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国富日日A(000203)

国富日日:2014年半年度报告查看PDF公告

 
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 
第 1 页 共 47 页 
 
 
 
 
富 兰 克林 国 海日 日 收益 货 币市 场 证券 投 资基 金 
2014 年 半年 度报 告 
2014 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 国海 富兰克 林基 金管理 有限 公司 
基 金托 管人: 中国 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一 四年 八月二 十九 日 
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 
 2 
1 重 要提 示及目 录 
 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本 基金合同规定, 于 2014 年 8 月 26 日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 3 1.2 目录 1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2 2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 5 2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 6 2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 7 2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 7 3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 7 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 7 3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 8 4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 10 4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................................ 10 4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................... 11 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................................ 11 4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 .................................................................... 11 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................ 12 4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................................ 12 4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................................ 12 5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 12 5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 12 5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净 值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 13 5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 13 6 半年度财务会计报告 (未 经审计) ..................................................................................................... 13 6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 13 6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 14 6.3 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 .................................................................................................... 16 6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 16 7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 38 7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 38 7.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................................ 38 7.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................................ 38 7.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 39 7.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券 投 资明 细 ..................................... 40 7.6 “ 影子 定价 ” 与“ 摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的 偏 离 ............................................................. 40 7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 40 7.8 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 40 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 41 8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 41 8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................................ 42 8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况............................................. 42 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 42 10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 42


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 4 10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ....................................................................................................... 43 10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ....................................... 43 10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 43 10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................... 43 10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况 ........................................................................................... 43 10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况 ................................... 43 10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ............................................................................... 43 10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .............................................................................................. 45 10.9 其他重 大事 件 ........................................................................................................................... 45 11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 46 11.1 备查文 件目 录 ........................................................................................................................... 46 11.2 存放地 点 ................................................................................................................................... 46 11.3 查阅方 式 ................................................................................................................................... 46


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 5 2 基 金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名称 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 基金简称 国富日日收益货币 基金主代码


000203 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年7月24日 基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,167,120,390.09份 基金合同存续期 不定期


下属分级基金的基金简称 国富日日收益货币A 国富日日收益货币B 下属分级基金的交易代码 000203 000204 报告期末下属分级基金的 份额总额 209,206,719.84 份 957,913,670.25 份 2.2 基 金产 品说明 投资目标 在力求保持基金资产安全性与较高流动性的基础上, 追 求稳定的当期收益。 投资策略 本基金主要为投资者提供现金管理工具, 通过积极的投 资组合管理, 同时充分把握市场短期失衡带来的套利机 会,在安全性、流动性和收益性之间寻求最佳平衡点。 1、剩余期限结构配置 基 于 对 国 内 外 宏 观 经 济 形 势 、 国 家 货 币 政 策 和 财 政 政 策、 短期资金市场利率波动、 资金供求、 市场结构变化 等 因 素 的 深 入 研 究 , 对 利 率 期 限 结 构 变 动 趋 势 进 行 研 判, 预测货币市场利率水平, 确定基金投资组合的平均 剩余期限及期限分配结构。 当预期短期利率上升时, 缩 短组合的平均剩余期限; 当预期短期利率下降时, 适度 延长组合的平均剩余期限。 2、类属资产配置策略 根据市场环境, 结合各债券品种之间的流动性、 相对收 益水平、 信用等级、 参 与主体资金的供求变化及到期期 限等因素, 灵活运用哑铃形策略、 梯形策略及纺锤形策 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 6 略等,确定组合中各债券品种的配置比例。 3、个券选择,构建投资组合 构建不同券种的收益率曲线预测模型, 对货币市场工具 进行估值, 确定价格中枢的变动趋势, 在综合考虑风险 收益匹配水平及流动性的基础上, 投资于各类属债券中 价值低估的个券。 在保证投资组合低风险、 高流动性的 前提下, 构建投资组合, 并根据投资环境的变化相机调 整,尽可能提升组合的收益。 4、现金流均衡管理策略 对 市 场 资 金 面 的 变 化 及 本 基 金 申 购/ 赎 回 变 化 的 动 态 预 测, 通过现金库存管理、 回购滚动操作、 债券品种的期 限结构安排及资产变现等措施, 动态调整并有效分配现 金流, 在保证基金资产充分流动性的基础上, 获取稳定 的收益。 5、充分把握市场短期失衡带来的套利机会 由于市场分割、 信息不对称、 发行人信用等级发生突然 变 化 等 情 况 会 造 成 市 场 在 短 期 内 的 非 有 效 性 ; 由 于 新 股、 新债发行以及季节效应等因素会使市场资金供求关 系发生短期失衡。 本基金管理人将积极把握由于市场短 期失衡而带来的套利机会, 通过跨市场套利、 跨品种套 利、跨期限套利、正回 购放大等策略获取超额收益。 业绩比较基准 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 同 期7 天 通 知 存 款 利 率 ( 税 后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金, 属于证券投资基金中的高流动 性、 低风险品种, 其预 期收益和预期风险均低于债券型 基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国海富兰克林基金管理 有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 储丽莉 王永民 联系电话 021-3855 5555 010-66594896 电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-700-4518、 9510-5680 95566


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 7 和 021-38789555 传真 021-6888 3050 010-66594942 注册地址 广西南宁市西乡塘区总 部路 1 号中国-东盟科 技企业孵化基地一期 C-6 栋二层 北京市西城区复兴门内 大街 1 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大 道 8 号上海国金中心二 期 9 层 北京市西城区复兴门内 大街 1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 吴显玲 田国立 2.4 信 息披 露方式


