诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
诺德双翼分级债券型证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告 摘要
2014 年 6 月30 日
基 金管 理人： 诺德 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 华夏 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年八 月二十 六日 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起至 6 月 30 日止。
诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 诺德双 翼分 级债 券
场内简 称 诺德双 翼
基金主 代码 165705
交易代 码 165705
基金运 作方 式 契约型
基金合 同生 效日 2012 年 2 月 16 日
基金管 理人 诺德基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 184,760,880.19 份
上市日 期 2012 年 4 月 23 日
下属两 级基 金的 基金 简称 双翼 A 双翼 B
下属两 级基 金的 交易 代码 165706 150068
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 50,185,073.78 份 134,575,806.41 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在追 求基 金资 产稳 定增值 的基 础上 ， 力求 获 得高于 业绩 比较 基准 的
投资收 益。
投资策 略
本基金 将通 过研 究分 析国 内外宏 观经 济发 展形 势 、 政府的 政策 导向 和市 场
资金供 求关 系 ， 形 成对 利 率和债 券类 产品 风险 溢价 走势的 合理 预期 ， 并在
此基础 上通 过对 各种 债券 品种进 行相 对价 值分 析 ， 综合考 虑收 益率 、 流动
性、信 用风 险和 对利 率变 化的敏 感性 等因 素， 主动 构建和 调整 投资 组合 ，
在获得 稳定 的息 票收 益的 基础上 ， 争取 获得 资本 利 得收益 ， 同时 使债 券组
合保持 对利 率波 动的 适度 敏感性 ， 从而 达到 控制 投 资风险 ， 长期 稳健 地获
得债券 投资 收益 的目 的。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中较 低风 险的基 金品 种 ， 其 风险
收益预 期高 于货 币市 场基 金，低 于混 合型 基金 和股 票型基 金。
下 属 分级 基 金的 风险
收益特 征
本基金 成立 后的 3 年内， 本基金 经
过基金 份额 分级 后， 双翼 A 为低 风
险、 预 期收 益相 对稳 定的 基金份 额。
本基金 成立 后的 3 年内 ， 本基金 经
过基金 份额 分级 后， 双 翼 B 为较 高
风险、 预期 收益 较高 的基 金份额 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 诺德基 金管 理有 限公 司 华夏银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张欣 郑鹏
联系电 话 021－68879999 010-85238667
电子邮 箱 alan.chang@lordabbettchina.com zhjjtgb@hxb.com.cn
客户服 务电 话 400-888-0009 95577 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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传真 021－68877727 010-85238680
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 www.nuodefund.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 。
§3
主要财务指标和基 金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月1 日 至2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 792,484.52
本期利 润 13,133,222.50
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0674
本期基 金份 额净 值增 长率 8.06%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1234
期末基 金资 产净 值 212,933,749.00
期末基 金份 额净 值 1.152
注：1 、 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、投 资收益 、其 他收 入（ 不含 公允价 值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。 表中 的 “ 期末 ”均 指报告 期最 后一 日， 无论 该日是 否为 开放 日或 交
易所的 交易 日。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
4、 本 基金 合同 生效 日 为2012 年2 月16 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 0.88% 0.11% 0.32% 0.10% 0.56% 0.01%
过去三 个月 3.50% 0.09% 2.61% 0.12% 0.89% -0.03%
过去六 个月 8.06% 0.20% 4.25% 0.11% 3.81% 0.09% 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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过去一 年 6.86% 0.18% -1.72% 0.12% 8.58% 0.06%
自基金 合同 生
效起至 今
20.10% 0.15% -1.77% 0.10% 21.87% 0.05%
注：业 绩比 较基 准= 中国 债 券总指 数
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2012 年2 月 16 日 至 2014 年6 月 30 日 ）
注："诺 德双 翼分 级债 券型 证券投 资基 金成 立 于2012 年 2 月 16 日， 图 示时 间段 为 2012 年2 月16 日
至2014 年06 月30 日。
本基金 建仓 期间 自2012 年 2 月16 日至2012 年 8 月 15 日， 报告 期结 束资 产 配置比 例符 合本 基金 基
金合同 规定 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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诺德基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2006]88 号文 批准 设立。 公 司股东 为诺 德． 安
