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民生月度债E(000715)

民生月度债E:2014年半年度报告摘要查看PDF公告

 
 
民生 加银 家盈 理财 月度 债券 型证 券投 资基
金 2014 年半 年度 报告 摘要 
 
2014 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:民生 加银基金 管理有限 公司 
基金托管 人:中国 建设银行 股份有限 公司 
送出日期 :2014 年 8 月 26 日 
 
 
 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 
第 2 页 共 36 页


§1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理 人的 董事会 、董 事保证 本报 告所载 资料 不存在 虚假 记载、 误导 性陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 22 日 复核了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基金的过 往业 绩并不 代表 其未来 表现 。投资 有风 险,投 资者 在作出 投资 决策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 6 月30 日止。 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 3 页 共 36 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况


民生加银家盈理财月度 基金简称 000089 基金主代码 契约型开放式 基金运作方式 2013 年 4 月25 日 基金合同生效日 民生加银基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 73,738,668.35 份 报告期末基金份额总额 不定期 基金合同存续期 民生加银家盈理财月度A 下属分级基金的基金简称: 民生加银家盈理财月度 B 000089 下属分级基金的交易代码: 000090 48,574,441.24 份 报告期末下属分级基金的份额总额 25,164,227.11 份


2.2 基金产品说明 在综合考虑基金资产收益性、 安全性和流动性的基础上, 通过积极主动的 投资管理,力争实现超过业绩比较基准的投资收益。 投资目标 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则, 在对国内外宏 观经济走势、 财政政策、 货币政策变动等因素充分评估的基础上, 判断金 融市场利率的走势, 择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具, 进 行积极的投资组合管理, 将组合的平均剩余期限控制在合理的水平, 提高 基金的收益。 投资策略 人民币七天通知存款利率 业绩比较基准 本基金为短期理财债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种, 其 预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型基金和普通债券型基 金,高于货币市场基金。 风险收益特征


2.3 基金管理人和 基金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 民生加银基金管理有限公司 名称 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 人 林海 姓名 田青 0755-23999888 联系电话 010-67595096 linhai@msjyfund.com.cn 电子邮箱 tianqing1.zh@ccb.com 400-8888-388 客户服务电话


010-67595096 0755-23999800 传真 010-66275853 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 4 页 共 36 页





2.4 信息披露方式


http://www.msjyfund.com.cn 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 基金管理人和基金托管人的住所 基金半年度报告备置地点


§3 主要财务指标 和基金净 值表现 3.1 主要会计数据 和财务指 标 金额单位:人民币元 注:① 本期 已实现 收益 指基金 本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收 入( 不含公 允价 值变动 收 益 ) 扣 除相关费用后的余额;


②本期利 润为 本期已 实现 收益加 上本 期公允 价值 变动收 益, 由于货 币市 场基金 采用 摊余成本 法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。


③本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 ④本基金按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同 期业绩比较 基准收益率 的比较 民生加银家盈理财月度 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.3711% 0.0004% 0.1110% 0.0000% 0.2601% 0.0004% 基金级别 民生加银家盈理财月度 A 民生加银家盈理财月度 B 3.1.1 期间数 据和指标 报告期( 2014 年1 月1 日 - 2014 年 6 月30 日) 报告期( 2014 年1 月1 日 - 2014 年 6 月30 日) 本期已实现收益 3,742,672.21 572,248.66 本期利润 3,742,672.21 572,248.66 本期净值收益率 2.5196% 2.4830% 3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 ) 期末基金资产净值 48,574,441.24 25,164,227.11 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 5 页 共 36 页


过去三个月 1.1519% 0.0031% 0.3366% 0.0000% 0.8153% 0.0031% 过去六个月 2.5196% 0.0030% 0.6695% 0.0000% 1.8501% 0.0030% 过去一年 5.0104% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 3.6604% 0.0027% 自基金合同 生效起至今 5.7126% 0.0029% 1.5978% 0.0000% 4.1148% 0.0029% 民生加银家盈理财月度 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.3911% 0.0004% 0.1110% 0.0000% 0.2801% 0.0004% 过去三个月 1.1037% 0.0051% 0.3366% 0.0000% 0.7671% 0.0051% 过去六个月 2.4830% 0.0048% 0.6695% 0.0000% 1.8135% 0.0048% 过去一年 5.0996% 0.0038% 1.3500% 0.0000% 3.7496% 0.0038% 自基金合同 生效起至今 5.8505% 0.0037% 1.5978% 0.0000% 4.2527% 0.0037% 注:业绩比较基准= 人民 币七天通知存款利率 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 6 页 共 36 页


民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 7 页 共 36 页


注: 本基金合同于 2013 年 4 月25 日 生效, , 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至 建仓期结束,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及 基金经理 情况 4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经 验 民生加银基金管理有限公司 (以下简称 “公司” ) 是由中国民生银行股份有限公司、 加拿大皇 家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187 号文批准, 于 2008 年 11 月3 日在深 圳正式成立,2012 年注册 资本增加至 3 亿元人民 币。 截至 2014 年6 月30 日, 公司共管理 20 只开放式基 金: 民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证 券投资 基金 、民生 加银 增强收 益债 券型证 券投 资基金 、民 生加银 精选 股票型 证券 投资基 金、 民生 加银稳 健成 长股票 型证 券投资 基金 、民生 加银 内需增 长股 票型证 券投 资基金 、民 生加银景气 行业 股票型 证券 投资基 金、 民生加 银中 证内地 资源 主题指 数型 证券投 资基 金、民 生加 银信用 双 利 债 券民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 8 页 共 36 页


