广发聚祥保本混合型
证券投 资基 金基 金合 同》 发起， 于 2011 年 3 月 15 日募集 成立 。本 基金 的基 金管理 人为 广发 基金 管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 工 商 银行 股份 有限 公司。
原 广发 聚祥 保本 混合 募集 资金总 额为 人民 币4,109,470,206.45 元， 有效 认购 户数 为 55,772 户。
其中， 认购 资金 在募 集期 间产生 的利 息共 计人 民币 532,352.85 元， 折合 基金 份额 532,352.85 份，
按照基金合同的有关约定 计入基金份额持有人的基 金账户。募集资金经德勤 华永会计师事务所有限
公司验 资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管理办法》和基金合同等有关规
定，本 基金 的投 资范 围 为 具有良 好流 动性 的金 融工 具，包 括国 内依 法发 行交 易的 A 股 股票 （包 括 中
小板、 创业 板及 其他 经中 国证监 会核 准上 市的 股票 ） 、债券 （包 括国 债、 金融 债、企 业债 、公 司债 、
央行票 据 、 可 转换 债券 、 资产支 持证 券等 ） 、 权 证 、 货币市 场工 具及 法律 、 法 规或中 国证 监会 允许 基
金投资的其他金融工具， 但需符合中国证监会的相 关规定。基金的资产配置 比例范围为：股票、权
证 等 权 益 类 资 产 占 基 金 资 产 的 30%-80% ； 债 券 、 货 币 市 场 工 具 等 固 定 收 益 类 资 产 占 基 金 资 产 的
20%-70% ，其中 ，现金或到 期日在一年以内的政府债 券的比例不低于基金资产 净值的 5% 。本基金业
绩比较 基准 为55% × 沪深300 指 数＋45% × 中证 全债 指数。
本基金 的财 务报 表 于2014 年8 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 企业 会计 准则 及相 关规定(以 下简 称
“ 企业 会计 准则 ”)及 中国证 监会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 ， 同 时在 具体 会计 核 算广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 42 页共 79 页
和信息 披露 方面 也参 考了 中国证 券投 资基 金业 协会 发布的 若干 基金 行业 实务 操作。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要
求， 真 实、 完 整地 反映 了本 基金 2014 年 6 月30 日的 财务状 况以 及 2014 年 3 月 21 日至2014 年 6 月
30 日 的经 营成 果和 基金 净 值变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。 本会 计 期间 为 2014 年3 月
21 日( 基金 合同 生效 日) 至2014 年6 月30 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资和衍生 工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资和
债券投资在资产负债表中 作为交易性金融资产列报 ，衍生工具投资在资产负 债表中作为衍生金融资
产列报 。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进 行后续计 量，公允价值变动广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 43 页共 79 页
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2)该金融资产已转移，且 将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给 转入方；(3)该金融资
产已转移，虽然本基金既 没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。金 融负债的现时义务全部或 部分已经解除的，才能终 止确认该金融负债或其
一部分 。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股 票投 资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
因股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本；股票持有期间获得 的股票股利(包括送红股和 公积金转增股本)以及因股 权分置改革而获得的
股票， 于除 息日 按股 权登 记日持 有的 股数 及送 股或 转增比 例， 计算 确定 增加 的股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债 券投 资
买入债券于交易日按债券 的公允价 值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算)。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权 证投 资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直 接计 入当 期损 益。
获赠的 权证(包 括配 股权 证)， 在除 权日 按照 持有 的股 数及获 赠比 例， 计 算确 定 增加的 权证 数量 ，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
2. 贷 款及 应收 款项 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 44 页共 79 页
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价 款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
1. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 有市 价的 ，采用 市价 确定 公允 价值 ；估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变 化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日无 市价 ， 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委员会认为必要 时，应参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
等因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。
3. 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在 估值调整对前一估值日的基 金资产净值的影响 在
0.25% 以上 或基 金管 理人 估 值委员 会认 为必 要 时， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且被 以往 市场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投资 品种 的公允 价值 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股 票投 资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告
[2008]38 号文 《 关于 进一 步规范 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 规 定， 若长期 停牌 股票 的潜 在
估值调整对前一估值日的 基金资产净值的影响在 0.25% 以上的，经基金管理人 估值委员会同意，可
参考类似投资品种的现行 市 价及重大变化等因素( 如 指数收益法)，调整最近交 易市价，确定公允价
值。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 45 页共 79 页
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有明确锁定期 的股票，若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始 投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本，按中国证
监会相 关规 定处 理。
(2) 债 券投 资
交易所上市实行净价交易 的债券按估值日证券交易 所上市的收盘价为公允价 值。交易所上市但
未实行净价交易的债券按 估值日收盘价减去债券收 盘价中所含债券应收利息 后的净价为公允价值。
未上市 流通 的债 券按 成本 估值。
全国银 行间 同业 市场 交易 的债券 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的， 按债 券所处 的市 场分 别确 定 公 允价值 。
(3) 权 证投 资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 可分 为：
第1 层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整) 的报 价；
第 2 层级 ：直 接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 市场报 价以 外的
