对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
中银货币A(163802)

中银货币:2014年半年度报告查看PDF公告

中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 
 
 
 
 
中银货币市场证券投资基金 
2014 年半年度报告 
2014 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:中银基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一四年八月二十七日 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 
第 2 页共 42 页 
§1


重要提 示及目录 1.1 重要提 示 基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其内容的 真实性、准 确性和完整 性承担个别 及连带的法 律责任。本 半年度报告 已经三分之 二以上 独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 22 日复核了本报 告中的财务 指标、净值 表现、利润 分配情况、 财务会计报 告、投资组 合报告等内 容,保证复 核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险,投资 者在作出投 资决策前应 仔细阅读本 基 金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 3 页共 42 页 1.2 目录 §1


重要提 示及目录 ..................................................................................................................................... 2? 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2? §2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5? 2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5? 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5? 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5? 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6? 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6? §3 主 要财务 指标和基 金 净值表现 ............................................................................................................... 6? 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6? 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7? 3.2.1 基金份 额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 ............................................... 7? 1 .中银货币 A : ................................................................................................................................... 7? 2 .中银货币 B : ................................................................................................................................... 7? §4


管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9? 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9? 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10? 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10? 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11? 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12? 4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12? 4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13? §5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 13? 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13? 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13? 5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14? §6 半 年度财 务会计报 告 (未经审 计 ) ...................................................................................................... 14? 6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 14? 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15? 6.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 16? 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17? §7 投 资组合 报告 .......................................................................................................................................... 34? 7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 34? 7.2 债券回购 融资情况 ......................................................................................................................... 35? 7.4 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 36? 7.5 期末按摊 余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 36? 7.6“ 影子定价” 与“ 摊余成本法” 确定的基金资产净值的偏离 ........................................................... 37? 7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 37? 7.8 投资组合 报告附注 ........................................................................................................................ 37? §8 基 金份额 持有人信 息 .............................................................................................................................. 38? 8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 38? 8.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 38? §9 开 放式基 金份额变 动 .............................................................................................................................. 39?中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 4 页共 42 页 §10 重大 事件 揭示 ........................................................................................................................................ 39? 10.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 39? 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 39? 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 39? 10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 39? 10.5 报告期 内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................... 39? 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 39? 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 40? 10.8 偏离度 绝对值超过 0.5% 的情况 .................................................................................................. 40? 10.9 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 40? §11 备 查 文件目 录 ........................................................................................................................................ 41? 11.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 41? 11.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 42? 11.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 42? 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 5 页共 42 页 §2


基金简 介 2.1 基 金 基本情 况 基金名称 中银货币市场证券投资基金 基金简称 中银货币 基金主代码 163802 交易代码 163802 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005 年 6 月 7 日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 37,377,186,978.53 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中银货币 A 中银货币 B 下属分级基金的交易代码 163802 163820 报告期末下属分级基金的份额总 额 1,401,125,448.21 份 35,976,061,530.32 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 在保持本金安全和资产流动性的前提下, 追求超 过业绩比较基准的稳定收 益。 投资策略 根据对宏观经济指标、 货币政策和财政政策的预判, 决定资产组合的再整 体配置, 并采用短期利率预测、 组合久期制定、 类别品种配置、 收益率曲 线分析、 跨市场套利、 跨品种套利、 滚动配置策略、 先进的投资管理工具 等多种投资管理方法, 以 《基金法》 、 《货币市场 基金管理暂行规定》 等有 关法律法规、本基金合同以及基金管理人公司章程等有关规定为决策依 据,将维护基金份额持有人利益作为最高准则。 业绩比较基准 税后活期存款利率: (1 -利息税)× 活期存款利率。 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性, 低风险的品种, 其预期风险和预期 收益率都低于股票型,债券型和混合型基金。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 程明 赵会军 联系电话 021-38834999 010-66105799 电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 021-38834788


400-888-5566 95588 传真 021-68873488 010-66105798 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 6 页共 42 页 注册地址 上海市银城中路200号中 银大 厦45 层 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 上海市银城中路200号中 银大 厦26 层、45 层 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 谭炯 姜建清 2.4 信 息 披露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com 基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层 2.5 其 他 相关资 料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17 号 §3 主 要财务 指标和基 金 净值表现 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和指 标 报告期(2014 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 30 日) 中银货币 A 中银货币 B 本期已实现收益 49,202,379.35 506,819,395.04 本期利润 49,202,379.35506,819,395.04 本期净值收益率 2.2698% 2.3915% 3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 中银货币 A 中银货币 B 期末基金资产净值 1,401,125,448.21 35,976,061,530.32 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 中银货币 A 中银货币 B 累计净值收益率 31.6338% 9.9146% 注: (1 ) 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金 采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 (2 )本基金 利润分配按月结转份额。 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 7 页共 42 页 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基 金份 额净值收 益 率及其与 同 期业绩比 较 基准收益 率 的比较 1 .中银 货币 A : 阶段 份额净值收 益率① 净值收益率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去一个月 0.3277% 0.0007% 0.0292% 0.0000% 0.2985% 0.0007% 过去三个月 1.0261% 0.0016% 0.0885% 0.0000% 0.9376% 0.0016% 过去六个月 2.2698% 0.0026% 0.1760% 0.0000% 2.0938% 0.0026% 过去一年 4.4684% 0.0033% 0.3549% 0.0000% 4.1135% 0.0033% 过去三年 13.0106% 0.0047% 1.2124% 0.0002% 11.7982% 0.0045% 自基金合同生效 起至今 31.6338% 0.0069% 9.8671% 0.0029% 21.7667% 0.0040% 2 .中银 货币 B : 阶段 份额净值收 益率① 净值收益率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去一个月 0.3476% 0.0007% 0.0292% 0.0000% 0.3184% 0.0007% 过去三个月 1.0866% 0.0016% 0.0885% 0.0000% 0.9981% 0.0016% 过去六个月 2.3915% 0.0026% 0.1760% 0.0000% 2.2155% 0.0026% 过去一年 4.7189% 0.0033% 0.3549% 0.0000% 4.3640% 0.0033% 自基金合同生效 起至今 9.9146% 0.0031% 0.8346% 0.0001% 9.0800% 0.0030% 注:本基金收益分配按月结转份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


中银货币市场证券投资基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2005 年 6 月 7 日至 2014 年 6 月 30 日) 中银货币 A


中 银 注:按 基 投资比 例 银 货币 B 基 金合同规定 例 已达到基金 定 ,本基金 自 金 合同第十 一 第 自 基金合同生 一 部分(二) 中 银 8 页共 42 页 生 效起 3 个月 投资范围、 银 货币市场证 内 为建仓期 (六)投资 组 证 券投资基金 , 截至建仓结 组 合限制的规 金 2014 年半 年 结 束时本基金 规 定。 年 度报告 金 的各项中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 9 页共 42 页 §4