型证券 投资 基金、 民生 加银红 利回 报灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 民生加 银平 稳增利 定 期 开 放 债券型 证券 投资基 金、 民生加 银现 金增利 货币 市场基 金、 民生加 银积 极成长 混合 型发起 式 证 券 投 资基金、民生加银家盈理财 7 天债 券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、 民生加 银家 盈理财 月度 债券型 证券 投资基 金、 民生加 银策 略精选 灵活 配置混 合型 证券投 资 基 金 、 民生加 银岁 岁增利 定期 开放债 券型 证券投 资基 金、民 生加 银平稳 添利 定期开 放债 券型证 券 投 资基 金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 杨林耘 民生加银信用双利 债券基金、民生加 银平稳增利基金、 民生加银现金增利 货币基金、民生加 银家盈理财 7 天基 金、民生加银家盈 理财月度基金、民 生加银现金宝货币 基金的基金经理 2014 年6 月 9 日 - 20 曾任东方基金基金经 理(2008 年-2013 年) , 中国外贸信托高 级投资经理、部门副 总经理,泰康人寿投 资部高级投资经理, 武汉融利期货首席交 易员、 研究部副经理。 自 2013 年 10 月加盟 民生加银基金管理有 限公司。 陈薇薇 民生加银岁岁增利 债券基金、民生加 银平稳添利债券基 金的基金经理 2013 年4 月 25 日 2014 年6 月 9 日 12 年 中国人民大学财务与 金融学硕士。2002 年 7 月至2004 年6 月于 国海证券有限责任公 司资产管理总部担任 证券分析员;2004 年 6 月至2012 年2 月任 职于易方达基金管理 有限公司,历任金融 工程部研究员、集中 交易室交易员、集中 交易室交易主管,固 定收益部投资经理; 2012 年3 月 加盟民生 加银基金管理有限公 司,现任固定收益投 资负责人。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 9 页 共 36 页


4.2 管理人对报告 期内本基 金运作遵 规守信情 况的说明 本报告期 内, 基金管 理人 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及其 他相关 法律 法规、 证监 会规定和 基金合 同的 约定, 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产,在 严格 控制风 险 的 前 提 下,为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内, 基金 运作整 体合 法合规 ,无 损害基 金 份 额 持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告 期内公平 交易情况 的专项说 明 4.3.1 公平交易制度的执 行情况 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,完善 了公司公平交易制度, 制度的 范围 包括境 内上 市股票 、债 券的一 级市 场申购 、二 级市场 交易 等所有 投资 管理活 动 , 同 时 包括授 权、 研究分 析、 投资决 策、 交易执 行、 监控等 投资 管理活 动相 关的各 个环 节,形 成 了 有 效 的公平交易执行体系。 对于场内 交易 ,公司 启用 了交易 系统 中的公 平交 易程序 ,在 指令分 发及 指令执 行阶 段,均由 系统强制执行公平委托;此外,公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。


对于场外 交易 ,公司 完善 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 的交 易分配制 度,保 证各 投资组 合获 得公平 的交 易机会 。对 于部分 债券 一级市 场申 购、非 公开 发行股 票 申 购 等 以公司 名义 进行的 交易 ,各投 资组 合经理 在交 易前独 立地 确定各 投资 组合的 交易 价格和 数 量 , 公 司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。


本报告期 内, 本基金 管理 人公平 交易 制度得 到良 好的贯 彻执 行,未 发现 存在违 反公 平交易原 则的情况。 4.3.2 异常交易行为的专 项说明 公司严 格控制 不同投 资组 合之间 的同 日反向 交易 ,禁止 可能 导致不 公平 交易和 利益 输送的同 日反向 交易 。本报 告期 内,本 基金 未发现 可能 的异常 交易 情况, 不存 在所有 投资 组合参 与 的 交 易 所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情 况。 4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作 分析 2014 年上半 年,宏观经济呈现平衡偏弱的态势。PMI 指数、 工业增加值、发电量等经济指标 全部走弱,显示经济从 2013 年四季度 开始回落,直至 2014 年 二季度末经济才开始出现低位企稳民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 10 页 共 36 页


迹象。 同时物 价指数CPI 和PPI 在一季 度快速下滑后开始小幅回升, 显示整 体上半年通胀压力不大 。 经济的 疲软 也让国 内的 货币政 策逐 步转向 宽松 ,上半 年货 币市场 流动 性整体 宽松 ,央行 公 开 市 场 实现资金净投放。 由于流动 性整 体宽裕 ,上 半年以 来债 券市场 配置 热情较 高, 长短端 收益 率整体 下行 ,收益率 曲线变平。 利率债方面,1 年期国债 收益率下行至 3.15% ;10 年期国债收 益率下行至 4.06%。信用 债品种收益率也均呈现下行,中等评级、中长久期表现最优。 本基金主 要投 资于短 期债 券、银 行间 市场质 押式 回购和 银行 协议存 款。 上半年 本基 金通过对 客户需求和市场情况的判断,合理安排组合现金流,保证了充足的流动性。 民生加银 家盈 理财月 度债 券型证 券投 资基金 在本 报告期 内, 一是增 加了 利率债 的配 置比例; 二是在 季末 加大协 议存 款的配 置比 例,三 是做 好流动 性管 理工作 。同 时,跟 踪央 行的货 币 政 策 , 对固定收益类资产配置进行灵活调整,为投资者获取更高的回报。 4.4.2 报告期内基金的业 绩表现 本报告期 A 级基金净值收益率为 2.5196% , 同期 业绩比较基准收益率为 0.6695% 。B 级 基金净 值收益率为 2.4830% ,同 期业绩比较基准收益率为 0.6695% 。 4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及 行业走势 的简要展 望 展望 2014 年 三季度, 在稳增长政策的影响下, 三季度经济同比增速有望进一步弱势反弹, 经 济基本 面对 于债市 影响 中性。 同时 为了防 止经 济增速 继续 下滑, 货币 政策将 继续 有所作 为 , 特 别 是在支 持保 障房建 设等 方面, 需要 央行维 持流 动性稳 定, 加大定 向宽 松和窗 口指 导力度 。 目 前 对 债市有 利的 方面是 流动 性尚能 维持 相对宽 松, 不利因 素在 于债券 市场 对经济 增速 的悲观 预 期 将 会 修正, 对采 取大幅 宽松 政策的 乐观 预期也 将修 正。同 时经 济增速 的放 缓将对 部分 企业的 财 务 状 况 造成压力,低等级债券的信用风险将升高。 综上所述 ,本 基金将 合理 控制资 产剩 余期限 ,继 续保持 组合 较高的 流动 性,以 短融 、协议存 款为主 要投 资对象 ,择 机提高 中高 等级信 用债 券品种 的配 置比例 ,在 保证流 动性 安全的 前 提 下 提 高组合收益。并且,我们会实时关注公开市场操作和货币政策的变化,进一步做好流动性管理。 4.6 管理人对报告 期内基金 估值程序 等事项的 说明 根据中国 证监 会相关 规定 及基金 合同 约定, 本基 金管理 人严 格按照 新准 则、中 国证 监会相关 规定和 基金 合同关 于估 值的约 定, 对基金 所持 有的投 资品 种进行 估值 。本基 金托 管人根 据 法 律 法 规要求 履行 估值及 净值 计算的 复核 责任。 其中 ,本基 金管 理人为 了确 保估值 工作 的合规开展 ,建民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 11 页 共 36 页