有关资 产或 负债 的输 入值 估值；
第3 层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 46 页共 79 页
值)。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具 有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据 交易申请日利润分配(未分 配利润)已实现与未实现部 分各自占基金净值的
比例，损益平准金分为已 实现损益平准金和未实现 损益平准金。损益平准金 于基金申购确认日或基
金赎回 确认 日认 列， 并于 期末全 额转 入利 润分 配( 未 分配利 润) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
1. 利 息收 入
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
(2) 除贴息债外的债券利 息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面 利率计算的利息扣
除适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得 税后的净额，逐日确认债 券利息收入。 贴息债视
同到期一次性还本付息的 附息债，根据其发行价、 到期价和发行期限推算内 含利率后，逐日确认债
券利息 收入 。
(3) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 返 售 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股票投资收益于交易 日按卖出股票交易日的成 交总额扣除应结转的股票 投资成本的差额确
认。
(2) 债券投资收益于交易 日按卖出债券交易日的成 交总额扣除应结转的债券 投资成本与应收利
息(若有)后 的差 额确 认。
(3) 衍生工具投资收益于 交易日 按交易日的成交总 额扣除应结转的衍生工具 投资成本后的差额
确认。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 47 页共 79 页
(4) 股利收入于除息日按 上市公司宣告的分红派息 比例计算的金额扣除由上 市公司代扣代缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/负 债卖 出或 到期 时转 出 计入投 资收 益。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值×0.70% 的年 费率 逐日 计提 。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值×0.20% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 本 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ，C 类 基金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 份额 基金
资产净 值 的0.40% 年 费率 计提。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产的交易费用发生时 按照确定的金额计 入
交易费 用。
5. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资 产款的摊余成本在回购期内 以实际利率法逐日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1. 封闭期间（指基金红利 发放日处于封闭期），基 金收益分配采用现 金方式 ；开放期间（指基
金红利发放日处于开放期 ），基金收益分配方式分 为现金分红与红利再投资 ，投资人可选择获取现
金红利 或将 现金 红利 按红 利发放 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额进 行再 投资 ， 如 投资 人不 选择 ，
本基金默认的收益分配方 式是现金红利；如投资者 在同一销售机构选择的分 红方式不同，基金注册
登记机 构将 以投 资者 最后 一次选 择的 分红 方式 为准 ；
2. 在符合有关基金分红条 件的前提下，本基金收益 每季度最少分配一次，本 基金每年收益分配
次数最 多 为12 次 ， 每 次收 益分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 可供 分配 利润 的 30% ， 若 《 基金 合同 》
生效不 满3 个月 可不 进行 收益分 配；
3. 基金收益分配后基金份 额净值不能低于面值；即 基金收益分配基准日的基 金份额净值减去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4. 由于 本基 金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ，而 C 类基 金份 额收 取销 售服 务费， 各基 金份 额
类别对 应的 可分 配收 益将 有所不 同。 本基 金同 一类 别的每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
5. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计 量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投 资基金有关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2005]102 号 文《 关于股 息红
利个人 所得 税有 关政 策的 通知》 、 财税[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试 点改 革有关 税收 政策 问题 的
通知》 、 财税[2005]107 号 文 《关 于股 息红 利有 关个 人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2008]1 号 文 《财
政部 、 国 家税 务总 局关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、2008 年9 月 18 日 《 上海 、 深圳 证券 交
易所关于做好证券交易印 花税征收方式调整工作的 通知》 、财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知 》 及其他相关税务法规和实 务操作，主要税项 列示
如下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3、2013 年 1 月 1 日以 前 ，对基 金取 得的 股票 股息 、红利 收入 ，由 上市 公司 在向基 金支 付上 述
收入时 代扣 代 缴 20% 的个 人所得 税， 上市 公司 在代 扣代缴 时， 减 按 50% 计算 应纳税 所得 额。 自 2013
年1 月1 日 起， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票， 持股 期 限在1 个月 以内(含1 个
月)的 ， 其 股息 红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 在 1 个月 以上 至1 年(含1 年) 的， 暂减 按
50%计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过 1 年 的， 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得额。 上述所 得统 一适 用 20%
的税率 计征 个人 所得 税。
4、 对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5、 对于 基金 从事A 股 买卖 ， 自 2008 年9 月19 日起 ， 出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券( 股票) 交
易印花 税， 受让 方不 再缴 纳证券(股票)交 易印 花税 。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6、基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 37,476,920.17
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 37,476,920.17
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 165,849,746.57 170,632,756.42 4,783,009.85
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 165,849,746.57 170,632,756.42 4,783,009.85
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
上海交 易所 市场 380,000,000.00 -
合计 380,000,000.00 -
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 40,162.07
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 8,549.73
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 13.41