本 基金选定的信息披露报纸名 称 证券日报 登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理人互联网网址 www.ftsfund.com 基金 半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公 司 上海市浦东新区世纪大道 8 号 上海国金中心二期 9 层 3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 报 告期 (2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 ) 国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B 本期 已实现收益 7,004,645.30 24,658,439.10 本期利润 7,004,645.30 24,658,439.10 本期净值收益率 2.4734% 2.5954% 3.1.2 期 末数 据和 指标 报 告期 末(2014 年 6 月 30 日) 国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B 期末基金资产净值 209,206,719.84 957,913,670.25


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 8 期末基金份额净值 1.00 1.00 3.1.3 累 计期 末指 标 报 告期 末(2014 年 6 月 30 日) 国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B 累计净值收益率 4.5385% 4.7733% 注:1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变 动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益, 由于货币市场基金采用摊余成本法核算, 因此, 公允价值变动收益为零, 本期已实 现收益和本期利润的金额相等。 2. 本基金利润分配按月结转份额。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 1 . 国富 日日 收益货币 A : 阶段 份额净 值收益 率 ① 净值收 益率标 准差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.3770% 0.0051% 0.1097% 0.0000% 0.2673% 0.0051% 过去三个月 1.1456% 0.0044% 0.3335% 0.0000% 0.8121% 0.0044% 过去六个月 2.4734% 0.0040% 0.6655% 0.0000% 1.8079% 0.0040% 自 基 金 成 立 起 至今 4.5385% 0.0033% 1.2649% 0.0000% 3.2736% 0.0033% 2 . 国富 日日 收益货币 B : 阶段 份额净值 收益率① 净值收益 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 0.3967% 0.0051% 0.1097% 0.0000% 0.2870% 0.0051% 过去三个 月 1.2060% 0.0044% 0.3335% 0.0000% 0.8725% 0.0044% 过去六个 月 2.5954% 0.0040% 0.6655% 0.0000% 1.9299% 0.0040% 自基金成 立起至今 4.7733% 0.0033% 1.2649% 0.0000% 3.5084% 0.0033%


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 9 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值收 益 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益 率 变动 的比较 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 累计净值收益 率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2013 年 7 月 24 日至 2014 年 6 月 30 日) 1 、国富日日收益货币 A 2 、国富日日收益货币 B 注:本基金的基金合同生效日为2013年7月24日。 截至报告期末本基金合同生效未满一 年。本基金在建仓期结束时, 各项投资比例符合基金合同约定。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 10 4 管 理人 报 告 4.1


基 金管 理人 及基金 经理 情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月, 由国海证券股份有限公司和 富兰克林邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建, 目前公司 注册资本 2.2 亿元人民币,国海证券股份有限公司持有 51% 的股份, 邓普顿国际股份有 限公司持有 49% 的股份。 国海证券股份有限公司是国内 A 股市场第 16 家上市券商,是拥有全业务牌照,营 业网点遍布中国主要城市的全国性综合类证券公司。 富兰克林邓普顿投资集团是世界知 名基金管理公司,在全球市场上 有超过 65 年 的投资管理经验。国海富兰克林基金管理 有 限 公 司 引 进 富 兰 克 林 邓 普 顿 投 资 集 团 享 誉 全 球 的 投 资 机 制 、 研 究 平 台 和 风 险 控 制 体 系,借助国海证券股份有限公司的综合业务优势,力争成为国内一流的基金管理公司。 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 具 有 丰 富 的 管 理 基 金 经 验 。 截 至 本 报 告 期 末 , 从 2005 年 6 月第一只基 金成立到现在,已经成功管理了 16 只基金产品(包含 A 、C 类债 券基金)。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日 期 胡永燕 国富日日 收益货币 基金、 国富 恒丰定期 债券基金 的基金经 理 2013-07-24 - 6 年 胡永燕女士, 中国人 民大学金融学硕士。 历任华泰资产管理 有限公司固定收益 组合管理部研究员、 投资助理及投资经 理, 并曾在国海富兰 克林基金管理有限 公司负责公司投资 管理部固定收益小 组固定收益类产品 的投资与研究工作。 现任国海富兰克林 基金管理有限公司 国富日日收益货币 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 11 基金、 国富恒丰定期 债券基金的基金经 理。 注:1. 表中 “任职日期” 和 “离任日期” 分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日 期,其中,首任基金经理的“任职日期” 为基金合同生效日。 2. 表中 “证券从业年限” 的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、 证券、 投资等 相关金融领域的工作年限的总和。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关 法律、 法规和 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同》 的规定, 本着 诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份 额持有人谋求最大利益, 无损害基金份额持有人利益的行为。 基金投资组合符合有关法 律、法规的规定及基金合同的约定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况 报告期内, 公司在研究报告发布公平性、 投资决策独立性、 交易公平分配、 信息隔 离等方面均能严格执行 《公平交易管理制度》 , 严格按照制度要求对异常交易进行控制 和审批。 4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明 公司严格按照 《异常交易监控与报告制度》 和 《同日反向交易管理办法》 对异常交 易进行监控。 报告期内公司不存在投资组合之间发生同日反向交易且成交较少的单边交 易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 上半年债券市场呈现牛市特征, 债券收益率在宽松的货币政策引导下一路下探, 中 长期债券收益率大幅下行, 城投债券需求旺盛。 与此同时, 超日事件使得民企债券的风 险日益暴露, 债券的刚性兑付终于得以打破。 从各品种涨幅表现看: 同期限债券收益率 高于存款收益率;国企与城投债优于产业债;中长期债券优于短期债券。 从操作上看, 本基金在报告期内维持较高比例的流动资产以应对短期市场对组合的 流动性冲击, 同时保持相对较高的债券仓位并拉长组合的平均剩余期限, 保证组合维持 合理的静态收益率水平。 本基金报告 期内规避低评级债券, 以减少因民企违约预期蔓延 而产生的债券估值波动。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 12 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 本报告期内,基金份额 A 类净值增长 2.4734% ,同期业绩比较基准增长 0.6655% , 基金超额收益率 1.8079% ,基金份额 B 类净 值增长 2.5954% ,同期业绩比较基准增长 0.0040% ,基金超额收益率 1.9299% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望三季度债券市场的主要驱动因素: 经济面上, 以 PMI 、 工业增加 值为代表的一 系列数据提示经济启稳迹象, 各地房地产限购频现不同程度的放松将会进 一步改善投资 预 期 , 下 半 年 经 济 增 长 缺 乏 亮 点 但 下 行 空 间 同 样 被 限 制 ; 政 策 面 上 , 央 行 今 年 采 取 的 PSL 等一系列精准调控 工具由于本身具有宽信贷的效用, 因此上述工具相较降息降准工 具对债券市场的影响更具不确定性; 资金面上, 由于 IPO 启动、 外汇 占款下降等事件扰 动, 虽然整体资金价格在低位盘整, 但时点性的冲击不容小觑。 总体上看, 三季度债券 市场缺乏明确的牛市驱动力,资金面的波动将对市场走势起到主导作用。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本公司在报告期内有效控制基金估值流程, 按照相关法律法规的规定设有投资资产 估值委员会 ( 简称 “估 值委员会” ) , 并已制 订了 《公允估值管理办法》 。 估值委员会 审核和决定投资资产估值的相关事务, 确保基金估值的公允、 合理, 保证估值未被歪曲 以免对基金持有人产生不利影响。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 公 司估值委员会由董事长 (本报告期内代为履行总经理职责) 或其任命者负责, 成员包括 投研、 风险控制、 监察稽核、 交易、 基金核算方面的部门主管, 相关人员均具有丰富的 证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况, 应向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 各方不存在任何重大利益冲突, 一切以投 资者利益最大化为最高准则。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金利润分配按月结转份额。 本基金管理人已根据本基金基金合同和相关法律法 规的规定对应分配利润进行了分配。 5 托 管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人” ) 在对富兰克林国海日 日收益货币市场证券投资基金 (以下称 “本基 金” ) 的托管过程中, 严格遵守 《证券投 资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份 额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务 。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 13 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和 托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金资产净值的计 算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核, 未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本报告中的财务指标、 净值收益表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注: 财务会 计报告中的 “金融工具风险 及管理” 部分未在托管人复核范围内) 、 投资组合报告等数 据真实、准确和完整。 6 半 年度 财务会 计报 告(未 经审 计) 6.1 资 产负 债表