立了负 责估 值工作 决策 和执行 的专 门机构 ,组 成人员 包括 分管运 营的 公司领 导、 督察长 、 投 资 总 监、运 营管 理部、 交易 部、研 究部 、投资 部、 监察稽 核部 各部门 负责 人及其 指定 的相关 人 员 。 研 究部参 加人 员应包 含金 融工程 小组 及相关 行业 研究员 。分 管运营 的公 司领导 任估 值小组 组 长 。 且 基金经 理不 参与其 管理 基金的 相关 估值业 务。 本报告 期内 ,参与 估值 流程各 方之 间无重 大 利 益 冲 突。 4.7 管理人对报告 期内基金 利润分配 情况的说 明 本基金管 理人 严格按 照本 基金基 金合 同的规 定进 行收益 分配 。据本 基金 基金合 同中 收益分配 有关原 则的 规定: 本基 金根据 每日 基金收 益公 告,以 每万 份基金 份额 收益为 基准 ,为投 资 人 每 日 计算收益并分配, 运作期期末集中支付收益。 本报告期内本基金应分配利润 4,314,920.87 元, 报 告期内已分配利润 4,314,920.87 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基 金托管人 遵规守信 情况声明 本报告期 ,中 国建设 银行 股份有 限公 司在本 基金 的托管 过程 中,严 格遵 守了《 证券 投资基金 法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告 期内本基 金投资运 作遵规守 信、净值 计 算、利 润分配 等情况的 说明 本报告期 ,本 托管人 按照 国家有 关规 定、基 金合 同、托 管协 议和其 他有 关规定 ,对 本基金的 基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核,对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内 ,本 基金实 施利 润分配 的金 额为 4,314,920.87 元, 其中民 生加 银家盈 理财 月度 A 实施利润分配的金额为 3,742,672.21 元,民生加银家盈理财月度 B 实施利润分配的金额为 572,248.66 元。


民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 12 页 共 36 页


5.3 托管人对本半 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确和 完 整发表 意见 本托管人 复核 审查了 本报 告中的 财务 指标、 净值 表现、 利润 分配情 况、 财务会 计报 告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会 计报告( 未经审计 ) 6.1 资产负债表 会计主体:民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金 报告截止日: 2014 年6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 40,132,761.13 115,433,971.07 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 6.4.7.2 31,514,800.57 16,464,938.81 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


31,514,800.57 16,464,938.81 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 17,000,265.50 102,601,458.90 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 905,146.67 746,165.03 应收股利


- - 应收申购款


62,915.96 3,491,460.77 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


89,615,889.83 238,737,994.58 负债和所有者 权益 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


15,699,776.45 - 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 13 页 共 36 页


应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


16,375.35 41,057.45 应付托管费


4,851.96 12,165.17 应付销售服务费


11,980.75 33,471.83 应付交易费用 6.4.7.7 8,713.45 4,415.27 应交税费


- - 应付利息


7,859.15 - 应付利润


9,240.01 42,374.66 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 118,424.36 199,000.00 负债合计


15,877,221.48 332,484.38 所有者权益:





实收基金 6.4.7.9 73,738,668.35 238,405,510.20 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计


73,738,668.35 238,405,510.20 负债和所有者权益总计


89,615,889.83 238,737,994.58 注: 报告截止日 2014 年6 月30 日, 基金份额总额 73,738,668.35 份 , 其 中民生加银家盈理财月 度债券型证券投资基金 A 级份额净值 1.000 元 ,份额总额 48,574,441.24 份;民生加银家盈理财 月度债券型证券投资基金 B 级份额 净值 1.000 元,份额总额 25,164,227.11 份。


6.2 利润表 会计主体:民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上年度可比期 间 2013 年 4 月 25 日( 基金 合同生效日) 至 2013 年 6 月 30 日 一、收入


5,041,538.59 5,145,227.70 1. 利息收入


5,017,383.88 5,144,360.70 其中:存款利息收入 6.4.7.11 3,349,570.08 4,445,150.34 债券利息收入


712,129.23 196,410.16 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


955,684.57 502,800.20 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


24,154.71 867.00 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 24,154.71 867.00 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 14 页 共 36 页


衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ”号填列) 6.4.7.17 - - 4. 汇兑收益( 损失以“- ”号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 6.4.7.18 - - 减: 二 、费用


