中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金
2014 年半年度报告摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十七日 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§1
重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏， 并
对其内容的 真实性、准 确性和完整 性承担个别 及连带的法 律责任。本 半年度报告 已经三分之 二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 22 日复核了本报
告中的财务 指标、净值 表现、利润 分配情况、 财务会计报 告、投资组 合报告等内 容，保证复 核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险，投资 者在作出投 资决策前应 仔细阅读本 基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§2
基金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 中银理财 60 天债券发起
基金主代码 380003
交易代码 380003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 10 月 26 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 906,165,203.82 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中银理财 60 天债券发起 A 中银理财 60 天债券发起 B
下属分级基金的交易代码 380003 380004
报告期末下属分级基金的份额总
额
125,144,441.26 份 781,020,762.56 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收益，
为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略， 将投资组 合的平均剩余期限控制在
180 天以内， 在控制利率风险、 尽量降低基金净值波动风险并满足流动性
的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金是短期理财债券型基金， 属于证券投资基金中较低预期风险、 预期
收益较为稳定的品种。 预期风险收益水平低于股票型基金、 混合型基金及
普通债券型证券投资基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 程明 赵会军
联系电话 021-38834999 010-66105799
电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
2.4 信 息 披露方 式
登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§3 主 要财务 指标和基 金 净值表现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指标
报告期（2014 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 30 日）
中银理财 60 天债券发起 A 中银理财 60 天债券发起 B
本期已实现收益
4,086,255.24 55,925,975.82
本期利润 4,086,255.2455,925,975.82
本期净值收益率 2.5150% 2.6614%
3.1.2 期 末数 据和指标
报告期末(2014 年 6 月 30 日)
中银理财 60 天债券发起 A 中银理财 60 天债券发起 B
期末基金资产净值 125,144,441.26 781,020,762.56
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2 、本基金利 润分配按运作期期末结转份额。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基 金份 额净值收 益 率及其与 同 期业绩比 较 基准收益 率 的比较
1 ．中银 理财 60 天 债券发 起 A ：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.3752% 0.0098% 0.1125% 0.0000% 0.2627% 0.0098%
过去三个月 1.1479% 0.0081% 0.3413% 0.0000% 0.8066% 0.0081%
过去六个月 2.5150% 0.0072% 0.6788% 0.0000% 1.8362% 0.0072%
过去一年 5.2698% 0.0080% 1.3688% 0.0000% 3.9010% 0.0080%
自基金合同生效
起至今
7.9684% 0.0072% 2.2988% 0.0000% 5.6696% 0.0072%
2 ．中银 理财 60 天 债券发 起 B ：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.3990% 0.0098% 0.1125% 0.0000% 0.2865% 0.0098%
过去三个月 1.2207% 0.0081% 0.3413% 0.0000% 0.8794% 0.0081%
过去六个月 2.6614% 0.0072% 0.6788% 0.0000% 1.9826% 0.0072% 过去一年
自基金合 同
起至今
注：本 基
3.2.2 自
较
中银理 财
中银理 财
5
同 生效
8
基 金每个运作
基金合同生
财 60 天债券 发
财 60 天债券 发
.5735%
.4942%
作 期期末例 行
效以来基金
中
份额累计净 值
(2
发 起 A
发 起 B
中银理财 6
第
0.0080%
0.0072%
行 收益结转（
份 额累计净 值
中 银理财 60
值 收益率与 业
012 年 10 月
60 天债券型 发
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1.3688%
2.2988%
（ 如遇节假日
值收益率变 动
天债券型发起
业 绩比较基准
26 日至 201
发 起式证券投
% 0.000
% 0.000
顺延）。
动 及其与同 期
起 式证券投资
准 收益率历史
14 年 6 月 30
投 资基金 201
00% 4.2
00% 6.