管理人 报告 4.1 基金管 理 人及基金 经 理情况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司,于 2004 年 8 月 12 日正 式成立,由 中银国际和美林投资管理合资组建(2006 年 9 月 29 日美林 投资管理有限公司与贝莱德投资管理有 限公司合并,合并后新公司名称为“ 贝莱德投资管理有限公司” )。2007 年 12 月 25 日,经中国证券 监督管理委 员会批复, 同意中国银 行股份有限 公司直接控 股中银基金 。公司注册 地为中国上 海市, 注册资本为一亿元人民币,其中中国银行拥有 83.5 %的股权 ,贝莱德投资管理拥有 16.5 %的股权 。 截至 2014 年 6 月 30 日, 本管理人共管理四十只开放式证券投资基金:中银中国精选混合型开放式 证券投资基 金、中银货 币市场证券 投资基金、 中银持续增 长股票型证 券投资基金 、中银收益 混合型 证券投资基 金、中银动 态策略股票 型证券投资 基金、中银 稳健增利债 券型证券投 资基金、中 银行业 优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强 型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配 置混合型证 券投资基金 、中银价值 精选灵活配 置混合型证 券投资基金 、中银稳健 双利债券型 证券投 资基金、 中银全球策略证券投资基金 (FOF ) 、 上证 国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金、 中银转债增 强债券型证 券投资基金 、中银中小 盘成长股票 型证券投资 基金、中银 信用增利债 券型证 券投资基金、 中银沪深 300 等权重指 数证券投资基金(LOF) 、 中银主题策略股票型证券投资基金、 中 银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债 券型证券投资基金、中银理财 60 天 债券型发起式证 券投资基金、 中银纯债债券型证券投资基金、 中银理财 7 天债券型证券投资基金、 中银理财 30 天债 券型证券投 资基金、中 银稳健添利 债券型发起 式证券投资 基金、中银 标普全球精 选自然资源 等权重 指数证券投 资基金、中 银消费主题 股票型证券 投资基金、 中银美丽中 国股票型证 券投资基金 、中银 盛利纯债一 年定期开放 债券型证券 投资基金(LOF) 、中银 保本二号混 合型证券投 资基金、中 银 互 利分级债券 型证券投资 基金、中银 惠利纯债半 年定期开放 债券型证券 投资基金、 中银中高等 级债券 型证券投资基金、 中银理财 21 天债 券型证券投资基金、 中银优秀企业股票型证券投资基金、 中银活 期宝货币市场基金、 中银多策略灵活配置混合型证券投资基金、 中银健康生活股票型证券投资基金、 中银聚利分 级债券型证 券投资基金 、中银薪钱 包货币市场 基金,同时 管理着多个 特定客户资 产管理 投资组合。 4.1.2基 金经 理(或基 金 经理小组 ) 及基金经 理 助理的简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 10 页共 42 页 白洁 本基金的基 金经理、中 银理财 7 天 债券基金基 金经理 2011-03-17 - 9 上海财经大学经济学硕士。曾任 金盛保险有限公司投资部固定收 益分析员。2007 年加入 中银基金 管理有限公司,曾担任固定收益 研究员。2011 年 3 月至 今任中银 货币基金基金经理, 2012 年 12 月 至今任中银理财 7 天债 券基金基 金经理。 具有 8 年证券 从业年限。 具备基金、证券、银行间本币市 场交易员从业资格。 注:1 、 首任基金经理的“ 任职日期” 为基金合同生效日, 非首任基金经理的“ 任职日期” 为根据公司 决 定确定的聘任日期,基金经理的“ 离 任日期” 均为根据公司决定确定的解聘日期; 2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人 对 报告期内 本 基金运作 遵 规守信情 况 的说明 本报告期内 ,本基金管 理人严格遵 守《证券投 资基金法》 、中国证监 会的有关规 则和其他有 关 法律法规的规定, 严格遵循本基金基金合同, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内,本基金整体运作合规合法,未发生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人 对 报告期内 公 平交易情 况 的专项说 明 4.3.1公 平交 易制度的 执 行情况 根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》,公司 制定了《中 银 基金管理有 限公司公平 交易管理制 度》,建立 了《投资研 究管理制度 》及细则、 《新股询价 和申购 管理制度》 、《集中交 易管理制度 》等公平交 易相关制度 体系,通过 制度确保不 同投资组合 在投资 管理活动中 得到公平对 待,严格防 范不同投资 组合之间进 行利益输送 。公司建立 了投资决策 委员会 领导下的投 资决策及授 权制度,以 科学规范的 投资决策体 系,采用集 中交易管理 加强交易执 行环节 的内部控制 ,通过工作 制度、流程 和技术手段 保证公平交 易原则的实 现;通过建 立层级完备 的公司 证券池及组 合风格库, 完善各类具 体资产管理 业务组织结 构,规范各 项业务之间 的关系,在 保证各 投资组合既 具有相对独 立性的同时 ,确保其在 获得投资信 息、投资建 议和实施投 资决策方面 享有公 平的机会; 通过对异常 交易行为的 实时监控、 分析评估、 监察稽核和 信息披露确 保公平交易 过程和 结果的有效监督。 本报告期内 ,本公司严 格遵守法律 法规关于公 平交易的相 关规定,确 保本公司管 理的不同投 资 组合在授权 、研究分析 、投资决策 、交易执行 、业绩评估 等投资管理 活动和环节 得到公平对 待。各 投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内未发生异常交易行为。 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 11 页共 42 页 4.3.2异 常交 易行为的 专 项说明 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 本报告期内 ,基金管理 人未发生所 有投资组合 参与的交易 所公开竞价 同日反向交 易成交较少 的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。 4.4 管理人 对 报告期内 基 金的投资 策 略和业绩 表 现的说明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 1. 宏观经济分 析 国外经济方 面,美国经 济逐步摆脱 冬季暴风雪 天气的扰动 ,恢复较为 强劲的复苏 势头。从领 先 指标来看, 上半年美国 ISM 制造业 PMI 指数在扩张区间持续稳健上升, 同时就业市场不断改善。 上 半年欧元区经济复苏态势持续放缓, 制造业 PMI 指数扩张幅度减弱, 价格水平在低位回升乏力。 美 国是全球复 苏前景最好 的经济体, 美联储稳步 退出超宽松 货币政策, 国际资本流 出新兴经济 体的压 力继续上升。 国内经济方 面,年初经 济增速以较 低水平开局 ,随后在微 刺激政策不 断加码的支 撑下逐步企 稳 回升。 具体来看, 领先指标制造业 PMI 指数探底回升, 同步指标工业增加值同比增速触及 8.6% 低位 后反弹至 9.2% 。从 经济增 长动力 来看 ,拉动 经济 的三驾 马车 涨跌不 一: 出口增 速自 低位稳 步回 升 , 消费增速基本保持平稳, 而基建投资部分对冲房地产投资下滑, 制造业投资增速持续处于下行周期, 固定资产投资增速下行。 通胀方面,CPI 同比增速在 1.8%-2.5% 的低位水 平震荡,PPI 通缩幅度有所 缓解。 2. 市场回顾 上半年市场整体来看, 中债总全价指数上涨 4.25% , 中债银行间国债全价指数上涨 3.95%,中 债 企业债 总全 价指数 上涨 4.06% ,反映 在收益 率曲 线上, 一季 度短端 国债 收益率 曲线 一路下 行, 中 长 端国债收益率曲线窄幅震荡并小幅下行; 二季度长端收益率明显趋势性下行, 短端收益率先升后降, 最终小幅回 落,收益率 曲线在季末 较季初平坦 化。具体来 看,一年期 和三年期央 票继续停发 ,一年 期央票二级市场利率从年初的 4.33% 下降 70bp 至 半年末的 3.63% ;三年期 央票二级市场利率从年初 的 4.62%下降 59bp 至半 年末的 4.03% 。 10 年期国债 收益率从年初的 4.61%下行 55bp 至半 年末的 4.06% 。 货币市场方 面,一季度 在外汇占款 仍较快增加 的情况下, 央行逐步缩 小正回购操 作规模,资 金面整 体保持宽松 状态,银行 间利率水平 受春节季节 性影响冲高 后逐步回落 ;二季度, 外汇占款增 量急剧 减少, 央行开启定向降准和再贷款工具, 公开市场继续缩量到期正回购的续作量, 资金面整体平稳。 总体来看,银行间 7 天 回购加权平均利率均值在 3.69% ,1 天回购加权平均利率均值在 2.69% 。 3. 运行分析 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 12 页共 42 页 上半年,货 币市场基金 规模整体上 出现一定的 波动,本基 金也不例外 。本基金通 过对久期的 有 效管理,以 及较为均衡 的剩余期限 安排,有效 地控制了流 动性风险, 保证了货币 基金在低风 险状况 下的较好回报。 4.4.2 报 告期 内基金的 业 绩表现 中银货币 A 基金 2014 年 上半年净值收益率为 2.2698% ,高于 业绩比较基准 209bp。 中银货币 B 基金 2014 年 上半年净值收益率为 2.3915% ,高于 业绩比较基准 222bp。 4.5 管理人 对 宏观经济 、 证券市场 及 行业走势 的 简要展望 展望未来, 美国经济有 望继续复苏 ,通胀水平 或将开始抬 升;欧元区 经济在价格 上升乏力、 区 域结构性问 题难解的情 况下,复苏 可能再遇阻 碍。美联储 货币政策从 紧的节奏稳 步加速,国 际资本 流出新兴市场经济体的压力可能进一步抬升。 鉴于对当前 经济和通胀 增速的判断 ,经济增速 有所企稳, 但需求疲弱 、产能过剩 、融资受限 等 根本性问题 尚难解决, 预计下半年 经济增速仍 将面临一定 的下滑压力 。国务院常 务会议提出 在当前 经济平稳运 行、但下行 压力仍较大 的情况下, 要坚持稳健 的货币政策 ,在落实好 已有政策的 同时, 深化金融改 革,用调结 构的办法, 适时适度预 调微调,疏 通金融服务 实体经济的“ 血脉” 。央行 货币 政策执行报 告提到坚持“ 总量稳定、 结构优化” 的 取向,保持 定力,主动 作为,适时 适度预调微 调, 增强调控的 预见性、针 对性和有效 性,统筹稳 增长、促改 革、调结构 、惠民生和 防风险的关 系。货 币政策操作 方面,下半 年公开市场 到期资金量 明显减小, 预计央行将 使用多组政 策工具,在 管理短 期流动性的 同时,对中 期利率建立 一定的传导 机制。社会 融资方面, 防范金融风 险及规范表 外融资 的政策思路 延续,但在 微刺激政策 的推动下, 表内信贷投 放将有所加 速,预计社 会融资总量 增速或 维持平稳增长。 从本基金的 操作上来看 ,合理控制 久期和回购 比例,既不 过于激进, 又不过于保 守,稳健配 置 可能是较好的投资策略。同时,积极把握短融、存款市场的投资机会也是本基金的重要投资策略。 作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。 4.6 管理人 对 报告期内 基 金估值程 序 等事项的 说 明 4.6.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会 的相关规定 ,本公司为 建立健全有 效的估值政 策和程序, 经公司执行 委员会批准 , 公司成立估 值委员会, 明确参与估 值流程各方 的人员分工 和职责,由 投资管理部 、风险管理 部、基 金运营部、 法律合规部 和信息披露 相关人员担 任委员会委 员。估值委 员会委员具 备应有的经 验、专 业胜任能力 和独立性, 分工明确, 在上市公司 研究和估值 、基金投资 、投资品种 所属行业的 专业研 究、估值政 策、估值流 程和程序、 基金的风险 控制与绩效 评估、会计 政策与基金 核算以及相 关事项中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 13 页共 42 页 的合法合规 性审核和监 督等各个方 面具备专业 能力和丰富 经验。估值 委员会严格 按照工作流 程诚实 守信、勤勉 尽责地讨论 和决策估值 事项。日常 估值项目由 基金运营部 严格按照新 会计准则、 证监会 相关规定和 基金合同关 于估值的约 定执行。当 经济环境和 证券市场发 生重大变化 时,针对特 殊估值 工作,按照 以下工作流 程进行:由 公司估值委 员会依据行 业协会提供 的估值模型 和行业做法 选定与 当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、 会计师事务所的相关意见, 由运营部做出提示, 风险管理部相关人员对其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 %以 上进行 测算,并对 确认产生影 响的品种根 据前述估值 模型、估值 流程计算提 供相关投资 品种的公允 价值以 进行估值处 理,待清算 人员复核后 ,将估值结 果反馈基金 经理,并提 交公司估值 委员会。其 他特殊 情形,可由 基金经理做 出提示,并 由研究员提 供估值研究 报告,交估 值委员会审 议,同时按 流程对 外公布。 4.6.2 基金经 理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论,对估值结果提出反馈意见,但不介入基金日常估值业务。 4.6.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.6.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7 管理人 对 报告期内 基 金利润分 配 情况的说 明 本基金基金 合同第十五 部分基金的 收益与分配 相关约定: 基金收益分 配方式为红 利再投资, 每 日进行收益 分配;“每日 分配、按月 支付” 。本基 金收益根据 每日基金收 益公告,以 每万份基金 份额 收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。 本基金为货币基金, 根据基金合同约定, 基金收益分配方式为红利再投资, 每日进行收益分配; 每月集中支付收益。 §5