合计 48,725.21
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 269,532.51
银行间 市场 应付 交易 费用 3,463.62
合计 272,996.13
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 7,064.26
预提费 用 297,439.10
合计 304,503.36
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 3 月 21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 502,676,901.92 502,676,901.92
本期申 购 320,358,242.53 303,250,475.19
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -214,808,432.24 -211,610,403.19
本期末 608,226,712.21 594,316,973.92
注：本 期申 购含 转换 转入 份( 金) 额， 本期 赎回 含转 换转出 份( 金)额。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
期初数 10,397,639.63 583,169.77 10,980,809.40
本期利 润 -409,962.68
4,608,747.75
4,198,785.07
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
2,287,701.40
-300,534.74
1,987,166.66
其中： 基金 申购 款
6,915,482.00
-280,885.81
6,634,596.19
基金赎 回款 -4,627,780.60
-19,648.93 -4,647,429.53
本期已 分配 利润 - - -
本期末 12,275,378.35 4,891,382.78 17,166,761.13
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月21 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2014 年 6 月30
日
活期存 款利 息收 入
164,125.01
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入
326.89
结算备 付金 利息 收入
81,099.08
其他 -
合计
245,550.98
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 52,026,411.21
减：卖 出股 票成 本总 额 54,290,013.31
买卖股 票差 价收 入
-2,263,602.10
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 成
交总额 212,516,620.09
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额 208,286,629.40
减：应 收利 息总 额 3,768,586.47
债券投 资收 益
461,404.22
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 201,279.77
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 201,279.77
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产
4,608,747.75
——股 票投 资 4,783,009.85
——债 券投 资
-174,262.10
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计
4,608,747.75
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
基金赎 回费 收入
26,182.20
手续费 返还 -
基金转 换费 收入
190.21
其他 -
合计
26,372.41
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用
323246.18
银行间 市场 交易 费用
775.00
合计
324,021.18
7.4.7.19 其他费用 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
审计费 用
22,356.36
信息披 露费
83,835.84
银行汇 划费
6,649.10
账户维 护费 10,100.00
其他
400.00
合计
123,341.30
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害 关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或者 其他 重大 利害 关系的 关联 方关 系发 生变 化的情 况。
7.4.9.3 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年3 月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
82,070,543.28
30.18%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
广发证 券股 份有 限公
司
5,117,800,000.00
41.67%
7.4.10.1.4 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
74,716.87 30.98% 26,642.95 9.88%
注： 1. 股 票交 易佣 金的 计提 标准 ： 支 付佣 金=股 票成 交 金额× 佣 金比 例-证 管费-经 手费- 结算 风险 金(含
债券交 易) ；
2.本基 金与 关联 方交 易均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3.本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算 。该 类佣 金协议 的服 务范 围还 包
括佣金 收取 方为 本基 金提 供的证 券投 资研 究成 果和 市场信 息服 务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
2,383,625.78
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
781,732.36
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.5 % 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1.5%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ， 基金 托管 人 复核后 于次 月前3个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人。 若遇
法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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项目
本期
2014 年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
397,270.94
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.25%÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前3 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支取。 若遇 法定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行股份 有限
公司
-
80,502,85
0.28
- - - -
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年3月21 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公
司
37,476,920.17
164,125.01
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 报告 期间内 无 在承销 期内 参与 关联 方承 销的证 券 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期末本基金持 有的 流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
截至本 报告 期 末2014 年6 月 30 日止 ，本 基金 无因 认 购新发/增 发证 券而 持有 的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位 ： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
30018
1
佐力药
业
2014-0
6-11
重大事
项
11.99
2014-0
7-07