期 业绩比较 基
资 基金
史 走势对比图
0 日)
14 年半年度 报
2047%
1954%
基 准收益率 变
图
报 告摘要
0.0080%
0.0072%
变 动的比
注：按 基
投资比 例
4.1 基 金
4.1.1 基 金
中 银
中银国 际
限公司 合
督管理 委
册资本 为
至 2014
券投资 基
券投资 基
选灵活 配
混合型 证
基金、 中
银转债 增
基 金合同规定
例 已达到基金
金 管理人 及 基
金 管 理人及 其
银 基金管理有
际 和美林投资
合 并， 合并 后
委 员 会批复，
为 一亿元人民
年 6 月 30 日
基 金 、中银 货
基 金 、中银 动
配 置混合型证
证 券 投资基 金
中 银全球策略
增 强 债券型 证
定 ，本基金 自
金 合同第十 二
基 金经理 情 况
其管 理基金 的
有 限公司前 身
资 管理合资 组
后 新公司名 称
同 意中国 银
民 币，其中 中
日 ，本管理 人
货 币 市场证 券
动 态 策略股 票
证 券投资基 金
金 、 中银价 值
略 证券投资 基
证 券 投资基 金
中银理财 6
第
自 基金合同生
二 部分（二）
§4
况
的 经验
身 为中银国际
组 建（2006 年
称 为“ 贝莱德 投
银 行 股份有 限
中 国银行拥有
人 共管理四十
券 投 资基金、
票 型 证券投 资
金 、中银中证
值 精 选灵活 配
基金（FOF ） 、
金 、 中银中 小
60 天债券型 发
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生 效起 6 个月
投资范围、
4
管理人 报
际 基金管理有
年 9 月 29 日
投 资管理有限
限 公 司直接 控
有 83.5％的 股
十 只开放式证
中 银持续 增
资 基 金、中 银
证 100 指数 增
配 置 混合型 证
上证国有企
小 盘 成长股 票
发 起式证券投
内 为建仓期
（五）投资
报 告
限公司，于
日 美林 投资 管
限 公司” ） 。 20
控 股 中银基 金
股 权， 贝莱德
证 券投资基金
增 长 股票型 证
银 稳 健增利 债
增 强型证券投
证 券 投资基 金
企 业 100 交 易
票 型 证券投资
投 资基金 201
， 截至建仓结
限 制的规定。
2004 年 8 月
管 理有限公司
07 年 12 月 2
。 公司注册 地
投资管理拥有
金 ：中银中国精
券 投资基金
券 型证券投
投 资基金、中银
、 中银稳健 双
易 型开 放式指
基 金、中银 信
14 年半年度 报
结 束时本基金
。
月 12 日正 式 成
与贝莱德投资
25 日， 经中
地 为中国上 海
有 16.5％的 股
精选混合型开
、 中银收益 混
资 基金、中 银
银蓝筹精选灵
双 利债券型 证
数证券投资基
信 用增利债 券
报 告摘要
金 的各项
成 立，由
资 管理有
国证券监
海市，注
股 权。 截
开 放式证
混合型证
银行业优
灵 活配置
证券投资
基 金、 中
券型证券中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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投资基金、 中银沪深 300 等权重指数 证券投资基金(LOF) 、 中 银主题策略股票型证券投资基金、 中银
保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券 型证券投资基金、中银理财 60 天债 券型发起式证券
投资基金、 中银纯债债券型证券投资基金、 中银理财 7 天 债券型证券投资基金、 中银理财 30 天债券
型证券投资 基金、中银 稳健添利债 券型发起式 证券投资基 金、中银标 普全球精选 自然资源等 权重指
数证券投资 基金、中银 消费主题股 票型证券投 资基金、中 银美丽中国 股票型证券 投资基金、 中银盛
利纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （LOF ） 、 中银保本二号混合型证券投资基金、 中银互利分
级债券型证 券投资基金 、中银惠利 纯债半年定 期开放债券 型证券投资 基金、中银 中高等级债 券型证
券投资基金、 中银理财 21 天债券型证 券投资基金、 中银优秀企业股票型证券投资基金、 中银活期宝
货币市场基 金、中银多 策略灵活配 置混合型证 券投资基金 、中银健康 生活股票型 证券投资基 金、中
银聚利分级 债券型证券 投资基金、 中银薪钱包 货币市场基 金，同时管 理着多个特 定客户资产 管理投
资组合。
4.1.2基 金经 理（或基 金 经理小组 ） 及基金经 理 助理的简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王妍
本基金的基金
经理、中银理
财 14 天债券
基金基金经
理、中银理财
30 天债券基
金基金经理、
中银中高等级
债券基金基金
经理
2012-10-26 - 9
中银基金管理有限公司助理副总
裁（AV P ）, 管理学学士。曾任南
京银行金融市场部债券交易员。
2011 年加入 中银基金管理有限公
司，曾担任基金经理助理。2012
年 9 月至今任中银理财 14 天债券
基金基金经理， 2012 年 10 月至今
任中银理财 60 天债券基金 基金经
理，2013 年 1 月至今任中 银理财
30 天债券基金基金经理,2013 年
12 月至今任 中银中高等级债券基
金基金经理。具有 9 年 证券从业
年限。具备银行、基金和银行间
债券市场交易员从业资格。
注：1 、 首任基金经理的“ 任职日期” 为基金合同生效日， 非首任基金经理的“ 任职日期” 为根据公司 决
定确定的聘任日期，基金经理的“ 离 任日期” 均为根据公司决定确定的解聘日期；
2 、证券从业 年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人 对 报告期内 本 基金运作 遵 规守信情 况 的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 中国证监会的有关规则和其他有关法
律法规的规 定，严格遵 循本基金基 金合同，本 着诚实信用 、勤勉尽责 的原则管理 和运用基金 资产，
在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人 对 报告期内 公 平交易情 况 的专项说 明
4.3.1公 平交 易制度的 执 行情况
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制 定了 《中银基
金管理有限 公司公平交 易管理制度》 ，建立了《 投资研究管 理制度》及 细则、 《新股 询价和申购 管理
制度》 、 《集中交易管理 制度》等公 平交易相关 制度体系， 通过制度确 保不同投资 组合在投资 管理 活
动中得到公 平对待，严 格防范不同 投资组合之 间进行利益 输送。公司 建立了投资 决策委员会 领导下
的投资决策 及授权制度 ，以科学规 范的投资决 策体系，采 用集中交易 管理加强交 易执行环节 的内部
控制，通过 工作制度、 流程和技术 手段保证公 平交易原则 的实现；通 过建立层级 完备的公司 证券池
及组合风格 库，完善各 类具体资产 管理业务组 织结构，规 范各项业务 之间的关系 ，在保证各 投资组
合既具有相 对独立性的 同时，确保 其在获得投 资信息、投 资建议和实 施投资决策 方面享有公 平的机
会；通过对 异常交易行 为的实时监 控、分析评 估、监察稽 核和信息披 露确保公平 交易过程和 结果的
有效监督。
本报告期内 ，本公司严 格遵守法律 法规关于公 平交易的相 关规定，确 保本公司管 理的不同投 资