托管人 报告 5.1 报告期 内 本基金托 管 人遵规守 信 情况声明 本报告期内 ,本基金托 管人在对中 银货币市场 证券投资基 金的托管过 程中,严格 遵守《证券 投 资基金法》 、《货币市 场基金管理 暂行规定》 、《货币市 场基金信息 披露特别规 定》及其他 有关法 律法规和基 金合同的有 关规定,不 存在任何损 害基金份额 持有人利益 的行为,完 全尽职尽责 地履行 了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人 对 报告期内 本 基金投资 运 作遵规守 信 、净值计 算 、利润分 配 等情况的 说 明 本报告期内 ,中银货币 市场证券投 资基金的管 理人—— 中 银基金管理 有限公司在 中银货币市场 证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 14 页共 42 页 问题上,严 格遵循《证 券投资基金 法》、《货 币市场基金 管理暂行规 定》、《货 币市场基金 信息披 露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人 对 本半年度 报 告中财务 信 息等内容 的 真实、准 确 和完整发 表 意见 本托管人依 法对中银基 金管理有限 公司编制和 披露的中银 货币市场证 券投资基金 2014 年半 年 度报告中财 务指标、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容进行了 核查,以上 内容真 实、准确和完整。

















中国工商银行资产托管部

















2014 年 8 月 20 日 §6 半 年度财 务会计报 告 (未经审 计 ) 6.1 资 产 负债表 会计主体:中银货币市场证券投资基金 报告截止日:2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资产:


-- 银行存款 6.4.7.1 24,260,200,687.57 8,882,571,940.35 结算备付金


36,717,000.00 - 存出保证金


-- 交易性金融资产 6.4.7.2 15,224,328,357.82 4,867,091,106.05 其中:股票投资


-- 基金投资


-- 债券投资


15,224,328,357.82 4,867,091,106.05 资产支持证券投资


-- 衍生金融资产 6.4.7.3 -- 买入返售金融资产 6.4.7.4 4,471,610,616.03 5,334,847,728.17 应收证券清算款


- 156,922,877.90 应收利息 6.4.7.5 218,913,408.22 129,943,709.62 应收股利


-- 应收申购款


35,146,014.761,422,909,440.47 递延所得税资产


-- 其他资产 6.4.7.6 -- 资产总计


44,246,916,084.40 20,794,286,802.56中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 15 页共 42 页 负债和所 有 者权益 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负债:


-- 短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债 6.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款


6,601,674,152.16 592,928,870.60 应付证券清算款


-- 应付赎回款


202,854,958.89 316,470.67 应付管理人报酬


7,990,154.96 5,245,390.64 应付托管费


2,421,259.09 1,589,512.30 应付销售服务费


591,548.86 693,936.48 应付交易费用 6.4.7.7 146,775.95 99,876.97 应交税费


-- 应付利息


544,773.67 85,241.79 应付利润


53,336,708.80 48,721,345.87 递延所得税负债


-- 其他负债 6.4.7.8 168,773.49 122,866.23 负债合计


6,869,729,105.87 649,803,511.55 所有者权 益 :