博特资产管理公司（Lord, Abbett & Co., LLC) 、长江证券股份有限公司、清华控股有限公司，注
册地为 上海 ，注 册资 本为 1 亿元 人民 币。截 至本 报 告期末 ，公 司管 理了 九只 开放式 基金 ：诺 德价 值
优势股票型证券投资基金 、诺德主题灵活配置混合 型证券投资基金、诺德增 强收益债券型证券投资
基金 、 诺德 成长 优势 股票 型证券 投资 基金 、 诺 德中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、 诺 德优 选 30 股票 型 证
券投资 基金 、 诺德 双翼 分 级债券 型证 券投 资基 金 、 诺德周 期策 略股 票型 证券 投资基 金 、 诺 德深 证 300
指数分 级证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵滔滔
本基金 基金 经
理、诺 德增 强
收益债 券型 证
券投资 基金 基
金经理
2012-02-1
6
- 7
上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕 士 。2006
年 11 月至2008 年10 月， 任职于
平安资 产管 理有 限责 任公 司。 2008
年 10 月 加 入 诺 德 基 金 管 理 有 限
公司 ， 担 任债 券交 易员 ， 固 定收益
研究员等职务，具有基金从业资
格。
注：任 职日 期是 指本 公司 总经理 办公 会作 出决 定并 履行必 要备 案程 序后 对外 公告的 任职 日期 ；证 券
从业的 含义 遵守 行业 协会 《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 基金 合同 、 《 证 券投资 基金 法》 、 《证 券投 资基金 运作 管理 办
法》等法律、法规和监管 部门的相关规定，依照诚 实信用、勤勉尽责、安全 高效的原则管理和运用
基金资产，在认真控制投 资风险的基础上，为基金 份额持有人谋取最大利益 ，没有损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本公司已经建立了投资决 策及交易内控制度，确保 在投资管理活动中公平对 待不同投资组合，
维护投 资者 的利 益。 此外， 本基金 管理 人还 建立 了公 平交易 制度 ， 确 保不 同基 金在买 卖同 一证 券时 ，
按照比 例分 配的 原则 在各 基金间 公平 分配 交易 量 。 公 司交易 系统 中使 用公 平交 易模块,一 旦出 现不 同诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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基金同时买卖同一证券时 ，系统自动切换至公平交 易模块进行委托。本报告 期内，公平交易制度总
体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
公司根 据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ， 制 定了 《诺 德基
金管理 有限 公司 异常 交易 监控与 报告 管理 办法 》 ， 明 确公司 对投 资组 合的 同向 与反向 交易 和其 他日 常
交易行为进行监控，并对 发现的异常交易行为进行 报告。该办法覆盖异常交 易的类型、界定标准、
监控方法与识别程序、对 异常交易的分析报告等内 容并得到有效执行。本报 告期内，本基金未有参
与交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量 5% 的交 易， 也未 发 现
存在不 公平 交易 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年上 半年 债券 市场 在 宽松资 金面 和宏 观经 济下 行风险 较大 的预 期下 大幅 上涨 。 随 着经 济下
滑的数据确认，定向降准 、正回购缩量等货币政策 措施进一步验证和巩固了 放松预期，同时通胀也
保持在 较低 水平 ，各 类债 券品种 均大 幅上 涨。
上半年本基金采用了积极 的资产配置策略，利用债 市上行的市场环境，进一 步提高了信用债仓
位，以增配中短久期高评 级品种为主，采用息差策 略增加了票息和资本利得 收益。另外，对组合中
久期较长的品种进行减持 ，降低了组合久期，使得 组合的久期与基金的剩余 转型期限相近。报告期
内本基 金跑 赢业 绩比 较基 准主要 是因 为提 高了 杠杆 水平， 保持 了较 高的 信用 债仓位 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至2014 年06 月 30 日 ， 本基金 份额 净值 为1.152 元， 累计净 值 为1.175 元 。 本 报告期 份额 净
值增长 率 为8.06% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 4.25% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年下 半年，3 季 度在 “ 微刺 激 ” 政策 的作 用下， 叠加 外需 的正 面贡 献， 经 济短 期内 下
滑的势头有望趋缓，债市 面对的经济基本面和宽松 的政策面可能会有些不利 变化。4 季度需观察政
策及经济增长反弹的延续 性。但中长期来看，经济 增长中枢下降，通胀低位 运行可能使得债券市场
仍具有 较大 投资 机会 。 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
为了确保基金估值严格执 行新会计准则、中国证监 会相关规定和基金合同关 于估值的约定，更
好地保护基金份额持有人 的合法 权益，基金管理人 制定并修订了《诺德基金 管理有限公司证券投资
基金估 值制 度》 （以 下简 称 “估值 制度 ”。）
根据估值制度，基金管理 人设立了专门的估值委员 会。估值委员会由公司投 资研究部总监、运
营总监、清算登记部经理 、基金会计主管和法务主 管组成，所有相关成员均 具备相应的专业胜任能
力和长期相关工作经历。 估值委员会主要负责制定 基金资产的估值政策和程 序，定期评价现有估值
政策和 程序 的适 用性 以及 保证估 值策 略和 程序 的一 致性。 其中 ：
基金会计主管主要负责制 定新的估值政策、方法和 程序，提供相关的会计数 据，并具体负责和
会计事 务所 及基 金托 管行 就估值 模型 、假 设及 参数 进行沟 通， 以支 持委 员会 的相关 决定 ；
运营总 监及 清算 登记 部经 理主要 负责 监督 估值 委员 会决议 有效 执行 及实 施；
投资研究部总监主要负责 分析市场情况，并在结合 相关行业研究员意见的基 础上对具体投资品
种所处 的经 济环 境和 相关 重大事 项进 行判 断；
法务主 管负 责审 核委 员会 决议的 合法 合规 性， 以及 负责具 体信 息披 露工 作。
根据估值制度，估值委员 会成员中不包括基金经理 。本报告期内，上述参与 流程各方之间不存
在重大 利益 冲突 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报告期内，本基金托管人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》及其 他有关法律法规、
基金合同和托管协议的规 定，尽职尽责地履行了托 管人应尽的义务，不存在 任何损害基金份额持有