组合在授权 、研究分析 、投资决策 、交易执行 、业绩评估 等投资管理 活动和环节 得到公平对 待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2异 常交 易行为的 专 项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内 ，基金管理 人未发生所 有投资组合 参与的交易 所公开竞价 同日反向交 易成交较少 的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管理人 对 报告期内 基 金的投资 策 略和业绩 表 现的说明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
1. 宏观经济分 析
国外经济方 面，美国经 济逐步摆脱 冬季暴风雪 天气的扰动 ，恢复较为 强劲的复苏 势头。从领 先
指标来看， 上半年美国 ISM 制造业 PMI 指数在扩张区间持续稳健上升， 同时就业市场不断改善。 上
半年欧元区经济复苏态势持续放缓， 制造业 PMI 指数扩张幅度减弱， 价格水平在低位回升乏力。 美
国是全球复 苏前景最好 的经济体， 美联储稳步 退出超宽松 货币政策， 国际资本流 出新兴经济 体的压
力继续上升。
国内经济方 面，年初经 济增速以较 低水平开局 ，随后在微 刺激政策不 断加码的支 撑下逐步企 稳
回升。 具体来看， 领先指标制造业 PMI 指数探底回升， 同步指标工业增加值同比增速触及 8.6% 低位中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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后反弹至 9.2% 。从 经济增 长动力 来看 ，拉动 经济 的三驾 马车 涨跌不 一： 出口增 速自 低位稳 步回 升 ，
消费增速基本保持平稳， 而基建投资部分对冲房地产投资下滑， 制造业投资增速持续处于下行周期，
固定资产投资增速下行。 通胀方面，CPI 同比增速在 1.8%-2.5% 的低位水 平震荡，PPI 通缩幅度有所
缓解。
2. 市场回顾
上半年市场整体来看， 中债总全价指数上涨 4.25% ， 中债银行间国债全价指数上涨 3.95%，中 债
企业债 总全 价指数 上涨 4.06% ，反映 在收益 率曲 线上， 一季 度短端 国债 收益率 曲线 一路下 行， 中 长
端国债收益率曲线窄幅震荡并小幅下行； 二季度长端收益率明显趋势性下行， 短端收益率先升后降，
最终小幅回 落，收益率 曲线在季末 较季初平坦 化。具体来 看，一年期 和三年期央 票继续停发 ，一年
期央票二级市场利率从年初的 4.33% 下降 70bp 至 半年末的 3.63% ；三年期 央票二级市场利率从年初
的 4.62%下降 59bp 至半 年末的 4.03% 。 10 年期国债 收益率从年初的 4.61%下行 55bp 至半 年末的 4.06% 。
货币市场方 面，一季度 在外汇占款 仍较快增加 的情况下， 央行逐步缩 小正回购操 作规模，资 金面整
体保持宽松 状态，银行 间利率水平 受春节季节 性影响冲高 后逐步回落 ；二季度， 外汇占款增 量急剧
减少， 央行开启定向降准和再贷款工具， 公开市场继续缩量到期正回购的续作量， 资金面整体平稳。
总体来看，银行间 7 天 回购加权平均利率均值在 3.69% ，1 天回购加权平均利率均值在 2.69% 。
3. 运行分析
上半年，短 期理财债券 基金规模整 体上出现一 定的波动， 本基金也不 例外。本基 金通过对久 期
的有效管理 ，以及较为 均衡的剩余 期限安排， 有效地控制 了流动性风 险，保证了 本基金在低 风险状
况下的较好回报。
4.4.2报 告期 内基金的 业 绩表现
中银理财 60 天 A 基金 2014 年上半年 净值收益率为 2.515% ， 高于业绩比较基准 184bp 。
中银理财 60 天 B 基金 2014 年上半年 净值收益率为 2.6614% ， 高于业绩比较基准 198bp 。
4.5 管理人 对 宏观经济 、 证券市场 及 行业走势 的 简要展望
展望未来， 美国经济有 望继续复苏 ，通胀水平 或将开始抬 升；欧元区 经济在价格 上升乏力、 区
域结构性问 题难解的情 况下，复苏 可能再遇阻 碍。美联储 货币政策从 紧的节奏稳 步加速，国 际资本
流出新兴市场经济体的压力可能进一步抬升。
鉴于对当前 经济和通胀 增速的判断 ，经济增速 有所企稳， 但需求疲弱 、产能过剩 、融资受限 等
根本性问题 尚难解决， 预计下半年 经济增速仍 将面临一定 的下滑压力 。国务院常 务会议提出 在当前
经济平稳运 行、但下行 压力仍较大 的情况下， 要坚持稳健 的货币政策 ，在落实好 已有政策的 同时，
深化金融改 革，用调结 构的办法， 适时适度预 调微调，疏 通金融服务 实体经济的“ 血脉” 。央行 货币中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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政策执行报 告提到坚持“ 总量稳定、 结构优化” 的 取向，保持 定力，主动 作为，适时 适度预调微 调，
增强调控的 预见性、针 对性和有效 性，统筹稳 增长、促改 革、调结构 、惠民生和 防风险的关 系。货
币政策操作 方面，下半 年公开市场 到期资金量 明显减小， 预计央行将 使用多组政 策工具，在 管理短
期流动性的 同时，对中 期利率建立 一定的传导 机制。社会 融资方面， 防范金融风 险及规范表 外融资
的政策思路 延续，但在 微刺激政策 的推动下， 表内信贷投 放将有所加 速，预计社 会融资总量 增速或
维持平稳增长。
从本基金的 操作上来看 ，合理控制 久期和回购 比例，既不 过于激进， 又不过于保 守，稳健配 置
可能是较好的投资策略。同时，积极把握短融、存款市场的投资机会也是本基金的重要投资策略。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人 对 报告期内 基 金估值程 序 等事项的 说 明
4.6.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会 的相关规定 ，本公司为 建立健全有 效的估值政 策和程序， 经公司执行 委员会批准 ，
公司成立估 值委员会， 明确参与估 值流程各方 的人员分工 和职责，由 投资管理部 、风险管理 部、基
金运营部、 法律合规部 和信息披露 相关人员担 任委员会委 员。估值委 员会委员具 备应有的经 验、专
业胜任能力 和独立性， 分工明确， 在上市公司 研究和估值 、基金投资 、投资品种 所属行业的 专业研
究、估值政 策、估值流 程和程序、 基金的风险 控制与绩效 评估、会计 政策与基金 核算以及相 关事项
的合法合规 性审核和监 督等各个方 面具备专业 能力和丰富 经验。估值 委员会严格 按照工作流 程诚实
守信、勤勉 尽责地讨论 和决策估值 事项。日常 估值项目由 基金运营部 严格按照新 会计准则、 证监会
相关规定和 基金合同关 于估值的约 定执行。当 经济环境和 证券市场发 生重大变化 时，针对特 殊估值
工作，按照 以下工作流 程进行：由 公司估值委 员会依据行 业协会提供 的估值模型 和行业做法 选定与
当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、 会计师事务所的相关意见， 由运营部做出提示，
风险管理部相关人员对其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 ％以 上进行
测算，并对 确认产生影 响的品种根 据前述估值 模型、估值 流程计算提 供相关投资 品种的公允 价值以
进行估值处 理，待清算 人员复核后 ，将估值结 果反馈基金 经理，并提 交公司估值 委员会。其 他特殊
情形，可由 基金经理做 出提示，并 由研究员提 供估值研究 报告，交估 值委员会审 议，同时按 流程对
外公布。