-- 实收基金 6.4.7.9 37,377,186,978.53 20,144,483,291.01 未分配利润 6.4.7.10 -- 所有者权益合计


37,377,186,978.53 20,144,483,291.01 负债和所有者权益总计


44,246,916,084.40 20,794,286,802.56 注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日, 基金份额净值 1.0000 元 ,基金份额总额 37,377,186,978.53 份, 其中 A 级基金份额 1,401,125,448.21 份,其 中 B 级基金份 额 35,976,061,530.32 份。 6.2 利润表 会计主体:中银货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上 年 度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 一、收入


622,155,273.57 642,931,595.27 1. 利息收入


617,029,223.22602,410,527.42 其中:存款利息收入 6.4.7.11 384,224,631.12 379,959,293.69 债券利息收入


125,093,958.78200,001,756.97 资产支持证券利息收入


-- 买入返售金融资产收入


107,710,633.32 22,449,476.76 其他利息收入


--中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 16 页共 42 页 2. 投资收益( 损失以“-” 填列 )


5,126,050.35 40,521,067.85 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -- 基金投资收益


-- 债券投资收益 6.4.7.13 5,126,050.35 40,521,067.85 资产支持证券投资收益


-- 衍生工具收益 6.4.7.14 -- 股利收益 6.4.7.15 -- 3. 公允价值变动收益(损失以“-” 号 填列) 6.4.7.16 -- 4. 汇兑收益( 损失以“ -” 号填列)


-- 5. 其他收入( 损失以“-” 号 填列) 6.4.7.17 -- 减:二、 费 用


66,133,499.18 96,196,145.77 1 .管理人报 酬


39,723,498.6349,155,494.61 2 .托管费


12,037,423.8514,895,604.47 3 .销售服务 费


3,777,235.846,758,678.06 4 .交易费用 6.4.7.18 -- 5 .利息支出


10,381,647.0225,084,874.20 其中:卖出回购金融资产支出


10,381,647.02 25,084,874.20 6 .其他费用 6.4.7.19 213,693.84 301,494.43 三、 利 润总 额 (亏 损总 额以“-” 号填 列) 556,021,774.39 546,735,449.50 减:所得税费用


-- 四、净利 润 (净亏损 以“-” 号填列)


556,021,774.39 546,735,449.50 6.3 所有者 权 益(基金 净 值)变动 表 会计主体:中银货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金 净值) 20,144,483,291.01 -20,144,483,291.01 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) -556,021,774.39556,021,774.39 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-” 号填 列) 17,232,703,687.52 -17,232,703,687.52 其中:1. 基金 申购款 96,151,202,381.73 -96,151,202,381.73 2. 基金赎回款 -78,918,498,694.21 --78,918,498,694.21 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - -556,021,774.39 -556,021,774.39中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 17 页共 42 页 动(净值减少以“-” 号填 列) 五、期末所有者权益(基金 净值) 37,377,186,978.53 -37,377,186,978.53 项目 上 年 度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金 净值) 30,250,581,432.37 -30,250,581,432.37 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) -546,735,449.50546,735,449.50 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-” 号填 列) -17,734,304,373.91 --17,734,304,373.91 其中:1. 基金 申购款 72,437,058,590.93 -72,437,058,590.93 2. 基金赎回款 -90,171,362,964.84 --90,171,362,964.84 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-” 号填 列) --546,735,449.50-546,735,449.50 五、期末所有者权益(基金 净值) 12,516,277,058.46 -12,516,277,058.46 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 ,财务 报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李道滨,主管会计工作负责人:乔炳亚,会计机构负责人:乐妮 6.4 报表附 注 6.4.1 基金 基本 情 况 中银货币市场证券投资基金( 原名为中银国际货币市场证券投资基金, 以下简称“ 本基 金”),系 经 中国证 券监 督管理 委员 会(以 下简 称“ 中 国 证监会” ) 证 监基金 字[2005]65 号《关 于同 意中银 国际 货 币市场证券 投资基金募 集的批复》 的核准,由 基金管理人 中银基金管 理有限公司 向社会公开 发行募 集,基金合同于 2005 年 6 月 7 日正式 生效,首次设立募集规模为 1,248,869,088.94 份基 金份额。本 基金为契约 型开放式, 存续期限不 定。本基金 的基金管理 人为中银基 金管理有限 公司,注册 登记机 构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 2012 年 3 月 29 日, 本基金 按照 500 万 份基金份额的界限划分为 A 级基金份额和 B 级 基金份额, 单一持有人持有 500 万 份基金份额以下的为 A 级, 达到或超过 500 万 份的为 B 级 。 本基金份额分级 规则于分级 日起生效。 基金份额分 级后,在基 金存续期内 的任何一个 开放日,当 投资者在所 有销售 机构保留的本基金 A 级 基金份额之和超过 500 万份( 含 500 万份) 时,本基金注册登记机构自动将该 投资者持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份 额; 投资者在所有销售机构保留的本基金 B 级基 金份中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 18 页共 42 页 额之和低于 500 万份( 不含 500 万份) 的,本基金的注册登记机构自动将该投资者持有的 B 级基 金份 额降级为 A 级基金份额。 两级基金份额按照不同的费率计提销售服务费用, 单独公布每万份基金净 收益和七日年化收益率。 本基金的投资范围为现金; 一年以内( 含一年) 的银 行定期存款、 大额存单; 剩余期限在 397 天以 内( 含 397 天) 的债券;期限在一年以内( 含一年) 的 债券回购;期限在一年以内( 含一年) 的中央银行票 据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金业绩比较基准为:税后活期存款利率。 6.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会 计准则、其 后颁布的应 用指南、解 释以及其他 相关规定( 以下合称“企 业会计准则” )编制,同 时, 在具体会计 核算和信息 披露方面, 也参考了中 国证券投资 基金业协会 修订的《证 券投资基金 会计核 算业务指引 》、中国证 监会制定的 《关于证券 投资基金执 行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净 值 计 价有关事项 的通知》、 《证券投资 基金信息披 露管理办法 》、《证券 投资基金信 息披露内容 与格式 准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表 附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规 定》 、 《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁 布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3遵 循企 业会计准 则 及其他有 关 规定的声 明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2014 年上半年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本 报告 期所采用 的 会计政策 、 会计估计 与 最近一期 年 度报告相 一 致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差 错更 正的说明 本基金在本报告期间没有需说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 6.4.6.1 营业 税、企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 , 自 2004 年 1 月 1 日 起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 19 页共 42 页 卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 , 对证券投资 基金从证券 市场中取得 的收入,包 括买卖股票 、债券的差 价收入,股 权的股息、 红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 6.4.6.2 个人 所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》的规定 ,对基金取 得的股票的 股息、红利 收入,债券 的利息收入 、储蓄存款 利息收入, 由上市 公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定:自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税。 6.4.7重 要财 务报表项 目 的说明 6.4.7.1 银行 存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 活期存款 20,200,687.57 定期存款 24,240,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 11,360,000,000.00 存款期限 3 个月-1 年 8,880,000,000.00 存款期限 1 个月以内(含 1 个月) 4,000,000,000.00 其他存款 - 合计 24,260,200,687.57 6.4.7.2 交易 性金融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (% ) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场15,224,328,357.8215,245,252,149.60 20,923,791.78 0.0560 合计 15,224,328,357.8215,245,252,149.60 20,923,791.78 0.0560 6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债 无余额。 6.4.7.4 买入 返售金融 资 产 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 20 页共 42 页 6.4.7.4.1 各项 买入返售 金 融资产期 末 余额 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 50,000,000.00 - 银行间市场 4,421,610,616.03 335,104,204.03 合计 4,471,610,616.03 335,104,204.03 6.4.7.4.2 期末 买断式逆 回 购交易中 取 得的债券 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年6 月30 日 债券代码 债券名称 约定返售日 估值单价 数量(张) 估值总额 其中:已 出售或再 质押总额 1 011494001 14 凤传媒 SCP001 2014-07-04 100.21 400,000.00 40,084,000.00 - 2 011428005 14 北车 SCP005 2014-07-04 100.08 200,000.00 20,016,000.00 - 3 011424001 14 中冶 SCP001 2014-07-04 100.52 500,000.00 50,260,000.00 - 4 011415002 14 中铝业 SCP002 2014-07-04 100.46 1,000,000.00 100,460,000.00 - 5 041463004 14 万华 CP001 2014-07-04 101.06 400,000.00 40,424,000.00 - 6 041461032 14 中电投 CP001 2014-07-01 100.18 800,000.00 80,144,000.00 - 合计