13.19 50,000.00 572,561.20 599,500.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
本基 金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门 合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息， 或 由 于债券 发行 人信 用等 级降 低导致 债券 价格 下降， 将 对基金 资产 造成 的损 失。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是 ， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用 风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指 基金管理人为满足投资者 赎回要求，在一定时间内 将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现 的能力。流动性风险指因 市场交易量不足，导致不 能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金 无法应付基 金赎回支付的 要求所引起的违约风险。 本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定 程度上减轻了投资变现压 力。本基金所持大部分交 易性金融资产在证券交
易所上 市 ， 其 余亦 可在 银行 间同业 市场 交易 ， 除7.4.12 披露 的流 通受 限不 能自 由转让 的基 金资 产外 ，
本基金未持有其他有重大 流动性风险的投资品种。 本基金所持有的其他金融 负债以及可赎回基金份
额净值(所有者权益)的合 约约定到期日均为无固定 期限且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现 金流 量。
本基金管理人在对市场特 征和发展形势等方面进行 分析和判断的基础上，由 投资决策委员会根
据市场 运行情况和基金运 行情况制订本基金的风险 控制目标和方法，由基金 绩效评估与风险管理组
具体计 算与 监控 各类 风险 控制指 标， 从而 对流 动性 风险进 行监 控。
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 58 页共 79 页
利 率 风 险 是 指 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 的 公 允 价 值 及 将 来 现 金 流 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险。本基金持有的利率敏 感性资产主要是债券投资 。本基金管理人通过久期 、凸性、风险价值模型
(VAR) 等方 法来 评估 投资 组 合中债 券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 37,476,920.17 - - -
37,476,920.1
7
结算备 付金 21,110,380.70 - - -
21,110,380.7
0
存出保 证金 33,086.80 - - - 33,086.80
交易性 金融 资产 - - - 170,632,756.42
170,632,756.
42
买入返 售金 融资
产
380,000,000.00 - - -
380,000,000.
00
应收证 券清 算款 - - - 14,370,326.03
14,370,326.0
3
应收利 息 - - - 48,725.21 48,725.21
应收申 购款 - - - 42,351.72 42,351.72
资产总 计 438,620,387.67
- - 185,094,159.38
623,714,547.0
5
负债
应付证 券清 算款 - - - 3,991,455.04 3,991,455.04
应付赎 回款 - - - 6,756,718.02 6,756,718.02
应付管 理人 报酬 - - - 775,833.81 775,833.81
应付托 管费 - - - 129,305.64 129,305.64
应付交 易费 用 - - - 272,996.13 272,996.13
其他负 债 - - - 304,503.36 304,503.36
负债总 计 - - - 12,230,812.00 12,230,812
.00
利率敏 感度 缺口 438,620,387.67
- -
172,863,347.38
611,483,735.
05 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 59 页共 79 页
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
本基金本报告期末及上年 度末未持有债券投资，因 此市场利率的变动对于本 基金资产净值无重
大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(VAR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 170,632,756.42 27.90%
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 170,632,756.42 27.90
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
业绩比 较基 准上 升 5% 5,198,483.85
业绩比 较基 准下 降 5% -5,198,483.85
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 60 页共 79 页
本基金本 报告期 内无需 要说 明有助于 理解和 分析财 务报 表的其他 事项。
8
投资组合报告 （原广 发 聚祥保本混合型证券 投资 基金 ）
8.1 期末 （2014 年3 月 20 日） 基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额(元)
占基金总资产
的比例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 208,460,891.50 23.75
其中：债券 208,460,891.50 23.75
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 350,000,000.00 39.87
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 205,747,690.14 23.44
7 其他各项资产 113,706,308.76 12.95
8 合计 877,914,890.40 100.00
8.2 期末 （2014 年3 月 20 日） 按行业分类的股票 投资组合
本基金 本报 告 期 末未 持有 股票。
8.3 期末 （2014 年3 月 20 日） 按公允价值占基金 资产净值 比例大小排 序的 所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002717 岭南园 林 4,464,000.00 0.28
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
注：本 项及 下 项7.4.2 、7.4.3 的买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、
换股及 行权 等获 得的 股票 ，卖出 主要 指二 级市 场上 主动的 卖出 、换 股、 要约 收购、 发行 人回 购及 行
权等减 少的 股票， 此外， “ 买入 金额 ” （或 “买 入 股票成 本 ”）、 “卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收
入” ） 均按 买卖 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002717 岭南园 林 9,412,000.00 0.59
2
3
4
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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5
6
7
8
9
10
11
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 4,464,000.00
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 9,412,000.00
8.5 报告期末 （2014 年 3 月 20 日）按债券品种分类 的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 69,958,000.00 13.62
其中：政策性金融债 69,958,000.00 13.62
4 企业债券 8,265,891.50 1.61
5 企业短期融资券 130,237,000.00 25.35
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 208,460,891.50 40.58
8.6 报告期末（2014 年 3 月 20 日）按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明
细
序号 债券代码 债券名称 数量(张)
公允价值
(元)
占基金资产
净值比例广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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( ％)