会计主体: 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 报告截止日:2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附 注号 本 期末 2014 年 6 月 30 日 上 年度 末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 609,609,818.40 1,161,901,186.18 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 6.4.7.2 710,291,696.18 299,437,765.74 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


710,291,696.18 299,437,765.74 资产支持证券投资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 59,900,409.85 1,104,811,938.22 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 14,138,152.42 11,692,590.89 应收股利


- - 应收申购款


408,843.39 70,485,773.74 递延所得税资产


- -


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 14 其他资产 6.4.7.6 - - 资 产总 计


1,394,348,920.24 2,648,329,254.77 负 债和 所有者 权益 附 注号 本 期末 2014 年 6 月 30 日 上 年度 末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


221,999,392.00 99,989,650.01 应付证券清算款


- - 应付 赎回款


- - 应付管理人报酬


458,138.13 458,877.51 应付托管费


138,829.73 139,053.81 应付销售服务费


61,966.94 69,271.52 应付交易费用 6.4.7.7 30,848.91 22,514.11 应交税费


- - 应付利息


20,975.62 14,409.52 应付利润


4,347,622.73 5,728,288.10 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 170,756.09 81,000.00 负 债合 计


227,228,530.15 106,503,064.58 所 有者 权益:





实收基金 6.4.7.9 1,167,120,390.09 2,541,826,190.19 未分配利润 6.4.7.10 - - 所 有者 权益合 计


1,167,120,390.09 2,541,826,190.19 负 债和 所有者 权益 总计


1,394,348,920.24 2,648,329,254.77 注:报告截止日2014年6月30日,基金份额净值1.00 元,基金份额总额1,167,120,390.09 份,其中A 类基金份额总额209,206,719.84份,B 类基金份额总额957,913,670.25 份。 6.2 利 润表


会计主体: 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 附 注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 15 30 日 一 、收 入


35,895,983.78 1.利息收入


33,161,849.96 其中:存款利息收入 6.4.7.11 17,831,845.08 债券利息收入


11,319,877.30 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


4,010,127.58 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以 “- ” 填列)


2,734,133.82 其中:股票投资收益 6.4.7.12 0.00 基金投资收益


- 债券投资收益 6.4.7.13 2,734,133.82 资产支持证券投资收益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 - 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填列) 6.4.7.16 - 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号填 列) - 5.其他收入 (损失以 “- ” 号填列) 6.4.7.17 - 减 :二 、费用


4,232,899.38 1.管理人报酬


2,053,811.24 2.托管费


622,366.98 3.销售服务费


396,580.25 4.交易费用 6.4.7.18 - 5.利息支出


1,010,217.27 其中:卖出回购金融资产支出


1,010,217.27 6.其他费用 6.4.7.19 149,923.64 三、利润总 额 (亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 31,663,084.40 减:所得税费用