- 331,388,000.00 - 6.4.7.5 应收 利息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 13,552.97 应收定期存款利息 79,649,610.91 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 16,522.70 应收债券利息 132,923,654.11 应收买入返售证券利息 5,903,682.58中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 21 页共 42 页 应收申购款利息 406,384.95 其他 - 合计 218,913,408.22 6.4.7.6 其他 资产 无余额。 6.4.7.7 应付 交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 146,775.95 合计 146,775.95 6.4.7.8 其他 负债 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,005.97 预提费用 157,767.52 其他 10,000.00 合计 168,773.49 6.4.7.9 实收 基金 中银货币 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 2,392,925,291.332,392,925,291.33 本期申购 7,677,222,365.587,677,222,365.58 本期赎回(以“-” 号填列 ) -8,669,022,208.70 -8,669,022,208.70 本期末 1,401,125,448.211,401,125,448.21 中银货币 B 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 17,751,557,999.6817,751,557,999.68 本期申购 88,473,980,016.1588,473,980,016.15 本期赎回(以“-” 号填列 ) -70,249,476,485.51 -70,249,476,485.51中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 22 页共 42 页 本期末 35,976,061,530.3235,976,061,530.32 申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分 配利润 中银货币 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 49,202,379.35 -49,202,379.35 本期基金份额交易产生的 变动数 --- 其中:基金申购款 --- 基金赎回款 --- 本期已分配利润 -49,202,379.35 --49,202,379.35 本期末 --- 中银货币 B 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 506,819,395.04 -506,819,395.04 本期基金份额交易产生的 变动数 --- 其中:基金申购款 --- 基金赎回款 --- 本期已分配利润 -506,819,395.04 --506,819,395.04 本期末 --- 6.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 646,177.24 定期存款利息收入 381,039,054.48 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 526,646.23 其他 2,012,753.17 合计 384,224,631.12


6.4.7.12 股票 投资收益 无。 6.4.7.13 债券 投资收益 单位:人民币元 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 23 页共 42 页 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 卖出债 券( 债转股 及债 券到期 兑付 )成交 总额 5,273,155,896.02 减:卖出债 券(债转股及债券到期兑付) 成本总额 5,170,598,287.75 减:应收利息总额 97,431,557.92 债券投资收益 5,126,050.35 6.4.7.14 衍生 工具收益 无。 6.4.7.15 股利 收益 无。 6.4.7.16 公允 价值变动 收 益 无。 6.4.7.17 其他 收入 无。 6.4.7.18 交易 费用 无。 6.4.7.19 其他 费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 审计费用 59,507.37 信息披露费 89,260.15 银行汇划费 46,228.67 银行间账户维护费 18,000.00 其他 697.65 合计 213,693.84 6.4.8或 有事 项、资产 负 债表日后 事 项的说明 6.4.8.1 或有事 项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项 截至财务报表批准日的分配收益所属期间 第 7 次收益 支付 2014 年 6 月 11 日至 2014 年 7 月 10 日 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 24 页共 42 页 第 8 次收益 支付 2014 年 7 月 11 日至 2014 年 8 月 11 日 注: 根据中银基金管理有限公司 2012 年 12 月 24 日披露的 《关于中银货币市场证券投资基金收益支 付的提示性公告》 , 本基金投资者的累计收益于每月 10 日( 如遇节假日顺延) 集中支付并按 1.00 元面 值自动转为 基金份额, 累计收益的 计算期间为 上月集中支 付日的下一 工作日至当 月集中支付 日。若 该集中支付日为节假日的前一工作日,则收益累计期间包含该节假日。 6.4.9 关联 方关 系 6.4.9.1 本 报 告期存在 控 制关系或 其 他重大利 害 关系的关 联 方发生变 化 的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报 告期与基 金 发生关联 交 易的各关 联 方 关联方名称 与本基金的关系 中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 (“ 中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中银国际证券有限责任公司(“ 中银证 券”) 受中国银行重大影响、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告 期及上年 度 可比期间 的 关联方交 易 6.4.10.1通过 关联方交 易 单元进行 的 交易 6.4.10.1.1 债 券交易 无。 6.4.10.1.2 债 券回购交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日