1 130218 13 国开 18 700,000 69,958,000.00 13.62
2 011361008
13 五矿股
SCP008
500,000 50,250,000.00 9.78
3 011446002
14 南车
SCP002
500,000 49,990,000.00 9.73
4 011442001
14 中航空
SCP001
300,000
29,997,000.00
00
5.84
5 122190 12 王府02 86,690
8,265,891.5
0
1.61
8.7 报告期末（2014 年 3 月 20 日）按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证
券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末（2014 年 3 月 20 日）按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资
明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 报告期末（2014 年 3 月 20 日）按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末（2014 年 3 月 20 日）本基金投资的 股指期货交易情况说 明
1.本基金本报告期末未持有股指期货。
2.本基金本报告期内未进行股指期货交易。
8.11 报告期末（2014 年 3 月 20 日）本基金投资的 国债期货交易情况说 明
1．本基金本报告期末未持有国债期货。
2．本基金本报告期内未进行国债期货交易。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市场 信 息 ，本基金投资的前十 名证 券的发行主体本期未 出现 被监管部门立案调查 ，
也未出现在报告编制 日前 一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.12.2 本基金投资的 前十 名股票未出现超出基 金合 同规定的备选股票库 的情 形。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额( 元)
1 存出保 证金 136,926.61
2 应收证 券清 算款 110,036,551.41
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,532,830.74
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 113,706,308.76
8.12.4 报告 期末（2014 年3月20日 ）持 有的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 报告 期末（2014 年3月20日 ）前 十名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
9
投资组合报告 （广发聚 祥灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 ）
9.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 170,632,756.42 27.36
其中： 股票 170,632,756.42 27.36 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 380,000,000.00 60.93
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 58,587,300.87 9.39
7 其他各 项资 产 14,494,489.76 2.32
8 合计 623,714,547.05 100.00
9.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 142,243,844.56 23.26
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
2,372,000.00 0.39
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
2,793,000.00 0.46
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
13,812,959.70 2.26
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
5,305,452.16 0.87
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- - 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
4,105,500.00 0.67
S 综合
- -
合计 170,632,756.42 27.90
9.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 600196 复星医 药 949,992 19,180,338.48 3.14
2 600079 人福医 药 405,146 12,093,608.10 1.98
3 002185 华天科 技 999,996 11,179,955.28 1.83
4 002038 双鹭药 业 249,978 11,141,519.46 1.82
5 002219 恒康医 疗 499,970 10,989,340.60 1.80
6 000513 丽珠集 团 205,000 9,682,150.00 1.58
7 600066 宇通客 车 533,768 8,615,015.52 1.41
8 600703 三安光 电 330,000 7,731,900.00 1.26
9 002063 远光软 件 355,866 7,277,459.70 1.19
10 300303 聚飞光 电 299,871 5,514,627.69 0.90
11 300058 蓝色光 标 199,904 5,305,452.16 0.87
12 300003 乐普医 疗 250,000 5,225,000.00 0.85
13 002422 科伦药 业 129,956 5,178,746.60 0.85
14 300171 东富龙 100,000 3,653,000.00 0.60
15 002250 联化科 技 231,200 3,283,040.00 0.54
16 002065 东华软 件 150,000 3,018,000.00 0.49
17 300090 盛运股 份 179,919 2,833,724.25 0.46
18 002462 嘉事堂 150,000 2,793,000.00 0.46
19 000848 承德露 露 137,500 2,732,125.00 0.45
20 300339 润和软 件 150,000 2,730,000.00 0.45
21 002433 太安堂 249,913 2,574,103.90 0.42
22 300335 迪森股 份 200,000 2,372,000.00 0.39
23 002450 康得新 100,000 2,275,000.00 0.37
24 002085 万丰奥 威 102,136 2,171,411.36 0.36
25 600373 中文传 媒 150,000 2,100,000.00 0.34
26 600594 益佰制 药 50,000 2,056,500.00 0.34
27 300108 双龙股 份 150,000 2,044,500.00 0.33
28 601801 皖新传 媒 150,000 2,005,500.00 0.33 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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29 002104 恒宝股 份 99,935 1,958,726.00 0.32
30 000400 许继电 气 75,000 1,503,750.00 0.25
31 300127 银河磁 体 100,000 1,364,000.00 0.22
32 600252 中恒集 团 100,000 1,173,000.00 0.19
33 002385 大北农 100,000 1,136,000.00 0.19
34 300079 数码视 讯 100,000 1,090,000.00 0.18
35 002456 欧菲光 50,000 1,071,500.00 0.18
36 300002 神州泰 岳 50,000 787,500.00 0.13
37 300193 佳士科 技 50,000 717,500.00 0.12
38 300181 佐力药 业 50,000 599,500.00 0.10
39 600521 华海药 业 50,000 552,500.00 0.09
40 002437 誉衡药 业 10,000 515,000.00 0.08
41 300385 雪浪环 境 15,852 406,762.32 0.07
9.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
9.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600196 复星医 药 19,091,464.20 3.12
2 601318 中国平 安 18,685,716.69 3.06
3 002415 海康威 视 14,502,459.24 2.37