726,617.72 734,673.56 1 .管理人报 酬 6.4.9.2.1 220,248.25 321,168.37 2 .托管费 6.4.9.2.2 65,258.73 95,161.06 3 .销售服务 费 6.4.9.2.3 179,238.13 223,270.28 4 .交易费用 6.4.7.19 - - 5 .利息支出


157,161.25 15,578.65 其中:卖出回购金融资产支出


157,161.25 15,578.65 6 .其他费用 6.4.7.20 104,711.36 79,495.20 三、 利润 总额 (亏损总 额以 “- ” 号填列) 4,314,920.87 4,410,554.14 减:所得税费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-”号 填列) 4,314,920.87 4,410,554.14


6.3 所有者权益( 基金净值 )变动表 会计主体:民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1 日 至 2014 年 6 月30 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合 计 238,405,510.20 一、 期初所有者权益 (基 金净值) - 238,405,510.20 - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期净利润) 4,314,920.87 4,314,920.87 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -164,666,841.85 (净值减少以 “-”号填 列) - -164,666,841.85 278,241,890.16 其中:1. 基金 申购款 - 278,241,890.16 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 15 页 共 36 页


2.基金赎回 款 -442,908,732.01 - -442,908,732.01 - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号填列) -4,314,920.87 -4,314,920.87 73,738,668.35 五、 期末所有者权益 (基 金净值) - 73,738,668.35 项目 上年度可比期 间 2013 年 4 月 25 日( 基金 合同 生效日) 至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合 计 962,734,319.57 一、 期初所有者权益 (基 金净值) - 962,734,319.57 - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期净利润) 4,410,554.14 4,410,554.14 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -816,557,588.26 (净值减少以 “-”号填 列) - -816,557,588.26 35,378,430.02 其中:1. 基金 申购款 - 35,378,430.02 2.基金赎回 款 -851,936,018.28 - -851,936,018.28 - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号填列) -4,410,554.14 -4,410,554.14 146,176,731.31 五、 期末所有者权益 (基 金净值) - 146,176,731.31


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署: ______俞岱 曦______














______ 弭洪军______














____ 洪锐珠____ 6.4 报表附注 基金管理人负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 6.4.1 基金基本情况 民 生加 银家盈 理财 月度债 券型 证券投 资基 金(以 下简 称“本 基金 ” ) ,系 经中 国 证 券监督 管 理 委员会 (以下简称 “中国证监会” ) 证监许可[2013]246 号 《 关于核准民生加银家盈理财月度债券民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 16 页 共 36 页


型证券 投资 基金募 集的 批复》 的核 准,由 基金 管理人 民生 加银基 金管 理有限 公司 向社会 公 开 发 行 募集, 基金合 同于 2013 年4 月25 日正 式生效, 首次 设立募集规模为 962,734,319.57 份基 金份额 , 其中认购资金利息折合 69,892.30 份 基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本 基金的 基金 管理人 为民 生加银 基金 管理有 限公 司,注 册登 记机构为民 生加银 基金 管理有 限公 司, 基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行” ) 。 根据《民 生加 银家盈 理财 月度债 券型 证券投 资基 金基金 合同 》和《 民生 加银家 盈理 财月度债 券型证 券投 资基金 招募 说明书 》的 有关规 定, 本基金 根据 投资者 认购 、申购 本基 金的金 额 , 对 投 资者持 有的 基金份 额按 照不同 的费 率计提 销售 服务费 用, 因此形 成不 同的基 金份 额类别 。 本 基 金 将设 A 类和B 类两类基金 份额, 两类基金份额单独设置基金代码, 并分别公布每万份基金净收益、 七日年 化收 益率。 投资 者可自 行选 择认购 、申 购的基 金份 额类别 ,不 同基金 份额 类别之 间不 得互 相转换 ,但 依据招 募说 明书约 定因 认购、 申购 、赎回 、基 金转换 等交 易而发 生基 金份额 自 动 升 级 或者降级的除外。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括现金、 通知存款、 一年以内 (含一年) 的银行定期存款和大额存单、 剩余期限 (或回售期限) 在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的债券、 资产 支持证 券、 中期票 据; 期限在 一年 以内( 含一 年)的 债券 回购、 期限 在一年 以内 (含一 年 ) 的 中 央银行 票据 、短期 融资 券,及 法律 法规或 中国 证监会 允许 本基金 投资 的其他 固定 收益类 金 融 工 具 (但须符合中国证监会相关规定) 。 本基金不直接在二级市场上买入股票、 权证等权益类资产, 也 不参与 一级 市场新 股申 购和新 股增 发。如 法律 法规或 监管 机构以 后允 许基金 投资 其他品 种 , 基 金 管理人 在履 行适当 程序 后,可 以将 其纳入 投资 范围。 本基 金的业 绩比 较基准 为: 人民币 七 天 通 知 存款利率。 6.4.2 会计报表的编制 基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体 会计准 则、 其后颁 布的 应用指 南、 解释以 及其 他相关 规定 (以下 合称 “企业 会计 准则” )编 制, 同时, 对于 在具体 会计 核算和 信息 披露方 面, 也参考 了中 国证券 业协 会制定 的《 证券投 资 基 金 会 计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关 于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金 信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定。


本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 17 页 共 36 页


6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关 规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日止 期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期年 度报告相一 致的说明 本基金本 报告 期会计 报表 所采用 的会 计政策 、会 计估计 与最 近一期 年度 会计报 表所 采用的会 计政策、会计估计一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1.营业税、 企业所得税


根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规 定, 自 2004 年 1 月1 日 起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管 理 人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;


根据财政 部、 国家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若干 优惠 政策的 通知 》的规 定,对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ,包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ,股权 的 股 息 、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 2.个人所得 税


根据财政 部、 国家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关于 开放 式证券 投资 基金有 关税 收问题 的通知 》的 规定, 对基 金取得 的股 票的股 息、 红利收 入、 债券的 利息 收入及 储蓄 利息收 入 , 由 上 市公司 、债 券发行 企业 及金融 机构 在向基 金派 发股息 、红 利收入 、债 券的利 息收 入及储 蓄 利 息 收 入时代扣代缴 20% 的个人 所得税;