上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 中银证券 84,928,400,000.00 100.00% 38,108,000,000.00 100.00% 6.4.10.1.3 应 支付关联 方 的佣金 无。 6.4.10.2关联 方报酬 6.4.10.2.1 基 金管理费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 25 页共 42 页 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的管 理费 39,723,498.6349,155,494.61 其中:支付销售机构的客户 维护费 2,236,571.08 5,135,082.68 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.33%/ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费在基金合同生效后每日计提,按月支付。 6.4.10.2.2 基 金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的托 管费 12,037,423.85 14,895,604.47 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.10%/ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费在基金合同生效后每日计提,按月支付。 6.4.10.2.3 销 售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中银货币 A 中银货币 B 合计 中银基金管理有限 公司 141,107.52 1,014,570.73 1,155,678.25 中国工商银行 331,746.60 3,509.28 335,255.88 中国银行 2,013,172.57 44,991.06 2,058,163.63 中银证券 339.91 4.11 344.02 合计 2,486,366.60 1,063,075.18 3,549,441.78 获得销售服务费的各 关联方名称 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中银货币A 中银货币B 合计 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 26 页共 42 页 中银基金管理有限 公司 216,739.52 1,062,119.37 1,278,858.89 中国工商银行 666,682.29 6,505.22 673,187.51 中国银行 4,400,882.18 99,427.38 4,500,309.56 中银证券 1,142.09 - 1,142.09 合计 5,285,446.08 1,168,051.97 6,453,498.05 注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金 分为不同的类别,适用不同的销售服务费率。其中,A 类基金份额销售服务费年费率为 0.25% ,B 类基金份额销售服务费年费率为 0.01% 。各级基 金份额的销售服务费计提的计算方法如下: H=E×R/ 当年 天数 H 为每类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为该类基金份额前一日的基金资产净值 R 为该类基 金份额的销售服务费率 各级基金份额的基金销售服务费每日计算,每日计提,按月支付。 6.4.10.3 与关 联方进行 银 行间同业 市 场的债券( 含回 购)交易 单位:人民币元 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 - 418,525,210.49 - - - - 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 中国工商银行 344,374,962.46 171,433,542.47 - -2,387,200,000.00 396,439.00 6.4.10.4 各关 联方投资 本 基金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期内基 金 管理人运 用 固有资金 投 资本基金 的 情况 份额单位:份 项目 本期 上年度可比期间 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 27 页共 42 页 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 中银货币A 中银货币B 中银货币A 中银货币B 期初持有的基金份 额 - 25,411,197.88 - 24,414,352.59 期间申购/ 买入总份 额 - 105,894,700.60 - 476,012.93 期间因拆分变动份 额 - - - - 减:期间赎回/ 卖出 总份额 - 131,305,898.48 - - 期末持有的基金份 额 - 0.00 - 24,890,365.52 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 - 0.00% - 0.25% 注:期间申购/ 买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/ 卖出总份额含转换出份额。 6.4.10.4.2 报 告期末除 基 金管理人 之 外的其他 关 联方投资 本 基金的情 况 中银货币 A 无。 中银货币 B 无。 6.4.10.5 由关 联方保管 的 银行存款 余 额及当期 产 生的利息 收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行-- 活期 20,200,687.57 646,177.24 25,756,627.91 434,484.29 中国工商银行-- 定期 1,000,000,000.00 68,558,833.40 - - 合计 1,020,200,687.57 69,205,010.64 25,756,627.91 434,484.29 注: 本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人中国工商银行保管, 按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基 金在承销 期 内参与关 联 方承销证 券 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.7 其他 关联交易 事 项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润 分 配情况 1 、中银货币 A 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 28 页共 42 页 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 42,252,103.81 10,374,257.34 -3,423,981.8049,202,379.35 - 2 、中银货币 B 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合 计 备注 380,321,900.51 118,458,149.80 8,039,344.73 506,819,395.04 - 6.4.12 期末 (2014 年 6 月 30 日 )本基 金持有的 流 通受限证 券 6.4.12.1 因认 购新发/ 增发 证券而于 期 末持有的 流 通受限证 券 无。 6.4.12.2 期末 持有的暂 时 停牌等流 通 受限股票 无。 6.4.12.3 期末 债券正回 购 交易中作 为 抵押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间市场 债 券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止 ,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 6,601,674,152.16 元,是以 如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值总额 011411005 14 大唐集 SCP005 2014-07-02 100.21 900,000 90,189,000.00 011462002 14 葛洲坝 SCP002 2014-07-01 99.92 510,000 50,959,200.00 110402 11 农发02 2014-07-01 99.99 4,400,000 439,956,000.00 041459007 14 国电集 CP001 2014-07-02 100.68 1,500,000 151,020,000.00 130236 13 国开36 2014-07-01 100.02 500,000 50,010,000.00 140327 14 进出27 2014-07-01 100.26 2,000,000 200,520,000.00 140410 14 农发10 2014-07-01 100.30 1,500,000 150,450,000.00 100236 10 国开36 2014-07-01 100.22 100,000 10,022,000.00 130306 13 进出06 2014-07-01 99.44 1,000,000 99,440,000.00 120227 12 国开27 2014-07-01 98.77 1,500,000 148,155,000.00 100230 10 国开30 2014-07-01 100.50 600,000 60,300,000.00 041462007 14 广晟CP001 2014-07-02 100.69 1,400,000 140,966,000.00 130211 13 国开11 2014-07-01 100.09 200,000 20,018,000.00中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 29 页共 42 页 140207 14 国开07 2014-07-01 100.36 2,000,000 200,720,000.00 090205 09 国开05 2014-07-01 100.16 3,700,000 370,592,000.00 140430 14 农发30 2014-07-01 100.35 1,100,000 110,385,000.00 140213 14 国开13 2014-07-01 99.82 13,900,000 1,387,498,000.00 110221 11 国开21 2014-07-01 99.55 5,900,000 587,345,000.00 140338 14 进出38 2014-07-01 96.00 2,000,000 192,000,000.00 090411 09 农发11 2014-07-01 100.13 1,200,000 120,156,000.00 110413 11 农发13 2014-07-01 100.01 3,000,000 300,030,000.00 140212 14 国开12 2014-07-01 100.17 4,100,000 410,697,000.00 140429 14 农发29 2014-07-01 100.37 2,700,000 270,999,000.00 110212 11 国开12 2014-07-01 99.71 500,000 49,855,000.00 011410003 14 中电投 SCP003 2014-07-02 100.34 2,000,000 200,680,000.00 140436 14 农发36 2014-07-01 100.16 5,500,000 550,880,000.00 100209 10 国开09 2014-07-01 100.51 2,600,000 261,326,000.00 041452021 14 华电股 CP002 2014-07-02 100.24 100,000 10,024,000.00 合计


- 6,635,192,200.00 6.4.12.3.2 交 易所市场 债 券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止 , 本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。 6.4.13 金 融工具 风 险 及管理 6.4.13.1 风险 管理政策 和 组织架构 本基金投资 的金融工具 主要包括债 券投资等。 本基金在日 常经营活动 中面临的相 关的风险主 要 包括信用风 险、流动性 风险及市场 风险。本基 金的基金管 理人从事风 险管理的主 要目标是争 取将以 上风险控制在限定的范围之内, 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“ 低风险、 高流动 性和持续稳定收益” 的风险收益目标。 本基金的基 金管理人奉 行全面风险 管理体系的 建设,建立 了包括风险 管理委员会 、风险控制 委 员会、督察 长、风险管 理部、法律 合规部、稽 核部和相关 业务部门构 成的多级风 险管理架构 体系。 本基金的基 金管理人在 董事会下设 立风险管理 委员会,负 责制定风险 管理的宏观 政策,审议 通过风 险控制的总 体措施等; 在管理层层 面设立风险 控制委员会 ,讨论和制 定公司日常 经营过程中 风险防 范和控制措 施;在业务 操作层面风 险管理职责 主要由风险 管理部负责 ,协调并与 各部门合作 完成运 作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司执行总裁负责, 并由督察长分管。 本基金的基 金管理人对 于金融工具 的风险管理 方法主要是 通过定性分 析和定量分 析的方法去 估 测各种风险 产生的可能 损失。从定 性分析的角 度出发,判 断风险损失 的严重程度 和出现同类 风险损 失的频度。 而从定量分 析的角度出 发,根据本 基金的投资 目标,结合 基金资产所 运用金融工 具特征中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 30 页共 42 页 通过特定的 风险量化指 标、模型, 日常的量化 报告,确定 风险损失的 限度和相应 置信程度, 及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用 风险 信用风险是 指基金在交 易过程中因 交易对手未 履行合约责 任,或者基 金所投资证 券之发行人 出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交 易前对交易 对手的资信 状况进行了 充分的评估 。本基金的 银行存款存 放在本基金 的 托管行 中国 工商银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 其他定期存款存放在具有托管资 格的商业银 行,与银行 存款相关的 信用风险不 重大。本基 金在银行间 同业市场进 行交易前均 对交易 对手进行信 用评估并对 证券交割方 式进行限制 以控制相应 的信用风险 ;在交易所 进行的交易 均以中 国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于短期信用评级在 A-1 级 以下或长期信 用评级在 AAA 级以下的债券, 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险, 且通过 分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 23.19% (2013 年 12 月 31 日:9.54%) 。 本基金债券 投资的信用 评级情况按 《中国人民 银行信用评 级管理指导 意见》设定 的标准统计 及 汇总。 6.4.13.2.1 按 短期信用 评 级列示的 债 券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014 年6 月30 日 上年末 2013 年12 月31 日 A-1 3,494,422,397.67 1,639,539,870.99 A-1 以下 -- 未评级 9,136,299,177.20 829,089,912.90 合计 12,630,721,574.87 2,468,629,783.89 注:未评级部分为超短期融资券、政策性金融债。 6.4.13.2.2 按 长期信用 评 级列示的 债 券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2014 年6 月30 日 上年末 2013 年12 月31 日 AAA - - AAA 以下 -- 未评级 2,593,606,782.95 2,398,461,322.16 合计 2,593,606,782.95 2,398,461,322.16中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 31 页共 42 页 注:未评级部分为政策性金融债。 6.4.13.3 流动 性风险 流动性风险 是指基金所 持金融工具 变现的难易 程度。本基 金的流动性 风险一方面 来自于基金 份 额持有人可 随时要求赎 回其持有的 基金份额, 另一方面来 自于投资品 种所处的交 易市场不活 跃而带 来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎 回资金的流 动性风险, 本基金的基 金管理人每 日对本基金 的申购赎回 情况进行严 密 监控并预测 流动性需求 ,保持基金 投资组合中 的可用现金 头寸与之相 匹配。本基 金的基金管 理人在 基金合同中 设计了巨额 赎回条款, 约定在非常 情况下赎回 申请的处理 方式,控制 因开放申购 赎回模 式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品 种变现的流 动性风险, 本基金的基 金管理人主 要通过限制 、跟踪和控 制基金投资 交 易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来实现。 本基金投资于一家公司发行的短期企业债券市值不超 过基金资产净值的 10% ,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行 的证券不得超过该证券的 10% 。本 基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天, 且能够通过 出售所持有 的银行间同 业市场交易 债券应对流 动性需求。 此外本基金 还可通过卖 出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 正回购上限 一般不超过 基金持有的 债券投资的 公允价 值以及基金资产净值的 20% 。 于 2014 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额中有 6601674152.16 元 将在一个月以内到期 且计息外, 本基金所持 有的其他金 融负债的合 约约定到期 日均为一个 月以内且不 计息,可赎 回基金 份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场 风险 市场风险是 指基金所持 金融工具的 公允价值或 未来现金流 量因所处市 场各类价格 因素的变动 而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利 率风险 利率风险是 指金融工具 的公允价值 或现金流量 受市场利率 变动而发生 波动的风险 。利率敏感 性 金融工具均 面临由于市 场利率上升 而导致公允 价值下降的 风险,其中 浮动利率类 金融工具还 面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要 投资于银行 间及交易所 市场交易的 固定收益品 种,此外还 持有银行存 款、结算备 付 金、买入返售金融资产等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。 下表统计了 本基金面临 的利率风险 敞口。表中 所示为本基 金资产及负 债的公允价 值,并按照 合 约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 32 页共 42 页