4 600079 人福医 药 11,280,986.27 1.84
5 002038 双鹭药 业 11,107,231.37 1.82
6 002185 华天科 技 10,696,264.74 1.75
7 002219 恒康医 疗 9,940,943.17 1.63
8 000513 丽珠集 团 9,672,332.85 1.58
9 600703 三安光 电 8,275,905.18 1.35
10 600066 宇通客 车 8,212,497.26 1.34
11 002236 大华股 份 7,329,938.40 1.20
12 002063 远光软 件 7,159,908.35 1.17
13 300058 蓝色光 标 5,290,994.25 0.87
14 300303 聚飞光 电 5,263,834.66 0.86
15 002422 科伦药 业 5,074,686.72 0.83
16 300003 乐普医 疗 4,941,617.30 0.81
17 002701 奥瑞金 4,533,670.37 0.74
18 300070 碧水源 3,578,623.68 0.59
19 300171 东富龙 3,531,315.08 0.58
20 002250 联化科 技 3,232,875.35 0.53
注：本 项及 下 项7.4.2 、7.4.3 的买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、
换股及 行权 等获 得的 股票 ，卖出 主要 指二 级市 场上 主动的 卖出 、换 股、 要约 收购、 发行 人回 购及 行广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 68 页共 79 页
权等减 少的 股票， 此外， “ 买入 金额 ” （或 “买 入 股票成 本 ”）、 “卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收
入” ） 均按 买卖 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
9.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期 末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 18,784,993.16 3.07
2 002415 海康威 视 13,675,938.29 2.24
3 002236 大华股 份 6,488,061.11 1.06
4 002701 奥瑞金 4,014,738.01 0.66
5 300070 碧水源 3,365,315.60 0.55
6 300072 三聚环 保 1,708,993.36 0.28
7 600967 北方创 业 1,535,495.40 0.25
8 002565 上海绿 新 838,115.70 0.14
9 600594 益佰制 药 790,140.15 0.13
10 600887 伊利股 份 482,335.88 0.8
11 002368 太极股 份 342,284.55 0.06
9.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 220,606,759.8
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额
52,026,411.21
9.5 报告期末按债券品种 分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
9.6 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名债券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券投资。
9.7 报告 期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前十名资产支 持证 券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
9.8 报告期末 按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 69 页共 79 页
9.9 报告期末 按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名权证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
9.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
1.本基金本报告期末未持有股指期货。
2.本基金本报告期内未进行股指期货交易。
9.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
1.本基金 本报告期末未持有国债期货。
2.本基金本报告期内未进行国债期货交易。
9.12 投资组合报告附注
9.12.1 根据公开市场 信息 ，本基金投资的前十 名证 券的发行主体本期未 出现 被监管部门立案调查 ，
也未出现在报告编制 日前 一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
9.12.2 本基金投资的 前十 名股票未出现超出基 金合 同规定的备选股票库 的情 形。
9.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 33,086.80
2 应收证 券清 算款 14,370,326.03
3 应收股 利 -
4 应收利 息 48,725.21
5 应收申 购款 42,351.72
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 14,494,489.76
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 70 页共 79 页
9.12.4 报告 期末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
9.12.5 报告 期末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
10
基金份额持有人信息
10.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
8,635
70,437.37 123,299,777.24 20.27% 484,926,934.97 79.73%
10.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 227,879.06 0.0375%
10.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 71 页共 79 页
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
11
开放式基金份额变动
单位： 份
基金转 型前 基金 份额 总额 502,676,901.92
基金转 型日 至报 告期 末基 金总申 购份 额 310,375,954.71
基金转 型日 至报 告期 末基 金总赎 回份 额 214,808,432.24
基金转 型日 至报 告期 末基 金拆分 变动 份额
（份额 减少 以“-” 填列 ）
9,982,287.82
报告期 期末 基金 份额 总额 608,226,712.21
注：基金转型前基金份额总额为2014年3月20日的数据。
12 重大事件揭示
12.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
12.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
本报告 期内 ， 因中 国工 商 银行股 份有 限公 司 （以 下 简称 “本 行” ） 工作 需要 ， 周月秋 同志 不再 担
任本行资产托管部总经理 。在新任资产托管部总经 理李勇同志完成证券投资 基金行业高级管理人员
任职资 格备 案手 续前 ，由 副总经 理王 立波 同志 代为 行使本 行资 产托 管部 总经 理部分 业务 授权 职责 。
12.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托 管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
12.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 72 页共 79 页
12.5 报告期内改聘会计师 事务所 情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
12.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
12.7 基金租用证券公司交 易单元进行股票投资 及佣 金支付情况
转型前
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
平安证 券 4
-
招商证 券 3
-
中信证 券 4
-
光大证 券 3
-
联讯证 券 2
-
广发证 券 7 9,412,000.00 100% 8,568.69 100% -
东北证 券 2
-
海通证 券 2
-
英大证 券 2
新增一 个
东兴证 券 3
-
国泰君 安 4 - - - - -
中天证 券 1 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
兴业证 券 4 - - - - -
齐鲁证 券 3 - - - - -
长江证 券 3 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