根据财政 部、 国家税 务总 局 财税[2008]132 号《财 政部国 家税 务总局 关于 储蓄存 款利 息所得 有关个人所得税政策的通知》 ,自 2008 年 10 月9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目 的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 活期存款 2,132,761.13 定期存款 38,000,000.00 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 18 页 共 36 页


其中:存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月-1 年 38,000,000.00 其他存款 - 合计: 40,132,761.13


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 31,514,800.57 31,540,000.00 25,199.43 0.0342% 合计 31,514,800.57 31,540,000.00 25,199.43 0.0342% 注:偏离金 额=影子定价-摊余成本;偏离度=偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本期末无衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买入返售金融资 产 6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末 余额


单位:人 民币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_ 银行间 17,000,265.50 - 合计 17,000,265.50 -


6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取 得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息


单位:人 民币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 应收活期存款利息 658.98 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 19 页 共 36 页


应收定期存款利息 581,733.76 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 309,967.40 应收买入返售证券利息 12,786.53 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 905,146.67


6.4.7.6 其他资产 本基金于本期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 - 交易所市场应付交易费用 8,713.45 银行间市场应付交易费用 合计 8,713.45


6.4.7.8 其他负债














单 位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 - 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 预提费用 118,424.36 合计 118,424.36


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 民生加银家盈理财月度 A 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 212,820,117.95 212,820,117.95 212,383,670.85 本期申购 212,383,670.85 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 20 页 共 36 页


本期赎回 -376,629,347.56 ( 以"-" 号填列) -376,629,347.56 - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份额折算变动份额 - - 本期申购 - 本期赎回 - ( 以"-" 号填列) - 48,574,441.24 本期末 48,574,441.24 民生加银家盈理财月度 B 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 25,585,392.25 25,585,392.25 65,858,219.31 本期申购 65,858,219.31 本期赎回 -66,279,384.45 ( 以"-" 号填列) -66,279,384.45 - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份额折算变动份额 - - 本期申购 - 本期赎回 - ( 以"-" 号填列) - 25,164,227.11 本期末 25,164,227.11 注:申购含红利再投、分级调整及转换入份额,赎回含分级调整、转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润


单位:人 民币元 民生加银家盈理财月度 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 3,742,672.21 本期利润 - 3,742,672.21 - 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - 基金赎回款 - - - -3,742,672.21 本期已分配利润 - -3,742,672.21 - 本期末 - - 民生加银家盈理财月度 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 572,248.66 本期利润 - 572,248.66 - 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - 基金赎回款 - - - -572,248.66 本期已分配利润 - -572,248.66 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 21 页 共 36 页


- 本期末 - - 注: 本基金以份额面值 1.00 元固定份 额净值交易方式, 每日计算当日收益并全部分配, 每运作期 期末以红利再投资方式集中支付累计收益,即按份额面值 1.00 元转为基 金份额。 6.4.7.11 存款利息收入


单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 4,424.67 活期存款利息收入 3,345,051.20 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 89.53 结算备付金利息收入 4.68 其他 合计 3,349,570.08 6.4.7.12 股票投资收益 本基金于本期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益














单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 卖出债券 (债转股及债券到期兑付) 成交总额 25,195,356.38 减: 卖出债券 (债转股及债券到期兑付)成本 总额 24,988,603.40 减: 应收利息 总额 182,598.27 债券投资收益 24,154.71 6.4.7.14 贵金属投资收益


本基金于本期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金于本期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 本基金于本期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收 益 本基金于本期无公允价值变动收益。


6.4.7.18 其他收入 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 22 页 共 36 页


本基金于本期无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 本基金于本期无交易费用。 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 19,835.79 审计费用 49,588.57 信息披露费 债券帐户维护费 18,000.00 银行费用 16,887.00 其他费用 400.00 合计 104,711.36


6.4.7.21 分部报告 截至本期 末, 本基金 仅在 中国大 陆境 内从事 证券 投资单 一业 务,因 此, 无需作 披露 的分部报 告。 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控 制关系或其 他重大利害 关系的关联 方发生变化 的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.8.2 本报告期与基金 发生关联交 易的各关联 方 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“ 民生 加银基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行 基金托管人、基金代销机构 中国民生银行股份有限公司(“中国民生银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.9 本报告期及上年度 可比期间的 关联方交易 6.4.9.1 通过关联方交易 单元进行的 交易 6.4.9.1.1 股票交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.9.1.2 权证交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行权证交易。 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 23 页 共 36 页


6.4.9.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金于本期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费


单位:人 民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年4 月25 日( 基金合 同生 效日) 至 2013 年6 月30 日 220,248.25 当期发生的基金应支付的管理费 321,168.37 128,050.87 其中:支付销售机构的客户维护费 64,507.54 注: 1) 基金 管理费按前一日的基金资产净值的 0.27% 的年费 率计提。 计算方法如下: H=E×0.27%/ 当年天数


H 为每日应支 付的基金管理费


E 为前一日的 基金资产净值


基金管理费每日计提, 逐 日累计至每个月月末,按月支付。


2) 基金管理 费于 2014 上 半年末尚未支付的金额为人民币 16,375.35 元 ,于 2013 年末 尚未 支 付的金额为人民币 41,057.45 元。 6.4.9.2.2 基金托管费


单位:人 民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年 4 月25 日( 基金合 同生效日) 至 2013 年6 月 30 日 65,258.73 当期发生的基金应支付的托管费 95,161.06 注:1)基金托 管费按前一日的基金资产净值的 0.08% 的年费率 计提。 计算方法如下: H=E×0.08%/ 当年天数