4.6.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.6.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.7 管理人 对 报告期内 基 金利润分 配 情况的说 明
本基金《基 金合同》约 定：本基金 每日进行收 益计算并分 配，累计收 益支付方式 只采用红利 再
投资（即红利转基金份额）方式。
本基金于 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日期间累计分配收益 60,012,231.06 元，其 中人民
币 22,500,535.43 元以红利 再投资方式结转入实收基金， 人民币 73,772,915.21 元因基金 赎回而支付给
投资者，其余人民币-36,261,219.58 元 为期末应付收益的变动数。
§5
托管人 报告
5.1 报告期 内 本基金托 管 人遵规守 信 情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对中银理财 60 天债 券型发起式证券投资基金的托管过程中， 严格
遵守《证券 投资基金法 》及其他法 律法规和基 金合同的有 关规定，不 存在任何损 害基金份额 持有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人 对 报告期内 本 基金投资 运 作遵规守 信 、净值计 算 、利润分 配 等情况的 说 明
本报告期内， 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公司在
中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金的投资运作、 每万份基金净收益和 7 日年 化收益率、 基金
利润分配、 基金费用开 支等问题上 ，不存在任 何损害基金 份额持有人 利益的行为 ，在各重要 方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人 对 本半年度 报 告中财务 信 息等内容 的 真实、准 确 和完整发 表 意见
本托管人依 法对中银基 金管理有限 公司编制和 披露的中银 理财 60 天 债券型发起 式证券投资基
金 2014 年半 年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内 容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2014 年 8 月 20 日
§6 半 年度财 务会计报 告 （未经审 计 ）
6.1 资 产 负债表
会计主体：中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 12 页共 27 页
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
--
银行存款 6.4.7.1 592,087,410.68 5,256,217,697.70
结算备付金
100,000.00 -
存出保证金
--
交易性金融资产 6.4.7.2 309,884,443.77 608,704,604.10
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
309,884,443.77 608,704,604.10
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 51,150,276.73 1,466,352,874.53
应收证券清算款
--
应收利息 6.4.7.5 7,049,903.07 49,855,364.95
应收股利
--
应收申购款
268,065.00 1,058,200.00
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
960,540,099.25 7,382,188,741.28
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
--
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
49,999,775.00 80,189,839.90
应付证券清算款
--
应付赎回款
--
应付管理人报酬
202,752.09 1,586,284.62
应付托管费
60,074.69 470,010.28
应付销售服务费
40,116.17 108,447.09
应付交易费用 6.4.7.7 15,779.87 16,671.41
应交税费
443,000.00 -
应付利息
4,225.00 7,110.41
应付利润
3,520,831.26 39,782,050.84
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 88,341.35 59,000.00
负债合计
54,374,895.43 122,219,414.55
所有者权 益 ：
--
实收基金 6.4.7.9 906,165,203.827,259,969,326.73中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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未分配利润 6.4.7.10 - -
所 有 者 权益合 计
906,165,203.82 7,259,969,326.73
负债和所 有 者权益总 计
960,540,099.25 7,382,188,741.28
注： 报告截止日 2014 年 06 月 30 日， 基金份额净值 1.0000 元 ， 基金份额总额 906,165,203.82 份， 其
中 A 级基金份额 125,144,441.26 份，B 级基金份额 781,020,762.56 份。
6.2 利润表
会计主体：中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
64,969,773.40 36,076,899.84
1. 利息收入
62,700,707.7532,201,404.82
其中：存款利息收入 6.4.7.11 47,116,195.59 16,490,926.41
债券利息收入
6,810,443.39 10,572,447.21
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
8,774,068.77 5,138,031.20
其他利息收入
--
2. 投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
2,269,065.65 3,875,495.02
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 2,269,065.65 3,875,495.02
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
6.4.7.16
--
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
--
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 6.4.7.17 - -
减：二、 费 用
4,957,542.34 4,886,246.23
1 ．管理人报 酬
2,914,830.112,215,392.28
2 ．托管费
863,653.25656,412.65
3 ．销售服务 费
342,983.69 949,182.93
4 ．交易费用 6.4.7.18 - -