- 四、净利润 ( 净亏 损以 “- ”号填 列) 31,663,084.40


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 16 6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主体: 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 2,541,826,190.19 - 2,541,826,190.19 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润 ) - 31,663,084.40 31,663,084.40 三、 本期基金份额交易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填列) -1,374,705,800.10 - -1,374,705,800.10 其中:1.基金申购款 4,032,103,916.03 - 4,032,103,916.03 2.基金赎回款 -5,406,809,716.13 - -5,406,809,716.13 四、 本期向基金份额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金净值变动 (净值减 少以 “- ” 号填列) - -31,663,084.40 -31,663,084.40 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 1,167,120,390.09 - 1,167,120,390.09 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基 金 管 理 人 负 责人 : 吴显 玲 ( 董 事 长 ,本 报 告期 内 代 为 履 行 总经 理 职责 ) , 主 管 会 计 工 作负责人:胡昕彦,会计机构负责人:黄宇虹 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情 况 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 国 富 日 日 收 益 货 币 市 场 基金” ) 经中国证券监督 管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会” ) 证监许可[2013]366 号 《关 于核准富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金募集的批复》 核准, 由国海富兰克 林基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富兰克林国海日日收 益货币市场证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 17 不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,789,653,168.69 元,业经普华 永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永 道中天验字(2013) 第 462 号验资报告予以 验证。 经向中国证监会备案, 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同 》 于 2013 年 7 月 24 日正 式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,789,816,474.37 份 基金份额, 其中认购资金利息折合 163,305.68 份基金份额。 本基金的基金管理人为国海 富兰克林基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同》 和 《富兰克林国海 日日收益货币市场证券投资基金招募说明书》 的规定, 本基金根据基金份额持有人持有 本基金的基金份额数量设定不同分类,将基金份额分为 A 类和 B 类 ,对各类基金份额 按照不同的费率计提销售服务费。 在基金存续 期 内的任何一个开放日, 如 A 类基金份额 持有人持有的基金份额余额达到 500 万份,即 调整为 B 类份额持有人,如 B 类基金份 额持有人持有的基金份额余额少于 500 万份, 即降级为 A 类份额持有人。 本基金两类基 金份额单独设置基金代码,并单独公布每万份已实现收益和基金七日年化收益率。 根据 《货币市场基金管理暂行规定》 和 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资 基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为现金、 通知存款、 短期融资券、 一年 以内( 含一年) 的银行定 期存款,大额存单、剩余期限在 397 天以内( 含 397 天) 的债券, 资产支持证券、 中 期票据, 期限在一年以内( 含一年) 的债券回购, 期限在一年以内( 含一 年) 的 中 央 银 行 票 据 以 及 中 国 证 监 会 以 及 中 国 人 民 银 行 认 可 的 其 他 具 有 良 好 流 动 性 的 货 币市场工具。本基金的业绩比较基准为:同期 7 天通知存款利率( 税后) 。 本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2014 年 8 月 28 日批准报出。 6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则-基本准 则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以 及其他相 关规定( 以 下 合称 “企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合 同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。 6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金本报告期间财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日期间的 经营成果 和基金净值变动情况等有关信息。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 18 6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 6.4.4.1 会 计年 度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本财务报表的实际编制期间为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日。 6.4.4.2 记 账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 (1) 金融资产的分类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和 持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用 计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息, 按实际利率法在其剩余期限内 摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一计价日计算影子价格, 以避免债券投资的账面 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 19 价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债 采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融 资产 满足 下列 条件 之一 的, 予以 终止 确认 :(1) 收 取该 金融 资产 现金流 量的 合 同权利终 止;(2) 该 金 融资产已 转移 ,且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和 报酬转移 给转 入方; 或 者(3) 该金融 资产已 转 移,虽然 本基金 既没 有 转 移也没 有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果, 基金管理人于每一计价日采用债券 投资的公允价值计算影子 价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产 净值的 0.25% 时, 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合, 使基金资产净值更能公 允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值: (1) 存在活跃市场的金融工 具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值; 估值日无 交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工 具,如估值日无交易且 最近交易日后经济环境 发生了 重 大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公 允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃 市场,采用市场参与者 普遍认同且被以往市场 实际交易 价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场 参数,减少使用与本基金特定相关的参数。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 20 6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本 为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减少,以及因类别调整而引起的 A 、B 类基金 份额之间的转换所产生的实收基金变动。 6.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量 债 券 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债 券 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.9 费 用的 确认 和计 量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认 的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策 本基金每一级别基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红权 益, 而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面值 1.00 元固定份额 净值交易方式, 每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目, 每月以红利再投资 方式集中支付累计收益。 6.4.4.11 分 部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部, 以经营分 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 21 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分 部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成果, 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值 实务操作, 本基金计算影 子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值 技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体估 值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计政策变更 。 6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税[2002]128 号《 关 于开 放式 证券 投资基 金 有关 税 收 问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资 金不属于营业税征收范 围,不征收营业税。基 金买卖债 券的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取 得的收入,包括买卖债 券的差价收入,债券的 利息收入 及其他收入,暂不征收企业所得税。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 22 (3) 对基金取得的企业债券 利息收入,应由发行债 券的企业在向基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的个人所得税。 6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明 6.4.7.1 银 行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


活期存款 1,609,818.40 定期存款 608,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 332,000,000.00 存款期限 1 个月以内 73,000,000.00 存款期限 3 个月以上 203,000,000.00 其他存款 - 合计 609,609,818.40 注:1. 定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 2.本基金报告期内提前支取部分定期存款,根据约定,原定期存款利率不变,提前支取 未造成利息损失。 6.4.7.2 交 易性 金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (% ) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 710,291,696.18 711,896,000.00 1,604,303.82 0.1375 合计 710,291,696.18 711,896,000.00 1,604,303.82 0.1375 注:1. 偏离金额=影子定价-摊余成本; 2. 偏离度=偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债 无余额。 6.4.7.4 买 入返 售金 融资产


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 23 6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所买入返售证 券 - - 银行间买入返售证 券 59,900,409.85 - 合计 59,900,409.85 - 6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 无余额。 6.4.7.5 应 收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


应收活期存款利息 233.41 应收定期存款利息 4,844,958.19 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 9,112,879.07 应收买入返售证券利息 173,219.06 应收申购款利息 6,862.69 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 14,138,152.42 6.4.7.6 其 他资 产 无余额。 6.4.7.7 应 付交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日