人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期内，基金管理人在 投资运作、基金资产净值 计算、利润分配、基金费 用开支等方面，能
够遵守 有关 法律 法规 ，未 发现有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息 等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
托管人 认为 ， 由基 金管 理 人编制 并经 托管 人复 核的 本基 金 2014 年 半年 度报 告 中的财 务指 标、 净
值表现 、财 务会 计报 告、 利润分 配、 投资 组合 报告 等内容 真实 、准 确和 完整 。
§6
半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 诺德 双翼 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 4,705,488.21 536,140.24
结算备 付金
8,617,782.93 5,803,298.88
存出保 证金
72,911.65 71,324.17
交易性 金融 资产 6.4.7.2 423,696,076.44 373,392,949.98
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
423,696,076.44 373,392,949.98
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 2,000,000.00 -
应收证 券清 算款
7,038,258.57 942,931.26
应收利 息 6.4.7.5 10,063,266.18 8,416,586.91
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,247.08 -
资产总计
456,224,031.06 389,163,231.44
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
235,699,905.30 142,999,944.90
应付证 券清 算款
6,600,393.77 -
应付赎 回款
- - 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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应付管 理人 报酬
122,077.70 145,581.36
应付托 管费
34,879.35 41,594.69
应付销 售服 务费
69,758.67 83,189.34
应付交 易费 用 6.4.7.7 175.00 -
应交税 费
304,578.88 304,578.88
应付利 息
39,911.89 79,474.94
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 418,601.50 590,000.00
负债合计
243,290,282.06 144,244,364.11
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 184,760,880.19 228,051,467.15
未分配 利润 6.4.7.1
0 28,172,868.81 16,867,400.18
所有者权益合计
212,933,749.00 244,918,867.33
负债和所有者权益总 计
456,224,031.06 389,163,231.44
注： 报告 截止 日2014 年 6 月30 日 ， 基 金份 额净 值1.152 元 ， 基 金份 额总 额184,760,880.19 份。
其中双 翼 A 基 金份 额参 考 净值 1.015 元 ，基 金份 额 总额 50,185,073.78 份， 双翼 B 基 金份 额参 考
净值1.204 元 ，基 金份 额 总额 134,575,806.41 份。
6.2 利润表
会计主 体： 诺德 双翼 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
18,019,427.36 14,285,020.84
1.利息 收入
9,481,657.23 9,580,648.91
其中： 存款 利息 收入 6.4.6.1
1 85,826.61 334,081.12
债券利 息收 入
9,367,821.12 9,109,083.25
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
28,009.50 137,484.54
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-3,803,129.99 7,462,196.73
其中： 股票 投资 收益 6.4.6.1
2 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.6.1
3 -3,803,129.99 7,462,196.73 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.6.1
4 - -
股利收 益 6.4.6.1
5 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
6.4.6.1
6 12,340,737.98 -2,760,647.29
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “ － ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.6.1
7 162.14 2,822.49
减：二、费用
4,886,204.86 4,445,094.48
1．管 理人 报酬
755,434.71 1,023,814.64
2．托 管费
215,838.52 292,518.48
3．销 售服 务费
431,676.97 585,037.01
4．交 易费 用 6.4.6.1
8 3,198.60 3,056.22
5．利 息支 出
3,263,301.64 2,323,857.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,263,301.64 2,323,857.85
6．其 他费 用 6.4.6.1
9 216,754.42 216,810.28
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
13,133,222.50 9,839,926.36
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
13,133,222.50 9,839,926.36
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 诺德 双翼 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 228,051,467.15 16,867,400.18 244,918,867.33
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） - 13,133,222.50 13,133,222.50