H 为每日应支 付的基金托管费


E 为前一日的 基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。


2) 基金托管 费于 2014 年 上半年末尚未支付的金额为人民币 4,851.96 元, 于 2013 年末 尚未 支付的金额为人民币 12,165.17 元。 6.4.9.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 本期 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 24 页 共 36 页


各关联方名称 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银家盈理财月 度 A 民生加银家盈理财 月度 B 合计 中国建设银行 13,051.32 - 13,051.32 中国民生银行 15,343.91 354.18 15,698.09 民生加银基金公司 203.09 546.56 749.65 合计 28,598.32 900.74 29,499.06 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2013 年 4 月25 日( 基金合 同生效日) 至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银家盈理 财月度 A 民生加银家盈理财 月度 B 合计 中国建设银行 75,919.36 447.75 76,367.11 中国民生银行 143,399.55 2,475.47 145,875.02 民生加银基金公司 854.68 164.58 1,019.26 合计 220,173.59 3,087.80 223,261.39 注:本 基金 各类基 金份 额按照 不同 的费率 计提 销售服 务费 ,A 类基金 的基金 销售 服务费 按 前 一 日 基金资产净值的 0.25% 的 年费率计提;B 类基金的 基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01% 的年费率计提。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下:


H=E×R÷ 当 年天数


H 为每日应计 提的销售服务费


E 为前一日的 基金资产净值


R 为该类基金 份额的销售服务费率


基金销 售服 务费每 日计 算,按 月支 付给民 生加 银基金 公司 ,再由 民生 加银基 金公 司计算 并 支 付 给 各基金销售机构。 6.4.9.3 与关联方进行银 行间同业市 场的债券(含回购) 交易


单位:人 民币元 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 - - - - 45,600,000.00 16,083.41 注:本基金于上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购)交易 。 6.4.9.4 各关联方投资本 基金的情况 6.4.9.4.1 报告期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 25 页 共 36 页


份额单位:份 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 民生加银家盈理财月度 A 民生加银家盈理财月度 B


基金合同生效日( 2013 年 4 月 25 日 )持有的基 金 份额 - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/ 买入总份额 15,125,935.04 - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/ 卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 15,125,935.04 期末持有的基金份额 - 占基金总份额比例 60.11% 项目 上年度可比期间 2013 年 4 月25 日( 基金合 同生效日) 至2013 年 6 月30 日 民生加银家盈理财月度 A 民生加银家盈理财月度 B


基金合同生效日( 2013 年 4 月 25 日 )持有的基 金 份额 - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/ 买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/ 卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 期末持有的基金份额 - 占基金总份额比例 - 注:申购/ 买 入含红利再投份额。 6.4.9.4.2 报告期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况 本基金于本期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.9.5 由关联方保管的 银行存款余 额及当期产 生的利息收 入





单位: 人民币元 关联方 名称 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年 4 月25 日( 基金合 同生效日) 至 2013 年 6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 2,132,761.13 4,424.67 1,607,247.37 21,045.69 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 26 页 共 36 页


6.4.9.6 本基金在承销期 内参与关联 方承销证券 的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.9.7 其他关联交易事 项的说明 无。 6.4.10 期末( 2014 年6 月 30 日 )本基金持有 的流通受限 证券 6.4.10.1 因认购新发/ 增发证券而于 期末持有的 流通受限证 券 本基金无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.10.2 期末持有的暂时 停牌等流通 受限股票 本基金于本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.10.3 期末债券正回购 交易中作为 抵押的债券 6.4.10.3.1 银行间市场债 券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止 ,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 15,699,776.45 元,是 以如下债券作为质押:


金额单位 :人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 13 国开11 130211 2014 年7 月3 日 99.96 100,000 9,995,568.09 09 农发11 090411 2014 年7 月3 日 100.04 57,000 5,702,479.02 合计





157,000 15,698,047.11 6.4.10.3.2 交易所市场债 券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止 ,本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 6.4.11 有助于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 1 承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。


2 其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 27 页 共 36 页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产 组合情况 金额单位: 人 民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 固定收益投资 31,514,800.57 35.17 其中:债券 31,514,800.57 35.17








资产 支持证券 - - 2 买入返售金融资产 17,000,265.50 18.97 其中: 买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 40,132,761.13 44.78 4 其他各项资产 968,062.63 1.08 5 合计 89,615,889.83 100.00


7.2 债券回购融资 情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 7.73 报告期内债券回购融资余额 - 其中:买断式回购融资 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(%) 2 15,699,776.45 报告期末债券回购融资余额 21.29 - 其中:买断式回购融资 - 注:报 告期 内债券 回购 融资余 额占 基金资 产净 值的比 例为 报告期 内每 日融资 余额 占资产 净 值 比 例 的简单平均值。


债券正回购的 资金余额超 过基金资产 净值的 20% 的说明 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例 (% ) 原因 调整期 1 2014 年 4 月3 日 21.17 赎回 发生日后十个工作 日 2 2014 年 4 月4 日 21.59 赎回 发生日后十个工作 日 3 2014 年 4 月5 日 21.59 赎回 发生日后十个工作 日 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 28 页 共 36 页


4 2014 年 4 月6 日 21.59 赎回 发生日后十个工作 日 5 2014 年 4 月7 日 21.59 赎回 发生日后十个工作 日 6 2014 年 4 月8 日 26.44 赎回 发生日后十个工作 日 7 2014 年 4 月9 日 31.96 赎回 发生日后十个工作 日 8 2014 年 4 月10 日 29.95 赎回 发生日后十个工作 日 9 2014 年 4 月11 日 37.03 赎回 发生日后十个工作 日 10 2014 年 4 月12 日 37.03 赎回 发生日后十个工作 日 11 2014 年 4 月13 日 37.03 赎回 发生日后十个工作 日 12 2014 年 6 月26 日 24.29 赎回 发生日后十个工作 日 13 2014 年 6 月27 日 21.26 赎回 发生日后十个工作 日 14 2014 年 6 月28 日 21.26 赎回 发生日后十个工作 日 15 2014 年 6 月29 日 21.26 赎回 发生日后十个工作 日 16 2014 年 6 月30 日 21.29 赎回 发生日后十个工作 日