5 ．利息支出
715,820.10835,586.57
其中：卖出回购金融资产支出
715,820.10 835,586.57
6 ．其他费用 6.4.7.19 120,255.19 229,671.80
三、 利 润总 额 （亏 损总 额以“-” 号填
列）
60,012,231.06 31,190,653.61
减：所得税费用
--中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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四、净利 润 （净亏损 以“-” 号填列）
60,012,231.06 31,190,653.61
6.3 所有者 权 益（基金 净 值）变动 表
会计主体：中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金
净值） 7,259,969,326.73 -7,259,969,326.73
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） -60,012,231.0660,012,231.06
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-” 号填 列） -6,353,804,122.91 --6,353,804,122.91
其中：1. 基金 申购款 1,121,978,049.47 -1,121,978,049.47
2. 基金赎回款 -7,475,782,172.38 --7,475,782,172.38
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-” 号填 列） --60,012,231.06-60,012,231.06
五、期末所有者权益（基金
净值） 906,165,203.82 -906,165,203.82
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金
净值） 3,435,507,384.36 -3,435,507,384.36
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） -31,190,653.6131,190,653.61
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-” 号填 列） -2,916,038,822.90 --2,916,038,822.90
其中：1. 基金 申购款 676,462,674.23 -676,462,674.23
2. 基金赎回款 -3,592,501,497.13 --3,592,501,497.13
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-” 号填 列） --31,190,653.61-31,190,653.61
五、期末所有者权益（基金
净值） 519,468,561.46 -519,468,561.46
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署： 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附 注
6.4.1 基金 基本 情 况
中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) ，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“ 中国证监会” ） 证监许可[2012]1307 号 文 《关于核准中银理财 60 天债券型发 起式证券投
资基金募集 的批复》的 核准，由基 金管理人中 银基金管理 有限公司作 为发起人社 会公开发行 募集，
基金合同于 2012 年 10 月 26 日正式生 效，首次设立募集规模为 3,153,788,488.35 份基 金份额。本基
金为契约型 开放式，存 续期限不定 。本基金的 基金管理人 为中银基金 管理有限公 司，注册登 记机构
为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为现金、 通知存款、 一年以内( 含一年) 的银行定期存款和大额存单、 剩余期限
( 或回售期限) 在 397 天以 内( 含 397 天) 的债券( 国债、金融债、公司债、企业债、次级债等) 、资产支
持证券、 中期票据、 期限在一年以内( 含一年) 的债券回购、 期限在一年以内( 含一年) 的中央银行票据 、
短期融资券、超级短期融资券，及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
计准则、其 后颁布的应 用指南、解 释以及其他 相关规定（ 以下合称“企 业会计准则” ）编制，同 时，
在具体会计 核算和信息 披露方面， 也参考了中 国证券投资 基金业协会 修订的《证 券投资基金 会计核
算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关 于证券
投资基金执 行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净 值计价有关 事项的通知》 、 《证券投资 基金信息披 露
管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证 券投
资基金信息披露编报规则》第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《 证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会计准 则 及其他有 关 规定的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状
况以及 2014 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本 报告 期所采用 的 会计政策 、 会计估计 与 最近一期 年 度报告相 一 致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 差 错更 正的说明 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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无。
6.4.6 税项
6.4.6.1 营业 税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 ，
对证券投资 基金从证券 市场中取得 的收入，包 括买卖股票 、债券的差 价收入，股 权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.2 个人 所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》的规定 ，对基金取 得的股票的 股息、红利 收入，债券 的利息收入 、储蓄存款 利息收入， 由上市
公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定：自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报 告期存在 控 制关系或 其 他重大利 害 关系的关 联 方发生变 化 的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报 告期与基 金 发生关联 交 易的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“ 中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本 报告 期及上年 度 可比期间 的 关联方交 易