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列） -45,118,340.83 - -45,118,340.83
其中：1.基 金申 购款 1,000.00 - 1,000.00
2.基金 赎回 款 -45,119,340.83 - -45,119,340.83 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ） 1,827,753.87 -1,827,753.87 -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 184,760,880.19 28,172,868.81 212,933,749.00
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 298,274,844.22 18,402,400.20 316,677,244.42
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） - 9,839,926.36 9,839,926.36
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列） -39,516,072.21 - -39,516,072.21
其中：1.基 金申 购款 2,869,500.00 - 2,869,500.00
2.基金 赎回 款 -42,385,572.21 - -42,385,572.21
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ） 3,095,917.88 -3,095,917.88 -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 261,854,689.89 25,146,408.68 287,001,098.57
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.3 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 潘福 祥 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 潘福 祥 ， 会计 机构 负责 人：高奇
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
诺德双翼分级债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会( 以 下 简
称“ 中国证监会 ”)证监许 可[2011]1691 号《关于 核 准诺德双翼分级债券型证券投资基金募集的批
复》核准，由诺德基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资基 金运作
管理办法》 、 《诺德 双翼分 级债券型证券投资基金基 金合同》和《诺德双翼分 级债券型证券投资基金
招募说明书》负责公开募 集。本基金为契约型开放 式，存续期限不定，首次 设立募集不包括认购资
金利息 共募 集人 民币403,647,325.12 元， 业 经普 华永 道中天 验字(2012) 第020 号验资 报告 予以 验证 。
经向中 国证 监会 备案 ， 《诺 德双翼 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于2012 年2 月16 日正 式生 效 ，诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
第 13 页共 24 页
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 403,706,862.48 份基金 份额 ， 其中 诺德 双翼 分级债 券型 证券 投资
基金 A 类 份额(以 下简 称 “ 双翼 A”) 269, 098, 125. 12 份，诺 德双 翼分 级债 券型 证券投 资基 金 B 类份
额(以 下简 称 “ 双翼 B ”)1 34,549 ,200 .00 份； 认购 资金利 息折 合 59,537.36 份基金 份额 ，其 中双 翼
A 为32,930.95 份 ， 双翼B 为26,606.41 份。 募 集结 束 时 ， 双翼A 与双翼B 的份 额 配比为1.99984725:1 。
本基金 的基 金管 理人 为诺 德基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 华夏 银行 股份 有限公 司。
根据《诺德双翼分级债券 型证券投资基金基金合同 》(以下简称“基金合同”) 和《诺德双翼分
级债券型证券投资基金招 募说明书》(以下简称“ 招 募说明书 ”)的有关规定， 自基金合同生效之日
起 3 年 内， 双 翼 A 每满 6 个月开 放一 次， 双 翼 B 封 闭运作 并上 市交 易。 自基 金合同 生效 之日 起 3 年
内，双 翼 A 的份 额余 额原 则上不 得超 过 2 倍双 翼 B 的份额 余额 。双 翼 B 封闭 运作， 封闭 期为 基金 合
同生效 之日 起至 3 年 后对 应日止 ，封 闭 期 内不 接受 申购与 赎回 。本 基金 在扣 除双翼 A 的 应计 收益 后
的全部 剩余 收益 归双 翼 B 享有， 亏损 以双 翼 B 的资 产净值 为限 由双 翼 B 承担 。双 翼 A 根 据基 金合 同
的规定 获取 约定 收益 ， 其收 益率将 在每 个开 放日 设定 一次并 公告 ， 计算 公式 为： 双翼 A 的年 收益 率( 单
利)＝ 1 .3× 1 年 期银 行定 期存款 利率 ，年 收益 率计 算按照 四舍 五入 的方 法保 留到小 数点 后 第 2 位。
自基金 合同 生效 之日 起， 基金管 理人 将根 据届 时中 国人民 银行 公布 并执 行的 金融机 构人 民币 1 年期
银行定 期存 款基 准利 率设 定双翼 A 的 首次 年收 益率 ；在双 翼 A 的每 个开 放日 ，基金 管理 人将 根据 该
日中国 人民 银行 公布 并执 行的金 融机 构人 民币 1 年 期银行 定期 存款 基准 利率 重新设 定双 翼 A 的年 收
益率。
基金合 同生 效后 ，在 双 翼 A 的 开放 日计 算双 翼 A 的 基金份 额净 值， 在双 翼 B 的封闭 期届 满日 分
别计算 双翼 A 和 双翼 B 的 基金份 额净 值； 基金 管理 人在计 算基 金资 产净 值的 基础上 ，采 用 “ 虚拟 清
算” 原 则分 别计 算并 公告 双翼 A 和双翼 B 的基 金份 额参考 净值 ，其 中， 双 翼 A 的 基金 份额 参考 净值
计算日 不包 括双 翼A 的 开 放日。 自基 金合 同生 效后3 年期届 满， 本基 金将 转换 为 上市开 放式 基金(LOF) ，
本基金 将不 再进 行基 金份 额分级 ，双 翼 A 和双 翼 B 的基金 份额 将以 各自 的基 金份额 净值 为基 准转 换
为上市 开放 式基 金(LOF) 份 额，并 办理 基金 的申 购与 赎回业 务。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深交所 ”) 深 证 上 字[2012] 第 89 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金 双 翼
B(150068) 6,672,791.00 份基金 份额 于 2012 年4 月23 日在 深交 所挂 牌交 易 。未上 市交 易的 基金 份