富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 24 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 30,848.91 合计 30,848.91 6.4.7.8 其 他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 信息披露费 49,588.57 审计费 121,167.52 合计 170,756.09 6.4.7.9 实 收基 金 国 富日 日收益 货币 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 390,092,512.07 390,092,512.07 本期申购 1,273,994,157.07 1,273,994,157.07 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -1,454,879,949.30 -1,454,879,949.30 本期末 209,206,719.84 209,206,719.84 国 富日 日收益 货币 B 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 2,151,733,678.12 2,151,733,678.12 本期申购 2,758,109,758.96 2,758,109,758.96 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -3,951,929,766.83 -3,951,929,766.83 本期末 957,913,670.25 957,913,670.25 注:申购含红利再投、转换入、级别调整入份额;赎回含转换出、级别调整出份额。 6.4.7.10 未 分配 利润


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 25 国 富日 日收益 货币 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 7,004,645.30 - 7,004,645.30 本期基金份额交 易产生的变动数 - - - 其中: 基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -7,004,645.30 - -7,004,645.30 本期末 - - - 国 富日 日收益 货币 B 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 24,658,439.10 - 24,658,439.10 本期基金份额交 易产生的变动数 - - - 其中: 基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -24,658,439.10 - -24,658,439.10 本期末 - - - 6.4.7.11 存 款利 息收 入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日


活期存款利息收入 7,665.69 定期存款利息收入 17,771,835.42 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,933.96 其他 48,410.01 合计 17,831,845.08 6.4.7.12 股 票投 资收 益


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 26 无。 6.4.7.13 债 券投 资收 益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 950,940,542.78 减: 卖出债券 (债转股及债券到期兑付) 成本总额 930,551,127.12 减:应收利息总额 17,655,281.84 债券投资收益 2,734,133.82 6.4.7.14 衍 生工 具收 益 无。 6.4.7.15 股 利收 益 无。 6.4.7.16 公 允价 值变 动收 益 无。 6.4.7.17 其 他收 入 无。 6.4.7.18 交 易费 用 无。 6.4.7.19 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 审计费用 40,167.52 信息披露费 49,588.57 银行汇划费用 41,767.55 债券账户维护费 18,000.00 其他手续费 400.00 合计 149,923.64 6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 6.4.8.1 或 有事 项


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 27 截至资产负债表 日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 无。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 本基金管理人于 2014 年 2 月 28 日发布 《国海富兰克林基金管理有限公司关于设立 子 公 司 的 公 告 》 , 本 基金 管 理 人 获 准 设立 全 资子 公 司 , 子 公 司名 称 为国 海 富 兰 克 林 资 产 管理 (上海) 有限公司。 子公司已在工商行政管理部门办理完成工商注册登记, 取得营 业执照。 6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方名称 与本基金的关系 国海 富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记 机构、 基金销售机 构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 国海证券股份有限公司(“国海证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 国海富兰克林资产管理 (上海) 有限公司 基金管理人 的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 无。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费 单位:人民币 元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,053,811.24 - 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 365,009.78 - 注: 支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净 值0.33% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 28 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本 期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的托管费 622,366.98 - 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10% 的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值X 0.10% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销 售服 务费


单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务 费 国富日日收益货 币 A 国富日日收益货 币 B 合计 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公司 12,179.49 36,624.23 48,803.72 中国银行 126,735.18 4,921.08 131,656.26 国海证券 2,956.85 115.27 3,072.12 合计 141,871.52 41,660.58 183,532.10 注:1. 支付基金销售机构的A 类基金份额和B 类基金份额的销售服 务费分别按前一日该 类基金资产净值0.25% 和0.01% 的年费率计提。其计算公式为: 日销售服务 费=前一日基金资产净值X 约定年费率 / 当年天数。 2. 本基金基金合同生效日为2013年7月24日。 6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 单位:人民币元 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 29 中国银行 - - - - 1,851,493,000.00 210,606.29 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单位:份 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 国富日日收益货 币A 国富日日收益货币 B 国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B 期初持有的 基金份 额 0.00 0.00 - - 期间申购/ 买入总份额 1,800,000.00 34,086,752.14 - - 期间因拆分 变动份额 0.00 0.00 - - 减:期间赎 回/ 卖出总 份额 1,800,000.00 2,000,000.00 - - 期末持有的 基金份额 0.00 32,086,752.14 - - 期末持有的 基金份额占 基金总份额 比例 0% 3.35% - - 注:1. 本基金基金合同生效日为2013年7月24日。 2.基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执 行。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 国 富日 日收益 货币 A 份额单位:份 关联方名称 国富日日收益货币A 本期末 国富日日收益货币A 上年度末


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 30 2014 年6 月30 日 2013 年12 月31 日 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 国海证券股 份有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00% 邓普顿国际 股份有限公 司 (Templeton Internationa l, Inc.) 0.00 0.00% 0.00 0.00% 中国银行股 份有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00% 国海富兰克 林资产管理 (上海)有 限公司 3,808,230.14 1.82% 0.00 0.00% 注: 本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费 率执行。 国 富日 日收益 货币 B 1.本基金除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金费率按本基金基 金合同公布的费率 执行。 2. 本报告期末和上年度末 (2013年12 月31日) 除基金管理人之外的其他关联方未投资国 富日日收益货币B 基金 。 6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 1,609,818.40 7,665.69 - - 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6


本 基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 无。 6.4.11 利 润分 配情 况


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 31 1 、国富日日收益货币 A 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 7,561,316.91 2,017,340.15 -2,574,011.76 7,004,645.30 - 2 、国富日日收益货币B 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 19,298,390.12 4,166,702.59 1,193,346.39 24,658,439.10 - 6.4.12 期 末(2014 年 6 月 30 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 无。 6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 无。 6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额 221,999,392.00 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值 总额 090205 09国开05 2014-07-01 100.16 200,000 20,032,000.00 110221 11国开21 2014-07-01 99.55 300,000 29,865,000.00 130405 13农发05 2014-07-01 99.49 200,000 19,898,000.00 140207 14国开07 2014-07-01 100.36 250,000 25,090,000.00 140212 14国开12 2014-07-01 100.17 300,000 30,051,000.00 041452033 14正泰 CP001 2014-07-07 100.15 300,000 30,045,000.00 041463014 14南京商贸 CP001 2014-07-07 100.36 200,000 20,072,000.00 041464010 14华数 CP001 2014-07-07 100.61 300,000 30,183,000.00