6.4.8.1 通过 关联方交 易 单元进行 的 交易
6.4.8.1.1 股票 交易
无。
6.4.8.1.2 权证 交易
无。 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.8.1.3 应支 付关联方 的 佣金
无。
6.4.8.2 关 联方报 酬
6.4.8.2.1基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管
理费 2,914,830.112,215,392.28
其中：支付销售机构的客户
维护费 237,827.82 360,507.76
注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年 费率 计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.27% / 当年天 数。
6.4.8.2.2基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的托
管费
863,653.25 656,412.65
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08% 的年费率 计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08% / 当年天数。
6.4.8.2.3销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银理财 60 天债券发起 A 中银理财 60 天债券发起 B 合计
中国银行 204,413.69 13,594.22 218,007.91
中国工商银行 30,157.21 259.57 30,416.78
中银基金管理有限
公司
6,775.84 85,998.63 92,774.47
合计 241,346.74 99,852.42 341,199.16
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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中银理财60 天债券发起A 中银理财60 天债券发起B 合计
中国银行 855,956.48 2,815.74 858,772.22
中国工商银行 40,363.27 248.97 40,612.24
中银基金管理有限
公司
712.94 49,086.12 49,799.06
合计 897,032.69 52,150.83 949,183.52
注： 本基金 A 级基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值 0.30% 的 年费率计提；B 级基金份额
的销售服务费按前一日基金资产净值 0.01% 的年 费率计提。逐日累计至每月月底，按月支付给中银
基金管理有限公司，再由中银基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。
其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值× 各级基金份额的年销售服务费率/ 当年天数。
6.4.8.3 与关 联方进行 银 行间同业 市 场的债券( 含回 购)交易
单位：人民币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - 30,085,093.15 - - - -
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - 171,458,438.24 - - - -
6.4.8.4 各关 联方投资 本 基金的情 况
6.4.8.4.1 报告 期内基金 管 理人运用 固 有资金投 资 本基金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
中银理财60 天债券
发起A
中银理财60 天债券
发起B
中银理财60 天债券
发起A
中银理财60 天债券
发起B
基金合同生效日
（2012 年 10 月 26
日） 持有的基金份额 - 10,000,900.00 - 10,000,900.00
期初持有的基金份 - 10,559,962.09 - 10,070,893.52中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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额
期间申购/ 买入总份
额 - 285,313.05 - 200,319.91
期间因拆分变动份
额 - - - -
减：期间赎回/ 卖出
总份额 - - - -
期末持有的基金份
额 - 10,845,275.14 - 10,271,213.43
期末持有的基金份
额占基金总份额比
例 - 1.20% - 4.80%
注：1 、基金 管理人中银基金管理有限公司认购的本基金 B 类份额为本基金的发起资金，承诺持有
期限不少于三年。
2 、期间申购 份额为红利再投资增加形成。
6.4.8.4.2 报告 期末除基 金 管理人之 外 的其他关 联 方投资本 基 金的情况
中银理财 60 天债券发 起 A
无。
中银理财 60 天债券发 起 B
无。
6.4.8.5 由关 联方保管 的 银行存款 余 额及当期 产 生的利息 收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行- 活
期存款
2,087,410.68 113,279.35 13,334,627.91 96,812.76
中国工商银行- 定
期存款
- 13,221,111.22 200,000,000.00 6,747,222.31
注：本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人中国工商银行保管，其中活期银行存款按
银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基 金在承销 期 内参与关 联 方承销证 券 的情况
本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7 其他 关联交易 事 项的说明
本基金本报告期没有需作说明的其他关联交易事项。
6.4.9 期末 （2014 年 6 月 30 日） 本基金 持有的流 通 受限证券 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.9.1 因认 购新发/ 增发 证券而于 期 末持有的 流 通受限证 券
无。
6.4.9.2 期末 持有的暂 时 停牌等流 通 受限股票
无。
6.4.9.3 期末 债券正回 购 交易中作 为 抵押的债 券
6.4.9.3.1 银行 间市场债 券 正回购
截至本报告期末 2014 年 06 月 30 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融
资产款余额 49,999,775.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
140207 14 国开07 2014-07-01 99.89 100,000 9,988,667.21
130236 13 国开36 2014-07-01 99.93 400,000 39,970,887.38
合计
500,000 49,959,554.59
6.4.9.3.2 交易 所市场债 券 正回购
无。