额托管 在场 外， 基金 份额 持有人 可通 过跨 系统 转托 管业务 将其 转至 深交 所场 内后即 可上 市流 通。
诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《诺德 双 翼分级债券型证券投资基 金基金合同》的有
关规定，本基金的投资对 象是具有良好流动性的金 融工具，主要投资于国内 依法发行上市 的国债、
金融债、公司债、企业债 、次级债、短期融资券、 政府机构债、央行票据、 银行同业存款、回购、
可转债、可分离债、资产 证券化产品等固定收益类 金融工具。本基金对债券 等固定收益类证券品种
的投资比例不低于基金资 产的 80%，其中，持有现 金或到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资
产净值 的 5% 。本 基金 对非 债券类 资产 的投 资比 例不 超过基 金资 产的 20% 。 本 基金业 绩比 较基 准： 中
国债券 总指 数。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企业 会计 准则解 释以 及 其他相 关规 定( 以下 合称
“企业 会计 准则 ”)、 中国 证监会 颁布 的 《证 券投 资 基金信 息披 露 XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年
度报告>》 、中国 证券投资 基金业协会颁布的《证券 投资基金会计核算业务指 引》 、 《诺德双翼 分级债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》和 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 止期 间财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、
完整地 反映 了本 基金2014 年6 月30 日的 财务 状况 以 及2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日止 期间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本报告 期内 本基 金未 发生 会计政 策变 更事 项。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本报告 期内 本基 金未 发生 会计估 计变 更事 项。
6.4.5.3 差错更正的说明
本报告 期内 本基 金未 发生 会计差 错更 正事 项。
6.4.6 税项 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2002]128 号 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股
息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》及 其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如
下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范 围，不征收营业税。基金 买卖股票、债券的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入，股 权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付利息 时代扣代缴 20%的
个人所 得税 。 自2013 年1 月1 日起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期限 在 1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股 息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ； 持 股期 限在1 个 月 以上至1 年(含1 年)
的，暂 减 按 50% 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，暂 减 按 25% 计入 应纳税 所得 额。 对基 金
持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利 收 入，按照上述规定计算 纳税，持股时间自解禁
日起计 算； 解禁 前取 得的 股息 、 红利 收入 继续 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额 。 上述所 得统 一适 用 20%
的税率 计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期内 ，未 发生 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方发 生变 化的 情况。
6.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
诺德基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
华夏银 行股 份有 限公 司(" 华夏银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长江证 券股 份有 限公 司(" 长江证 券") 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
Lord Abbett & Co. LLC 基金管 理人 的股 东
清华控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
6.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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本报告 期内 ，本 基金 未通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。
6.4.8.1.1 应支付关联方 的佣金
本报告 期内 ，本 基金 未通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日 至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 755,434.71 1,023,814.64
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 81,277.56 168,328.38
注：支 付基 金管 理人 诺德 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X0.70% / 当 年天数 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日 至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 215,838.52 292,518.48
注：支 付基 金托 管人 华夏 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.20% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当年 天 数。