7.3 基金投资组合 平均剩余 期限 7.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情 况 项目 天数 53 报告期末投资组合平均剩余期限














90 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 13 报告期内投资组合平均剩余期限最低值


报告期内投资 组合平均剩 余期限超过 180 天情况说明 本基金合同约定: “本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 150 天”,本报 告期内本基金未发生投资组合平均剩余期限超过 150 天的 情况。 7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分 布比例 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 29 页 共 36 页


序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(% ) 各期限负债占基金资 产净值的比例(% ) 1 27.98 30 天以内 21.29 - 其中: 剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债 - 2 40.71 30 天( 含)—60 天 - 13.56 其中: 剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债 - 3 51.53 60 天( 含)—90 天 - - 其中: 剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债 - 4 - 90 天( 含)—180 天 - - 其中: 剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债 - 5 - 180 天( 含)—397 天(含) - - 其中: 剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债 - 合计 120.22 21.29


7.4 期末按债券品 种分类的 债券投资 组合


金额单位 :人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 31,514,800.57 42.74 其中:政策性金融债 31,514,800.57 42.74 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 31,514,800.57 42.74 9 剩余存续期超过397 天 的浮动利率债券 9,995,568.09 13.56


7.5 期末按摊余成 本占基金 资产净值 比例大小 排序的前 十名债券 投资明 细





金额单 位:人民币元 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 30 页 共 36 页


序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 09 进出 06 090306 100,000 10,015,766.68 13.58 2 09 农发 11 090411 100,000 10,004,349.15 13.57 3 13 国开 11 130211 100,000 9,995,568.09 13.56 4 13 农发 14 130414 15,000 1,499,116.65 2.03


7.6 “影子定价” 与“摊余 成本法” 确定的基 金资产净 值的偏离 项目 偏离情况 - 报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 0.1548%


报告期内偏离度的最高值 -0.0028% 报告期内偏离度的最低值 0.0432% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值


7.7 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排序的前 十名资产 支持证 券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.8 投资组合报告 附注 7.8.1 基金计 价方法说明 本基金估值采用 “摊余成本法” , 即估值对象以买入成本列示, 按票面 利率或协议利率并考虑 其买入 时的 溢价与 折价 ,在剩 余存 续期内 平均 摊销, 每日 计提损 益。 本基金 不采 用市场 利 率 和 上 市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。


为了 避免 采用 “摊 余成本 法” 计算的 基金 资产净 值与 按市场 利率 和交易 市价 计 算 的基金 资 产 净值发 生重 大偏离 ,从 而对基 金份 额持有 人的 利益产 生稀 释和不 公平 的结果 ,基 金管理 人 于 每 一 估值日, 采用估值技术, 对基金持有的估值对象进行重新评估, 即 “影子定价” 。 当 “摊余成本法” 计算的基 金资 产净值 与“ 影子定 价” 确定的 基金 资产净 值偏 离达到 或超 过 0.25% 时 , 基金管理人 应根据风险控制的需要调整组合, 其中, 对于偏离程度达到或超过 0.5% 的情形, 基金管理人应与 基金托 管人 协商一 致后 ,参考 成交 价、市 场利 率等信 息对 投资组 合进 行价值 重估 ,使基 金 资 产 净 值更能公允地反映基金资产价值。


如有 确凿 证据 表明 按上述 规定 不能客 观反 映基金 资产 公允价 值的 ,基金 管理 人 可 根据具 体 情民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 31 页 共 36 页


况,在与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 7.8.2 本基金本报告期内 持有剩余期 限小于 397 天但剩余 存续期超过 397 天的浮动利 率债券, 未发 生该类浮动 利率债券的 摊余成本超 过当日基金 资产净值的20%的情 况。 7.8.3 序号 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前 一年内受到 公开谴责、 处罚的情形 。 7.8.4 期末其他各项资产 构成


单位:人民币元 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 905,146.67 4 应收申购款 62,915.96 5 其他应收款 - 6 - 待摊费用 7 其他 - 8 合计 968,062.63


7.8.5 投资组合报告附注 的其他文字 描述部分 §8 基 金份额持有 人信息 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8.1 期末基金份额 持有人户 数及持有 人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比例 民生加银家 盈理财月度 A 3,029 16,036.46 7,625.28 0.02% 48,566,815.96 99.98% 民生加银家 盈理财月度 B 2 12,582,113.56 25,164,227.11 100.00% - - 3,031 合计 24,328.17 25,171,852.39 34.14% 48,566,815.96 65.86% 注: 机构/ 个人投资者持有份额占总份额比例的计算中, 对下属分级基金, 比例的 分母采用各自级 别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额) 。 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 32 页 共 36 页


8.2 期末基金管理 人的从业 人员持有 本基金的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 民生加银家盈理财月度 A 基金管理人所有从业人员持有 本基金 2,113.57 0.00% 民生加银家盈理财月度 B 0.00 0.00% 合计 2,113.57 0.00%


8.3 期末基金管理 人的从业 人员持有 本开放式 基金份额 总量区间 的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研 究部门负责人持有本开放式基金 民生加银家盈理财月度 A 0 民生加银家盈理财月度 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 民生加银家盈理财月度 A 0 民生加银家盈理财月度 B 0 合计 0 §9 开放式基金份 额变动 注: 本期末本基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量的数量区间是 0 至10 万份 (含) 。 单位:份 项目 民生加银家盈理 财月度 A 民生加银家盈理 财月度 B 基金合同生效日(2013 年 4 月 25 日 )基金 份额总额 736,029,827.91 226,704,491.66 本报告期期初基金份额总额 212,820,117.95 25,585,392.25 本报告期基金总申购份额 212,383,670.85 65,858,219.31 减: 本报告期 基金总赎回份额 376,629,347.56 66,279,384.45 本报告期基金拆分变动份额 (份额减少以"-" 填列) - - 本报告期期末基金份额总额 48,574,441.24 25,164,227.11