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 32 041464038 14津地铁 CP001 2014-07-07 100.16 200,000 20,032,000.00 合计


- - 2,250,000 225,268,000.00 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 无。 6.4.13 金 融工 具风 险及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构 本基金投资于各类货币市场工具, 属于低风险合理稳定收益品种。 本基金在日常经 营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围 之内, 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “低风险、 高流动性 和持续稳 定收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立了以风险管理委员会为核 心的, 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部、 风险控制部和相关业务部门构成的风 险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会, 负责制 定风险管理的宏观政策, 审议通过风险控制的总体措施等; 在管理层层面设立风险管理 委员会, 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施; 在业务操作层面, 由监 察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理, 由风险控制部负责投资风险管理 与绩效评估。 本基金的 基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合 的分析方法去评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。 从定性 分析的角度出发, 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析 的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风 险量化指标、 模型, 日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠 地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过 相应决策, 将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易 对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 33 银行存款存放在本基金的托管行中国银行,其他定期存款存放在上海银行股份有限公 司、 中信银行股份有限公司、 兴业银行股份有限公司、 广发银行股份有限公司以及民生 银行股份有限公司, 与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行间同业市场进行 交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险; 在交易所进行的交易均 以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 不投资于短期信用评级在 A-1 级以 下或长期信用评级在 AAA 级以下的债券,通 过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年末 2013 年 12 月 31 日 A-1 430,345,615.95 - A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 430,345,615.95 - 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年末 2013 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 279,946,080.23 - 合计 279,946,080.23 - 注:未评级债券为政策性金融债。 6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持 有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 34 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制 基金投资交易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来实现。本基金投资于一家公司发行 的短期企业债券的比例不超过基金资产净值的 10% , 且本基金与由本基金的基金管理人 管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本基金投资组合 的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天, 且能够通过出售所持有的银行间同业 市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资 金应对流动性需求, 正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资 产净值的 20% 。 本基金所持有的金融负债的合约 约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金 份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现 金流量。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利 率风 险 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位:人民币元 本期末 2014 年 6 月 30 日





6 个月以内 6 个月至 1 年 1 至 5 年 不计息 合计 资产








银行存 款 609,609,818.40 - - - 609,609,818.40 交易性 金融 资产 300,173,014.78 410,118,681.40 - - 710,291,696.18 买入返 售金 融资产 59,900,409.85 - - - 59,900,409.85 应收利 息 - - - 14,138,152.42 14,138,152.42 应收申 购款 - - - 408,843.39 408,843.39 资产总 计 969,683,243.03 410,118,681.40 - 14,546,995.81 1,394,348,920.24


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 35 负债














卖出回 购金 融资产 款 221,999,392.00 - - - 221,999,392.00 应付管 理人 报酬 - - - 458,138.13 458,138.13 应付托 管费 - - - 138,829.73 138,829.73 应付销 售服 务费 - - - 61,966.94 61,966.94 应付交 易费 用 - - - 30,848.91 30,848.91 应付利 息 - - - 20,975.62 20,975.62 应付利 润 - - - 4,347,622.73 4,347,622.73 其他负 债 - - - 170,756.09 170,756.09 负债总 计 221,999,392.00 - - 5,229,138.15 227,228,530.15 利率敏 感度 缺口 747,683,851.03 410,118,681.40 - 9,317,857.66 1,167,120,390.09 上年度 末 2013年12月 31 日 6个月以内 6个月至1 年 1至5 年 不计息 合计 资产











银行存 款 1,161,901,186.18 - - - 1,161,901,186.18 交易性 金融 资产 249,445,126.44 49,992,639.30 - - 299,437,765.74 买入返 售金 融资产 1,104,811,938.22 - - - 1,104,811,938.22 应收利 息 - - - 11,692,590.89 11,692,590.89 应收申 购款 20,207,570.00 - - 50,278,203.74 70,485,773.74 资产总 计 2,536,365,820.84 49,992,639.30 - 61,970,794.63 2,648,329,254.77 负债














卖出回 购金 融资产 款 99,989,650.01 - - - 99,989,650.01 应付管 理人 报酬 - - - 458,877.51 458,877.51 应付托 管费 - - - 139,053.81 139,053.81


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 36 应付销 售服 务费 - - - 69,271.52 69,271.52 应付交 易费 用 - - - 22,514.11 22,514.11 应付利 息 - - - 14,409.52 14,409.52 应付利 润 - - - 5,728,288.10 5,728,288.10 其他负 债 - - - 81,000.00 81,000.00 负债总 计 99,989,650.01 - - 6,513,414.57 106,503,064.58 利率敏 感度 缺口 2,436,376,170.83 49,992,639.30 - 55,457,380.06 2,541,826,190.19 注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的 利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民 万币) 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 市场利率下降25 个基 点 增加约55 万元 - 市场利率上升25 个基 点 减少约55 万元 - 6.4.13.4.2 外 汇风 险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风险。本基金的所有资 产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市 场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 6.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 (1) 公允价值


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 37 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值与公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金 融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层 级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。 第 二 层 级 : 直 接( 比 如 取 自 价 格) 或间接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一 层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第 三 层 级 : 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值 ( 不可观察输入值) 。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于 2014 年 6 月 30 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中无属于第一层级的余额, 属于第二层级的余额为 710,291,696.18 元, 无属于第三 层级的余额(2013 年 12 月 31 日:无第一层 级,第二层级 299,437,765.74 元,无第三层 级) 。 (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 本 基 金 本 期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 级 未 发 生 重 大 变 动。 (iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 38 7 投 资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 固定收益投资 710,291,696.18 50.94