6.4.10 有助 于 理解和分 析 会计报表 需 要说明的 其 他事项
本报告期内，没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§7 投 资组合 报告
7.1 期末基 金 资产组合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 固定收益投资
309,884,443.77 32.26
其中：债券
309,884,443.77 32.26
资产支持证券
--
2 买入返售金融资产
51,150,276.73 5.33
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
--
3 银行存款和结算备付金合计
592,187,410.68 61.65
4
其他各项资产
7,317,968.07 0.76中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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5
合计
960,540,099.25 100.00
7.2 债券回 购 融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 4.00
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 49,999,775.00 5.52
其中：买断式回购融资 --
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值
比例的简单平均值。
债券正回 购 的资金余 额 超过基金 资 产净值的20% 的说明
本基金合同约定： “ 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的 40%” ，本 报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3 基金投 资 组合平均 剩 余期限
7.3.1 投资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
115
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 133
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 7
报告期内 投 资组合平 均 剩余期限 超 过 180 天 情 况说明
本基金合同约定： “ 本基 金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天” ， 本报告期内，
本基金未发生超标情况。
7.3.2 期 末投 资组合平 均 剩余期限 分 布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30 天以内 14.71 5.52
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
2 30 天（含）—60 天 --
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
3 60 天（含）—90 天 51.86 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
4 90 天（含）—180 天 19.87 -中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
5 180 天（含）—397 天（含 ） 18.75 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
合计 105.19 5.52
7.4 期末按 债 券品种分 类 的债券投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( ％)
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 49,959,554.59 5.51
其中：政策性金融债 49,959,554.59 5.51
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 259,924,889.18 28.68
6 中期票据 --
7 其他 --
8 合计 309,884,443.77 34.20
9 剩余存续期超过 397 天 的浮动
利率债券
--
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.5 期末按 摊 余成本占 基 金资产净 值 比例大小 排 名的前十 名 债券投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 011414001 14 中粮SCP001 400,000 40,000,769.50 4.41
2 011461005 14 五矿 股SCP005 400,000 40,000,091.88 4.41
3 041459007 14 国电 集CP001 400,000 40,000,056.42 4.41
4 130236 13 国开36 400,000 39,970,887.38 4.41
5 011467003
14 神华能源
SCP003
400,000 39,952,656.04 4.41
6 041461020 14 东北电 力CP001 300,000 30,000,117.46 3.31
7 011417004 14 华电SCP004 300,000 29,972,917.50 3.31
8 011406001 14 电网SCP001 200,000 20,011,264.37 2.21
9 011416002 14 华电 股SCP002 200,000 19,987,016.01 2.21
10 140207 14 国开07 100,000 9,988,667.21 1.10 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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7.6“影子 定价” 与“ 摊余成 本法” 确 定的 基金资产 净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 0
报告期内偏离度的最高值 0.2330%
报告期内偏离度的最低值 -0.0002%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0908%
7.7 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 名的前十 名 资产支持 证 券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组 合 报告附注
7.8.1 基金计 价方法说 明
本基金估值 采用摊余成 本法计价， 即估值对象 以买入成本 列示，按票 面利率或商 定利率每日 计
提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
本报告期内， 本基金持有剩余期限小于 397 天但 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券的摊余
成本均未超过当日基金资产净值的 20% 。
7.8.2 本基金 投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.3 本基金 投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-