民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 33 页 共 36 页


§10 重大事件揭 示 10.1 基金份额持有 人大会决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、 基金托管 人的专门 基金托管 部门的重 大人事变 动 2014 年 4 月 22 日,本基 金管理人发布公告,原督察长张力转任副总经理,原副总经理林海 转任督察长。 2014 年 2 月7 日, 本基金 托管人中国建设银行股份有限公司发布任免通知, 解聘尹东中国建 设银行投资托管业务部总经理助理职务。 10.3 涉及基金管理 人、基金 财产、基 金托管业 务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。 10.4 基金投资策略 的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 10.5 为基金进行审 计的会计 师事务所 情况 本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管 人及其高 级管理人 员受稽查 或处罚等 情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租 用证券 公司交易 单元的有 关情况


10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况 券商名称 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金


民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 34 页 共 36 页


交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 中信证券股份有限公司 1 - - - - - 光大证券股份有限公司 1 - - - - - 东兴证券股份有限公司 1 - - - - - 国信证券股份有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份有限公司 1 - - - - - 安信证券股份有限公司 2 - - - - - 兴业证券股份有限公司 1 - - - - - 申银万国证券股份有限公司 1 - - - - - 东方证券股份有限公司 1 - - - - - 中国国际金融有限公司 2 - - - - - 广发证券股份有限公司 1 - - - - - 东吴证券股份有限公司 1 - - - - - 长江证券股份有限公司 1 - - - - - 平安证券有限责任公司 1 - - - - - 招商证券股份有限公司 1 - - - - - 东海证券股份有限公司 1 - - - - - 中信建投证券股份有限公司 2 - - - - - 民生证券股份有限公司 1 - - - - - 海通证券股份有限公司 1 - - - - - 山西证券股份有限公司 1 - - - - - 中银国际证券有限责任公司 2 - - - - - 中国银河证券股份有限公司 2 - - - - - 中国中投证券有限责任公司 1 - - - - - 国金证券股份有限公司 1 - - - - - 国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - - 国联证券股份有限公司 1 - - - - - 齐鲁证券有限公司 1 - - - - -


10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 35 页 共 36 页


中信证券股份有限公司 - - 2,500,000.00 100.00% - - 光大证券股份有限公司 - - - - - - 东兴证券股份有限公司 - - - - - - 国信证券股份有限公司 - - - - - - 华泰证券股份有限公司 - - - - - - 安信证券股份有限公司 - - - - - - 兴业证券股份有限公司 - - - - - - 申银万国证券股份有限公司 - - - - - - 东方证券股份有限公司 - - - - - - 中国国际金融有限公司 - - - - - - 广发证券股份有限公司 - - - - - - 东吴证券股份有限公司 - - - - - - 长江证券股份有限公司 - - - - - - 平安证券有限责任公司 - - - - - - 招商证券股份有限公司 - - - - - - 东海证券股份有限公司 - - - - - - 中信建投证券股份有限公司 - - - - - - 民生证券股份有限公司 - - - - - - 海通证券股份有限公司 - - - - - - 山西证券股份有限公司 - - - - - - 中银国际证券有限责任公司 - - - - - - 中国银河证券股份有限公司 - - - - - - 中国中投证券有限责任公司 - - - - - - 国金证券股份有限公司 - - - - - - 国泰君安证券股份有限公司 - - - - - - 国联证券股份有限公司 - - - - - - 齐鲁证券有限公司 - - - - - - 注:由于四舍五入的原因,百分比分项之和与合计可能有尾差。


①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:


ⅰ实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿 元人民币;


ⅱ研 究实 力 较强, 有固 定的研 究机 构和专 门的 研究人 员, 能及时 为基 金提供 高质 量的资 讯服 务 , 包括宏 观经 济报告 、行 业报告 、市 场分析 、个 股分析 报告 、市场 数据 统计及 其它 专门报 告 等 , 并 能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;


ⅲ财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;


ⅳ经 营行 为 规范, 内部 管理规 范、 严格, 具备 健全的 内部 控制制 度, 并能满 足基 金运作 高度 保 密民生加银家盈理财月度 2014 年半年度报告摘要 第 36 页 共 36 页


的要求;


ⅴ具 备基 金 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ,交易 设施 符合代 理基 金进行 证券 交易的 要求 , 并 能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ投 研能 力 打分: 由投 资、研 究、 交易部 相关 人员对 券商 投研及 综合 能力进 行打 分,填 写《 券 商 评价表》


ⅱ指定租用方案:由交易部根据评价结果,结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案;


ⅲ公司领导审批:公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见;


ⅳ交易部洽谈:交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈,并起草相关书面协议;


ⅴ律师审议:席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计;


vi交易部经 办:席位租用协议生效后,由交易部专人与券商进行联系,具体办理租用手续;


vii 连通测试 : 信息技术部接到交易部通知后, 将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的 测试;


viii 通知 托管 行: 信息技 术部 测试通 过后 ,应及 时通 知投资 部、 交易部 及运 营部, 由运营 部 通 知 托管行有关席位的具体信息;


ix席位启用 :交易 席位 正式使 用, 投资部 、交 易部、 运营 部有关 人员 须提前 做好 席位启 用 的 准 备 工作。 10.8 偏离度绝对值 超过 0.5%的情况 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的 情况。 §11 影响投资者 决策的其 他重要信 息 无 民生加银基金管理有限公司 2014 年8 月26 日