6.4.8.2.3 销售服务费
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏银 行 126,894.29
长江证 券 400.01
诺德基 金管 理有 限公 司 63,015.62
合计 190,309.92
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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华夏银 行 227,751.26
长江证 券 83.90
诺德基 金管 理有 限公 司 48,954.10
合计 276,789.26
6.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告 期内 ，本 基金 未发 生与关 联方 进行 的银 行间 同业市 场的 债券(含 回购) 交易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期末 ，本 基金 管理 人未运 用 固 有资 金投 资本 基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本报告 期末 ，本 基金 其他 关联方 未持 有本 基金 份额 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
华夏银 行
4,705,488.2
1
26,859.54
3,210,809.6
8
38,343.23
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 华夏 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本报告 期内 ，本 基金 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
本报告 期及 上年 度可 比期 间内， 本基 金未 发生 其他 需要说 明的 关联 方交 易。
6.4.9 期末（2014 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本报告 期末 本基 金无 因认 购新发/增 发证 券而 持有 的 流通受 限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本报告 期末 本基 金未 持有 暂时停 牌的 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
本报告 期末 本基 金未 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易，无 质押 债券 。 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证
券款余 额235,699,905.30 元， 分 别于2014 年7 月1 日至 2014 年 7 月 3 日到 期 。 该类 交易 要求本 基
金在回 购期 内持 有的 证券 交易所 交易 的债 券和/或 在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券 ， 按 证券 交易
所规定 的比 例折 算为 标准 券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 423,696,076.44 92.87
其中： 债券 423,696,076.44 92.87
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 2,000,000.00 0.44
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,323,271.14 2.92
7 其他各 项资 产 17,204,683.48 3.77
8 合计 456,224,031.06 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 未发 生股 票投资 组合 的重 大变 动。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 未发 生股 票投资 组合 的重 大变 动。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
本基金 本报 告期 未发 生股 票投资 组合 的重 大变 动。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 23,896,250.00 11.22
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 14,051,928.00 6.60
其中： 政策 性金 融债 14,051,928.00 6.60
4 企业债 券 385,747,898.44 181.16
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 423,696,076.44 198.98
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(％)
1 126019 09 长 虹债 170,760 16,295,626.80 7.65
2 010107 21 国债 ⑺ 150,000 15,120,000.00 7.10
3 018001 国开1301 137,360 14,051,928.00 6.60
4 122117 11 闽 高速 120,000 12,144,000.00 5.70
5 122921 10 郴 州债 117,100 12,143,270.00 5.70 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 未进 行贵 金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 未参 与股 指期 货交 易。
7.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
本基金 未参 与股 指期 货交 易。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
7.11.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本 报告 期内， 本基 金投资 的前 十名 证券 的发 行主体 不存 在被 监管 部门 立案调 查的 情况 ， 在 报
告编制 日前 一年 内也 不存 在受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
7.12.2 本 基金 本报 告期 内 投资的 前十 名股 票中 ， 不 存在投 资于 超出 基金 合同 规定备 选股 票库 之外 的
股票。
7.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 72,911.65
2 应收证 券清 算款 7,038,258.57
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,063,266.18
5 应收申 购款 - 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.08
8 其他 -
9 合计 17,204,683.48