2 应收证券清算款
-
3 应收利息
7,049,903.07
4 应收申购款
268,065.00
5 其他应收款
-
6 待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
7,317,968.07
7.8.5 其他 需说 明 的 重要事 项
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§8 基 金份额 持有人信 息
8.1 期末基 金 份额持有 人 户数及持 有 人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
中银理财 60 天债
券发起 A
2,187 57,221.97 121.280.00%125,144,319.98 100.00%
中银理财 60 天债
券发起 B
8 97,627,595.32760,073,018.1997.32% 20,947,744.37 2.68%
合计 2,195 412,831.53760,073,139.4783.88%146,092,064.35 16.12%
注： 分级基金机构/ 个人投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分母采用
各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本基金的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人
所有从业人
员持有本基
金
中银理财 60
天债券发起 A
5,631.96 0.0045%
中银理财 60
天债券发起 B
--
合计 5,631.96 0.0006%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分
母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额
总额）。
8.3 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本开放式 基 金份额总 量 区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
中银理财 60 天债券发起
A
0
中银理财 60 天债券发起
B
0
合计 0
本基金基金经理持有本开 中银理财 60 天债券发起 0 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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放式基金 A
中银理财 60 天债券发起
B
0
合计 0
8.4 发起式 基 金发起资 金 持有份额 情 况
项目
持有份额总数 持有份额占
基金总份额
比例
发起份额总
数
发起份额
占基金总
份额比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资金 10,845,275.14 1.20%10,000,900.00 1.10% 3 年
基金管理人高级管理人员 ---- -
基金经理等人员 ---- -
基金管理人股东 ---- -
其他 ---- -
合计 10,845,275.141.20%10,000,900.001.10% -
§9 开 放式基 金份额变 动
单位：份
项目 中银理财 60 天债券发起 A 中银理财 60 天债券发起 B
基金合同生效日 （2012 年 10 月 26
日）基金份额总额
2,701,113,648.10 452,674,840.25
本报告期期初基金份额总额 172,877,579.64 7,087,091,747.09
本报告期基金总申购份额 237,015,575.21 884,962,474.26
减：本报告期基金总赎回份额 284,748,713.59 7,191,033,458.79
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 125,144,441.26 781,020,762.56
注：申购含红利再投及分级份额调增份额；赎回含分级份额调减份额。
§10 重大 事件 揭示
10.1 基金 份 额持有人 大 会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、基 金 托管人的 专 门基金托 管 部门的重 大 人事变动
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 26 页共 27 页
10.3 涉 及基 金管理人 、 基金财产 、 基金托管 业 务的诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
10.5 报告 期 内改聘会 计 师事务所 情 况
本报告期内，本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管人 及 其高级管 理 人员受稽 查 或处罚等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证券公 司 交易单元 的 有关情况
10.7.1 基金 租 用证券公 司 交易单元 进 行股票投 资 及佣金支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
宏源证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
中银证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
中信建投证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
注：1. 专用交 易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的
通知》（证监基字[1998]29 号）及《 关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监
基金字[2007]48 号）有关 规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本
面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程
序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根
据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2. 报告期内租 用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.7.2 基金 租 用证券公 司 交易单元 进 行其他证 券 投资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
宏源证券 - ---- -
国泰君安 - -1,260,000,000.00100.00% - -
华泰证券 - ---- -
申银万国 - ---- -
华宝证券 - ---- -
中金公司 - ---- -
光大证券 - ---- -
招商证券 - ---- -
高华证券 - ---- -
国元证券 - ---- -
中银证券 - ---- -
安信证券 - ---- -
东方证券 - ---- -
东海证券 - ---- -
中信建投证券 - ---- -
广发证券 - ---- -
国信证券 - ---- -
国金证券 - ---- -
10.8 偏离 度 绝对值超 过 0.5% 的情况
无。
中银基金 管 理有限公 司
二〇一四 年 八月二十 七 日