6.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口 单位:人民币元 本期末 2014 年 6 月 30 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计 资产 银行存款 20,860,200,687.57 3,400,000,000.00 - -24,260,200,687.57 结算备付金 36,717,000.00 - - - 36,717,000.00 存出保证金 ----- 交易性金融 资产 6,511,065,794.37 8,713,262,563.45 - - 15,224,328,357.82 衍生金融资 产 ----- 买入返售证 券 4,471,610,616.03 - - - 4,471,610,616.03 应收证券清 算款 ----- 应收利息 - - -218,913,408.22218,913,408.22 应收股利 ----- 应收申购款 10,145,960.00 - - 25,000,054.76 35,146,014.76 其他资产 ----- 资产总计 31,889,740,057.97 12,113,262,563.45 - 243,913,462.98 44,246,916,084.40 负债 卖出回购金 融资产款 6,601,674,152.16 - - - 6,601,674,152.16 应付证券清 算款 ----- 应付赎回款 - - -202,854,958.89202,854,958.89 应付管理人 报酬 - - - 7,990,154.96 7,990,154.96 应付托管费 - - -2,421,259.092,421,259.09 应付销售服 务费 - - - 591,548.86 591,548.86 应付交易费 用 - - - 146,775.95 146,775.95 应交税费 ----- 应付利息 - - -544,773.67544,773.67 应付利润 - - -53,336,708.8053,336,708.80 其他负债 - - -168,773.49168,773.49 负债总计 6,601,674,152.16 - - 268,054,953.71 6,869,729,105.87 利率敏感度 缺口 25,288,065,905.81 12,113,262,563.45 - -24,141,490.73 37,377,186,978.53中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 33 页共 42 页 上年度末 2013 年 12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计 资产 银行存款 8,882,571,940.35 - - -8,882,571,940.35 结算备付金 ----- 存出保证金 ----- 交易性金融 资产 4,537,325,691.11 329,765,414.94 - - 4,867,091,106.05 衍生金融资 产 ----- 买入返售证 券 5,334,847,728.17 - - - 5,334,847,728.17 应收证券清 算款 - - - 156,922,877.90 156,922,877.90 应收利息 - - -129,943,709.62129,943,709.62 应收股利 ----- 应收申购款 1,269,574,320.00 - - 153,335,120.47 1,422,909,440.47 其他资产 ----- 资产总计 20,024,319,679.63 329,765,414.94 - 440,201,707.99 20,794,286,802.56 负债 卖出回购金 融资产款 592,928,870.60 - - - 592,928,870.60 应付证券清 算款 ---- - 应付赎回款 - - -316,470.67 316,470.67 应付管理人 报酬 - - -5,245,390.64 5,245,390.64 应付托管费 - - -1,589,512.30 1,589,512.30 应付销售服 务费 - - -693,936.48 693,936.48 应付交易费 用 - - -99,876.97 99,876.97 应交税费 ---- - 应付利息 - - -85,241.79 85,241.79 应付利润 - - -48,721,345.87 48,721,345.87 其他负债 - - -122,866.23 122,866.23 负债总计 592,928,870.60 - - 56,874,640.95 649,803,511.55 利率敏感度 缺口 19,431,390,809.03 329,765,414.94 - 383,327,067.04 20,144,483,291.01 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 34 页共 42 页 6.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析 假设 1. 该利率敏 感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况; 2. 该利率敏 感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点,且 除利率之外的其 他市场变量保持不变; 3. 该利率敏 感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动; 4. 银行存款、 结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以活期存款利率计息,假定利 率变动仅影响该类资产的未来收益, 而对其本身的公允价值无重大影响; 买入返售金融资 产的利息收益和卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定,不受利率变化影响; 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 市场利率上升 25 个基点 减少约 1,883 减少约 246 市场利率下降 25 个基点 增加约 1,891 增加约 247 6.4.13.4.2 外 汇风险 外汇风险是 指金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因外汇 汇率变动而 发生波动的 风险。本基 金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他价格风 险 其他价格风 险是指基金 所持金融工 具的公允价 值或未来现 金流量因除 市场利率和 外汇汇率以 外 的市场价格 因素变动而 发生波动的 风险。本基 金主要投资 于银行间同 业市场交易 的固定收益 品种, 因此无重大其他价格风险。 6.4.14 有助 于 理解和分 析 会计报表 需 要说明的 其 他事项 本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 投 资组合 报告 7.1 期末基 金 资产组合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (% ) 1 固定收益投资 15,224,328,357.82 34.41 其中:债券 15,224,328,357.82 34.41 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 4,471,610,616.03 10.11 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 35 页共 42 页 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 335,104,204.03 0.76 3 银行存款和结算备付金合计 24,296,917,687.57 54.91 4 其他各项资产 254,059,422.98 0.57 5 合计 44,246,916,084.40 100.00 7.2 债券回 购 融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 3.03 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 6,601,674,152.16 17.66 其中:买断式回购融资 -- 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值 比例的简单平均值。 债券正回 购 的资金余 额 超过基金 资 产净值的20% 的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。 7.3 基金投 资 组合平均 剩 余期限 7.3.1 投资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限