华鑫证 券 2 - - - - -
万联证 券 2 - - - - - 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 73 页共 79 页
湘财证 券 1 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
银河证 券 3 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
华泰证 券 4 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
安信证 券 5 - - - - -
第一创 业证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
国信证 券 4 - - - - -
方正证 券 4 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
财富里 昂 1 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
中信建 投 4 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
申银万 国 3 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
中信证 券（ 浙
江）
1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - 新增 1 个
民生证 券 2 - - - - -
南京证 券 1 - - - - - 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 74 页共 79 页
山西证 券 1 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
厦门证 券 1 - - - - -
转型后
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
平安证 券 4 7,376,641.18 2.71% 6,715.66 2.78% -
招商证 券 3 6,532,500.00 2.40% 5,947.19 2.47% -
中信证 券 4 6,254,930.23 2.30% 5,694.48 2.36% -
光大证 券 3 61,941,271.66 22.78% 56,391.47 23.38% -
联讯证 券 2 30,652,500.94 11.27% 27,906.16 11.57% -
广发证 券 7 82,070,543.28
30.18% 74,716.87
30.98% -
东北证 券 2 27,247,056.35 10.02% 24,805.67 10.28% -
海通证 券 2 18,036,883.02 6.63% 16,420.89 6.81% -
英大证 券 2 15,993,052.47 5.88% 11,361.61 4.71% 新增 1 个
东兴证 券 3 15,827,292.00 5.82% 11,243.72 4.66% -
国泰君 安 4 - - - - -
中天证 券 1 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
兴业证 券 4 - - - - -
齐鲁证 券 3 - - - - -
长江证 券 3 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
华鑫证 券 2 - - - - -
万联证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
银河证 券 3 - - - - -
国海证 券 1 - - - - - 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 75 页共 79 页
西部证 券 1 - - - - -
华泰证 券 4 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
安信证 券 5 - - - - -
第一创 业证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
国信证 券 4 - - - - -
方正证 券 4 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
财富里 昂 1 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
中信建 投 4 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
申银万 国 3 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
中信证 券（ 浙
江）
1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - -
民生证 券 2 - - - - 新增 1 个
南京证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
厦门证 券 1 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1)财 务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2)经 营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉； 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 76 页共 79 页
(3)具 备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4)具 有较 强的 研究 和行 业 分析能 力 ， 能 及时 、 全面 、 准 确地 向公 司提 供关 于 宏观 、 行 业 、 市 场及 个
股的高 质量 报告 ，并 能根 据基金 投资 的特 殊要 求， 提供专 门的 研究 报告 ；
(5)能 积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6)能 提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1)对 交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估 。 本 基金 管理人 组织 相关 人员 依据 交易单 元选 择标 准对
交易单 元候 选券 商的 服务 质量和 研究 实力 进行 评估 ，确 定 选用 交易 单元 的券 商。
(2)协 议签 署及 通知 托管 人 。 本基 金管 理人与 被选 择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基金 托管
人。
12.8 基金租用证券公司交 易单元进行其他证券 投资 的情况
转型前
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广发证 券
20,243,457
.39
100.00%
4,520,90
0,000.00
100.00% - -
转型后
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
招商证 券 - -
2,090,60
0,000.00
15.93% - -
中信证 券 - -
3,813,00
0,000.00
29.05% - -
广发证 券 - -
5,117,80
0,000.00
38.99% - -
海通证 券 - -
2,106,00
0,000.00
16.04% - - 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 77 页共 79 页
12.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 同 花 顺 基 金
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-06
2
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 富 滇 银 行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-01-30
3
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 日 照 银 行 股
份有限 公司 为旗 下部 分基 金代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-17
4
广发基金管 理有限 公司关 于旗下基金 获配 14
华泰证 券CP003 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-27
5
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 广
发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
众 禄 基 金 为 代 销 机 构 并 参 加 基 金 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-02-28
6
广发基金管 理有限 公司关 于旗下基金 获配 14
中航 空SCP001 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-03
7
广发基金管 理有限 公司关 于旗下基金 获配 14