其中:债券 710,291,696.18 50.94











资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 59,900,409.85 4.30


其中: 买断式回购的买入 返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金 合计 609,609,818.40 43.72 4 其他各项资产 14,546,995.81 1.04 5 合计 1,394,348,920.24 100.00 7.2 债 券回 购 融资 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(% ) 1 报告期内债券回购融资余额 5.46 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额(元) 占基金资产净 值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 221,999,392.00 19.02 其中:买断式回购融资 - - 注: 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占资产净值比例的简单平均值。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未 超过资产净值的20% 。 7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限














119


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 39 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 23 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例( %) 各期限负债占基金资产净值 的比例(%) 1 30 天以内 30.12 19.02


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 2.57 - 2 30 天( 含) —60 天 34.10 -


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 13.71 -


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 1.71 - 4 90 天( 含) —180 天 3.43 -


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 5 180 天( 含) —397 天(含 ) 36.86 -


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 6 合计 118.22 19.02 7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 279,946,080.23 23.99 其中:政策性金融债 279,946,080.23 23.99 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 430,345,615.95 36.87 6 中期票据 - -


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 40 7 其他 - - 8 合计 710,291,696.18 60.86 9 剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债券 49,968,080.93 4.28 注: 上表中, 附息债券的成本包括债券面值和折溢价, 贴现式债券的成本包括债券投资 成本和内在应收利息。 7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产 净值比例 (%) 1 071428003 14 方正 CP003 700,000 70,007,188.02 6.00 2 140212 14 国开 12 500,000 50,085,101.29 4.29 3 041464036 14 张资产 CP001 500,000 49,986,425.81 4.28 4 120301 12 进出 01 500,000 49,799,031.80 4.27 5 071433003 14 华融证券 CP003 400,000 39,992,768.55 3.43 6 041464010 14 华数 CP001 300,000 30,143,293.94 2.58 7 140207 14 国开 07 300,000 30,102,416.81 2.58 8 140204 14 国开 04 300,000 30,092,125.16 2.58 9 041356029 13 渝文资 CP001 300,000 30,085,509.23 2.58 10 110221 11 国开 21 300,000 30,012,372.01 2.57 7.6 “ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成本 法 ” 确 定的基 金资 产净 值的 偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.2253% 报告期内偏离度的最低值 -0.0275% 报告期内每个 工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1124% 7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投 资组 合报告 附注 7.8.1 基 金计 价方 法说明 本基金采用摊余成本法计价, 即计价对象以买入成本列示, 按实际利率或商定利率 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 41 每日计提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。 本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。 7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率 债券的摊余成本未超过 基金资产净值的 20% 。 7.8.3 本 报 告 期 内 , 基金 投 资 的 前 十 名 证 券的发 行 主 体 没 有 被 监 管部门 立 案 调 查 , 或 在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.8.4 期 末其 他各 项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 14,138,152.42 4 应收申购款 408,843.39 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 14,546,995.81 8 基 金份 额持有 人信 息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单位:份 份额级 别 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 国富日 日收 益 货币A 3,985 52,498.55 10,974,371.56 5.25% 198,232,348.28 94.75% 国富日 日收 益 货币B 18 53,217,426.13 921,494,128.75 96.20% 36,419,541.50 3.80% 合计 4,003 291,561.43 932,468,500.31 79.89% 234,651,889.78 20.11%


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 42 8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从 业人员持有本基金 国富日日收 益货币 A 3,124,258.76 1.493384% 国富日日收 益货币 B 0.00 0% 合计 3,124,258.76 0.267690% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金 份额总 量的数 量 区间(万 份) 本公司高 级管理 人员、 基 金投资 和研究部 门负责 人持有 本 开放 式基金 国富日日 收益 货币 A >=100 国富日日 收益 货币 B 0 合计 >=100 本基金基 金经理 持有本 开 放式 基金 国富日日 收益 货币 A 0~10 国富日日 收益 货币 B 0 合计 0~10 9


开 放 式基金 份额 变动 单位:份 项目 国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B 基金合同生效日(2013 年 7 月 24 日) 基金份额总额 794,113,507.89 995,702,966.48 本报告期期初基金份额总额 390,092,512.07 2,151,733,678.12 本报告期基金总申购份额 1,273,994,157.07 2,758,109,758.96 减:本报告期基金总赎回份额 1,454,879,949.30 3,951,929,766.83 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 209,206,719.84 957,913,670.25 10


重 大事 件揭 示


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 43 10.1


基 金份 额持 有人大 会决 议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2


基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动 (一)基金管理人重大人事变动 经国海富兰克林基金管理 有限公司第三届董事会第二十七次会议审议通过, 任命胡 昕彦女士担任公司副总经理,相关公告已于 2014 年 6 月 5 日在《中 国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《证券时报》和公司网站披露。 (二)基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动 2014 年 2 月 14 日中国 银行股份有限公司公告,自 2014 年 2 月 13 日 起,陈四清先 生担任本行行长。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3


涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4


基 金投 资策 略的改 变 本 报告期内未发生基金投资策略的改变。 10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况 本基金自成立以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所, 未曾改聘其他 会计师事务所。 10.6


管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管部门 稽查 或处罚 的情 况 (一)基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚。 (二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数 量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票成 交总额 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 44 的比例 国海证 券 2 - - - - - 注:1. 专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序