119 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 134 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 30 报告期内 投 资组合平 均 剩余期限 超 过 180 天 情 况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。 7.3.2 期 末投 资组合平 均 剩余期限 分 布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例(%) 各期限负债占基金资产净 值的比例(%) 1 30 天以内 39.91 17.66 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 3.02 - 2 30 天(含)—60 天 7.26 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 0.21 -中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 36 页共 42 页 3 60 天(含)—90 天 26.19 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 1.15 - 4 90 天(含)—180 天 11.93 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 0.39 - 5 180 天(含)—397 天(含 ) 32.41 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 -- 合计 117.70 17.66 7.4 期末按 债 券品种分 类 的债券投 资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( %) 1 国家债券 -- 2 央行票据 -- 3 金融债券 6,565,151,487.67 17.56 其中:政策性金融债 6,565,151,487.67 17.56 4 企业债券 -- 5 企业短期融资券 8,659,176,870.15 23.17 6 中期票据 -- 7 其他 -- 8 合计 15,224,328,357.82 40.73 9 剩余存续期超过 397 天 的浮动 利率债券 1,782,691,245.32 4.77 7.5 期末按 摊 余成本占 基 金资产净 值 比例大小 排 名的前十 名 债券投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 140213 14 国开13 18,400,000 1,837,121,826.13 4.92 2 110221 11 国开21 5,900,000 588,250,514.88 1.57 3 140436 14 农发36 5,500,000 550,729,580.97 1.47 4 011417001 14 华电SCP001 5,000,000 501,949,064.34 1.34 5 110402 11 农发02 4,400,000 438,798,028.44 1.17 6 011467003 14 神华能源 4,300,000 429,496,068.28 1.15 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 37 页共 42 页 SCP003 7 140212 14 国开12 4,100,000 410,321,259.36 1.10 8 011417002 14 华电SCP002 4,000,000 401,386,761.26 1.07 9 090205 09 国开05 3,700,000 369,644,953.76 0.99 10 110413 11 农发13 3,000,000 300,054,073.20 0.80 7.6“影子 定价” 与“ 摊余成 本法” 确 定的 基金资产 净 值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0858% 报告期内偏离度的最低值 -0.1875% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0646% 7.7 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 名的所有 资 产支持证 券 投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组 合 报告附注 7.8.1 基 金计 价方法说 明 本基金估值 采用摊余成 本法计价, 即估值对象 以买入成本 列示,按票 面利率或商 定利率每日 计 提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。 本基金采用 1.00 元固定单 位净值交易方式, 自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基 金持有人,并按月结转到投资人基金账户。 7.8.2 本报告 期内, 本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存 续期超过 397 天的浮动利 率债券的摊余 成本均未超过当日基金资产净值的 20% 。 7.8.3 本基金 投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.4 期末 其他 各 项 资产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 218,913,408.22 4 应收申购款 35,146,014.76 5 其他应收款 -中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 38 页共 42 页 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 254,059,422.98 7.8.5 其他 需说 明 的 重要事 项 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基 金份额 持有人信 息 8.1 期末基 金 份额持有 人 户数及持 有 人结构 份额单位:份


份额级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 中银货币A 29,542 47,428.25 125,869,373.28 8.98%1,275,256,074.93 91.02% 中银货币B 91 395,341,335.5035,888,002,910.4999.76% 88,058,619.83 0.24% 合计 29,633 1,261,336.5836,013,872,283.7796.35%1,363,314,694.76 3.65% 注: 分级基金机构/ 个人投资者持有份额占总份额比例的计算中, 对下属分级基金, 比例的分母采用 各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额) 。 8.2 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本基金的 情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基 金 中银货币A 1,596,235.46 0.1139% 中银货币B - - 合计 1,596,235.46 0.0043% 注:1 、 分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中, 对下属分级基金, 比例的 分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份 额总额)。 2 、 截止本报 告期末, 本基金管理人高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 39 页共 42 页 的数量区间为 0 ;本基金 基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。 §9 开 放式基 金份额变 动 单位:份 项目 中银货币 A 中银货币 B 基金合同生效日(2005 年 6 月 7 日)基金份额总额 1,248,869,088.94 - 本报告期期初基金份额总额 2,392,925,291.33 17,751,557,999.68 本报告期基金总申购份额 7,677,222,365.58 88,473,980,016.15 减:本报告期基金总赎回份额 8,669,022,208.70 70,249,476,485.51 本报告期基金拆分变动份额 -- 本报告期期末基金份额总额 1,401,125,448.21 35,976,061,530.32 注:申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额;赎回含转换出及分级份额调减份额。 §10 重大 事件 揭示 10.1 基金 份 额持有人 大 会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基 金管 理人、基 金 托管人的 专 门基金托 管 部门的重 大 人事变动 本报告期内,本基金管理人无重大人事变动。 本报告期内 ,因基金托 管人工作需 要,周月秋 同志不再担 任基金托管 人资产托管 部总经理。 在新任 资产托管部 总经理李勇 同志完成证 券投资基金 行业高级管 理人员任职 资格备案手 续前,由副 总经理 王立波同志代为行使基金托管人资产托管部总经理部分业务授权职责。 10.3 涉 及基 金管理人 、 基金财产 、 基金托管 业 务的诉讼 本报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金 投资 策 略 的改变 本报告期内,本基金的投资策略未发生改变。 10.5 报告 期 内改聘会 计 师事务所 情 况 本报告期内,本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管 理人 、托管人 及 其高级管 理 人员受稽 查 或处罚等 情 况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 40 页共 42 页 10.7 基 金租 用证券公 司 交易单元 的 有关情况 10.7.1 基金 租 用证券公 司 交易单元 进 行股票投 资 及佣金支 付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中银证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注:1. 专用交 易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的 通知》(证监基字[1998]29 号)及《 关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监 基金字[2007]48 号)有关 规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本 面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息 评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程 序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》,然后根 据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。 2. 报告期内租 用证券公司交易单元的变更情况:无。 10.7.2 基金 租 用证券公 司 交易单元 进 行其他证 券 投资的情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中银证券 - - 84,928,40 0,000.00 100.00% - - 招商证券 - ---- - 10.8 偏离 度 绝对值超 过 0.5% 的情况 无。 10.9 其他 重 大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 中银基金管理有限公司关于网上直销货币基 金快速赎回业务部分业务规则调整的公告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-01-16 2 中银货币市场证券投资基金更新招募说明书 《上海证券报》 、 《中国 证 2014-01-21 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 41 页共 42 页 摘要(2014 年第 1 号) 券报》 、www.bocim.com 3 中银货币市场证券投资基金更新招募说明书 (2014 年第 2 号) www.bocim.com 2014-01-21 4 中银货币市场证券投资基金 2013 年第 4 季度 报告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-01-21 5 中银基金管理有限公司关于网上直销平台开 通一户多卡功能的公告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-01-23 6 关于中银货币市场证券投资基金春节假期前 暂停申购、 转换转入及定期定额投资业务的公 告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-01-24 7 中银基金管理有限公司关于提请投资者及时 更新已过期身份证件或身份证明文件的公告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-02-17 8 中银基金管理有限公司关于网上直销货币基 金快速赎回业务新增适用基金及部分业务规 则调整的公告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-02-17 9 中银基金管理有限公司关于调整旗下公募基 金对账单服务形式的公告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-03-27 10 中银货币市场证券投资基金 2013 年 年度报告 www.bocim.com 2014-03-28 11 中银货币市场证券投资基金 2013 年 年度报告 (摘要) 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-03-28 12 中银货币市场证券投资基金 2014 年第 1 季度 报告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-04-19 13 关于中银货币市场证券投资基金劳动节假期 前暂停申购、 转换转入及定期定额投资业务的 公告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-04-25 14 关于中银货币市场证券投资基金端午节假期 前暂停申购、 转换转入及定期定额投资业务的 公告 《上海证券报》 、 《中国 证 券报》 、www.bocim.com 2014-05-28 §11 备查 文件 目录 11.1 备查 文件 目 录 1 、中国证监 会批准中银货币市场证券投资基金募集的文件; 2 、《中银货 币市场证券投资基金基金合同》; 3 、《中银货 币市场证券投资基金托管协议》; 4 、《中银货 币市场证券投资基金招募说明书》; 5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照、公司章程; 6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照; 7 、报告期内 在指定报刊上披露的各项公告; 8 、中国证监 会要求的其他文件。 中银货币市场证券投资基金 2014 年 半年度报告 第 42 页共 42 页 11.2 存 放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,部分文件同时登载于基金管理人互联网站。 11.3 查 阅方式 投资者可登 录基金管理 人互联网站 查阅,或在 营业时间内 至基金管理 人或基金托 管人的办公 场 所免费查阅。 中银基金 管 理有限公 司 二〇一四 年 八月二十 七 日