7.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§8
基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
双翼A 247 203,178.44 44,706,249.19 89.08% 5,478,824.59 10.92%
双翼B 472 285,118.23 121,436,118.50 90.24% 13,139,687.91 9.76%
合计 719 256,969.24 166,142,367.69 89.92% 18,618,512.50 10.08%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
双翼A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 北京国 际信 托有 限公 司 73,274,435.00 54.45%
2
中欧盛 世资 本－ 广发 银
行－中 欧盛 世- 利可1
号资产 管理 计划
6,684,700.00 4.97%
3
全国社 保基 金二 零九 组
合
6,650,097.00 4.94%
4
中信信 托有 限责 任公 司
－新价 值 1 期
4,535,529.00 3.37% 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
双翼 A 0.00 0.00%
双翼 B 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
双翼 A -
双翼 B -
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
双翼 A -
双翼 B -
合计 0
§9
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 双翼A 双翼 B
基金合 同生 效日 （2012 年 2 月 16
日）基 金份 额总 额
269,131,056.07 134,575,806.41
本报告 期期 初基 金份 额总 额 93,475,660.74 134,575,806.41
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,000.00 -
5
陕西省 国际 信托 股份 有
限公司 －鼎 锋 16 期证
券投资 集合 资金 信托
3,655,000.00 2.72%
6
天风证 券－ 光大 －天 象
量化套 利 1 号限 额特 定
集合资 产管 理计 划
3,209,900.00 2.39%
7
中江国 际信 托股 份有 限
公司资 金信 托合 同（ 金
狮153 号）
2,900,000.00 2.15%
8
全国社 保基 金二 一零 组
合
2,099,500.00 1.56%
9
北京国 际信 托有 限公 司
－爱 康1 号
2,029,517.00 1.51%
10 渤海证 券股 份有 限公 司 2,006,223.00 1.49% 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 45,119,340.83 -
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 1,827,753.87 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 50,185,073.78 134,575,806.41
§10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
（1） 本报 告期 内， 本基 金 管理人 高级 管理 人员 无重 大人事 变动 。
（2） 本报 告期 内， 本基 金 托管人 的基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、本 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 的投 资组 合策略 没有 重大 改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司担任 本基 金2014 年度 的 基金审 计机 构 。 普
华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司担 任过 本基 金募 集的验 资机 构， 提供 过相 关服务 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人、 本基 金托 管人 及高级 管理 人员 未受 到稽 查或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
海通证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
合计 2 - - - - -
注：根 据中 国证 监会 的有 关规定 ，基 金管 理人 在比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况、 经营 状况 、
研究水 平后 ，向 多家 证券 公司租 用了 基金 交易 单元 。
1、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 如下 ： 诺德双 翼分 级债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告 摘要
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（1） 公司 财务 状况 良好 、 经营行 为稳 健规 范， 内控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3） 具 有较 强的 研究 能力 ， 能及时、 全面、 定期 提 供质量 较高 的宏 观、 行 业 、 公司和 证券 市场 研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告；
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
(1) 基 金管 理人 根据 上述 标准考 察后 ，确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构；
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
3、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：
本报告 期内 基金 管理 人未 新租用 基金 专用 交易 席位 。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
海通证 券 353,097,388.33 72.72% 7,040,700,000.00 78.14% - -
中信证 券 132,444,423.55 27.28% 1,970,046,000.00 21.86% - -
合计 485,541,811.88 100.00% 9,010,746,000.00 100.00% - -
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
诺德基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 六日