(1) 选择 代理 基金 证券 买 卖的证 券经 营机 构的 标准 基金管 理人 负责 选择 代理 本基金 证券 买卖 的证 券经 营机构 ,并 租用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交 易 单元。 选择 的标 准是 : ? 资 历雄 厚, 信誉 良好 , 注册资 本不 少于3亿 元人 民 币; ? 财 务状 况良 好, 经营 行 为规范 ,最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的 处罚 ; ? 内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 ,并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ; ? 具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全的 通讯 条件 , 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要, 并 能为本 基金 提供 全面 的信 息服务 ; ? 研 究实 力较 强, 有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员, 能 及时 、 定期 、 全 面 地为本 基金 提供 宏观 经 济、 行 业情 况、 市 场走 向 、 个股 分析 的研 究报 告及 周到的 信息 服务 , 并 能根 据基金 投资 的特 定要 求, 提供专 题研 究报 告。 (2) 租用 基金 专用 交易 单 元的程 序


? 基 金管 理人 根据 上述 标 准考察 证券 经营 机构, 考 察结果 经公 司领 导审 批后 , 我司 与被 选中的 证券 经营机 构签 订 《券 商交 易 单元租 用协 议 》 和 《 研究 服务协 议 》 , 并 办理 基金 专用交 易单 元租 用手 续 。 ? 之 后, 基金 管理 人将 根 据各证 券经 营机 构的 研究 报告 、 信息 服务 质量 等情 况, 根据如 下选 择标 准 细化的 评价 体系 ,每 季度 对签约 证券 经营 机构 的服 务进行 一次 综合 评价 : A 提供 的研 究报 告质量 和 数量;


B 由 基金 管理 人提 出课 题 ,证券 经营 机构 提供 的研 究论文 质量 ; C 证 券经 营机 构协 助我 公 司研究 员调 研情 况;


D 与证 券经 营机 构研究 员 交流和 共享 研究 资料 情况 ;


E 其 他可 评价 的量 化标准。


经过评 价, 对于 达到 有关 标准的 证券 经营 机构 将继 续保留 ,并 对排 名靠 前的 证券经 营机 构在 交易 量 的分配 上采 取适 当的 倾斜 政策。 若本 公司 认为 签约 机构的 服务 不能 满足 要求 ,或签 约机 构违 规受 到 国家有 关部 门的 处罚 ,本 公司有 权终 止签 署的 协议 ,并撤 销租 用的 交易 单元 ;基金 管理 人将 重新 选 择其它 经营 稳健 、研 究能 力强、 信息 服务 质量 高的 证券经 营机 构, 租用 其交 易单元 。 ? 交 易单 元租 用协 议期 限 为一年 ,到 期后 若双 方没 有异议 可自 动延 期一 年。 2. 报 告期 内证 券公 司基 金 专用交 易单 元的 租用 与变 更情况


报告期 内, 根据上 述基 金 专用交 易单 元选 择 标 准和 程序, 本基 金逐步 租用 证 券公司 的交 易单 元合 计2 个,均 为国 海证 券。 10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 其它交易 成交金额 占当期 债券成 成交金额 占当 期债 成交金额 占当 期权 成交金额 占当 期基 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 45 交总额 的比例 券成 交总 额的 比例 证成 交总 额的 比例 金成 交总 额的 比例 国海证券 - - - - - - - - 10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的 情况 本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过0.5% 的情况。 10.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基金2013年第4 季度 报告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-1-22 2 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基金2014 年 “春 节” 假期 前暂停 大额 申购 、 转换转 入业 务的 公告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-1-27 3 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子公司 的公 告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-2-28 4 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基金更 新招 募说 明书(2014 年第1 号) 公司网 站 2014-3-7 5 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基金更 新招 募说 明书 摘要(2014年第1 号) 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-3-7 6 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销 柜 台 个 人 投 资 者 申 购 国 富 日 日 收 益 货 币基金 (A 类 ) 最 低申 购 、 追加 申购 金额 的 公告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-3-8 7 国 海 富 兰 克 林 基 金 关 于 开 通 网 上 直 销 货 币 基金快 速赎 回业 务的 公告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-3-10 8 富 兰 克 林 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 2013年 年度 报告 摘要 中国 证监会指 定 报 刊及公 司网 站 2014-3-31 9 富 兰 克 林 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 2013年 年度 报告 公司网 站 2014-3-31 10 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基金2014 年 清明 假期 前暂 停申购 、 转 换转 入 及定期 定额 投资 业务 的公 告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-4-1 11 富 兰 克 林 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 2014年1 季 度报 告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-4-21


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 46 12 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基金2014 年 “ 五一 劳动 节 ” 假期前 暂停 申购 、 转换转 入及 定期 定额 投 资 业务的 公告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-4-29 13 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人员在 子公 司兼 任职 务的 公告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-5-5 14 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基金2014 年 “ 端午 节” 假 期前暂 停申 购 、转 换转入 及定 期定 额投 资业 务的公 告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-5-27 15 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 直 销 柜 台 个 人 投 资 者 申 购 国 富 日 日 收 益 货 币基金 (A 类 ) 最 低申 购 、 追加 申购 金额 的 公告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-5-28 16 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人员变 更公 告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-6-5 17 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 通 过 和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司 开 通 开 放 式基金 转换 业务 、 定 期定 额投资 业务 的公 告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-6-13 18 关 于 增 加 和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司 为 国 富 日 日收益 货币 型基 金代 销机 构的公 告 中国 证监会指 定报 刊及公 司网 站 2014-6-13 11


备 查文 件目 录 11.1 备 查文 件目录 1、中国证监会批准富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 设立的文件; 2、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同》 ; 3、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金招募说明书》 ; 4、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金托管协议》 ; 5、中国证监会要求的其他文件。 11.2 存 放地 点 基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站 :www.ftsfund.com 。 11.3 查 阅方 式 1、 投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅, 并可按工本费 购买复印件;


2、登陆基金管理人网站 www.ftsfund.com 查 阅。


富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2014 年半年度 报告 47 国海 富 兰克林 基金 管理有 限公 司 二 〇一 四年八 月二 十九日