南车 SCP002 的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-04
8
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 聚 祥 保 本 混
合 型 证 券 投 资 基 金 保 本 周 期 到 期 转 型 提 示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-06
9
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 聚 祥 保 本 混
合型证 券投 资基 金保 本周 期到期 转型 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-12
10
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 明 确 广 发 聚 祥 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 集 中 申 购 期 净 值
披露等 事宜 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-20
11
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 天 证 券 为
广 发 聚 祥 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 代 销
机构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-03-27
12
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 江 阴 农 商 银
行为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-10
13
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 钱 景 财 富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-10
14
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 聚 祥 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 集 中 申 购 结 果 和 原 广
发 聚 祥 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 折
算结果 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-21
15
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 聚 祥 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 集 中 申 购 结 果 的 更 正
公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-22
16 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 聚 祥 灵 活 配 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2014-04-22 广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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置混合 型证 券投 资基 金开 放日常 申购 、赎 回、
转换和 定期 定额 投资 业务 的公告
报》 、 《 上海 证券 报》
17
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 聚 祥 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 在 公 司 网 上 交 易 系 统
推 出 定 投 业 务 并 参 加 直 销 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-04-24
18
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 公 司 网 上 交 易
平台增 加旗 下部 分基 金 C 类收费 模式 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-05-23
19
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 久 富 财
富为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-06
20
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 大 同 证 券 为
旗下部 分基 金代 销 机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-11
21
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳 新 兰 德
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-11
22
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国 国 际 期
货为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
23
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 恒 天 明 泽 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-13
24
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 天 风 证 券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2014-06-27
13
影响投资者决策的其 他重要信息
根据 《 广发 聚祥 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金招 募说 明书》 的相 关规 定， 我司 决 定以验 资 日 2014
年4 月18 日作 为本 基金 基 金份额 折算 日 ， 对 基金 份额 持有人 持有 的原 广发 聚祥 保本基 金份 额进 行折
算，折算后原广发聚祥保 本基金份额将变更登记为 本基金基金份额。经我司 计算并经基金托管人复
核的折 算前 单位 基金 份额 净值为 1.023 元 ，我 司按 照 1.023317174 的折 算比 例（精 确到 小数 点后 第
9 位， 第10 位 舍去） 对原 广 发聚祥 保本 基金 进行 了基 金份额 折算 ， 折 算后 当日 的 基金份 额净 值为1.000
元，折算后的基金份额为 折算前的基金份额乘以折 算比例，基金份额的份额 数计算结果保留到小数
点后 2 位 ，小 数点 后两 位 以后的 部分 四舍 五入 ，由 此产生 的误 差计 入基 金财 产。折 算前 原广 发聚 祥
保本基 金基 金份 额总 额为 428,108,804.50 份， 折算 后基金 份额 总额 为 438,091,092.32 份 。原 广 发
聚祥保本基金份额折算后 ，基金份额总额与基金份 额持有人持有的基金份额 数额将发生调整，基金
份额折 算对 基 金 份额 持有 人的权 益无 实质 性影 响。
广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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备查文件目录
14.1 备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 广发 聚 祥灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 募集 的文 件
2． 《广 发聚 祥灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》
3． 《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4． 《广 发聚 祥灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》
5． 《关于广发基金管理 有 限公司申请修改广发聚祥 保本混合型证券投资基金 名称及基金合同的
法律意 见》
6．基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7．基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
14.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1 号保 利国 际广 场南 塔31-33 楼
14.3 查阅方式
1. 书面查阅：查阅时间 为每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投资者 可免费查阅，也可按工
本费购 买复 印件 ；
2. 网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 九日
